Techno-цkonomische und soziale Bedeutung: Umsetzung der vorgeschlagenen MaЯnahmen wird die Effizienz des nationalen Bankensystems der Republik Belarus und bringen sie nдher an das Niveau der entwickelten Lдnder.

Технико-экономическая и социальная значимость: реализация предлагаемых мероприятий позволит повысить эффективность функционирования национальной банковской системы Республики Беларусь и приблизить ее к уровню развитых стран.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Содержание

• Введение
• 1. Роль банков в процессе эволюции рыночной системы
• 1.1 Роль банков в накоплении и мобилизации денежного капитала
• 1.2 Центральный банк и его роль в кредитной системе
• 1.3 Система банков и их характеристика
• 2. Особенности и проблемы развития банковской системы в Республике Беларусь
• 2.1 Общая характеристика национальной банковской системы Беларуси
• 2.2 Основные проблемы банковской системы Республики Беларусь
• 3. Перспективы развития современной банковской системы Республики Беларусь
• Заключение
• Список использованных источников

Введение

В рыночной экономике роль банковских систем претерпевает некоторые трансформации. В банковском деле проявляется та же закономерность, что и в промышленности: свободная конкуренция ведет к концентрации, а концентрация, достигнув высшей ступени развития, порождает монополию.

В сфере банковского кредита происходит укрупнение размеров и удлинение сроков банковских кредитов, а также превращение кредита из орудия свободной конкуренции в орудие господства крупнейших банков.

Количественные изменения в банковском кредите -- укрупнение размеров и удлинение сроков -- в итоге приводят и к качественным изменениям роли банков.

В эпоху домонополистического капитализма банки выполняли в основном роль посредников в кредите и платежах, причем банковский капитал существовал отдельно от промышленного. В эпоху монополистического капитализма происходит взаимопереплетение, сращивание крупного банковского капитала с промышленным. Это выражается в том, что крупные банки вторгаются в промышленность, а промышленные корпорации -- в банковское дело.

Скупка акций промышленных предприятий объясняется погоней банков за монопольной прибылью. Гигантские банки-монополисты не удовлетворяются обычной прибылью от кредитных операций. В результате скупки промышленных акций часть монополистической сверхприбыли переходит из промышленности к банкам путем получения ими дивидендов по промышленным акциям. Банки принимают активное участие в выпуске и размещении промышленных ценных бумаг. Это объясняется, прежде всего, тем, что в крупных банках сосредоточены огромные денежные капиталы. Промышленные компании обычно не могут ждать, пока появятся покупатели для вновь выпущенных ценных бумаг, и передают их размещение банкам или банковским синдикатам, так как банки обладают разветвленным аппаратом и обширной клиентурой, через которые они могут продавать эти бумаги.

Банковская система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций. Банки являются одной из старейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, выполняющих в настоящее время большинство кредитно-финансовых услуг и по существу являющихся институтами универсального (за исключением их небольшого числа) профиля.

Говоря о банковской системе нашей страны, отмечается следующее. Перед ней стоят на настоящем этапе очень серьезные задачи. Одна из них -- обеспечение последовательного доведения уровня обслуживания клиентов и надежности работы банков до европейских стандартов. Эту задачу предстоит решать нынешнему поколению банковских работников и тем, кто будет приходить им на смену. Поэтому Национальный банк уделяет существенное внимание подготовке высококвалифицированных, современно мыслящих банковских специалистов.

Тема настоящей курсовой работы является актуальной, поскольку от эффективного функционирования кредитной системы зависит экономическая стабильность государства, что имеет особо важное значение в процессе перехода нашей страны к рыночным отношениям.

Цель работы заключается в выявлении проблем банковской системы Республики Беларусь и определении приоритетных направлений ее развития.

Для реализации заданной цели необходимо решение следующих задач:

- раскрыть роль банков в накоплении и мобилизации денежного капитала;

- представить характеристику центрального банка (Национального банка Республики Беларусь) и определить его роль в кредитной системе государства;

- рассмотреть систему банков и их характеристику;

- представить общую характеристику национальной банковской системы Беларуси и определить показатели ее развития;

- выявить основные проблемы банковской системы Республики Беларусь;

- предложить перспективные направления развития современной банковской системы Республики Беларусь.

При написании работы были использованы материалы учебных пособий отечественных и зарубежных ученых, материалы периодических изданий и законодательные акты по вопросам функционирования банковской системы Республики Беларусь.

1. Роль банков в процессе эволюции рыночной системы

В условиях рыночной экономики развитие банковского дела характеризуется следующими особенностями:

- концентрация и централизация банковского капитала;

- возникновение и рост банковских монополий;

- укрепление банковского кредита, удлинение его сроков и превращение кредита в орудие господства монополистического капитала;

- выход банков за рамки чисто кредитных операций и сращивание банковского капитала с промышленным [9, с. 8].

Основная причина концентрации капитала -- это гигантская концентрация производства. С одной стороны, чем крупнее размеры промышленных предприятий, тем больше и высвобождающиеся денежные капиталы, которые сосредоточиваются в банках. С другой стороны, удовлетворить потребность в кредите крупных промышленных предприятий могут только крупные банки, располагающие большими ресурсами.

Концентрация банковского капитала выражается в увеличении не только общей суммы банковских ресурсов, но и ресурсов, приходящихся на каждый банк.

Наряду с концентрацией происходит также централизация банковского капитала, т.е. вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие. Централизация банковского капитала происходит прежде всего на основе концентрации производства: крупные промышленные предприятия помещают свободные денежные капиталы, как правило, в крупные банки, что усиливает их позиции и способствует вытеснению ими мелких банков. Централизацию банковского капитала усиливает конкурентная борьба в банковском деле, в которой крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими. Во-первых, вкладчики предпочитают помещать вклады в крупные, более солидные и устойчивые банки, чем в мелкие банки, которые нередко терпят крах. Во-вторых, крупные банки в отличие от мелких обладают сетью филиалов, привлекающих вклады из разных местностей. В-третьих, крупные банки значительно превосходят мелкие в организационно-техническом отношении. В современных условиях превосходство крупных банков над мелкими увеличилось за счет внедрения электронной техники в банковское дело.

В результате банкротств мелких банков и их поглощения крупными число банков сокращается.

Централизация банковского капитала проявляется также в слиянии крупных банков в крупнейшие.

Концентрация и централизация банковского капитала проявляется также в росте филиалов крупных банков.

Итогом концентрации и централизации банковского капитала является сосредоточение все большей части банковских ресурсов в руках немногих крупнейших банков.

Открытыми (явными) формами проявления процесса концентрации являются: увеличение банковских ресурсов при уменьшении числа банков; крах мелких банков и поглощение их крупными; слияние крупных банков в крупнейшие; выделение горстки банков-гигантов, сосредоточивающих в своих руках большую долю банковских средств [9, с. 10].

К скрытым формам концентрации банков относится фактическое превращение одних банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании других, скупающих контрольные пакеты их акций, а также использование ресурсов мелких банков крупными.

В банковском деле проявляется та же закономерность, что и в промышленности: свободная конкуренция ведет к концентрации, а концентрация, достигнув высшей ступени развития, порождает монополию.

Банковские монополии -- это объединения банков или банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле и присваивающие наиболее высокие прибыли. Банковские монополии имеют следующие формы.

Банковские картели -- соглашения банков, в известной мере ограничивающие их самостоятельность и свободную конкуренцию между ними путем установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

Банковские синдикаты или консорциумы -- соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных и выгодных финансовых операций (обычно по выпуску ценных бумаг), которые не в состоянии осуществить один банк.

Банковские тресты -- банковские монополии, возникающие путем полного слияния двух или нескольких банков, причем происходит объединение собственности на капитал этих банков и управления ими.

Банковские концерны -- объединения многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

Как в промышленности, так и в банковском деле монополии не уничтожают конкуренцию. Конкуренция происходит между немонополизированными банками, между банковскими монополиями и банками-аутсайдерами, между самими банковскими монополиями и внутри банковских монополий.

В борьбе с банками-аутсайдерами банковские монополии используют переманивание у них клиентуры с помощью рекламы, открытия своих филиалов в районе деятельности аутсайдеров и привлечения клиентов путем предоставления им тех или иных льгот. Банки-монополисты требуют от вкладчиков и заемщиков не вести дел с банками-аутсайдерами. Часто банковские монополии лишают аутсайдеров самостоятельности, скупая их акции.

Между банковскими монополиями ведется ожесточенная борьба за клиентуру. Для расширения сферы влияния и привлечения клиентуры конкурентов каждый банк-монополист открывает филиалы там, где раньше действовали только филиалы других банковских монополий.

Развертывается также борьба между банками-монополистами за контроль над предприятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной компании владеют два или несколько крупных банков, то каждый из них стремится захватить контрольный пакет акций.

В сфере банковского кредита происходит укрупнение размеров и удлинение сроков банковских кредитов, а также превращение кредита из орудия свободной конкуренции в орудие господства крупнейших банков.

Количественные изменения в банковском кредите -- укрупнение размеров и удлинение сроков -- в итоге приводят и к качественным изменениям роли банков.

В эпоху домонополистического капитализма банки выполняли в основном роль посредников в кредите и платежах, причем банковский капитал существовал отдельно от промышленного. В эпоху монополистического капитализма происходит взаимопереплетение, сращивание крупного банковского капитала с промышленным. Это выражается в том, что крупные банки вторгаются в промышленность, а промышленные корпорации -- в банковское дело.

Прямое внедрение банковского капитала в промышленность осуществляется путем:

- скупки банками акций промышленных компаний;

- выпуска и размещения банками акций промышленных предприятий;

- участия банков в учреждении новых предприятий.

Скупка акций промышленных предприятий объясняется погоней банков за монопольной прибылью. Гигантские банки-монополисты не удовлетворяются обычной прибылью от кредитных операций. В результате скупки промышленных акций часть монополистической сверхприбыли переходит из промышленности к банкам путем получения ими дивидендов по промышленным акциям. В странах, где прямые вложения в акции промышленных компаний для банков запрещены (например, в США после кризиса 1929--1933 гг.), такие вложения осуществляют инвестиционные компании, страховые компании и пенсионные фонды [9, с. 12].

Банки принимают активное участие в выпуске и размещении промышленных ценных бумаг. Это объясняется, прежде всего, тем, что в крупных банках сосредоточены огромные денежные капиталы. Промышленные компании обычно не могут ждать, пока появятся покупатели для вновь выпущенных ценных бумаг, и передают их размещение банкам или банковским синдикатам, так как банки обладают разветвленным аппаратом и обширной клиентурой, через которые они могут продавать эти бумаги.

Банки занимаются выпуском ценных бумаг для извлечения эмиссионной прибыли, которая равняется разнице между продажным курсом акций и облигаций, реализуемых банками, и более низким курсом, по которому банки их покупают у промышленных компаний. Эмиссионные прибыли достигают иногда 10% и более от суммы новой эмиссии ценных бумаг. При выпуске акций мелких компаний эмиссионная прибыль банков доходит до 15-20%.

Учредительская деятельность банков - это их участие в организации новых акционерных компаний -- промышленных, торговых, транспортных и т.д. Для организации новых крупных компаний требуются громадные средства, мобилизовать которые без помощи банков невозможно. Стимулом к этому для банков служит погоня за учредительской прибылью. В состав учредителей обычно наряду с промышленными магнатами входит один или несколько крупных банков.

Путем скупки акций, эмиссионной и учредительской деятельности банки становятся прямыми участниками монополизированной промышленности, ее совладельцами.

В свою очередь, промышленные монополии внедряются в банковское дело. Контролируя банки, промышленная монополия легко может получать крупные кредиты, размещать с их помощью акции и т.д. Кроме того, контроль над банками позволяет промышленной монополии подрывать позиции своих конкурентов, побуждая контролируемые банки отказывать в предоставлении кредитов конкурирующим предприятиям.

Внедрение монополистического промышленного капитала в банковское дело осуществляется двумя способами:

- промышленные монополии покупают акции банков и таким путем становятся совладельцами последних;

- промышленные монополии учреждают новые банки, которые с самого начала находятся под их контролем.

Примером того, как промышленные магнаты проникают в банковское дело, может служить американский нефтепромышленник Джон Рокфеллер, который в 1870 г. основал колоссальный нефтяной трест «Стандард ойл компани». Громадные прибыли, которые приносил этот трест, Рокфеллер частично помещал в другие отрасли промышленности и транспорт: он приобрел акции ряда газовых компаний, железных дорог, медных рудников, сталелитейных компаний. Далее Рокфеллер проник в банковское дело: он скупил контрольный пакет акций «Нэйшнл сити бэнк оф Нью-Йорк», что позволило ему широко использовать этот банк для финансирования своих предприятий. Так промышленный магнат стал одновременно и банковским магнатом.

1.2 Центральный банк и его роль в кредитной системе

Основным элементом современной банковской системы любого развитого государства является центральный банк. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики, которая вместе с бюджетно-налоговой и ценовой политикой, фактически составляет основу всего государственного регулирования экономики.

Являясь посредником между государством и банковской системой страны, центральный банк призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью определенных инструментов. По мере развития кредитных систем и кредитных рынков возможности центрального банка непосредственно воздействовать на спрос и предложение денежной массы уменьшились, но вместе с тем расширился арсенал и повысилась эффективность рыночных инструментов денежно-кредитного регулирования.

Денежно-кредитное регулирование, осуществляемое центральным банком, является одним из элементов экономической политики государства и представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение объемов денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредитного рынка. Оно нацелено на достижение стабильного экономического роста, низкого уровня инфляции и безработицы. В законах о центральных банках особо подчеркивается их ответственность за стабильность денежного обращения и курса национальной валюты.

Способность центрального банка реализовывать указанные мероприятия базируется на существовании высокоорганизованных и эффективно функционирующих денежно-кредитных рынков, а также относительной стабильности процентных ставок в различных секторах экономики и во всех регионах государства. Но в странах, где экономические отношения находятся на низком уровне, возможности использования денежно-кредитной политики в целях краткосрочной стабилизации экономики («тонкой настройки») довольно ограничены [21, с. 264].

Во взаимодействии с другими государственными методами экономического регулирования, одними из которых являются налоговая политика и таможенное законодательство в части экспортно-импортных и валютных операций, регулирующие меры центральных банков воздействуют на инвестиционный процесс, стимулируют или сдерживают развитие деловой активности и, в конечном счете, смягчают прохождение сложных фаз экономического цикла и обеспечивают сбалансированное развитие хозяйственного механизма своей страны и того межгосударственного экономического союза, в который входит данная страна.

Основными показателями, которыми оперируют центральные банки развитых стран, служат такие, как общий рост производства (или национальный доход), индексы цен и инфляции, коэффициент занятости (уровень безработицы), состояние платежеспособного баланса страны и ее место в мировой системе хозяйства. Поэтому разработка денежно-кредитной политики включает формирование задач по достижению определенных результатов экономического развития, т.е. роста национального дохода и ВВП, уровня жизни и занятости населения, определенного уровня цен и инфляции, сбалансированности платежного баланса, обоснование методов достижения поставленных задач (исходя из достигнутого уровня социально-экономического развития и возможностей кредитно-денежного регулирования инвестиционного процесса).

В подобном случае разрабатывается несколько альтернативных вариантов, из которых выбираются наиболее оптимальные, закладываемые в основу концепции экономического развития государства. В соответствии с концепцией определяются конкретные цели и задачи центрального банка по поддержанию стабильности национальной денежной единицы и определенного уровня процентных ставок на кредитном рынке, оптимальный объем и структура денежной массы, приоритетные направления кредитования и другие цели.

Денежно-кредитная политика центрального банка является важнейшим инструментом регулирования экономики. В частности, нарушение денежно-кредитного механизма пагубно отражается на состоянии всей хозяйственной жизни, поскольку, например, избыточная денежная масса ведет к инфляции, снижению покупательной способности денежной единицы, обесценению капитала, и, наоборот, нехватка платежных средств ограничивает возможности экономического роста, ведет к возникновению так называемого кризиса неплатежей. Поэтому вполне закономерно, что в условиях современной рыночной экономики все большее распространение получают кредитные отношения, расширяется практика безналичных расчетов, возрастают контрольные и регулирующие функции центрального банка.

Регулирование денежного обращения представляет собой одно из важнейших направлений в деятельности центрального банка. Это связано с тем, что, с одной стороны, узко направленные, конкретные и легко поддающиеся количественному выражению методы регулирования, влияющие на денежное обращение, позволяют получить весомые макроэкономические результаты. Последние формируют финансовые условия функционирования экономики в целом, определяют степень действенности других методов регулирования экономики, используемых государством. При этом в сфере регулирования денежного обращения должно не только происходить совпадение интересов центрального банка как органа государственного регулирования и ведущего элемента банковской системы, заинтересованного в ее стабильности, с интересами других хозяйствующих субъектов и физических лиц, но и реализовываться целенаправленное и комплексное воздействие центрального банка на различные элементы рыночного механизма. В данном случае важным условием является соответствие применяемых методов денежно-кредитного регулирования не только конкретным целям денежной политики или состоянию экономической конъюнктуры, но и более специфическим задачам, т.е. особенностям существующей национальной финансовой системы, степени развития банковской системы и инструментов денежного рынка, степени взаимодействия денежного рынка с другими сегментами или блоками рыночного механизма [21, с. 271].

От денежно-кредитной политики, проводимой центральным банком любого государства, зависят как успехи или неудачи в области макроэкономического регулирования экономики, так и благосостояние народа. Отсюда ясно, что денежно-кредитное регулирование является важнейшим инструментом воздействия на экономическую жизнь государства, а поэтому нарушение денежно-кредитного механизма пагубно отражается на состоянии всей хозяйственной жизни. Например, избыточная масса денег ведет к инфляции, снижению покупательной способности денежной единицы, обесценению капитала и, наоборот, нехватка платежных средств ограничивает возможности экономического роста, ведет к возникновению так называемого кризиса неплатежей. Поэтому вполне закономерно, что в условиях современной рыночной экономики возрастают контрольные и регулирующие функции центральных банков.

Выбор инструментов денежно-кредитной политики довольно широк. Использование различных видов инструментов варьируется в зависимости от направленности экономической политики страны, степени открытости ее экономики, сложившихся традиций и конкретных обстоятельств. В зарубежной экономической литературе денежно-кредитная политика разделяется на «узкую», обеспечивающую стабильность национальной валюты посредством проведения валютных интервенций, изменений уровня учетной ставки, а также других инструментов, оказывающих влияние на состояние национальной денежной единицы, и «широкую», непосредственно воздействующую на объем денежной массы в обращении. Эти меры воздействия взаимосвязаны и взаимообусловлены. В конечном счете они направлены на реализацию основной цели любого центрального банка, связанной с сохранением стабильности национальной денежной единицы и ограничением уровня инфляции. Реализация этой цели осуществляется не изолированно от приоритетов общегосударственной экономической политики. Главным из этих приоритетов является поддержание экономического роста во взаимосвязи с удовлетворением потребностей экономики в финансовых (денежных) ресурсах.

Регулирование денежного обращения центральным банком может быть направлено на любой из элементов денежного рынка: на объем предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса на кредит и его цену, операции на открытом (вторичном) рынке, связанные с покупкой и последующей перепродажей ценных бумаг. Возможность воздействия на предложение денег обеспечивается совмещением в лице центрального банка субъекта денежной эмиссии в ее наличной и безналичной формах и субъекта регулирования. При этом монополия на эмиссию банкнот создает базу для контроля над наличной составляющей денежного обращения, а особая роль центрального банка в формировании кредитных ресурсов банковской системы в целом -- основу для определения возможного объема банковских кредитов.

В современных условиях, характеризующихся преобладанием депозитной части денежного обращения, повышается значение регулирования центральным банком именно объема предложения банковских кредитов. Регулирование спроса на деньги осуществляется по этой причине прежде всего через регулирование условий выдачи кредитов центрального банка, определяющих условия предоставления кредитов банковской системой в целом, хотя последняя также влияет на кредитную политику центрального банка. Причем регулирующая роль центрального банка накладывает определенные ограничения на условия денежного обращения, вызывая в итоге ответную реакцию рынка, проявляющуюся в том, что с одной стороны, происходит переориентация не только денежного обращения, но и всей системы рынка в сторону достижения рыночного равновесия, а, с другой стороны, осуществляется трансформация или приспособление форм рыночной деятельности с целью определенного устранения чрезмерных мер регулирующего воздействия со стороны государства в лице центрального банка.

Поэтому современное государство с рыночной экономикой, контролируя, например, денежное обращение, движение процентной ставки, протекание операций на вторичном рынке, может влиять практически на все параметры общественного производства [21, с. 277].

1.3 Система банков и их характеристика

Второй уровень банковской системы составляют банки, которые подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей и населения. Специализированные банки осуществляют одну или небольшое количество банковских операций. Однако современная банковская деятельность становится все более универсальной. Это обусловлено такой степенью развития банковского дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции концентрируются в одном центре [21, с. 302].

Характерной чертой банков является их двойная специализация, т.е. работа с субъектами хозяйствования и при принятии депозитов частных лиц. Последние позволяют банкам финансировать деятельность субъектов хозяйствования, а также финансировать свои инвестиции. По этому признаку за рубежом они подразделяются на общества по взаимному кредиту, кооперативы (занимаются определенной деятельностью), сберегательные банки, занимающиеся работой с частными клиентами и предоставляющие кредиты под строительство (или приобретение) жилья.

Банк является самостоятельным субъектом хозяйствования, обладает правами юридического лица, производит и реализует банковский продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета. Задачи банка мало чем отличаются от задач предприятия, поскольку он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности, определенные его уставом.

Банк является хозрасчетным предприятием. Это означает, что главным в деятельности банка является реализация экономических интересов. Полная подчиненность работы банка реализации своих экономических интересов составляет высший принцип, которому должны быть подчинены все другие мотивы и цели. Без этого банк как экономическое предприятие может не состояться. В частности, всякая идеологизация его деятельности, идущая в разрез с экономическими интересами, неизбежно превращает банк в аппарат, теряющий свою подлинную суть. Это относится не только к банку, но и к его клиентам. Поскольку банк работает в основном не на своих, а на чужих ресурсах, занимает не для себя, а для всех субъектов хозяйствования и для всех граждан, то расточительство также пагубно для банка, как и для тех, кто занимает у него ресурсы и должен их возвратить.

Банк как предприятие производит свой продукт, имеющий стоимостную форму. Продуктом банка служат платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот. Продуктом банка также выступают определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг -- организация расчетов (в наличной и безналичной формах), вкладов, кредитования, так и нетрадиционные -- в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций и т.п. Особенность банковских услуг состоит в том, что они имеют не только денежную основу, но и обладают свойством самовозрастающей стоимости. В частности, ресурсы, полученные от вкладчиков, не бесплатны для кредитного учреждения. Поэтому они должны быть использованы так, чтобы не только возвратить их владельцам, но и получить приращение, достаточное для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получения хотя бы минимальной прибыли. Банк обязан использовать аккумулированные ресурсы и направить их нуждающимся заемщикам в виде кредита таким образом, чтобы его услуга так или иначе содействовала самовозрастанию стоимости, пущенной в оборот посредством банковской деятельности [21, с. 305].

Деятельность банка должна строиться на выполнении следующих требований:

- дешевле приобрести капитал (уплатить возможно более низкую процентную ставку);

- дороже продать капитал и услуги (получить более высокую процентную ставку);

- снизить риск потерь путем отбора надежных партнеров и получения гарантий, а также разнообразия операций и освоения различных кредитных рынков.

Изложенная выше стратегия деятельности банка может быть выражена следующей схемой (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1 - Модель стратегической деятельности банка Содержание операций: 1 - приобретение банком капитала (ресурсов) на денежно-финансовом рынке; 2 - продажа банком капитала (ресурсов) различного вида клиентам (заемщикам); 3 - получение банком процента по кредиту; 4 - уплата банком процентов за приобретенный капитал на денежно-финансовом рынке. [21, с. 305]

Из упрощенной модели деятельности банка видно, что последний стремится получить как можно больший процентный доход. Однако банки могут получать так называемые непроцентные доходы, т.е. доходы не за счет предоставления кредитов. К основным видам деятельности, связанной с получением непроцентных доходов, можно отнести оказание консультационной помощи, предоставление гарантий и поручительств, участие в прибылях, посредничество в размещении ценных бумаг своих клиентов.

В последнем случае банки осуществляют операции по купле-продаже ценных бумаг как за счет собственных средств, так и по поручениям клиентов, а также руководят эмиссией и реализацией ценных бумаг других субъектов хозяйствования. Характерно, что за исключением квазиинвестиций, связанных с покупкой банком собственных акций, по которым не проводится начисление дивидендов, все другие операции (торгово-комиссионные операции с ценными бумагами) направлены на получение дохода (прибыли). Доходы банка от осуществления таких операций представляют собой сумму полученных процентов по ценным бумагам, комиссионных и спрэда (разницы между ценой продажи и покупки ценных бумаг). В настоящее время многие банки получают доходы от инвестиционных операций именно за счет превышения цены продажи ценных бумаг над ценой их покупки.

Банки традиционно выступали единственными учреждениями, осуществляющими мобилизацию внутренних и иностранных сбережений, а также их распределение среди различных заемщиков. В последние годы произошли перемены в законодательном и нормативном регулировании, обусловившие коренные изменения в банковской деятельности. Банковские (депозитные) учреждения сталкиваются со все большим давлением со стороны конкурентов, предлагающих новые услуги. Вследствие этого они теряют монопольное положение в отношении своих традиционных функций в результате усиления конкуренции со стороны финансовых и нефинансовых компаний.

Дерегулирование банковской деятельности является как причиной, так и следствием глобализации или роста финансовых рынков. В частности, в развитых странах финансовые рынки имеют огромный рост и характеризуются глубокими структурными изменениями, обусловленными такими тенденциями, как секъюритизация, интернационализация и снижение сегментации активов. Тенденция к дерегулированию банковского сектора и его инновационная деятельность являются факторами снижения и устранения барьеров, традиционно защищавших банки от конкуренции. Поэтому в государствах со значительными фондовыми рынками прослеживается резкое снижение роли банков как источников средств для нефинансовых заемщиков. Однако даже в странах с ограниченными фондовыми рынками наблюдается сокращение кредитных операций, проводимых банками. Это обусловлено тем, что клиенты банков получают все более широкий доступ к иностранным и оффшорным рынкам капитала, например, к рынку еврооблигаций.

Вследствие этого банковские услуги все сложнее отличить от услуг, осуществляемых другими финансовыми и нефинансовыми компаниями.

Эффективная деятельность банка связана с банковским регулированием, под которым понимается система мер, с помощью которых центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков. Деятельность банков не должна приводить к их банкротству, к потерям клиентов, которая может оказать негативное воздействие на всю экономику. В основе банковского регулирования и надзора лежит так называемый принцип «верблюда» (английский акроним «CAMEL» составлен по заглавным буквам основных критериев банковского надзора), включающий:

- достаточность капитала (отношение собственных средств к суммарным активам);

- качество активов с точки зрения риска, ликвидности и т.д.;

- качество менеджмента (квалификация управляющих);

- ликвидность или способность банка быстро и безболезненно

- выполнять свои обязательства (соотношение ликвидных и других

- активов);

- доходность (уровень прибыли на одну акцию или одного занятого).

Банки должны работать на соответствующих принципах и выполнять определенные функции. В данном случае первым основополагающим принципом деятельности банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные кредиты, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества кредитов с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов [21, с. 311].

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. В частности, действующее законодательство предоставляет всем банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с его учредительными документами. Общее собрание акционеров или иной правомочный орган устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размер дивидендов по акциям. По своим обязательствам банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть в соответствии с законодательством наложено взыскание. Весь риск от своих операций банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя кредиты, банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы банка заключается в том, что регулирование его деятельности должно осуществляться только косвенными, экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для банков, но не отдает им приказов.

Банки выполняют множество различных функций. К одной из основных можно отнести функцию мобилизации и концентрации свободных денежных ресурсов. Это приоритетная функция и экономический базис деятельности банков. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит количество средств, которые путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства.

Значимой банковской функцией является предоставление кредита. Она относится к традиционным видам банковских услуг. Банковский кредит представляет собой движение кредитных средств, предоставляемых банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности и т.д. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками). Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств и их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма денежных ресурсов создает возможность перераспределить их неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается кругооборотом капитала предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотного и основного капиталов, хозрасчетными интересами кредитора и заемщика. С другой стороны, кредит является основным источником получения банками прибыли.

С функцией предоставления кредита связана функция перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на принципах банковского кредита. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в экономике, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков. Однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Банки привлекают средства, которые могут быть отданы в кредит, в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Функция проведения денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделкам предполагает, что ее реализация занимает значительную часть операционного времени банковского персонала и является одной из наиболее значимых в банковской системе. Проведение расчетов между субъектами хозяйствования имеет огромное значение для функционирования экономики. Своевременное проведение расчетных операций позволяет без остановок осуществлять процесс расширенного воспроизводства. Это возлагает на банки огромную ответственность за своевременное проведение платежей.

Банки промышленно развитых стран выполняют функцию выпуска кредитных средств обращения, когда они кредитуют клиентуру не только за счет аккумулированных временно свободных капиталов, но и путем депозитно-чековой эмиссии. Банки сами создают вклады в процессе выдачи кредитов. Открывая кредит, банк зачисляет деньги на вклад с правом выписки чеков в пределах остатка на счете. В этом случае выдача кредита предшествует открытию вклада. На основе вклада возникают чеки, клиенту по его требованию могут быть выплачены наличные деньги.

В процессе своей деятельности банки выполняют функцию консультации и предоставления экономической и финансовой информации. Это обусловлено тем, что современные банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для субъектов хозяйствования. Они предоставляют разнообразную коммерческую информацию, иногда конфиденциального характера, в первую очередь хозяйственным органам, связанным с ними общностью интересов [21, с. 314].

В связи с формированием фондового рынка получает развитие такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Как видим, банки играют огромную роль в мобилизации и перераспределении финансовых потоков страны. С помощью различных инструментов Центральный банк регулирует экономические процессы, происходящие в государстве.

2. Особенности и проблемы развития банковской системы в Республике Беларусь

В Республике Беларусь банковская система также является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и другие банки. Банковский кодекс Республики Беларусь определяет принципы деятельности банковской системы, цели, функции, правовой статус банков. Банковская деятельность в республике основана на следующих принципах: обязательность получения банками лицензии на осуществление банковских операций; независимость банков, невмешательство в их деятельность государства, за исключением случаев, предусмотренных законами; разграничение ответственности между банками и государством; обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы страны; обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка; соблюдение банковской тайны по операциям, счетам и депозитам клиентов; обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Центральным банком является Национальный банк. Основные цели его деятельности: защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля; укрепление и развитие банковской системы страны; обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. В Банковском кодексе особо оговаривается, что получение прибыли не является основной целью его деятельности.

Национальный банк выполняет ряд функций, важнейшие из которых: разработка и реализация денежно-кредитной политики; осуществление эмиссии денег; регулирование денежного обращения и кредитных отношений; валютное регулирование. Банк выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных органов власти, выдает лицензии па осуществление банковских операций, кредитует другие банки, осуществляет надзор за банковской деятельностью, является эмитентом ценных бумаг, создает золотовалютные резервы и управляет ими.

Банки осуществляют следующие основные операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет па условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Вместе с тем банки осуществляют и другие банковские операции и виды деятельности, которые предусмотрены Банковским кодексом.