Депозитная политика

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Методологические основы формирования депозитной политики Российских коммерческих банков

1.1 Сущность депозитной политики

1.2 Понятия и классификация депозитов банка

1.3 Роль и значение депозитной политики в деятельности коммерческого банка

2. Анализ формирования депозитной политики проводимой коммерческим банком (по материалам ОАО "Восточный экспресс банк")

2.1 Виды и характеристика депозитных продуктов банка

2.2 Особенности формирования депозитной политики в коммерческом банке ОАО "Восточный экспресс банк"

2.3 Анализ результатов деятельности коммерческих банков на рынке депозитных продуктов

3. Современные тенденции реализации депозитной политики в Российских банках

3.1 Проблемы формирования депозитной политики в современных условиях

3.2 Направления оптимизации привлеченных денежных средств в банках

Заключение

Библиографический список



Введение

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту. Отличие коммерческого банка как одного из видов предприятия состоит в том, что большая часть его ресурсов формируется за счет привлеченных средств, а не за счет собственных. Возможности банков в привлечении средств регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.

Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу.

Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска.

Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Экономический кризис подтвердил необходимость повышения роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее совершенствования. В связи с вышеизложенным, тема дипломной работы является актуальной.

Целью дипломной работы является разработка предложений по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка в системе укрепления его финансовой устойчивости. Для достижения поставленной цели в работе будут последовательно решены следующие задачи:

- раскрыта роль депозитов в формировании ресурсной базы банка;

- исследованы теоретические основы депозитной политики, раскрыта ее сущность, принципы формирования и состав основных элементов;

- представлена краткая характеристика деятельности ОАО "Восточный экспресс банк";

- проанализированы особенности депозитной политики, осуществляемой банком;

- сформулированы проблемы и перспективы развития рынка депозитных услуг.

Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их депозитной политики. Объектом исследования выступает деятельность ОАО "Восточный экспресс банк". Теоретическую базу исследования составили законодательные акты Банка России, Гражданский кодекс Российской Федерации, учебная литература, 0 периодические издания, справочно-информационные системы.

Информационной базой дипломной работы послужили данные квартальных и годовых отчетов и официальные документы ОАО "Восточный экспресс банк", опубликованные на интернет-сайте.



1. Методологические основы формирования депозитной политики Российских коммерческих банков

1.1 Сущность депозитной политики

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т. е., ресурсами. В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Банке России. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд Банка России.

С целью реализации своих полномочий в области денежно-кредитной политики Банк России образует резервный фонд кредитной системы страны, который формируется путем резервирования части привлеченных банком ресурсов.

В соответствии с Положением об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Банк России, их размер устанавливается в процентном отношении к общей сумме денежных средств, привлеченных коммерческим банком. Установлены следующие нормативы обязательных отчислений:

- Перед юридическими лицами-нерезидентами - 5,5%;

- Перед физическими лицами - 4,0%;

- По иным обязательствам - 4,0%.

Для выполнения резервных требований коммерческие банки отвлекают из оборота огромные денежные средства, которые превращаются в активы, не приносящие никакого дохода. Резервирование для коммерческих банков означает удорожание стоимости привлеченных ресурсов, которые обходятся банку дороже, чем номинальный процент по пассивным операциям. А так как "дорогие" ресурсы банки стараются размещать в высокодоходные операции, то, стремясь получить высокий доход, многие банки становятся неплатежеспособными.

Таким образом, привлеченные ресурсы имеют для банков важное значение, так как именно за счет привлеченных ресурсов банки покрывают наибольший удельный вес своих потребностей в средствах.

Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждым коммерческим банком собственной депозитной политики, под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики, учитывающей особенности деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, социально-экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность.

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики. В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 1.

Рисунок 1. - Состав субъектов и объектов депозитной политики коммерческого банка:



В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы, что наглядно отражено на рисунке 2.

Рисунок 2. - Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка:

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики Банка России, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации. К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

Одним из важных вопросов теоретической части дипломной работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц.

Классификация этих границ дается по следующим признакам:

- в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

- по воздействию нормативов Банка России и лимитов банка (административные границы);

- в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

- в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);

- в зависимости от географического принципа (территориальные границы);

- в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).



Рисунок 3. - Границы депозитной политики коммерческого банка:

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене.

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций по получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов;

- минимизация свободных средств на депозитных счетах.

В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 4.

От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса.

Рисунок 4. - Схема формирования депозитной политики коммерческого банка:

В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновление обязательств банка.

1.2 Понятия и классификация депозитов банка

Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т. е., состав и структуру активных операций.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка - это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Депозитные операции классифицируются:

1) Исходя из категории вкладчиков:

- депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

- депозиты физических лиц.

2) По экономическому содержанию:

- с учетом категорий вкладчиков;

- по формам изъятия;

- по порядку использования хранимых средств.

3) По форме изъятия средств:

- срочные депозиты;

- депозиты до востребования;

- сберегательные вклады населения.

Начнем с депозитов до востребования, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Итак, депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

Депозиты до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Банке России. Особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:

- взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без каких-либо ограничений;

- владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;

- банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;

- банк по депозитам до востребования отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов в Банке России.

С помощью депозитов до востребования решается задача получения прибыли банком, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Однако оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36%. В России же доля этих средств гораздо выше. Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшают его процентные расходы и позволяют получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета - это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.

На втором месте по значимости для банков выступают срочные депозиты, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные депозиты - это денежные средства, зачисляемые на счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока депозита. То обстоятельство, что владелец срочного депозита может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

- депозиты со сроком до 3 месяцев;

- депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

- депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

- депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

- депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Собственно срочные депозиты подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному депозиту, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма депозита, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным депозитам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Традиционно эти операции в России осуществлял Сбербанк России, однако в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы коммерческие банки стали осваивать и этот рынок.

Сберегательные вклады вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки, банковской карты. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т. д.

К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения - поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

Сберегательные вклады имеют свои выгоды и недостатки для коммерческих банков. Значение сберегательных вкладов для банков состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Недостатки же для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.

Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как:

- качество и быстрота обслуживания;

- надежность банка;

- разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам;

- близость расположения банка от клиента.

Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками. В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт, что депозитная политика российских коммерческих банков начинает применять инструменты зарубежной практики - это депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сберегательный (депозитный) Сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале. Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами:

- благодаря большему количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов;

- благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого профита за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время, как досрочное изъятие владельцем срочного вклада, означает для него потерю прибыли, а для банка утрату части ресурсов.

Недостатками сертификатов являются: повышенные расхода банка, связанные с дополнительном выпуске сертификатов, а также то, что доходы по ним являются объектом налогообложения в отличии от счетов до востребования и срочных вкладов. Последняя особенность учитывается банками, поэтому проценты на сертификаты, как правило, выше, чем проценты по срочным вкладам с аналогичными сроками и суммой.

Для коммерческих банков вклады - главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и другие счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь в виду, что эти вклады - самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов.

Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

Процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на ставку рефинансирования Банка России, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада. Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций. Для этого необходимо:

- установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);

- изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;

- рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;

- проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна:

- содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;

- регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;

- обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче кредитов по срокам и суммам;

- поддерживать ликвидность баланса;

- минимизировать процентный риск.

Уплата коммерческим банком процентов по депозитам - основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

Обострение конкуренции между коммерческими банками и другими финансовыми структурами за средства физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания.

Одним из самых важных звеньев в работе банка для частного вкладчика является рекламная известность банка, затем разветвленная система и наличие различных гибких схем взаимодействия с клиентом, а также демонстрируемые банком антикризисные меры, способные защитить и сохранить вложенные в банк средства. Немаловажным является и то, в каких отношениях банк состоит с государством, так как именно оно в сознании граждан начинает приобретать все больший вес. Таким образом, чтобы у банка появилась гарантированная возможность привлечения представителей широких слоев населения, необходимо выполнить прежде всего перечисленные условия. Для бизнесменов, представляющих интересы предприятий, на первых местах стоят факторы информационной безопасности, конфиденциальности и репутации.

И все же для среднего россиянина проблема вложения средств сводится к выбору между банковским вкладом, немногими видами ценных бумаг и деньгами на руках. Но несмотря ни на что, вклады по праву остаются у населения самым популярным способом сбережения и накопления денежных средств. Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады. Конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

1.3 Роль и значение депозитной политики в деятельности коммерческого банка

Реализацию депозитной политики можно рассматривать с двух позиций. В широком смысле - это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением (регулированием) соответствующих комбинаций источников средств. В узком смысле - это действия, направленные на удовлетворение потребностей банка в ликвидности путем активного изыскания привлечения средств.

Конечной целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

Основными элементами депозитной политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка по разработке основных направлений депозитного процесса;

2) тактика банка по организации формирования ресурсной базы;

3) контроль за реализацией депозитной политики.

Как правило, банкам предлагается разрабатывать специальный документ по депозитной политике, который позволял бы определять стратегию и тактику банка в организации депозитного процесса. Документ "Депозитная политика банка" разрабатывается на основе анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка, а также в тесной увязке с такими документами, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств. Конкретно в депозитной политике банк предусматривает:

- перспективы роста собственных средств, а отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами;

- структуру привлеченных средств;

- предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения;

- соотношение между срочными депозитами и вкладами на срок и депозитами до востребования;

- основной контингент по вкладам и депозитам и т. д.

Депозитная политика банка должна соответствовать его стратегическим целям. Поэтому при ее формировании чрезвычайно важен выбор генеральной линии. Банк может выбрать в качестве своих приоритетных потенциальных клиентов либо частных вкладчиков - "розничных" клиентов, либо коммерческие фирмы и других юридических лиц, либо тех и других. Если банк не привлекает широко депозиты населения, то он может заменить постоянные издержки процентными. При работе с населением банк на начальном этапе вырабатывает стратегию проникновения по рынкам, клиентам и банковским продуктам, а затем - стратегию развития и диверсификации.

Депозитная политика банка предполагает, что особое внимание должно уделяться управлению рисками в области депозитных операций. Ее основу составляет постоянное поддержание необходимого уровня диверсификации депозитных ресурсов, а также обеспечение возможности привлечения денежных средств из других источников и поддержание сбалансированности пассивов банка с его активами по срокам и процентным ставкам.

Качество депозитной политики и эффективность пассивных операций зависят также и от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала и выработкой условий депозитных договоров. Депозитная политика создает необходимые предпосылки эффективной работы персонала ресурсных подразделений банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

Наличие системы гарантирования вкладов укрепляет доверие к национальной банковской системе и создает предпосылки для перетока сбережений населения в банки.

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается фонд обязательного страхования вкладов. Участниками системы страхования вкладов являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан. В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство по страхованию вкладов осуществляет:

- выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая;

- ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов;

- контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков;

- управляет средствами фонда страхования вкладов.

Страхование вкладов в Российской Федерации осуществляется в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" №177-ФЗ от 23 декабря 2003 года (далее - Закон или закон о страховании вкладов). Страхованию подлежат денежные средства физических лиц, размещенные во вклады и на счета в банках, зарегистрированных на территории Российской Федерации. В России участие в системе страхования вкладов носит обязательный характер для всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц. В настоящее время участниками ССВ являются 908 банков (данные на 20 июня 2011 г.). Страховое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 700000 руб. (для страховых случаев). Вклады в иностранной валюте пересчитываются по курсу ЦБ на дату наступления страхового случая.



2. Анализ формирования депозитной политики проводимой коммерческим банком (по материалам ОАО "Восточный экспресс банк")

2.1 Виды и характеристика депозитных продуктов банка

Открытое акционерное общество "Восточный экспресс банк" зарегистрировано в 1991 году. Генеральная Лицензия Банка России №1460 от 9 июня 2009 г.

В 2009 году банк успешно завершил процедуры объединения с ОАО "Эталонбанк" (июнь) и ЗАО КБ "Движение" (октябрь), в 2010 году "КАМАБАНК" (май) и ОАО "Ростпромстройбанк" (сентябрь) путем присоединения к Восточному экспресс банку. В июле 2010 года банк приобрел 100% долей ООО "Городской Ипотечный банк". В декабре 2010 года завершил сделку по приобретению 100% акционерного капитала ЗАО "Сантандер Консьюмер Банк", являющегося российским розничным подразделением ведущего европейского банка Banco Santander S.A. of Spain.

На 01.01.2012 года Восточный экспресс банк входит в ТОР-40 крупнейших банков России, ТОР-15 по депозитам физических лиц, ТОР-5 по потребительским кредитам и тройку крупнейших банков России по размеру филиальной сети. Банк представлен 12 филиалами (свыше 500 отделений более чем в 330 городах страны) на территории 7 федеральных округов - Центрального, Северо-Западного, Приволжского, Южного, Уральского, Сибирского и Дальневосточного.

Банк успешно работает на большом географическом пространстве и в различных направлениях, получает высокую и стабильную прибыль, улучшает благосостояние своих клиентов, акционеров, инвесторов. Надежность банка подтверждена ведущими мировыми рейтинговыми агентствами Moody's Investors Service, RusRating, Агентство Эксперт РА.

В течение 2009 года, несмотря на кризис в экономике страны, банк продолжал активно развиваться и осваивать новые территории. На начало 2010 года банк имеет обширную сеть отделений (360 отделений) и представлен в 38 регионах Российской Федерации. В 2009 году ОАО КБ "Восточный" присоединил к себе два банка: Банк "Эталон" и банк "Движение". Объединенные банки стали работать под брендом "Восточный".

Мировой финансовый кризис не мог не отразиться на деятельности Банка. В сложившихся условиях главными задачами "Восточного экспресс банка" было удержание ведущих позиций на конкурентном рынке потребительского кредитования Дальневосточного и Восточно-Сибирского округов и продолжение укрепления своих позиций в западных и центральных регионах страны, сохранение устойчивости Банка и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых Банком рисков.

Банк сумел не только устоять под ударом кризисных явлений, но и осуществил ряд важнейших мероприятий, которые в дальнейшем окажут немаловажное влияние на дальнейшее развитие финансового института.

Несмотря, на общие рыночные тенденции к снижению объемов кредитования и сокращению кредитного портфеля, в банке выдачи росли, кредитный портфель также увеличивался. Так на начало 2009 года доля ОАО КБ "Восточный" на рынке кредитования (исчисленная по размеру кредитного портфеля) составляла примерно 0,9%, а на начало 2010 года она составила 1,05%. В течение года банк разработал ряд новых продуктов и продолжил освоение рынка кредитных карт.

На рынке сберегательных услуг развитие банка также было динамичным.

За 2010 год размер депозитного портфеля вырос примерно в 2 раза, за год доля банка на рынке сберегательных услуг выросла с 0,28% до 0,44%. Объем привлечения вкладов вырос примерно в 4 раза.

Помимо услуг кредитования и сберегательных услуг, банк также развивал услуги денежных переводов (как через партнерские системы переводов, так и через собственную систему денежных переводов) и валютно-обменные операции.

"Восточный экспресс банк" является одним из крупнейших, динамично развивающихся финансовых институтов федерального ранга, а так же одним из самых узнаваемых брендов на территории Дальневосточного и Восточносибирского рынков банковских розничных услуг. В то же время Банк приобретает все большую популярность в центральных и западных регионах страны.

Валютно-обменный бизнес является одним из важнейших направлений розничного обслуживания населения Банком. Банк занимает значительную долю рынка наличной валюты - 20% в домашнем регионе. Так в 2010 году наличный оборот долларов составил 562 млн., евро - 189 млн. Кроме того Банк активно участвует на рынках азиатских валют, проводя операции купли-продажи с китайским юанем и японской йеной.

Банк активно работает во внешнеэкономической сфере, обслуживая платежи и переводы, идущие в другие страны. В 2010 году ежемесячный объем конвертаций и переводов составил 140 млн. долларов США.

Гранича с одной из мощнейших мировых держав КНР, "Восточный экспресс банк" курирует два направления: первое из которых - это обслуживание китайских граждан в сфере приграничной торговли, второе - сопровождение внешнеэкономической деятельности клиентов юридических лиц по всей территории присутствия Банка.

Опыт работы в сфере обслуживания китайских граждан насчитывает более семи лет. За это время Банк создал эффективные финансовые инструменты и каналы для реализации совместных проектов предпринимателей двух стран, приобрел известность в Китае и заслужил репутацию надежного банка, которому можно доверять. Географически корреспондентская сеть Банка в КНР охватывает Пекин, Гонконг, центр провинции Хэйлунцзян - Харбин и районы важнейших трансграничных переходов Россия-Китай: Благовещенск-Хэйхэ, Забайкальск-Маньчжурия, Пограничный (район Уссурийска) - Суйфэньхэ. На данный момент открыто 20 счетов Ностро с китайскими банками (из них 10 счетов в долларах США, 9 счетов в китайских юанях и 1 счёт в российских рублях). Также открыто 10 счетов Лоро (из них 9 счетов в российских рублях и 1 счёт в китайских юанях).

Сегодня Банк является одним из крупнейших операторов по платежам в Китай и активно расширяет сотрудничество в рамках региона Дальний Восток России - провинция Хэйлунцзян. Наряду с переводами в Китай, Банк является ведущим оператором переводов в Японию на территории Приморского края.

Не смотря на жесткую конкуренцию, "Восточный экспресс банк" занимает уверенные позиции на рынке банковских услуг и приобретает статус Банка федерального значения.

"Восточный экспресс банк" предоставляет широкий перечень услуг как для юридических, так и для физических лиц.

Частным лицам банком предлагаются такие услуги, как кредиты, вклады в рублях и иностранной валюте, денежные переводы в рублях и иностранной валюте, дистанционное обслуживание (с помощью мобильного телефона или персонального компьютера), открытие и обслуживание пластиковых карт, прием платежей, операции с наличной валютой, платежные терминалы и индивидуальные сейфы. Достаточно обширен и перечень услуг для организаций: расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, открытие и ведение рублевых и валютных счетов, зарплатных проектов, валютный контроль (международные расчеты), банковские гарантии.

Также "Восточный экспресс банк" оказывает услуги финансовым организациям: открытие и ведение корреспондентских счетов в рублях и иностранной валюте, межбанковское кредитование, депозитарные услуги, брокерские и дилерские операции.

Физическим лицам "Восточный экспресс банк" предлагает следующие виды депозитных продуктов:

Вклад "100% Надежности".

Специальный вклад для новых клиентов банка. Срок вклада до полугода. Он позволяет за короткий срок получить высокий доход, сопоставимый с доходностью долгосрочных вкладов.

Основные преимущества вклада:

- возможность однократного частичного досрочного отзыва вклада - без потери процентов;

- для переоформления вклада не обязательно обращаться в отделение банка - вклад автоматически пролонгируется на 3 месяца;

- проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно, невостребованные проценты капитализируются к основной сумме вклада;

- возможность перехода из одной суммовой градации в другую при условии изменения суммы остатка на вкладе. При этом ставка, начисляемая на остаток вклада, будет соответствовать новому суммовому диапазону.

Условия по вкладу "100% Надежности":

1. вклад принимается в рублях, долларах США, евро на срок 3, 4, 6 месяцев;

2. минимальная сумма вклада 30 000 рублей или 1000 долларов США / евро;

3. процентная ставка варьируется в зависимости от срока и суммы вклада (без учета капитализации), в % годовых:

- в рублях - от 8,2 до 8,7%;

- в долларах - от 4,7 до 5,2%;

- в евро - от 4,5 до 5,0%.

4. ставка фиксированная, в течение всего срока хранения вклада не меняется;

5. не пополняемый;

6. пролонгируемый.

Вклад "Рождественский".

Отличная возможность открыть вклад - воспользоваться ставками, и зафиксировать повышенную выгоду на год вперёд.

Основные преимущества вклада:

- ставку по вкладу можно зафиксировать на срок до 3 лет, и даже если на рынке снизятся ставки - ваши сбережения сохранят доходность;

- проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно, невостребованные проценты капитализируются - причисляются к основной сумме вклада;

- возможность однократного частичного досрочного отзыва вклада без потери процентов;

- для переоформления вклада необязательно обращаться в отделение банка - вклад автоматически пролонгируется на 3 месяца;

- возможность перехода из одной суммовой градации в другую при условии изменения суммы остатка на вкладе. При этом ставка, начисляемая на остаток вклада, будет соответствовать новому суммовому диапазону.

Условия:

1. вклад принимается в рублях, долларах США, евро на срок 1, 2 и 3 года;

2. минимальная сумма вклада 30000 рублей, 1000 долларов США / Евро;

3. процентная ставка варьируется в зависимости от срока и суммы вклада (без учета капитализации), в % годовых:

- в рублях - от 9,9 до 10,5%;

- в долларах США - от 6,4 до 7,0%;

- в евро - от 6,2 до 6,8%.

4. ставка фиксированная, в течение всего срока хранения вклада не меняется;

5. пополняемый, но есть ограничения;

6. пролонгируемый.

Вклад "Восточный" сберегательный план.

Вклад "Восточный" специально разработан для постоянных клиентов банка.

Он дает возможность не только накопить средства, но и получить значительный доход при долгосрочном размещении.

Основные преимущества вклада:

- возможность пополнения вклада, что позволяет получить больший доход;

- возможность однократного частичного досрочного отзыва вклада без потери процентов;

- начисление и выплата процентов ежемесячно, невостребованные проценты капитализируются к основной сумме вклада;

- переход из одной суммовой градации в другую при условии изменения суммы остатка на вкладе. При этом ставка, начисляемая на остаток вклада, будет соответствовать новому суммовому диапазону;

- процентная ставка плавающая, т. е., в течение срока хранения вклада может изменяться в сторону увеличения;

- для переоформления вклада необязательно обращаться в отделение банка - вклад автоматически пролонгируется на 3 месяца.

Условия:

1. вклад принимается в рублях, долларах США, евро на срок 6, 9 месяцев, 1 и 2 года;

2. минимальная сумма вклада 15 000 рублей или 500 долларов США / евро;

3. процентная ставка варьируется в зависимости от срока и суммы вклада (без учета капитализации), в % годовых:

- в рублях - от 8,4 до 10,2%;

- в долларах США - от 4,9 до 6,7%;

- в евро - от 4,7 до 6,5%.

4. пополняемый;

5. пролонгируемый.

Вклад "Сберкнижка".

Вклад "Сберкнижка" обеспечивает надежное хранение средств.

Дает возможность зафиксировать высокую ставку по вкладу на длительный срок.

Основные преимущества вклада:

- минимальная сумма открытия вклада - 1000 рублей, 100 Долларов / Евро;

- предусмотрена возможность пополнения вклада, что позволяет получить больший доход;

- возможность однократного частичного досрочного отзыва вклада без потери процентов;

- проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно, невостребованные проценты капитализируются к основной сумме вклада;

- процентная ставка плавающая, т. е., в течение срока хранения вклада может изменяться в сторону увеличения;

- для переоформления вклада необязательно обращаться в отделение банка - вклад автоматически пролонгируется на 3 месяца;

- возможность перехода из одной суммовой градации в другую при условии изменения суммы остатка на вкладе. При этом ставка, начисляемая на остаток вклада, будет соответствовать новому суммовому диапазону;

- возможность приехать в банк на такси (при условии открытия или пополнения вклада на сумму от 30000 рублей и проживании в одном из городов, участвующих в акции).

Условия:

1. вклад принимается в рублях, долларах США, Евро на срок 6, 9 месяцев, 1 и 2 года;

2. процентная ставка варьируется в зависимости от срока и суммы вклада (без учета капитализации), в % годовых:

- в рублях - от 8,5 до 10,3%;

- в долларах США - от 5,0 до 6,8%;

- в eвро - от 4,8 до 6,4%.

3. пополняемый;

4. пролонгируемый.

Достигшим успеха и определенного благосостояния, клиентам с повышенными требованиями и большими ожиданиями, "Восточный экспресс банк" предлагает индивидуальный формат обслуживания - программу "VIP-клиент", предоставляющую персональный финансовый сервис состоятельным клиентам и членам их семей.

Программа "VIP-клиент" предполагает высокие стандарты банковского обслуживания: индивидуальный подход, строгую конфиденциальность и специальные условия по многим видам банковских услуг. VIP-клиентам банк предлагает следующие виды вкладов…

"VIP вклад".

Специальное предложение для состоятельных клиентов, которые каждый месяц откладывают определенную сумму средств. Этот вклад самый доходный из предлагаемых банком. Доходность вклада возрастает с увеличением базовой суммы и срока вклада. Вы получите график, в котором увидите даты пополнения вклада и итоговую сумму накоплений к моменту окончания срока договора.

Минимальная сумма пополнения составляет 30 тысяч рублей или эквивалент в долларах США, евро. Максимальная сумма пополнения не ограничена. Основные преимущества вклада:

- ставка по вкладу фиксированная. Это означает, что если ставки банка снизятся, то ставка по вашему вкладу не изменится;

- возможность однократного частичного досрочного отзыва вклада без потери начисленных процентов;

- предусмотрена возможность пополнения вклада, что позволит получить еще больший доход;

- для переоформления вклада необязательно обращаться в отделение банка - вклад автоматически пролонгируется на 3 месяца;

- проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно, невостребованные проценты капитализируются к основной сумме вклада.

Основные условия по вкладу:

1. вклад принимается в рублях, долларах США, евро на срок 3, 6 месяцев, 1 и 2 года;

2. минимальная сумма вклада 1000000 рублей, либо эквивалент в долларах США / евро;

3. процентная ставка зависит от срока и суммы вклада (без учета капитализации), в % годовых:

- в рублях - от 8,5 до 11,2%;

- в долларах США - от 5,05 до 7,7%;

- в евро - от 4,85 до 7,5%.

4. ставка фиксированная, в течение всего срока хранения вклада не меняется;

5. пролонгируемый;

6. пополняемый.

VIP вклад "Столичный".

Вклад разработан специально для VIP-клиентов Москвы и Санкт-Петербурга, которые каждый месяц откладывают определенную сумму средств. Это удобная программа накоплений: экономист банка станет личным финансовым консультантом и поможет в достижении заданного финансового результата в определенный вами промежуток времени.

Основные преимущества вклада:

- ставка по вкладу - фиксированная. Это означает, что если ставки банка снизятся, то ставка по вашему вкладу не изменится;

- возможность однократного частичного досрочного отзыва вклада без потери начисленных процентов;

- предусмотрена возможность пополнения вклада, что позволит получить еще больший доход;

- проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно, невостребованные проценты капитализируются - причисляются к основной сумме вклада;

- для переоформления вклада необязательно обращаться в отделение банка - вклад пролонгируется автоматически на 3 месяца.

Основные условия по вкладу:

1. вклад принимается в долларах США, евро на срок 3, 6 месяцев, 1 и 2 года;

2. минимальная сумма вклада - 100000 долларов США / 80000 евро;

3. процентная ставка зависит от срока и суммы вклада (без учета капитализации), в % годовых:

- в долларах США - от 5,5 до 7,8%;

...