Таблица 3 - Анализ финансовой устойчивости ОАО «УБРиР» за 2011-2012гг.

№ п/п	Показатели	Периоды	Относительное отклонение, %
		2011	2012
1	2	4	5	6
1	Коэффициент покрытия собственного капитала К1	0.964	1.032	118
2	Коэффициент степени покрытия капитала наиболее рискованных видов активов К2	0.166	0.144	87
3	Коэффициент иммобилизации К3	1.374	0.249	18
4	Коэффициент маневренности собственных оборотных средств К4	0.312	0.066	21
5	Промежуточный коэффициент покрытия К5	0.052	0.008	15
6	Коэффициент привлечения средств, имеющих срочный характер К6	0.004	0.004	100
7	Коэффициент финансовой напряженности К7	0.167	0.130	78
8	Соотношение активов, приносящих доход с платными пассивами К8	1.922	1.753	91

Рассматривая показатели таблицы 3, можно сделать следующие выводы:

Темп роста К1 за анализируемые периоды возрос. Темп роста составил 18%, т.е. степень покрытия собственного капитала в 2012 г. увеличилась на 18%. Наблюдается тенденция к росту, это увеличивает потенциальные возможности банка, снижает банковские риски.

Темп роста К2 составил 87%. Наблюдается скачкообразное изменение показателя в сторону уменьшения в 2012 г., это свидетельствует об уменьшении удельного реального обеспечения активов в составе собственных средств, что неблагоприятно сказывается на работе банка, возникает процентный риск и риск ликвидности. Для нормализации возникшего положения необходимо наращивать капитал, чтобы обеспечить покрытие наиболее рискованных видов активов.

К3 показывает состояние собственных оборотных средств коммерческого банка. В анализируемых периодах он составил 1,374; 0,249. Это больше чем ноль, поэтому можно сказать, что банк финансово устойчив.

В 2011 г. наблюдается тенденция к снижению. Это говорит о том, что понижается уровень достаточности собственных средств для поддержки сбалансированности баланса за счет свободного остатка собственных средств-нетто, что отрицательно для банка, потому что при снижении обеспеченности собственными средствами увеличивается иммобилизация, при этом возрастает риск ликвидности, неплатежеспособности. Банку необходимо выявить и устранить причину недостатка в собственных средствах.

Однако показатель маневренности собственных оборотных средств выше нуля. Он составил 0.312; 0.066 соответственно. Это говорит о мобильности собственных оборотных средств. Но все-таки к 2011 г. наблюдается тенденция к снижению, что является отрицательным в работе банка. Если и далее показатель будет понижаться, то в случае возникновения кредитного и процентного рисков банк может оказаться немобильным.

Значение К5 отражает уровень покрытия заемных средств собственными. Он составил 0.052; 0.008. В 2012 г. показатель понижается. Это отрицательно для банка, может возникнуть риск невозврата средств вкладчикам, снижается устойчивость, что обусловлено увеличением иммобилизационных активов.

Показатель К6 отражает привлечение средств, имеющих срочный характер. Он составляет 0.004; 0.004 соответственно двум отчетным периодам. Наблюдаемое снижение ведет к понижению финансовой устойчивости из-за уменьшения доли привлеченных срочных депозитов и остатков на счетах.

К7 - показатель финансовой напряженности, отражает степень обеспечения собственными средствами заемных средств. В анализируемых периодах он составил 0.167; 0.130. Темпы роста -78%. Это говорит о снижении управляемости активными операциями. Уменьшение роста показателя - свидетельство агрессивной политики.

К8 характеризует соотношение активов, приносящих доход, по отношению к платным пассивам. К8 составил 1.922; 1.753. Это больше единицы, также наблюдается рост во всех периодах, что положительно для банка.

Оценивая результаты по показателям финансовой устойчивости коммерческого банка можно сказать, что наблюдается практически по всем показателям снижение к 2012 г. Для эффективной работы банка и его финансовой устойчивости необходимо принять меры, нормализующие ситуацию.

· Второй этап оценки деловой активности основан на расчете коэффициентов, характеризующих с разных позиций деятельность банка. Они представлены показателем, характеризующем удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход; показателем использования привлеченных средств; доходностью привлеченных средств; активностью привлечения средств; рентабельностью дохода; рентабельностью общего капитала банка и т.д.

Активность деятельности банка на рынке услуг отражает показатель, характеризующий удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход ()

Повышение удельного веса доходных активов свидетельствует об увеличении емкости рынка услуг, предоставляемых коммерческим банком. При оценке этой тенденции необходимо обращать внимание на динамику невозвращенных кредитов. Снижение доли активов, приносящих доход, ниже 0.7 свидетельствует о том, что будущее банка выглядит весьма проблематично. Резкие изменения значения свидетельствуют о несбалансированности структуры доходных операций банка.

Детализирует предыдущее значение финансовый коэффициент «отдачи» активов (), который показывает, как функционирует банк с позиций прямой зависимости от активов, приносящих доход.

где - валовые доходы, руб.

показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну единицу активов, приносящих доход.

Резкие изменения могут указывать на высокий риск портфеля или высокий уровень проблемных ссуд в портфеле.

Оценка кредитной политики банка дается на основе показателя использования привлеченных средств ().

где - кредиты выданные (п.7А), руб.;

- факторинг, форфейтинг (п.9А), руб.

Значение показывает удельный вес привлеченных средств, направляемых непосредственно на кредитование.

Резкие изменения этого показателя в пределах анализируемого периода свидетельствуют об изменчивости кредитной политики.

Если превышает 0.75, это свидетельствует об агрессивной высокорискованной кредитной политике банка, если же ниже - наоборот.

Негативное изменение означает несбалансированность кредитного портфеля банка, отсутствие стратегии активных операций, высокую зависимость от коньюктуры рынка. Возможно возникновение кредитного и процентного рисков.

Активность коммерческого банка по эффективному использованию заемных средств определяется доходностью привлеченных средств .



где - валовая прибыль банка, руб.;

- срочные депозиты, руб.;

- депозиты до востребования, руб.

показывает количество денежных единиц дохода, приходящихся на одну единицу кредитных ресурсов, привлекаемых банком. Отсутствие скачкообразной динамики, свидетельствует о потенциальном наступлении риска ликвидности и процентного риска. При плавно повышающихся темпах роста предполагается эффективная деловая активность по управлению сбалансированным кредитно-депозитным портфелем коммерческого банка.

Деятельность банка по развитию депозитной клиентской базы оценивается активностью привлечения средств .

Значение характеризует активность работы банка по привлечению денежных средств на финансовом рынке без межбанковского кредитования.

Снижение показывает снижение активности работы банка по развитию депозитной базы, корреспондентских связей, разработке технологий пассивных операций. Снижается управляемость активно-пассивным портфелем банка.

Показателями, характеризующими эффективность банковского менеджмента, является его рентабельность, которая отражает степень прибыльности и доходности банковской деятельности.

Способность менеджмента банка контролировать свои расходы, исключая объективный расходный фактор - рыночный уровень процентной ставки, является рентабельность дохода .



показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну денежную единицу дохода.

Рост показателя свидетельствует об оптимизации структуры ресурсной базы, т.е. уменьшении. Насколько это возможно, дорогостоящих активов. Увеличение темпов роста расходов по процентам уплаченным (процентный риск), рост затрат по операциям с ценными бумагами, штрафы, пени, неустойки, а также расходы на аппарат управления имеют тенденцию к росту в случае уменьшения .

Рентабельность общего капитала характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. их возможность приносить доход.

Величина показывает количество денежных единиц, приходящихся на денежную единицу совокупных активов.

Уменьшение значения свидетельствует об увеличении доли иммобилизованных активов, несбалансированности активно-пассивного портфеля банка, недостаточном уровне управления активными операциями, росте уровня процентного риска.

Эффективность использования собственных средств измеряется величиной прибыли приходящейся на сумму собственных средств.

Рост значения свидетельствует об увеличении мобильных собственных средств. Вовлекаемых в оборот активных операций банка, повышая его устойчивость и оперативность принятия решений при наступлении каких-либо банковских рисков. При этом повышается его способность к быстрому реагированию на изменения рыночной ситуации.

Эффективность оборота текущих активов коммерческого банка отражает общая рентабельность капитала банка .

Плавный рост значения соотношения означает увеличение числа оборотов текущих активов за единицу времени. «Рванные» изменения свидетельствует о зависимости от конъюктуры рынка и возможности возникновения риска ликвидности. Резкий рост соотношения или понижающийся тренд - следствие образования излишних непроизводительных активов или влияния рыночной конъюктуры.

На основании этих данных можно сделать следующие выводы:

К9 характеризует удельный вес активов приносящих доход в валюте баланса. В анализируемых периодах этот показатель составил 0.805; 0.833; 0.891 соответственно на 1 апреля, 1 июля, 1 октября. Удельный вес активов повышается и составляет больше, чем 0.7, что является положительным результатом. Увеличивается емкость рынка услуг, предоставляемых коммерческим банком.

К10 (финансовый коэффициент отдачи активов) детализирует значения показателя К9. К10 составил 1.15; 1.169; 1.343. наблюдается тенденция к росту, что также является положительным изменением. Т.е. на одну денежную единицу активов приходится 1.15; 1.169; 1.343 единиц дохода соответственно анализируемым периодам.

К11 - показатель использования привлеченных средств. Он составил 0.170; 0.235; 0.292. Т.е. непосредственно на кредитование направляется 17% в первом квартале, 23.5% во втором, 29.2% в третьем привлеченных средств. Полученные результаты не превышают 0.75 (критическое значение), это говорит о консервативной кредитной политике. Также наблюдается тенденция к росту.

Активность коммерческого банка по эффективному использованию заемных средств определяется доходностью привлеченных средств К12. Он показывает, что в первом квартале на одну единицу кредитных ресурсов привлекаемых банком приходится 0.005, во втором 0.010, в третьем 0.012 денежных единиц дохода. Происходит плавное возрастание показателя, т.е. предполагается эффективная деловая активность по управлению сбалансированным кредитно-депозитным портфелем коммерческого банка.

Деятельность банка по развитию депозитной клиентской базы оценивается активностью привлечения средств К13. Темпы роста этого показателя равны 0.89 и 1.03 соответственно. Они повышаются, т.е. банк активно работает в сторону привлечения денежных средств на финансовом рынке без межбанковского кредитования.

Рентабельность дохода К14 показывает, что на 1 апреля на одну денежную единицу дохода приходится 0.003 денежных единиц прибыли, на 1 июля 0.005 денежных единиц, на 1 октября 0.007 денежных единиц. Наблюдается тенденция к повышению рентабельности дохода, это свидетельствует об оптимизации структуры ресурсной базы.

Рентабельность общего капитала К15 характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. их возможность приносить доход. К15 составил 0.003; 0.004; 0.005. показатель увеличивается, что является положительным результатом.

Эффективность использования собственных средств характеризует коэффициент К16. В анализируемых периодах он составил 0.091; 0.030; 0.046. Во втором третьем квартале показатель снизился по сравнению с первым кварталом. Это говорит о неоперативности принятия решений в случае возникновения рисков.

К17 характеризует эффективность оборота текущих активов. Темпы роста составили 133% и 150% соответственно, т.е. повышается эффективность оборота текущих активов, увеличивается число оборотов за единицу времени.

В общем по коэффициентам, характеризующим и оценивающим деловую активность коммерческого банка можно сделать вывод, что все коэффициенты имеют положительные значения и тенденцию к росту.

Таблица 4 - Анализ деловой активности ОАО «УБРиР» за 2011-2012гг.

№ п/п	Показатели	Периоды	Относительное отклонение, %
		2011	2012
1	2	3	4	5
1	Показатель характеризующий удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход К9	0.833	0.821	99
2	Финансовый коэффициент «отдачи» активов К10	1.169	1.343	115
3	Показатель использования привлеченных средств К 11	0.235	0.292	124
4	Доходность привлеченных средств К12	0.010	0.012	120
5	Коэффициент активности привлечения средств К13	0.857	0.885	103
6	Рентабельность дохода К14	0.005	0.007	140
7	Рентабельность общего капитала К15	0.004	0.005	125
8	Коэффициент эффективности использования собственных средств К16	0.030	0.046	153
9	Коэффициент рентабельности капитала банка К17	0.004	0.006	150

Коэффициент К9 характеризует удельный вес активов приносящих доход в валюте баланса. В анализируемых периодах этот показатель составил 0.833; 0.891 соответственно отчетным периодам. Удельный вес активов повышается и составляет больше, чем 0.7, что является положительным результатом. Увеличивается емкость рынка услуг, предоставляемых коммерческим банком.

К10 детализирует значения показателя К9. К10 составил 1.169; 1.343., наблюдается тенденция к росту, что также является положительным изменением. Т.е. на одну денежную единицу активов приходится 1.169; 1.343 единиц дохода соответственно анализируемым периодам.

К11 - показатель использования привлеченных средств. Он составил 0.235; 0.292. Т.е. непосредственно на кредитование направляется 23.5% в 2012 г., 29.2% в 2011 г. привлеченных средств. Полученные результаты не превышают 0.75, это говорит о консервативной кредитной политике. Также наблюдается тенденция к росту.

Активность коммерческого банка по эффективному использованию заемных средств определяется доходностью привлеченных средств К12. Он показывает, что в 2011 г. приходится 0.010, в 2012 г. 0.012 денежных единиц дохода. Происходит плавное возрастание показателя, т.е. предполагается эффективная деловая активность по управлению сбалансированным кредитно-депозитным портфелем банка.

Деятельность банка по развитию депозитной клиентской базы оценивается активностью привлечения средств К13. Темпы роста этого показателя равны 0.89 и 1.03 соответственно. Они повышаются, т.е. банк активно работает в сторону привлечения денежных средств на финансовом рынке без межбанковского кредитования.

Рентабельность дохода К14 показывает, что на одну денежную единицу дохода в 2011 г. приходится 0.005 денежных единиц, в 2012 г. - 0.007 денежных единиц. Наблюдается тенденция к повышению рентабельности дохода, это свидетельствует об оптимизации структуры ресурсной базы.

Рентабельность общего капитала К15 характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. их возможность приносить доход. К15 составил 0.004; 0.005, показатель увеличивается, что является положительным результатом.

Эффективность использования собственных средств характеризует коэффициент К16. В анализируемых периодах он составил 0.030; 0.046. В 2012 г. показатель снизился по сравнению с 2011 г. Это говорит о неоперативности принятия решений в случае возникновения рисков.

К17 характеризует эффективность оборота текущих активов. Темп роста составил 150% соответственно, т.е. повышается эффективность оборота текущих активов, увеличивается число оборотов за единицу времени. В общем по коэффициентам, характеризующим и оценивающим деловую активность коммерческого банка можно сделать вывод, что все коэффициенты имеют положительные значения и тенденцию к росту.

Таким образом, анализ финансово-хозяйственной деятельности банка свидетельствует о том, что в 2012 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности.

Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.

Агрессивная стратегия расширения ОАО «УБРиР», может негативно повлиять на его показатели. Банк, скорее всего, будет преуспевать при условии сохранения положительной динамики российской экономики и благоприятной политической среды. Если же в экономике произойдет сбой, ОАО «УБРиР» может оказаться в более рискованном положении, чем многие банки одной с ним категории, учитывая высокие операционные издержки и большую долю заимствованных средств в его финансовой структуре.



6. Теоретические основы операций банков с пластиковыми картами

6.1 Банковские операции с использованием пластиковых карт

Особенностью продаж и выдач наличных по картам является то, что при этих операциях, осуществляемых магазинами и банками, товары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (как правило, 2--3 дня). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карт, является выпустивший их банк-эмитент.

Поэтому карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты -- держатели карт получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карты.

При выдаче карты клиенту осуществляется ее персонализация: на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карте называется авторизацией.

Авторизация -- разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с использованием банковской карты. Для ее проведения делается запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карты и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карты и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится «вручную»: продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация) или автоматически: карта помещается в POS-терминал или торговый терминал (POS -- point of sale), данные считываются с карты, кассир вводит сумму платежа, а держатель карты со специальной клавиатуры -- секретный ПИН-код (ПИН -- персональный идентификационный номер).

Авторизация может быть в двух режимах: он-лайн и офф-лайн.

Режим он-лайн -- это режим, при котором осуществляется связь с базой данных платежной системы. Осуществление дополнительного обмена данными с самой картой называется режимом офф-лайн. В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством -- банкоматом, который и проводит авторизацию .

Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте .

Банковская карта позволяет производить два основных вида операций: получение наличных денег и безналичную оплату услуг.

За операции с банковскими картами по переводу, снятию наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных собственных и иных банков и безналичным оплатам за товары и услуги банками взимается комиссии. Это обусловлено тем, что обслуживание операции с наличностью обходится банку дороже, поэтому плата, которую он за них взимает с клиента, выше. Причем в кредитных платежных схемах комиссия и процент суммы выданных наличных относятся на счет держателя сразу в отличие от «магазинных» операций, для которых существует беспроцентный период. За оплату картой товаров и услуг западные банки чаще всего комиссию не взимают.

В России некоторыми банками плата за эти операции взимается, но она ниже, чем по операциям получения наличных денег.

В большинстве платежных систем с картами допускаются операции, которые проходят в валюте, отличающейся от валюты карточного счета, т.е. операции с конвертацией. В российских системах этот курс или, другими словами, размер платы за конвертацию устанавливается расчетным банком системы или банком-эмитентом. В любом случае клиент, пользующийся рублевой картой для оплаты своей покупки в долларах, должен заранее знать, насколько дороже суммы, подписанной им на слипе, она ему обойдется.

Обычно и российские, и зарубежные банки взимают определенный процент за каждую транзакцию, совершаемую по карте. Но, борясь за клиента, банки снижают взимаемые комиссии, и клиент получает возможность выбрать карту такого банка, чьи финансовые условия предпочтительнее .

Преимущества пластиковых карт представлены на (рис. 2).

Рисунок 2 - Основные преимущества банковских пластиковых карт

К основным преимуществам пластиковых карт относятся:

1) Надежность. Потеря банковской карточки не означает, что денежные средства пропали. Карточку могут украсть, вы можете ее потерять, она может сгореть при пожаре, но Ваши деньги все равно будут благополучно храниться на банковском счете. Если даже кто-либо и завладеет вашей карточкой, он не сможет воспользоваться Вашими денежными средствами вследствие надежной защиты;

2) Удобство. У держателя карточки так же исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете за товары, услуги или работы. вам не смогут всучить фальшивые купюры, обсчитать и недодать сдачу, а ваш кошелек не будет распухать от банкнот маленького достоинства, к тому же не всегда стерильных;

3) Простота. При выезде за границу у держателя банковской карточки возникает гораздо меньше проблем, чем при вывозе наличных денег. Карточка является ключом доступа к денежным средствам на банковском счете, а значит, ее не надо ее декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически;

4) Экономия. При совершении валютно-обменных операций за пределами России снижаются связанные с этим расходы, так как конвертация осуществляется по более выгодному курсу, чем в обменных пунктах;

5) Доход. В отличие от наличных денег, которые представляют собой мёртвый груз, средства, размещённые на счёте в банке, которым пользуется держатель при проведении операций с использованием карточки, приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств;

6) Контроль. Имея карточку, весьма удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карточки не надо ломать голову, вспоминая, сколько и на что он потратил, так как всегда можно получить выписку со счета.

Для организаций особенно интересна возможность использования пластиковых карт в качестве «зарплатных». При заключении договора с Банком сотрудники организации получают пластиковые карты, на которые начисляется зарплата (перевод зарплаты на карты сотрудников осуществляется в течение одного дня). Преимущества использования пластиковых карт в качестве зарплатных очевидны:

- экономия на комиссии за снятие наличных денег с расчетного счета для выдачи зарплаты;

- экономия затрат на инкассацию;

- экономия времени, теряемого сотрудниками при получении зарплаты в кассе;

- повышение безопасности организации (отсутствие операций с крупными суммами наличных средств);

- возможность (по необходимости) получения сотрудниками Вашей организации наличных в любом банке, обслуживающем карты этой системы.

Индивидуальные и корпоративные пластиковые карты предоставляют пользователю ряд дополнительных возможностей:

- одновременно с пластиковой картой может быть выдана телефонная карта, «привязанная» к счету пластиковой карты. Согласно подписанному соглашению об оплате Ваших междугородних и международных телефонных разговоров со счета платежной карты, с него списываются суммы за состоявшиеся разговоры. При этом не надо оплачивать счета (оплата производится автоматически); тарифы оператора ниже тарифов ТС и существенно ниже тарифов сотовых компаний; наличие полной статистики по состоявшимся звонкам на web-сайте компании; возможность роуминга по России и миру;

- помимо телефонной карты, вместе с пластиковой картой Вы можете получить страховку и дисконтную карту, дающую право на скидки;

- полная и точная информация обо всех совершенных с использованием карты операциях (перечисление точек списания, дат и сумм операций) отражена в выписке по карточному счету. Наличие выписки позволяет точно проконтролировать расход средств, что выгодно отличает расчеты пластиковыми картами от операций с наличными средствами.

Таким образом, практически неограниченные возможности современных платежных систем открываются при использовании пластиковых банковских карт, объединяющих в себе преимущества банковского счета и наличных денег.

Виды банковских карт и организация работы с ними.

Пластиковые карты международных платежных систем Visa и MasterCard получили наибольшее распространение в мире. В ОАО «УБРиР» Вы можете оформить карту платежной системы Visa или MasterCard в валюте Российской Федерации, долларах США или евро.

Обычно там, где принимаются к оплате карты Visa, принимаются и MasterCard, разницы вы не заметите. Банковская карта сделает более удобным процесс покупки в магазине, обезопасит денежные средства в путешествии и избавит от необходимости декларировать их при выезде за границу.

Банковская пластиковая карта - универсальная замена наличных денег. УБРиР может предложить следующие виды пластиковых карт, рассчитанных на различные категории клиентов:

1) Visa Unembossed / Classic Club 66. Карта позволит вам совершать покупки и получать скидки до 30% более чем в 500 компаниях и заведениях: магазинах, ресторанах, спортивных центрах, салонах красоты, туристических фирмах, аптеках -- более 4000 точек предоставления скидок.

2) Visa Classic / Gold «Уральские авиалинии». Каждый раз, когда вы оплачиваете покупки банковской картой с логотипом «Уральские авиалинии» - вы накапливаете бонусные баллы по программе «Крылья». Накопив определенное количество бонусных рублей на личном счете, Вы сможете получить скидку на полет до 100% на выбранном Вами регулярном рейсе Авиакомпании «Уральские Авиалинии». Для всех участников программы «Крылья» действуют акции, распродажи и спецпредложения от авиакомпании.

3) Visa Classic / MasterCard Standard. Данные карты не требуют электронной авторизации, благодаря чему могут обслуживаться в точках, оборудованных механическими импринтерами, а также позволяют осуществлять платежи в Интернете. Держатели данных карт смогут забронировать номер в гостинице и произвести его оплату, а также оплатить авиабилеты, арендовать автомобиль, расплачиваться картой и снимать наличные в банкоматах заграницей.

4) Visa Gold / MasterCard Gold / MasterCard Platinum. Карты подчеркивают высокий статус владельца, дают максимально комфортные условия обслуживания. Предназначены для людей с высоким уровнем доходов, часто бывающих заграницей и предъявляющих повышенные требования к качеству оказываемых услуг. Предусмотрена возможность овердрафта. Премиальные карты (Gold/Platinum) - это особенный финансовый продукт. Он не просто демонстрирует статус своих владельцев, но и обеспечивает им реальные преимущества. Держатели премиальных карт автоматически становятся участниками программ «Мир привилегий Visa» или «MasterCard ИЗБРАННОЕ» соответственно.

Сегодня партнёры программы «Мир привилегий Visa» - это 1500 точек по всей России и 20 000 точек в мире. В них при оплате премиальной картой Visa вас ждут специальные предложения, бонусы и особенные цены, которые могут выражаться в скидке, комплименте, повышении класса обслуживания или каком-либо ещё преимуществе, которым возможно отблагодарить вас за то, что вы остановили свой выбор на картах Visa и компаниях-партнерах программы.

«MasterCard ИЗБРАННОЕ» -- это широкий выбор специальных предложений в России и за рубежом: скидки и подарки при оплате картой в ресторанах и бутиках, при бронировании отеля или аренде автомобиля, а также приглашения на закрытые распродажи, показы новых коллекций и интересные культурные события. Чтобы воспользоваться специальными предложениями, оплачивайте покупки премиальной картой MasterCard в компаниях-партнерах программы.

5) Для совершения покупок и оплаты услуг в сети Интернет ОАО «УБРиР» выпускает карту Visa Virtuon. Безопасная оплата товаров и услуг в сети Интернет. Возможность покупки и доставки любого разрешенного к ввозу на территорию Российской Федерации товара с Ebay.ru, Amazon.com и других on-line аукционов через сервис BayRu. Данная карта не может быть использована в реальном магазине и для снятия денежных средств в банкоматах, т.к. на ней нет основных характеристик карты: магнитной полосы, места для подписи и т.п.

6) Visa Unembossed мгновенного выпуска. Карта выдается в момент обращения клиента в банк, личные данные клиента (фамилия и имя) отсутствуют на карте. Так как личные данные клиента отсутствуют на карте, для идентификации клиента в торгово-сервисной сети клиенту необходимо предъявить паспорт или другой документ, удостоверяющий личность. Обязательная авторизация (проверка) электронных карт при проведении расчетов обеспечивает дополнительную гарантию сохранности средств держателей карт. Преимущества карты: мгновенный выпуск, доступность карты за счет низкой стоимости, возможность получать денежные средства в банкоматах и POS-терминалах, а также оплачивать покупки и услуги в торгово-сервисных предприятиях.



Заключение

Финансовое состояние банка при текущих показателях оценивается как стабильное и устойчивое. Банк динамично расширяет рыночные позиции, динамика его показателей соответствует конъюнктуре рынка и отражает рост привлечения ресурсов, в первую очередь в виде вкладов, с размещением их как в корпоративные и розничные кредиты, так и в ликвидный портфель высоконадежных ценных бумаг. Рентабельность операций оценивается положительно, особенно учитывая, что с начала 2012 года банк дополнительно направил на увеличение резервов по выданным кредитам и другим активам около 1,2 млрд. руб., а также инвестировал средства в более 100 новых офисов и более 220 банкоматов.

По итогам работы банка за 2012 год существуют следующие выводы. Финансовые возможности для развития услуг кредитования, удобство в обслуживании, постоянное расширение перечня предлагаемых услуг, гибкая тарифная политика, передовые информационные технологии - факторы, от которых зависит успех работы финансово-кредитных учреждений сегодня. Чистая прибыль «Уральского банка реконструкции и развития» за 1 полугодие 2012 год составила 273 928 тыс. руб. и оказалась в 5,3 раза меньше чистой прибыли за тот же отчетный период 2011 года. Но, несмотря на это, деятельность банка остается безубыточной.

На текущих счетах наблюдается постоянный прирост, в основном за счет вкладов физических лиц. Размер их средств в ОАО «УБРиР» на 01.07.2012 года составил 5,56 млрд. рублей, что на 46% больше показателей аналогичного периода 2011 года. Это говорит о росте доверия к банковской системе.

Отличительной особенностью развития российской экономики в 2012 году стало превышение темпов роста кредитов над темпами роста депозитов, что во второй половине года стало оказывать дополнительное давление на ликвидность банковской системы.

Положительная динамика ключевых финансовых показателей банка еще раз доказывает - «УБРиР» успешно работает и на растущем рынке, и в сложных экономических ситуациях, сохраняя финансовую устойчивость и формируя базу для дальнейшего уверенного роста.

На протяжении всей своей деятельности «УБРиР» проявляет сильную социальную позицию. Банк активно участвует в общественной жизни городов своего присутствия, реализует обширную программу благотворительности и спонсорства - поддерживает различные проекты в области здравоохранения и спорта, культуры и просвещения, оказывает помощь незащищенным слоям населения и людям, попавшим в трудную жизненную ситуацию.



Дневник

Производственной преддипломной практики студента экономического факультета.

Специальность 080105 - «Финансы и кредит»

Шубениной Ксении Георгиевной

Дата	Содержание работы
14.01.13	Встреча с руководителем практики, экскурсия по подразделению банка предприятия, составление плана работы во время практики совместно с руководителем.
15.01.13-18.01.13	Изучение Устава предприятия, истории создания и развития предприятия, основных направлений деятельности предприятия,организационно-правовой формы банка, учредительных документов, регламентирующих деятельность банка.
21.01.13-25.01..13	Ознакомление с работой банка, с организацией работы персонала банка. Анализ состава и структуры персонала, движения кадров, текучести кадров
28..01.13-01.02.13	Ознакомление с основными осуществляемыми банковскими операциями.
04.02.13-08.02.13	Сортировка и оформление документов, оформление договоров.
11.02.13-15.02.13	Исследование видов предоставляемых банковских карт
18.02.13-25.02.13	Изучение специфики обслуживания клиентов при выполнении банковских операций.
26.02.13-08.03.13	Освоение теоретической базы технических программ по проведению безналичных расчетов с физическими лицами.
11.03.13-18.03.13	Практическое освоение работы технических программ по проведению безналичных расчетов с физическими лицами.
19.03.13-25.03.13	Работа в программе «Клиент-Банк»: - осуществление электронных платежей.
26.03.13-03.04.13	Работа в программе «Клиент-Банк»: - осуществление электронных платежей.
04.01.13	Сбор документальной информации, необходимой для оформления практики.
05.01.13	Оформление отчета.

Руководитель практики от предприятия

Руководитель операционного отдела банка ___ Непомнящих А.В



Список использованной литературы

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1, в ред. Федеральных законов № 140-ФЗ от 27.07.2006 г. и № 248-ФЗ от 02.11.2007 г.

2. Гражданский кодекс РФ.

3. Банковское дело: Учебник для вузов (под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П.) Изд. 5-е, перераб., доп., М.: Финансы и статистика, 2009. - 592 с.

4. Банковское дело. Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 672 с.

5. Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов. / Под ред. Балабанова И. Т. - СПб: Питер, 2010. - 304 с.

6. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2008. - 592 с

7. Жарковская Е.П. Банковское дело. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: Омега-Л, 2008. - 440 с.

8. Организация деятельности коммерческого банка / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Издательство "Весь мир", 2008. - 848 с.

9. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела. - М.: Форум, ИНФРА-М, 2009. - 256 с.

10. Трофимов К.Т. Кредитные организации в банковской системе России. - М.: Юридическая фирма "Контакт", 2009. - 351 с.

Размещено на Allbest.ur

...