Банковская система Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

по макроэкономике

Банковская система Российской Федерации



Содержание

банковский кредитный ссудный капитал

Введение

1. Банковская система России

1.1 Виды банковских cистем в нашей стране

1.2 Центральный банк Российской Федерации

1.3 Коммерческие банки России

1.4 Небанковские кредитные организации России

2. Реформы в банковской системе

2.1 Россия и Китай: анализ реформ

2.2 Банки в Российской Федерации сегодня

3. Характеристика банковской системы России

3.1 Основные события в банковской системе за 2011 год

3.2 Анализ банков России

3.3 Региональная структура

3.4 Число банковских отделений

Заключение

Библиографический список



Введение

Банковская система - неотъемлемая составляющая экономики любой страны. Как отмечается в программе Ассоциации российских банков (АРБ) банкизации России на 2010-2020 годы, «множество ведущих стран мира успешно развиваются, не имея, к примеру, собственного автомобильного или электронного производства, не имея собственных источников энергии. Но нет в мире ни одной более или менее влиятельной страны без мощной национальной банковской системы. Некоторые страны даже с микроскопическими геополитическими параметрами занимают достойное место в международном сообществе исключительно благодаря развитию банковской системы». Поэтому в любой развитой стране должна быть адекватно развита банковская система. Финансово-банковская система - это информационная, «кровеносная и нервная» система всего народного хозяйства. Поэтому в настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система в России имеет очень много противоречий, и ее несовершенность, я думаю, привела нашу страну к финансовому кризису.

Очень важно то, что происходит значительное увеличение финансовых ресурсов и сбережений, которые растут во всех секторах экономики, в первую очередь вследствие увеличения экспортных доходов и эффекта импортозамещения. Это относится и к сектору домохозяйств, о чем свидетельствует статистика вкладов, и к сектору предприятий, где цифры еще более высокие. Думается, что этот процесс представляет собой огромный вызов для банковской системы, которая получает эти ресурсы и должна правильно ими распорядиться. Даже бюджетный сектор, имеющий профицит, стал источником роста общенациональных сбережений, которые нужно также рационально и наиболее производительно использовать. Поэтому в ситуации, в которой сейчас находится российская экономика, важнейшая задача - добиться того, чтобы финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые придут извне, были трансформированы в реальные экономические проекты и в реальные инвестиции.

Роль банковской системы здесь крайне велика. Если банковская система активно будет участвовать в этом процессе, то темпы инвестиционной активности могут значительно возрасти, что создаст основу для долговременного высокого экономического роста в ближайшие годы, который, возможно, будет измеряться двузначным числом. Это вполне реально. Однако явных свидетельств того, что банковская система справляется или готова ответить на эти мощные вызовы реальной экономики, пока нет. К сожалению, и доля кредитов реальному сектору в общей структуре активов банков снизилась, и этот показатель, исчисленный как процент от ВВП, также снизился и составляет около 12 %. Если сравнить этот уровень с показателями других стран, даже европейских стран с переходной экономикой (около 100%), то окажется, что мы находимся в самом начале пути к эффективному финансовому посредничеству, только обретаем банковскую систему, которая должна ответить на финансовые потребности растущей экономики, уже достаточно острые и требующие активности финансовых посредников.

Актуальность данной темы заключается в том, что от того, как развита банковская система России, зависит экономика страны в целом.

Объектом исследования является банковская система России.

Предметом исследования является изучение видов банковских систем в нашей стране, сравнение банковской системы России с другими странами, анализ работы банков РФ.

Цель работы заключается в анализе показателей и критериях динамики развития банковской системы на современном этапе.

Задачи курсовой работы:

- охарактеризовать структуру банковской системы, функции ее отдельных компонентов

- изучить деятельность центрального банка и коммерческих банков;

- сравнить банковскую систему России с Китаем и Казахстаном.

- проследить развитие финансово-банковской сферы экономики России за 2011 год.

В курсовой работе были использованы следующие методы исследования - анализ и синтез данных расчетов «РИА-АНАЛИТИКА», анализ нормативных и сравнение литературных источников. Основными источниками работы являются публикации периодической печати, учебные пособия, нормативные акты, интернет-источники.



1. Банковская система России

1.1 Структура банковской cистемы в нашей стране

Современная кредитная система - это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институциональных звеньев или ярусов:

Центральный банк.

Банковский сектор:

- коммерческие банки;

- сберегательные банки;

- ипотечные банки.

Страховой сектор:

- страховые компании;

- пенсионные фонды.

Специализированные небанковские кредитные институты.

Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений. Схематично банковскую систему России можно представить в следующем виде (рис. 1).

Рис. 1. Организационная схема банковской системы России



Уровни банковской системы Российской Федерации.

История становления и развития банковского дела свидетельствует о том, что совокупность банковских организаций может существовать и существовала в трех формах.

Первая форма была представлена множеством независимых друг от друга кредитных организаций, каждая из которых была вправе выполнять любые из принятых в то время банковских операций, включая эмиссию наличных денег. Кроме того, отсутствовали устойчивые взаимосвязи между этими кредитными организациями, а их взаимодействие специально никем не координировалось. Конечно, они руководствовались действующими в стране законами, однако еще не появился специальный орган, уполномоченный государством на управление этим сегментом экономики. Такой этап развития банковского дела прошли многие страны мира. Со второй формой мы имеем дело тогда, когда в стране существует лишь одна банковская организация, имеющая разветвленную, охватывающую всю страну сеть филиалов.

Вторая форма сложилась в СССР и в ряде стран, входивших в социалистический лагерь. Речь идет о Госбанке СССР и государственных банках этих стран и их филиалах. Как и в первой форме, банковское дело и в данном случае имеет одноуровневую организацию.

Третья форма - это такое множество банковских организаций, которое распадается на две численно неравные части: на одной стороне Центральный банк и другие органы управления и самоуправления банковской системы, а на другой - остальные кредитные организации, банковская инфраструктура, банковский рынок.

Специфической особенностью этой формы является то, что хотя бы один из элементов данного множества - Центральный банк - уполномочивается государством на управление всей совокупностью кредитных организаций, которые выступают по отношению к нему однопорядковыми и функционированию которых придается скоординированный характер.

Эти особенности свидетельствуют о том, что у совокупности банковских организаций появились признаки системы и двухуровневая форма построения. Если с этих позиций внимательно рассмотреть банковскую систему РФ, то в ней обнаруживаются связи двух типов. Во-первых, связь между однопорядковыми элементами банковской системы. Во-вторых, связь между Банком России и остальными элементами банковской системы.

В первом случае связь обеспечивает отношения координации между указанными элементами системы, а во втором случае - перерастает в отношения субординации, которые главным образом и обеспечивают целостность системы.

Действительно, анализ деятельности Банка России по выполнению возложенных на него Законом основных целей, задач и функций, показывает, что Центральный банк РФ есть тот элемент банковской системы, который непосредственно и осуществляет государственное управление ею. При этом, используются по преимуществу методы государственного регулирования, экономические методы управления, которые, как уже отмечалось, призваны создавать благоприятные экономические, правовые, организационные условия для функционирования кредитных организаций. Вместе с тем, в процессе управления Банк России широко применяет и административные средства банковского регулирования.

Из этого следует, что кредитно-банковская система России после создания специального банковского законодательства и образования Центрального банка страны вновь обрела двухуровневое построение. Критерием отнесения элементов к тому или иному уровню является их положение в системе, обусловленное отношениями субординации. Так, Банк России расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать систему в целом, т. е. осуществлять функцию управления ею.

Что же касается коммерческих банков и остальных элементов банковской системы, то они в этом отношении должны быть однопорядковыми, полностью равноправными во взаимоотношениях друг с другом и составляют нижний уровень системы. Особое положение в этой системе занимают союзы ассоциации кредитных организаций. Будучи, как отмечалось, важным компонентом механизма самоуправления банковской системы, они, по нашему мнению, должны располагаться на верхнем уровне системы, хотя и не рядоположены Банку России, поскольку не наделены властными полномочиями. Например, решения Ассоциации российских банков (АРБ) для банковской системы РФ не носят обязательного характера.

Таким образом, вся совокупность элементов банковской системы Российской Федерации имеет двухуровневое построение:

верхний уровень - Банк России, союзы и ассоциации кредитных организаций;

нижний уровень - все остальные элементы банковской системы: коммерческие банки, небанковские кредитные организации, банковская инфраструктура, банковский рынок.

В настоящее время характерными для банковской системы России являются следующие тенденции:

1. Преобладают мелкие и средние банки.

2. По форме собственности банки делятся на паевые, акционерные и смешанные.

3. Основная часть банков сосредоточена в Центральном районе.

4. Увеличивается количество филиалов, представительств, причем как на территории России, так и за рубежом.

Для Российской Федерации характерны универсальные банки, практически не развита сеть специализированных банков, например, таких, как ипотечные.

Основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов - населения, предпринимателей и государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от западной. Кредитованием населения занимается практически только Сберегательный банк. Кредитование предприятий занимает сравнительно небольшое место в операциях коммерческих банков. В структуре пассивных операций основную долю занимают рублевые вклады населения и юридических лиц.

Постепенно совершенствуясь, банковская система РФ все в большей степени начинает становиться развитой системой, и не только внешне, но и по сути проводимых операций. Расширяется сеть филиалов, представительств и внутри страны, и за рубежом, увеличивается сеть небанковских кредитных учреждений.

1.2 Центральный банк Российской Федерации

Законодательство России закрепляет двухуровневую банковскую систему, в которой первый уровень представлен Центральным банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из множества негосударственных (коммерческих) банков, находящихся в частной, корпоративной и муниципальной собственности.

Центральный банк РФ - это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.

Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

Государство в лице своего Центрального банка осуществляет наблюдение и контроль за устойчивостью каждого банка и всей банковской системы. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций. бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом:

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами:

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации:

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации:

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать от банков необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Для подготовки банковской и финансовой статистики, анализа экономической ситуации Банк России имеет право также запрашивать и получать необходимую информацию и у федеральных органов исполнительной власти. Поступившие от банка данные по конкретным операциям не подлежат разглашению без согласия банка.

Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе России.

Для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики.

Особый статус Банка России находит выражение в ряде ограничений его правоспособности: по закону он осуществляет все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач; не может участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральным законом; должен использовать процентную политику в целях укрепления рубля; вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. Банк России в рамках закона открыт для конструктивного взаимодействия с ветвями власти. Совместно с Правительством РФ он разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; Председатель Банка или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ, а министр финансов и министр экономического развития и торговли участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса; Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Центральный банк, собирая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы.

Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решение какой-то определенной задачи.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно кредитной системой Российской Федерации, а с другой он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

1.3 Коммерческие банки России

Действующие в банковской системе России коммерческие банки могут классифицироваться по различным основаниям: по способу формирования и величине уставного капитала; по виду совершаемых операций; по объему банковских операций, по территории, обслуживаемой банком и др.

По способу формирования уставного капитала различаются акционерные и паевые коммерческие банки. Акционерный банк создается в форме акционерного общества. Его уставный капитал разделен на определенное число акций и принадлежит участникам акционерного общества (ч. 1 ст. 96, ст. 98, 99 ГК РФ). Паевой банк создается в форме общества с ограниченной ответственностью. Он основан на паевом капитале, который образуется за счет паев учредителей банка (ст. 87, 90 ГК РФ).

По видам совершаемых операций коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки - это те коммерческие банки, которые имеют лицензию Банка России на совершение всех или, по меньшей мере, широкого круга банковских операций и сделок, перечисленных в ст. 5 Закона "О банках и банковской деятельности". Специализированные банки имеют право или фактически осуществляют по преимуществу ограниченный вид банковских операций, услуг, как то инвестиционные, ипотечные, сберегательные и др.

Ипотечные банки финансируют клиентов, когда последним требуется ссуда на приобретение недвижимости. Ипотечные банки призваны совершать сделки, связанные с залогом земельных участков предприятий, зданий, сооружений, квартир и другого рода недвижимого имущества (п. 2ст. 334 ГК РФ).

По величине капитала, объему совершаемых операций и оказываемых услуг коммерческие банки РФ принято делить на крупные, средние и мелкие. В последнее десятилетие в России усиливается процесс концентрации капитала кредитных организаций.

По территории, фактически обслуживаемой банком, различаются банки, обслуживающие определенную территорию страны, и банки, осуществляющие свою деятельность на всей территории Российской Федерации.

Отдельным видом коммерческих банков, появившихся в последнее время, являются муниципальные банки. Их особенность состоит:

во-первых, в том, что они создаются по инициативе органов государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления;

во-вторых, в том, что для формирования уставного капитала банков используются свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении этих органов власти (См. ч. 7ст. Федерального закона от 2декабря 1990года "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 03.02.96).) и местного самоуправления;

в-третьих, муниципальные банки призваны обслуживать финансовые интересы тех муниципальных образований, по инициативе которых они созданы.

В последнее время значительное распространение в банковской системе РФ получил институт уполномоченного банка. Под уполномоченными банками понимаются те кредитные организации, которые на договорной основе получили специальные разрешения государственных органов или органов местного самоуправления на выполнение на постоянной или временной основе определенных финансово-кредитных операций по поручению данного органа власти или самоуправления.

Исходя из практики в этой области и принимая во внимание уровни исполнительной власти, уполномоченные банки можно было бы условно разделить на четыре группы:

уполномоченные банки Правительства РФ (федеральный уровень исполнительной власти);

уполномоченные банки министерств и ведомств РФ (функционально-отраслевой уровень исполнительной власти);

уполномоченные банки Правительств субъектов РФ (региональный уровень исполнительной власти);

уполномоченные банки органов местного самоуправления.

Система уполномоченных банков нашла практическую реализацию и вместе с тем получила теоретическое обоснование в Московском регионе. Правительство Москвы обратилось в конце 1992 года к коммерческим банкам с призывом принять участие в эффективном управлении средствами городского бюджета. В рамках сформировавшейся системы уполномоченных банков, включающей 20 коммерческих банков и муниципальный Банк Москвы, активно используются выделенные бюджетом средства. Банк, на счетах которого хранятся текущие остатки бюджетных средств, выплачивает по ним проценты в соответствии со сложившимся в экономике уровнем процентных ставок. Важным направлением деятельности уполномоченных банков Правительства Москвы является финансирование муниципальных программ развития города. Значительные средства были выделены уполномоченными банками для финансирования деятельности образовательных учреждений города, больниц, интернатов, детских домов, восстановления памятников материальной и духовной культуры. Правовой формой, закрепляющей статус уполномоченных банков, является двусторонний договор между банком и соответствующим органом исполнительной власти.



1.4 Небанковские кредитные организации России

Действующие в банковской системе России небанковские кредитные организации подлежат классификации по сочетанию банковских операций и других сделок кредитных организаций, на осуществление которых у данной кредитной организации имеется лицензия Банка России.

По данному основанию выделяются:

брокерские и дилерские фирмы;

инвестиционные и пенсионные фонды;

кредитные союзы;

кассы взаимопомощи, ломбарды;

лизинговые, страховые и финансовые компании и др.

Однако, как справедливо отмечается в литературе, в большинстве случаев наименование небанковской кредитной организации имеет мало общего с ее реальной деятельностью. Это обстоятельство объясняется:

чрезвычайно высокими темпами их образования в сочетании со смутным представлением многих организаторов о сущности того института, который они создают;

слабой разработанностью правовой базы, регламентирующей деятельность этих институтов;

распространенностью случаев осуществления этими организациями банковских операций без государственной регистрации и соответствующей лицензии;

слабым контролем за деятельностью этих организаций со стороны Банка России и других соответствующих государственных органов.

Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Сочетание этих операций устанавливает Банк России. К специализированным банковским институтам, действующим по лицензии, относятся: брокерские и дилерские фирмы; инвестиционные и финансовые компании; пенсионные фонды; кредитные союзы; кассы взаимопомощи, ломбарды; благотворительные фонды; лизинговые и страховые компании. Основные формы деятельности этих учреждений сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через различные акции, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Принципы кредитования - целевое использование, срочность, возвратность, платность, обеспеченность - в наиболее полном варианте применяются в банке. Банковские кредиты в редких случаях бывают нецелевыми, необеспеченными. Этими двумя принципами банк пренебрегает при сравнительно небольших объемах кредитов, предоставляемых надежным заемщикам, подтвердившим качество кредитной истории. Срочность, возвратность и платность - незыблемые принципы банковской кредитной организации.

Небанковские кредитные организации (НКО) имеют свои преимущества, несмотря на ограниченность перечня разрешаемых операций (вполовину меньше, чем для банка), НКО все же имеют возможность оказывать достаточно широкую номенклатуру услуг своим клиентам. НКО достаточно устойчивы именно по причине ограниченного перечня оказываемых услуг, они не подвержены большинству банковских рисков. По законодательству НКО имеют право на размещение привлеченных денежных средств клиентов с использованием банковских инструментов, имеющих нулевой коэффициент риска, в том числе предоставлять кредиты на завершение расчетов по совершенным сделкам, в порядке, установленном Центральным Банком РФ. Банки, в свою очередь, размещают привлеченные денежные средства клиентов от своего имени и за свой счет с использованием различных банковских инструментов.

Итак, довольно широкий перечень НКО: брокерские и дилерские фирмы; инвестиционные и финансовые компании; пенсионные фонды; кредитные союзы; кассы взаимопомощи, ломбарды, кредитные кооперативы; благотворительные фонды; лизинговые и страховые компании. Где можно взять денег взаймы? И на каких условиях?

Брокерские и дилерские фирмы являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг. В данном варианте кредитование заключается в предоставлении «кредитного плеча». Если вы инвестор на фондовой или валютной бирже, к примеру, пропорционально вложенным вами средствам брокер может предоставить «кредитное плечо» - заем, при помощи которого вы увеличите объем сделки и соответственно возможную прибыль от сделки.

Инвестиционные и финансовые компании работают с инвесторами, размещают привлеченные денежные средства в паевые инвестиционные фонды (ПИФы). Инвестиционные (финансовые компании) осуществляют дилерскую (купля-продажа ценных бумаг) и брокерскую (размещение ценных бумаг) деятельность на рынке ценных бумаг.

Пенсионные фонды ограничены действующим законодательством в части размещения средств. Средства пенсионных фондов вкладываются в консервативные и надежные инструменты, за счет средств пенсионных фондов напрямую не предоставляются ни кредиты представителям частного бизнеса, ни займы физическим лицам.

Кредитный союз - это объединение нескольких физических лиц, мелких групп заемщиков, которые группируются по какому-либо профессиональному или территориальному признаку с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита. Кредитный союз в качестве источника денежных средств использует оплату паев участниками, членские взносы, привлекаемые вклады. Кредитный союз выпускает займы, предоставляет ссуды своим членам и осуществляет торговые и посреднические операции. Кредитные союзы имеют возможность выдавать не только товарные, но и предпринимательские кредиты.

Кассы взаимопомощи - общественное кредитное учреждение, созданное на добровольных началах. Формируется из вступительных и ежемесячных взносов участников, хранящихся на текущих счетах в банке. Выдает беспроцентные ссуды на срок несколько месяцев. Кассы взаимопомощи были особенно популярны в советский период. На сегодняшний день подобные кассы можно встретить в сети интернет - в социальных сетях и сервисах электронных денег.

Ломбард выдает ссуды на небольшой промежуток времени под залог движимого имущества. В залог принимается различное имущество (драгоценные металлы, дорогостоящая техника, видео-аудио аппаратура, автотранспорт), то есть то, что обладает финансовой ценностью, ликвидно, пользуется спросом, то, что нетрудно будет реализовать в случае невозврата ссуды. Ценные бумаги в ломбард не принимаются. Имущество оценивается примерно в пятьдесят процентов от рыночной цены. Процентные ставки ломбарда несколько выше, чем в банке.

Преимущества ломбарда перед банком: упрощенная процедура получения денег, скорость предоставления ссуды максимальна (возможность получить деньги «здесь и сейчас»), не оформляется договор залога, а выдается залоговый билет, подтверждающий выдачу ссуды и передачу имущества в залог, нет необходимости представлять документы, подтверждающие доход.

Кредитные кооперативы предоставляют займы участникам, в том числе за счет привлеченных средств пайщиков или за счет полученного в банке кредита. Преимущества получения займа в кредитном кооперативе - разнообразные виды займов, приспособленных для нужд пайщиков, гибкие схемы выплат, быстрое рассмотрение заявок, удобные способы обеспечения, отсутствие необходимости для заемщика предоставлять в банк полный пакет документов и обеспечение, недостаток - более высокая процентная ставка по сравнению с банковским кредитом (ставка зависит от стоимости привлеченных средств, скорректированной на маржу, поскольку кооператив не благотворительная организация).

Благотворительные фонды и организации оказывают материальную помощь и бесплатные услуги разным категориям организаций и граждан, среди которых значительна доля социально беззащитных категорий населения.

Лизинговые компании предоставляют своим клиентам пользоваться необходимым имуществом, постепенно за него расплачиваясь. Лизинг - своеобразная разновидность аренды имущества. Лизингополучателем может быть как физическое, так и юридическое лицо. Лизинг позволяет экономить на налоге на имущество, если предмет лизинга остается на балансе лизингодателя. Существуют различные схемы лизинга. Лизинг порой является выходом из положения, когда необходимо расширить парк техники, обновить основные фонды предприятия, своих средств недостаточно, банковский кредит по определенным причинам не доступен либо неудобен.

Страховые компании как небанковские кредитные организации с финансовой точки - форма выражения страхового фонда. Денежные ресурсы страхового фонда - источник долгосрочного кредитования торговли и промышленности.

Как видим, банки и небанковские кредитные организации занимают определенные ниши на рынке размещения ресурсов - кредитования, удовлетворяя нужды потребителей посредством предоставления заемных средств на разных условиях при разнообразных комбинациях базовых принципов кредитования.

Проанализируем работу пенсионных фондов в России в 2011-2012 годах, как пример деятельности небанковских кредитных организаций.

По подсчетам аналитиков реальные накопления будущих пенсионеров России, аккумулирующиеся во внебюджетном Пенсионном фонде, вследствие высокого уровня инфляции ежегодно сокращаются на 3%. Это вынуждает россиян прибегать к услугам частных пенсионных фондов, которые обеспечивают более высокую доходность.

Выбор пенсионного фонда требует проведения тщательного анализа следующих его показателей:

- рейтинг надежности;

- среднегодовая доходность;

- доля пенсионного рынка;

- финансовая устойчивость;

- объем пенсионных накоплений и пенсионных резервов;

- уставный капитал (ИОУД - имущество для осуществления уставной деятельности);

- соотношение ИОУД и обязательств пенсионного фонда;

- структура пенсионных резервов и пенсионных накоплений;

- доходность от размещения пенсионных резервов.

Рейтинг надежности фонда оценивается по двум методикам: «эксперт РА» и «НРА» с использованием условных обозначений:

В заключении эксперта, в случае игнорирования фондом участия в определении рейтинга, делается запись «не участвовал». Анализ динамики суммарной доходности пенсионных фондов от инвестирования накоплений по обязательному пенсионному страхованию с 2006 по 2011 г.г. показывает:

- доходность пенсионных фондов очень нестабильна;

- наилучшие показатели доходности были в 2006 и 2009 г.г. (соответственно 19 и 22%);

- негативные последствия глобального кризиса привели к убыточности пенсионных фондов в 2008 г. (-17%);

- в 2007 и 2010 г.г. доходность резко сокращалась по сравнению с предыдущими годами (соответственно 7 и 12%);

- в 2011 г. самая низкая доходность за анализируемый период, за исключением кризисного 2008 г. (1% за 9 месяцев).

Анализ показывает, что риск страхования в частных пенсионных фондах очень велик. Но усредненные показатели нельзя распространять на все фонды. Некоторые фонды характеризуются рейтингом надежности ААА и АА++ и получают высокую среднегодовую доходность. Поэтому в 2012 г. объем рынка частных фондов по прогнозу составит 1.4 трлн. руб., за счет привлечения 4 млн. клиентов, в т.ч. переходящих из ПФР в НПФ. По итогам 2010 г. такой переход осуществили 3,4 млн. клиентов ПФР. В тоже время в 2011 г.размер среднего счета в ПФР увеличился по сравнению с 2010г. в 1,7 раза и достиг 20 тыс. руб.

В качестве примера можно привести фонды «Благосостояние НПФ» и «ЛУКОЙЛ-гарант НПФ», суммарно занимающие 13,4% рынка НПФ, имеющие рейтинг «эксперт РА» А++ и рейтинг «НРА» ААА и получающие соответственно среднегодовую доходность 16,4 и 11%. Эти фонды занимают 2-е и 3-е места в рейтинге НПФ по объему собственного имущества, уступая по этому показателю только «Газфонду», 2-е и 4-е места по объему и достаточности ИУОД, 2-е и 7-е места по объему пенсионных резервов Такие высокодоходные и надежные фонды достигнутыми результатами привлекают клиентов. А фонд «Торгово-промышленный ПФ НПФ», имеющий сравнимую среднегодовую доходность (10,3%) занимает только 0,02% рынка, т.к. в рейтинге надежности «эксперт РА» не участвует, а в рейтинге «НРА» имеет высокий уровень надежности 3-й уровень (А-), что свидетельствует о достаточно высокой степени риска.

Некоторые фонды привлекают клиентов не рейтингом надежности, а другими показателями. На третьем месте в доле рынка НПФ занял «Норильский никель», не участвующий в рейтинге надежности. Этот фонд занимает 5-е место в рейтинге НПФ по объему собственного имущества (37,1 млн. руб.), 9-е место по объему пенсионных резервов.

На 5-ом месте по объему пенсионных накоплений находится «Газфонд», который имеет объем пенсионных накоплений в 2 раза меньший, чем «Благосостояние НПФ», но занимает первое место в ряде рейтингов по различным показателям. Уроки глобального кризиса 2008 г. помогли частным фондам в период спада на рынке НПФ в 2011 г. избежать ряда негативных последствий и сохранить минимальную доходность. Основной проблемой для НПФ в период кризиса 2008 г. было высокое содержание акций в их портфелях инвестиций. В настоящее время основными видами активов в структуре пенсионных резервов и пенсионных накоплений являются облигации отечественных организаций и депозиты в российских банках В посткризисные годы учитывался высокий риск инвестирования в акции, поэтому доля этих инвестиций сокращалась и не превышала 14%.

Но уязвимость системы НПФ в периоды спада остается достаточно высокой. Экономисты считают причиной этого уменьшение отношения ИОУД к пенсионным средствам в 2011 году (11%) даже по сравнению с 2008 годом (13%). Низкий уровень этого соотношения приводит к невозможности возместить ущерб в периоды спада. Не до конца разработаны правовые гарантии обеспечения долгосрочной сохранности средств клиентов пенсионных фондов и источников покрытия ущерба при убыточности этих фондов.

На начало 2012 года в накопительном компоненте аккумулированы пенсионные средства в объеме свыше 2590 млрд. рублей, 1094,1 млрд. руб. из которых (42,2%) накоплены в негосударственных пенсионных фондах.

Система негосударственных пенсионных фондов представлена 145 фондами, имеющими лицензию на право деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. В рамках системы создана и эффективно функционирует инфраструктура накопительного пенсионного страхования, включающая в себя управляющие компании, специализированные депозитарии, аудиторские организации, актуарные и консалтинговые компании, а также фирмы, обеспечивающие разработку программного обеспечения.

Сегодня негосударственные пенсионные фонды обслуживают свыше 20 млн. граждан России. В негосударственных пенсионных фондах накопительную часть трудовой пенсии формируют свыше 15,44 млн. человек. Почти 6,6 млн. человек накапливают в НПФ пенсию по добровольному (негосударственному) пенсионному обеспечению. Из них свыше 2,1 млн. граждан являются одновременно участниками по НПО и застрахованными лицами по ОПС. 1470,9 тыс. человек уже получают в негосударственных пенсионных фондах дополнительную (негосударственную) пенсию. В тех отраслях, которые охвачены негосударственным пенсионным обеспечением, удается обеспечить суммарный для всех видов пенсии коэффициент замещения, превышающий (с учетом размера заработной платы в отрасли) средний по стране на 12-15%.

Таблица 1. Рейтинг надежности пенсионных фондов

Что можно сказать о работе инвестиционных фондов сегодня в России?

Российский рынок прямых инвестиций по итогам первого полугодия 2012 года, демонстрирует динамику, выгодно отличающую его от показателей мирового рынка. Если общий объем сделок на мировом рынке снижается уже на протяжении нескольких периодов, то на российском рынке прямых инвестиций показатели 1 полугодия 2012 года пока превышают рыночные показатели предыдущего года за аналогичный период, как по количеству сделок, так и по совокупному объему совершенных инвестиций. За 1-е полугодие 2012 года сделки совершались как «традиционными» игроками, давно присутствующими на российском рынке, так и новыми участниками. Выход на рынок новых игроков во многом происходит за счет соинвестирования с крупными российскими фондами, прежде всего с государственным участием.

- За I пол. 2012 года с участием инвестиционных фондов совершено 53 сделки (в I кв. - 34, во II кв. - 19)

- Совокупный объем сделок за I пол. 2012 года - 2823 млн. долл.

- Средняя стоимость сделки - 93 млн. долл.

- Совершено 13 сделок стоимостью более 100 млн. долл., на долю которых приходится более 75% общего стоимостного объема рынка.

- Наиболее крупным сегментом рынка является «строительство / недвижимость», на который приходится 37% сделок (в стоимостном выражении), «энергетика» - 22%, а также финансовый сектор - 13% всех сделок.

- Наибольшее количество сделок пришлось на сегмент «строительство / недвижимость» - около 24% от общего количества сделок.

- Сделки в форме влияния и участия в уставном капитале (менее контрольного пакета акций) занимают 54% объёма рынка. Остальные сделки совершались в форме покупки / приобретения и полного поглощения активов.

- Около 70% всех сделок на российском рынке совершалось российскими фондами прямых инвестиций или их подразделениями, включая подразделения инвестбанков и государственные фонды.

Ломбардный рынок

Сколько на рынке сейчас действует ломбардов, подсчитать не представляется возможным, так как многие из них работают нелегально. Количественная оценка рынка России: в России работает от 4 тыс. (оценка Лиги ломбардов), до 5 тыс. (оценка ЦБ) ломбардов. При этом из них зарегистрированных юридических лиц порядка 2 тыс. Ситуация на рынке ломбардов сложно предсказуема. На текущий момент справедливо говорить о трех сценариях развития рынка:

Оптимистический: рынок продолжает расти с неизменными темпами роста (порядка 15-20%);

Умеренный: рынок (то есть число игроков) практически не изменяется;

Пессимистический: рынок сокращается до «докризисного» состояния. По нашей оценке наиболее вероятен умеренный прогноз развития рынка на 2012-2017 года.

По данным Лиги ломбардов оборот рынка ломбардов составляет: По России 20 млрд. рублей (около $ 700 млн.) в месяц по одной оценке или $ 8,5 млрд. в год по другой оценке.

Такие большие объемы можно объяснить сохраняющимся пока большим потоком клиентов, а также короткими сроками займов, и соответственно высокой оборачиваемостью средств.

Оборот ломбардного рынка, по оценкам ЦБ, в 2011 году составил порядка 1,2 млрд. долларов.

По этим же данным услугами ломбардов в Санкт-Петербурге в 2011 году воспользовались 400 000 человек. Соответственно средний займ составляет 1,5 тыс. рублей, а количество посетителей ломбарда в день составляет около 20 человек.

По словам заместителя председателя Комитета Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению Сергея Бажанова, на начало 2012 года в ломбардах населением было заложено имущества примерно на 200 млрд. рублей.

Для сравнения: в январе 2011 года общий объем ипотечных кредитов, выданных всеми российскими банками, составил 6,6 млрд. руб. Иными словами, объемы ссуд, выдаваемых ломбардами, уже можно сопоставить с общим объемом банковских кредитов.

В 2009 году наблюдался значительный рост, около 20%. Эксперты рынка утверждают, что в регионах произошел рост до 30-50%. Прогноз объемов рынка, как и в натуральном выражении отличается по разным источникам.

В оптимистическом прогнозе рост 15-20%, в пессимистическом - спад 20%.

По утверждению экспертов рынка в пик обращений количество посетителей ломбарда может составлять 70 человек в день. При ранее указанном размере среднего займа 3 тыс. рублей, можно оценить размер емкости рынка. С учетом того, что количество ломбардов в России, по данным ЦБ России составляет 5 000, емкость составит 378 млрд. рублей в год ($13 млрд.).

Как правило, посещаемость ломбардов возрастает осенью и весной на 510%. Чаще всего люди закладывают имущество перед летним сезоном отпусков и сразу после него, а также в период до и после праздников.

Среди прогнозов исследуемого рынка стоит выделить следующее:

1. Восстановление банковского кредитования способно увести из ломбардов порядка 15% клиентов, вследствие чего рынок ломбардов стабилизируется.

2. Рынок ломбардов может подвергнуться глобальным изменениям при условии внесения Государственной Думой изменений в закон «О ломбардах».

3. Реструктуризация рынка. Попытки слияния между лидерами рынка: стало известно, что были приняты попытки приобретения «Санкт-Петербургского городского ломбарда» и «Мосгорломбарда», однако сделки не состоялись по неизвестным причинам. На данный момент рынок растет за счет покупок одиночных игроков.

4. Новые игроки рынка, появившиеся в период кризиса, могут уйти с рынка в ближайшие 2 года.

5. Возможно установление единых правил взимания и единой процентной ставки во всех существующих ломбардах.



2. Реформы в банковской системе разных стран

2.1 Россия и Китай: анализ реформ

В реформировании банковских систем России и Китая, как и в реформировании их экономик, имеются общие черты, но гораздо больше - принципиальных различий. Общим в банковских системах России и Китая является, прежде всего, их социалистическое прошлое.

Во-первых, они существовали как одноуровневые системы в условиях господствующей государственной собственности и централизованно управлялись сверху донизу.

Во-вторых, они обслуживали почти исключительно юридических лиц. Население было очень слабо связано с банковской деятельностью.

В-третьих, их роль была значительно ниже, чем в развитых капиталистических странах. Например, по количеству, качеству и разнообразию финансовых и банковских инструментов, продуктов и услуг. Поскольку экономики КНР и Российской Федерации реформировались на основе разных моделей, то «эволюционно» образовывались и все больше развивались различия в структуре и, главное, в функциональном назначении отдельных звеньев их банковских систем. Самая главная отличительная черта в развитии китайской банковской системы, как и всей экономики в целом, - целенаправленное стремление к росту и развитию. Это проявляется во всем, начиная от выработки стратегии развития национальной экономики, целевых установок деятельности банков и предприятий до подъема уровня жизни населения и повышения сплоченности нации.

Фундаментальные реформы в Китае были начаты Дэн Сяопином в 1978 г. с «четырех модернизаций»: в сельском хозяйстве, промышленности, военной сфере и науке. Руководством страны прежде всего ставилась задача обеспечить социальную стабильность всех экономических преобразований.

Абсолютный приоритет был отдан реформированию государственных предприятий, при этом весь финансово-банковский сектор оставался в руках государства. Существовавшая до реформ монобанковская система оставалась фактически неизменной в течение почти 20 лет. Только в 1993 г. (при активном участии того же Стиглица) была сформулирована программа реформ, нацеленная на перевод кредитования на коммерческую основу. А ее реализация началась лишь в 1997 г. В ходе преобразований многие банки были рекапитализированы; плохие активы были расчищены; банковский надзор обновлен; увеличилось число банков, работающих на внутреннем рынке.

К началу 2009 г. в Китае насчитывалось девять групп кредитных организаций.

Данные таблицы свидетельствуют не только о разнокалиберности финансово-кредитных организаций в банковской системе КНР, но и о различиях в их функциях. Становой хребет банковского сектора образуют четыре крупных государственных коммерческих банка: Банк Китая, Сельскохозяйственный банк Китая, Строительный банк Китая и Промышленно-торговый банк Китая3 Эти кредитные институты первоначально функционировали как специализированные банки, со временем они превратились в крупнейшие универсальные банки. Если пять лет назад в десятке крупнейших банков мира доминировали американские и европейские банки, то сегодня китайская четверка основательно потеснила их. В 2010 г. в рейтинге десяти крупнейших мировых банков немецкого издания Handelsblatt на первом и втором местах оказались Промышленно-торговый банк Китая с рыночной капитализацией в 174,59 млрд. евро и Строительный банк Китая (168,76 млрд евро). Это наглядно демонстрирует усиливающуюся финансово-экономическую мощь КНР.

Три года назад на первом месте был американский Citigroup, который теперь на седьмом месте. Тройку лидеров замкнул крупнейший банк Европы HSBC (138,20 млрд евро). Это единственный европейский банк, попавший в первую десятку. Четвертое и пятое места поделили между собой американские банки Wells Fargo (123,15 млрд. евро) и JP Morgan Chase (122,01 млрд. евро). На 6-м месте - НБК (106,57 млрд. евро). Ближе к мировой банковской вершине поднялся и Сельскохозяйственный банк Китая (8-е место, 101,05 млрд. евро). Российский Сбербанк занял пока только 16-е место (57,14 млрд. евро).

Среди крупных стран мира КНР наименее пострадала от мирового экономического кризиса. Темпы роста экономики КНР (в 2009 г. - 9,2% и в 2010 г. - 10,3%) оказались наивысшими среди всех крупных государств мира. Сохранение устойчивого лидерства Китая ожидается и в 2011 г. (9,6%)64. Как отмечает В. Соколов, свой вклад в это внес и Народный банк Китая, поддерживая «правильный баланс между стимулированием экономического роста и реструктуризацией экономики».

Китайские госбанки вместе с центральным банком - их сотрудники были включены в общую систему государственных служащих - были частью аппарата централизованного государственного управления. На них было возложено выполнение задач по финансовому обеспечению политических и экономических планов; поддержанию стабильности государственных предприятий; предотвращению безработицы; обеспечению осторожного процесса китайских реформ. Китайские госбанки функционировали в качестве полуфискальных организаций и систем денежного обеспечения в целях предотвращения или снижения социального напряжения, стабилизирующего воздействия на экономику. Госбанки должны были выдавать кредиты государственным предприятиям и субъектам государственной и коммунальной инфраструктуры без оценки их кредитоспособности. В период так называемой «мягкой посадки» китайской экономики в 1993 -1996 гг., когда страна переживала высокую инфляцию, у госбанков резко повысилась доля «плохих» долгов.



Таблица 2.

Руководством страны был разработан комплекс мер, включающих коммерциализацию банковского сектора; создание компаний по управлению активами; создание банков развития.

Коммерциализация предусматривала выведение оперативной деятельности банков из-под влияния общегосударственной политики при сохранении за государством функций надзора и управления; предоставление банкам экономической самостоятельности; оказание давления на нерентабельные и слабые государственные предприятия с целью их оздоровления. В помощь четырем госбанкам в конце 90-х годов были созданы четыре компании по управлению активами.

Первым важнейшим отличием реформирования банковской системы Китая по сравнению с российской является принципиальное несовпадение в целевых установках. Если в России целью реформы было создание рыночных институтов, отличных от институтов плановой экономики, то в Китае целью была модернизация экономики. Поэтому главные критерии принятия банками инвестиционных решений также различны: российской максимизации прибыли1 противостоит задача содействия развитию китайской экономики.

Вторым принципиальным отличием банковских систем является государственное присутствие: различны и его степень, и функциональная роль. Банковская система КНР является координатором государственной инвестиционной политики и механизмом реализации целей экономического развития. А в России роль частных банков в координации инвестиций остается спонтанной и формальной; банковский сектор «оторван» от промышленной политики и социально-экономических приоритетов государства.

Третье существенное отличие проявляется в том, что китайские госбанки являются главными проводниками стратегических программ руководства КНР в социально-экономической сфере, а российские банки с государственным участием свой приоритет отдают конкурентной борьбе с частными банками в целях максимизации своей прибыли, доходов акционеров и вознаграждения руководства в виде зарплат, бонусов и опционов.

...