Банківські операції та послуги

2. Кращим банком по торговельному фінансуванню в Україні визнаний ПАТ "Укрсоцбанк", в Австрії - UnіCredіt Bank Austrіa AG, у Польщі - Bank Pekao.

Перемога Укрсоцбанка і UnіCredіt Group є результатом злагодженого і плідного співробітництва підрозділів Центра корпоративного бізнесу банку і підтримки банками-учасниками UnіCredіt Group реалізації проектів банку по торговельному фінансуванню.

Укрсоцбанк відкрив обновлене приміщення Центра приватного банкінга.

У вересні 2010 року відбулося відкриття нового Центра приватного банкінга ПАО "Укрсоцбанк", що знаходиться за адресою: м Київ, вул. Жилянська, 9-11. "Відтепер існуючі і нові клієнти приватного банкінга Укрсоцбанку зможуть користуватися всіма перевагами ексклюзивного комплексного обслуговування преміям - класу в сучасному Центрі.

Спеціально для клієнтів банк створив затишну і комфортну атмосферу, обладнали відділення новітньою технікою і подбали про найвищий рівень конфіденційності і безпеки. Адже для клієнтів такого високо рівня саме конфіденційність і впевненість є найчастіше найважливішими критеріями при ухваленні рішення про співробітництво з фінансовою організацією.

Для нормального функціонування банківської установи необхідний в першу чергу власний капітал. У табл. 2.7 представлена інформація, яка свідчить, що по обсягам капіталу Укрсоцбанк займає 5 місце серед українських банків.

Таблиця 2.7 Показники обсягів капіталу великих банків України станом на 01.01.2012 року

Для надання повного обсягу сучасних послуг банку також необхідно крім власного капіталу, залучати ресурси юридичних та фізичних осіб.

Як свідчать дані рис. 2.7 обсяг зобов'язань "Укрсоцбанк" протягом 2006-2009 рр. мав позитивну тенденцію до зростання. Як бачимо, темпи зростання протягом 2006-2008 років були на рівні 60-80%, а найбільший темп приросту зобов'язань банку було зафіксовано у 2007 році, коли станом на 01.01.2008 року їх обсяг збільшився на 79,64%. Проте через нестабільність фінансового сектору та збільшення недовіри вкладників до всієї банківської системи темпи зростання уповільнились та на даний момент з 2010 року становлять 10-20% [16].

Рис.2.7 Динаміка обсягу активів та зобов'язань ПАТ "Укрсоцбанк" в динаміці [16].

Укрсоцбанк надає також різноманітні послуги пов'язані з кредитуванням населення та юридичних осіб.

Особливу увагу Укрсоцбанк приділяє також кредитуванню підприємств малого та середнього бізнесу.

Одним з пріоритетів ринкової стратегії Укрсоцбанку є динамічний розвиток роздрібного бізнесу. Банк надає повний спектр банківських послуг фізичним особам та представникам мікро - та малого бізнесу, визначальними принципами в роботі з якими є прозорість ціноутворення, висока якість обслуговування, легкість та зрозумілість процедур кредитування. Завдяки такому підходу банк ввійшов до ТОР-4 банків на ринку кредитування населення, а постійне вдосконалення процедур кредитування та різноманітність і гнучкість продуктового ряду дають змогу зберігати частку ринку на високому рівні - 9% [16].

Довіру провідних українських підприємств та організацій Укрсоцбанк завоював завдяки здатності відповідати найвищим стандартам корпоративного обслуговування. Він займає провідні позиції на ринку факторингу, на якому частка банку становить близько 30%. Укрсоцбанк - один з українських банків, який надає послуги міжнародного факторингу, обслуговуючи на цьому ринку експортно-імпортні операції в 20 країнах світу.

Фінансово-інституціональний бізнес. Укрсоцбанк є важливим гравцем на ринку цінних паперів. Банк випускає та розміщує власні цінні папери - облігації та ощадні сертифікати. Значний досвід діяльності на ринку цінних паперів, високий професійний рівень спеціалістів та наявність розгалуженої мережі філій забезпечують клієнтам отримання додаткового прибутку від коштів, вкладених в цінні папери Укрсоцбанку. Крім того, Укрсоцбанк є одним з лідерів з організації та андеррайтингу випусків облігацій корпоративних емітентів в Україні.

Інвестиційно-будівельна програма Укрсоцбанку. У рамках реалізації інвестиційно-будівельної програми Укрсоцбанк фінансує діяльність будівельних організацій, які або не мають ліквідного забезпечення на одержання кредиту, або хочуть диверсифікувати ризики, а також надає девелоперську підтримку [16].

АКБ "Укрсоцбанк" - це універсальна фінансово-кредитна установа, яка надає повний пакет традиційних та інноваційних послуг, що відповідають міжнародним банківським стандартам. Банк гарантує клієнтам сервіс найвищого рівня при наданні будь-яких послуг, серед яких розрахункові, кредитні, карткові, грошові перекази, крос-продаж, операції на ринку Форекс, факторингові послуги та інші.

Запорукою успіху Укрсоцбанку, що завжди дозволяло йому бути один із перших і найстабільніших банків, це продумана стратегія депозитної політики. АКБ "Укрсоцбанк" - постійний учасник Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (свідоцтво № 20 від 3 червня 2002 року). Для вкладників це, безумовно, додатковий аргумент, на користь надійності та стабільності банку.

ПАТ "Укрсоцбанк" надає також послуги активного характеру. Структура активів банку показує які саме операції та послуги виконує банк для своїх клієнтів.

Таблиця 2.8. Структура активів ПАТ "Укрсоцбанку" в динаміці станом на 01.01. кожного року (%)

Структура активів банку дозволяє виділити найбільш впливові статті активів банку, що спричиняють негативний чи позитивний вплив на динаміку валюти балансу банку, визначити масштаби проведення окремих операцій та надання послуг.

3. Напрямки розвитку банківських послуг в Україні

3.1 Розвиток сучасних нетрадиційних банківських послуг

Нетрадиційні банківські операції та послуги включають: лізингові операції банків, факторинг та форфейтинг, гарантійні операції банків, трастові послуги банків та інші нетрадиційні банківські операції.

Лізинг - це комплекс економічних відносин, що виникають у зв'язку з купівлею у власність майна та його подальшим наданням у тимчасове платне користування. Іноді лізинг ототожнюють з поняттям "оренда". Але насправді лізинг не обмежується зданням майна в оренду.

Вигоди лізингодавця:

-отримання доходів;

-забезпечення реалізації продукції та надання послуги, що за інших умов було б невигідно або неможливо;

-підвищення економічної ефективності зданого в оренду обладнання;-розширення клієнтури, зміцнення зв'язків з нею.

Розмір відсотка, що сплачується за лізингові послуги, нижчий від відсотка, що сплачується за кредитом, тому клієнту вигідніше користуватися лізингом, ніж брати кредит на придбання обладнання [21].

Переваги для лізингоодержувача:

-100 % кредитування, що не потребує негайного початку виплат;

-як правило, лізинг отримати легше, ніж кредит;

-поява доступу до сучасного обладнання, можливості оперативного оновлення виробництва, причому за ризик старіння обладнання відповідальний лізингодавець.

Лізинг здійснюється за договором лізингу, який регулює правовідносини між суб'єктами лізингу. Договір укладається у формі багатосторонньої угоди за участю лізингодавця, лізингоодержувача, продавця об'єкта лізингу або двосторонньої угоди між лізингодавцем і лізингоодержувачем у письмовій формі.

Об'єкт лізингу протягом терміну дії договору лізингу є власністю лізингодавця. У разі переходу права власності на об'єкт лізингу від лізингодавця до іншої особи договір лізингу зберігає силу щодо нового власника. З метою забезпечення інтересів суб'єктів лізингу при виконанні ними лізингових операцій об'єкт лізингу і ризики, пов'язані з виконанням лізингових договорів, а також ризики випадкового знищення або пошкодження об'єктів лізингу підлягають страхуванню за домовленістю сторін договору лізингу відповідно до законодавства.

Лізингоодержувач за користування об'єктом лізингу вносить періодичні лізингові платежі. Тривалість періоду, за який вноситься лізинговий платіж, встановлюється договором лізингу і може бути нерівномірною.

Законом України "Про банки і банківську діяльність" факторинг визначається як придбання права вимоги з постачання товарів і надання послуг, прийняття ризику виконання цих вимог та інкасація цих вимог. У факторингу беруть участь три сторони:

-фактор (спеціалізована установа, спеціальний відділ комерційного банку);

-постачальник;

-покупець.

При факторингу без фінансування клієнт подає фактору документи, що підтверджують відвантаження товару, а фактор зобов'язується отримати на користь клієнта грошові кошти, тобто роль фактора зводиться до інкасування фінансових документів.

Факторинг з фінансуванням полягає в тому, що фактор купує рахунки-фактури клієнта і виплачує йому грошові кошти в розмірі 80-90 % суми боргу. Решта 10-20 %, що залишилася, банк отримує як компенсацію ризику до погашення боргу. Після погашення боргу банк повертає отриману суму клієнту. Факторинг з правом регресу передбачає, що банк-фактор має право повернення фактором клієнту несплачених покупцем розрахункових документів з вимогою повернення коштів.

Факторинг без права регресу зумовлює ризик для фактора при відмові платника від виконання своїх зобов'язань.

При відкритому факторингу дебіторам надсилається повідомлення про укладення угоди і пропонується здійснити платежі безпосередньо фактору. При закритому факторингу дебітори направляють кошти клієнту, а той розраховується з фактором.

Форфейтинг дещо схожий на факторинг. Але якщо факторинг використовують для кредитування короткострокової заборгованості всередині країни та за кордоном і, як правило, через придбання всіх вимог, то форфейтування є інструментом кредитування окремих експортних вимог, зазвичай середньострокових.

Спільне між факторингом та форфейтингом полягає в тому, що ці методи використовують для скорочення заборгованості в балансі в результаті продажу вимог.

Переваги форфейтингу для клієнта:

не існує ризику процентних ставок;

відсутність витрат на інкасування (стягнення за дорученням клієнта) боргу;

усунення валютних ризиків;

відсутність політичного ризику;

відсутність ризику неплатежу;

поліпшення ліквідної позиції експортера.

До недоліків форфеитингу належать такі:

висока вартість операції;

складність знайти форфейтера.

Форфейтинг застосовують у таких операціях:

фінансових - з метою швидкої реалізації довгострокових фінансових зобов'язань;

експортних - для сприяння надходженню готівки експортеру, який надав кредит зарубіжному покупцеві.

Гарантійні операції полягають у зобов'язанні банку виплатити борг свого клієнта, якщо останній не зможе (не захоче) виконати свої зобов'язання. Плата за надання гарантійних послуг - це комісія.

Банківські гарантії, особливо відомих платоспроможністю банків, фактично означають доступ клієнта до кредиту.

Поручительство є однією з форм гарантії - це договір, згідно з яким одна особа (поручитель) бере на себе перед кредитором відповідальність за виконання боржником зобов'язання в повному обсязі або тільки частково. Платіжне зобов'язання - це форма гарантії, яка створює абстрактне (не акцесорне) зобов'язання щодо бенефіціара (покупця). Гарант залишається зобов'язаним навіть тоді, коли зобов'язання, що становить основу договору, з якихось причин втрачено. Він повинен без заперечення здійснити платіж на першу вимогу.

Платіжні гарантії виставляються банками-гарантами в забезпечення платіжних зобов'язань покупців (боржників) щодо продавців (кредиторів). Такі гарантії використовують у міжнародних розрахунках за відкритим рахунком і у формі інкасо, у розрахунках на умовах комерційного кредиту, захищаючи інтереси експортерів (продавців).

Договірні (контрактні) гарантії забезпечують платежі за будь-якими договорами (наприклад, договори про постачання товару, про надання певної послуги) і виставляються банками в забезпечення інтересів покупця (імпортера). Розглянемо основні види договірних гарантій, найпоширеніші в міжнародних операціях [9].

Трастові послуги - це відносини між заінтересованими сторонами, одна з яких (довіритель) передає, а інша (траст) бере на себе відповідальність за управління власністю, майном на користь третьої сторони (бенефіціара).

Трастові операції, не пов'язані з управлінням майном довірителя - коли траст зобов'язується виконати юридичні дії за рахунок і від імені клієнта.

Банки можуть консультувати клієнтів з певних питань:

- бухгалтерського обліку і звітності, оподаткування, аналізу фінансово-господарської діяльності та платоспроможності господарських партнерів клієнта;

- організації емісії та вторинного обігу цінних паперів;

- вибору напрямів інвестування коштів.

Цей вид послуг тісно пов'язаний з іншими, зокрема кредитними та лізинговими. Такі послуги надають менеджери підрозділів банку, працівники спеціально створених підрозділів. Плата за консультації враховується у складі плати за основний вид операцій, що супроводжуються консультацією.

3.2 Інституційні зміни середовища діяльності комерційних банків

Сучасний стан банківської сфери характеризується наявністю деяких проблем зростання, серед яких найбільш рельєфними є загострення конкурентної боротьби в наслідок об'єктивного уповільнення темпів експансії в зовнішнє середовище, зниження ефективності діяльності та системи управління, відголосу процесу глобалізації, зростання дії позаекономічних факторів, зокрема впливу політичного істеблішменту, правового нігілізму, тощо. У таких умовах необхідно виділити пріоритети, які можуть забезпечити сталий розвиток банківської сфери та економіки в цілому та сформувати заходи, щодо їх досягнення.

Такими пріоритетами, на нашу думку, повинні стати:

· забезпечення принципу справедливого розподілу доходів між банками в залежності від внеску в загальний розвиток банківської сфери та економіки;

· формування ефективного інституційного середовища для регулювання факторів конкурентної боротьби та уповільнення монополізації банківської сфери;

· створення умов прискореного розвитку регіонів та вирівнювання їх стану через збільшення фінансування та кредитування перспективних напрямів господарської діяльності;

· визначення незадоволених потреб клієнтів щодо банківського обслуговування та їх задоволення на основі пропозиції нових банківських продуктів і різних форм та способів надання послуг;

· підвищення використання "людського фактору" через створення ефективної системи управління та здійснення кадрової політики в банківських установах.

Отже, головним пріоритетом є забезпечення принципу справедливого розподілу доходів між банками в залежності від внеску в загальний розвиток банківської сфери та економіки. В даному зв'язку необхідно виділити ті показники діяльності банків, які можна було б використати як критерії щодо оцінки внеску окремих банків та банківської сфери в цілому у розвиток держави та зростання рівня і якості життя окремих членів суспільства. Такими показниками можуть бути кількість та розмір виданих коротко та довгострокових кредитів, їх питома вага по відношенню до капіталу банку, обсяг та рівень сплати податків, розмір банківських відсотків по депозитам та кредитам, розмір та напрями інвестування, величина коштів, спрямованих на благодійну та спонсорську діяльність, тощо.

Висновки

В даний час, банки, бажаючи вижити в конкурентній боротьбі, повинні чуйно реагувати на потреби своїх клієнтів, зміни навколишнього середовища, прагнути більш тісних відносин з ними.

Для цього необхідно диверсифікувати пропоновані послуги, шукати свого клієнта і ретельно вивчати його бажання і запити - адже найчастіше секрет успіху криється саме в нетрадиційній подачі самих звичайних послуг: в культурі спілкування, турботі про клієнта, надання йому необхідних і своєчасних консультацій, рекомендацій.

Таким чином, вище викладені вимоги та умови ефективного функціонування сучасного кредитної установи, можливо задовольнити тільки реалізуючи системний підхід до управління якістю наданих послуг. А це має на увазі під собою планомірне, комплексне виявлення та нейтралізацію чинників, які негативно впливають на рівень якості, а також постійний пошук і розробку напрямків підвищення якості, створення додаткових переваг за якістю.

Дослідження роботи ринку банківських послуг в Україні дозволяє зробити наступні висновки.

1 Найбільш правомірним, з нашої точки зору, є трактування послуг як результату банківської діяльності. Для досягнення цього результату банки здійснюють різного роду операції, основними з яких є пасивні, активні та комісійно-посередницькі.

2. Сектор банківських послуг в Україні несе на собі відбитки ліберального банківського законодавства, що надає суб'єктам другого рівня можливість проведення операцій в різних секторах ринку позичкового капіталу та дає клієнтам широкий вибір фінансових послуг. Таким чином, комерційні банки стають ключовою і базовою ланкою кредитних систем.

3. Поступова стабілізація економічної ситуації в Україні вимагає від банків активізації їх роботи щодо надання депозитних послуг. Сьогодні основна частка депозитів до запитання, що розміщуються в банках, належить юридичним особам. Банкам доцільно більшу увагу приділяти розвитку депозитних послуг для населення.

4. Ефективним засобом, розширення депозитних послуг є різноманітні дебетові і кредитні картки, що можуть використовуватись для оплати товарів і послуг, отримання готівки та надання низки інших додаткових можливостей, що стимулює їх власників до розміщення коштів у банку. Цьому сприятимуть також достатні гарантії банку щодо повернення коштів вкладникам у разі банкрутства банку.

5. Фундаментальні засади, на яких грунтується сучасна організація кредитних послуг - збіг інтересів кредитора й позичальника, залежність видачі позики від ресурсних можливостей банку, чітке визначення матеріальної основи позичкової операції, дотримання базових принципів кредитування й застосування адекватних методів провадження кредитного процесу - загалом вказують на поступове наближення, хоча і не в повній мірі, цих відносин до ринкових умов ведення господарської діяльності.

Список використаної літератури

1. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. - 471 с.

2. Барановський А. Рынок банковских услуг в Украине / Финансовая Украина. - 1999. - № 28. С. 44.

3. Бюлетень Національного банку України - 2012. - № 2.

4. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. Посіб. - К.: Знання, 2008. - 174 с

5. Даниленко А., Домрачев В. Очікувані зовнішні фактори розвитку та ризики для української економіки у 2011 - 2012 роках // Вісник НБУ. - 2011. - № 5 - С. 10-14.

6. Денисенко М.П. Гроші та кредит у банківській справі: Навч. посіб. - К.: Алеута, 2004. - 478 с.

7. Дзюблюк О.В. Проблеми підвищення ефективності кредитних операцій комерційних банків // Вісник НБУ. - 2010. - № 9. - С. 55-56.

8. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учеб. пособие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 191 с.

9. Зайцев О. Мировой частный банковский бизнес: перемены неизбежны // Банковская практика за рубежом. - 2009 № 9. - С. 74-77.

10. Заруба О.Д. Фінансовий менеджмент у банках: Навчальний посібник. - К.: Знання, 1999. - 172с.

11. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции: Учебное пособие. - М.: Издательский центр "Академия", - 4-е изд., 2008. - 400 с.

12. Кириленко В.Б. Статутний капітал банку: особливості формування // Фінанси, облік і аудит. - 2010. - № 15 - С. 257-264

13. Кириченко О., Гіленко І., Ятченко А. Банківський менеджмент: Навч посіб. для вищих навчальних закладів. - К.: Основи, 2002. - 671с.

14. Кифяк Р. Альтернативні канали продажу банківських продуктів як пріоритетний напрям розвитку банківського бізнесу // Вісник НБУ. - 2011. - № 10. - С. 106-110

15. Петрашко Л.П. Валютні операції: Навч. посіб. - К.: КНЕУ, 2001. - 204 с.

16. Про банки і банківську діяльність. Закон України від 07.12.2000 № 2121 - III // ВВР України. - 2001. 0 № 5, 6. - Ст. 36.

17. Про банки і банківську діяльність. Закон України від 07.12.2000 № 2121 - III // ВВР України. - 2001. 0 № 5, 6. - Ст. 36.

18. Про платіжні системи та переказ грошей в Україні. Закон України від 12.07.01 № 2658 - II // Уряд. Кур'єр. -2010. - 12 верес.

19. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции: ИПЦ "Вазар-Ферро", 1994. - 320 с.

20. Циганов С.А. Особливості функціонування комерційних банків на ринку цінних паперів // Фінанси України - 2003. - № 6 - С. 122 -125.

21. Циганов С.А. Особливості функціонування комерційних банків на ринку цінних паперів // Фінанси України - 2003. - № 6 - С. 122 -125.

22. http://www.bank.gov.ua

Додаток А

Таблиця 1.1 Основні відмінності банківських операцій від послуг

Додаток Б

Рис. 1.1. Класифікація банківських операцій та послуг

Додаток В

Таблиця 1.2. Активні операції банківських установ

Размещено на Allbest.ru