Банковская система РФ: её структура и функции

Виды кредитования юл: Вексельные кредиты: Предъявительские:- учетные - покупка банком векселя до наступления платежа в результате банк получает право требования платежа от векселедателя - залоговые - отличие отучетных в том, что: собственность на вексель не переуступается, т.е. он как бы закладывается на неопределенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды (выдается на 60-90% их номинальной стоимости)

Векселедательские - заемщик получает вексель после заключения договора на кредит. Он удобен для предприятий, связанных с цепочкой взаиморасчетов как на территории региона, так и за его пределами. При чем один кредит можно получить несколькими векселями и в дальнейшем может использовать их в качестве расчетно-платежного средства. Процентная ставка ниже, а срок соглашения устанавливается после соглашения сторон: - в пределах срока платежа по векселю - срок погашения кредита наступает позднее срока платежа по векселю. Как правило используются простые дисконтные векселя. Синдицированные кредиты - не является особой формой. Основной смысл в том, что заемщика кредитует не один банк, а несколько. Кредитные документы оформляет с каждым из них. Один из банков выступает организатором. Он готовит информационный меморандум (договор о намерении), после чего заключается договор об участии, а далее сам процесс кредитования. Ипотека коммерческой недвижимости (коммерческая ипотека)- ипотека на покупку нежилых помещений. По действующим программам в залог принимаются оформленные в собственность имущественные здания, строения, комплексы и даже их части. Ее схема схожа с ипотекой жилья, но есть отличия: законодательство не разрешает компаниям оформлять закладную на недвижимое имущества до момента заключения сделки купли-продажи. Объект необходимо сначала приобрести и только потом его можно закладывать, чтобы получить деньги;- срок короче, до 5 лет; - первоначальный взнос 25-40%;Преимущества - оптимизация налогообложения. Земельная ипотека - объектом обеспечения выступает земля. Россельхозбанк.

34. Овердрафтное кредитование юридических лиц в коммерческих банках

Овердрафт - краткосрочный, нецелевой кредит. При его использовании на рс образуется дебетовое сальдо. Его потребителями явл крупные предприятия в сфере торговли и услуг, реже промышленные. Предоставляется только клиентам банка. Срок - до 30 дней. Возможно оформление ген соглашения, тогда срок до 180 дней. Сумму лимита определяет банк, который зависит от размера кредитовых поступлений. Овердрафт погашается за счет поступающих ДС при соблюдении очередности платежей. Овердрафт помогает компаниям поддерживать обороты и вовремя платить по счетам.



35. Вексельное кредитование юридических лиц в коммерческих банках

Вексельные кредиты - они подразделяются на: Предъявительские:Учетные: учет векселя - это покупка банком до наступления срока платежа по векселю. В результате банк получает право требования платежа от векселедателя. Плата - это учетные % или дисконт , продажа сопровождается бланковым индоссаментом и заключением договора с банком на учет векселе. Залоговые: Ссуды под залог векселей отличаются от учета тем, что :а)собственность на вексель банка не переступается, он только закладывается на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды б)ссуда выдается на 60-90% их номинальной стоимостиВекселедательские - заемщик получает вексель после заключения договора на кредит. Он удобен для предприятий, связанных с цепочкой взаиморасчетов как на территории региона, так и за его пределами. При чем один кредит можно получить несколькими векселями и в дальнейшем может использовать их в качестве расчетно-платежного средства. Процентная ставка ниже, а срок соглашения устанавливается после соглашения сторон:- в пределах срока платежа по векселю - срок погашения кредита наступает позднее срока платежа по векселю.Как правило используются простые дисконтные векселя.

36. Долгосрочное кредитование юридических лиц в коммерческих банках

Долгосрочный кредит - вид кредита, предоставляемого банком на срок от 3 лет и более для финансирования капитальных вложений либо приобретения бизнеса. Обязательные условия долгосрочного кредитования - Жесткий график погашения процентов и задолженности- целевое использование - залог внеоборотных активов(оборудования, транспорта или недвижимости) -правило 30/70(заемщик вносит не менее 30% от бюджета проекта Сумма кредита зависит от-кредитоспособности -соотношения долг/собственные средства -рыночной стоимости залога) Срок кредита Кредитование возможно на срок от 3 до 10 лет.

37. Организация синдицированного кредитования корпоративных клиентов коммерческих банков

Преимущества: -позволяет аккумулировать крупные ресурсы для финансирования крупных заемщиков - снижает уровень риска -способствует сотрудничеству между банками.

Он не является особой формой, смысл в том, что один заемщик заключает кредитные документы с несколькими банками, один из которых выступает организатором.

Процесс организации состоит из предварительной фазы, процесса синдикации и кредитования. Банк-организатор готовит информационный меморандум (договор о намерениях) после которого начинается процесс синдицирования, т.е. объединение группы банков кредиторов и заключения между ними договора на участие, дальше осуществляется сам процесс кредитования.

38. Структура рынка межбанковского кредитования. Виды и формы межбанковских кредитов

Межбанковский кредит:

Виды: 1)Кредиты между коммерческими банками

2)Кредиты Центрального банка - коммерческим

Российский рынок межбан-ких кредитов (МБК) является одним из сегментов финансового рынка, служит одним из важнейших источников краткосрочного заимствования для кредитных организаций,

испытывающих временные трудности с ликвидностью. При избытке ресурсов, банк размещает их на рынке МБК, а при нехватке покупает.

Как правило МБК - это краткосрочные кредиты. Ломбардные, овернайт, внутрибанковские кредиты.

В качестве обеспечения могут выступать рыночные и нерыночные активы. Рыночные активы - права требования по кредитным договорам, залог векселей, поручительства кредитных организаций. МБК предполагает не только получение кредита, но и выдачу, а так же размещение(открытие) в виде депозита в другом банке. Новые возможности для повышения эффективности функционирования МБК предоставляет внедренная Банком России система БЭСП (банковская электронная система платежей). Она позволяет предоставлять и погашать МБК в режиме реального времени и в пределах 1 операционного дня вне зависимости от часового пояса регионов, в которых находится кредитная организация, заключившая сделку на рынке. МБК как выдается, так и погашается разовым способом.

Основные показатели рынка МБК(ставки рынка МБК:1)MIBID- средняя объявленная ставка по привлечению 2)MIBOR-...по размещению 3)MIACR- средние фактические ставки по размещению МБК 4)MIACR-LG - фактические ставки банкам с высоким кредитным рейтингом 5)MOS PRIME RATE ставка предоставления рублевых кредитов (депозитов) на Московском денежном рынке,этот показатель формируется национальной валютной ассоциацией на основе ставок, объявленных 10-ю банками - ведущими операторами рынка МБК

39. Порядок оформления, предоставления и погашения кредитов, выданных физическим лицам. При выдаче целевых и нецелевых кредитов

На первом этапе кредитный инспектор должен выяснить

1)Цель кредита 2)Идентификация личности3)Разработка программы и условий кредитования. 4)Ознакомление клиента с программой и сбор им документов.

Физическое лицо представляет документы, подтверждающие источники его дохода и документы на залог. 5)Изучение кредитной истории, анализ имеющиеся задолженности, проверка обеспечения. Документы передаются для рассмотрения на кредитный комитет.

2 этап - Выдача кредита. Включает в себя формирование и подписание необходимого количества экземпляров документов:

1) Кредитного договора

2) Договора обеспечения - залог, поручительство

3)Внутрибанковских распоряжений(выдача кредита, отражение в учете)физ. лицам - наличными и безналичным иностранная валюта-безнал.

3 этап - Сопровождение. Кредитный инспектор: следит за своевременностью и полнотой погашения процентов,

- проверяет целевое использование кредита,- периодически осуществляет проверки состояния заложенного имущества и напоминает заемщику о сроках платежа.

Контроль производится в автоматическом режиме с использованием программных продуктов. Кредиты населению: 1.Целевые (автокредиты, ипотека,образование) 2.Нецелевые (розничное кредитование, кредитная карта, кредиты населению).

Механизм предоставления включает ряд условий:1. Первоначальный взнос служит с одной стороны доказательством платежеспособности заемщика, а с другой дополнительной гарантией погашения потерь кредитора при гипотетическом банкротстве.2. Погашение кредита. Механизм расчета платежей характеризуется с двух точек зрения -по типу процентной ставки:А) фиксированной Б) плавающей. Их привязывают к различным ставкам, например: к ставкам межбанковского рынка Либор, Моспрайм. Некоторые банки берут за основу ставку рефинансирования. Как правило, в чистом виде плавающая ставка не используется, а применяется в комбинации с фиксированной. В) комбинированные -по типу платежей А) аннуитетные Б) дифференцированные

3. Платежеспособность Величина ежемесячного платежа в идеале не должна превышать 30-35% совокупного дохода заемщика и созаёмщиков.

4. ОбеспечениеВыступает недвижимость. В случае неисполнения обязательств, на жилье обращается взыскание как в судебном так и не в судебном порядке. В идеальном варианте, если заемщик сам реализует свое жилье и если что погасит свой долг.

5. Страхование. В настоящее время используется несколько видом страхования, и вид страховки диктуют банки.

-обязательное страхование. Это страхование недвижимости. Позволяет освободить заемщика от обязанностей оплатить кредит, в случае если жилье будет сильно повреждено.

-личное страхование. Это страхование жизни и трудоспособности заемщика, обеспечивает выплату остатка задолженности по кредиту за счет страховки в случае смерти заемщика или потери трудоспособности.

-страхование титула (юридической частоты сделки купли продажи). Защищает кредитора от рисков незнания сделки недействительной /незаконной, когда заемщик оказывется вынужден вернуть приобретаемое жилье.

40. Ипотечное кредитование в коммерческих банках: порядок оформления, предоставления и погашения

Функционирование ипотечной системы регулируется: 135 ФЗ "Об оценочной деятельности", 218 ФЗ "о кредитных историях", "102 фз"об ипотеке, залоге недвижимости",

Ипотека-одна из форм залога, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения должником обязательств приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества. Ипотечный кредит - обязательство,возвращение которого обеспечено залогом недвижимого имущества.

Отличительные черты ипотеки:

1. Ипотека- способ обеспечения обязательств

2. Предметомипотекивсегдаявляетсянедвижимость

3. Предмет ипотеки остается во владении должника

4. Договор кредитора и должника является специальным документом закладной

АИЖК (ипотечное жилищное кредитование) имеет ряд отличительных черт

1. Кредитыносятстрогоцелевойхарактер

2. Обеспечениемявляетсяжилье

3. Срокпогашениядо 30 лет

4. Сумма кредита от 30-75% оценочной стоимости жилья

В настоящее время ипотечное кредитование развивается в трех направлениях:

1. Ипотечное жилищное кредитование.

2. Земельная ипотека

3. Ипотека коммерческой недвижимости

Механизм предоставления включает ряд условий:

а)Первоначальный взнос служит, с одной стороны, доказательством платежеспособности заемщика, а с другой, доп гарантией погашения потерь

б)Погашение кредита - механизм расчета платежей характеризуется с 2 точек зрения.

1. По типу % ставки различают

-фиксированные,

-плавающие

-комбинированные

2. Платежи бывают аннуитетные и дифференцированные

Страхование. В настоящее время банки используют несколько видов страхования. Все договора заключаются в пользу кредитора.

1. Страхование недвижимости

2. Личное страхование или страхование жизни и трудоспособности заемщика.

3. Страхование ответственности заемщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по исполнению договора. При наличии такой страховки банк снижает размер первоначального взноса до 10%.

Платежеспособность Величина ежемесячного платежа в идеале не должна превышать 30-35% совокупного дохода заемщика и созаёмщиков.

ОбеспечениеВыступает недвижимость. В случае неисполнения обязательств, на жилье обращается взыскание как в судебном так и не в судебном порядке. В идеальном варианте, если заемщик сам реализует свое жилье и если что погасит свой долг.

41.Основные направления развития кредитного рынка в РФ

Прогнозируется и дальнейшее увеличение объемов потребительского кредитования.

Ситуация в банковском кредитовании по сравнению с прошлым годом значительно улучшилась. Кредитная активность со стороны банковской системы в 2011 году продолжала возрастать - к концу августа кредиты нефинансовым предприятиям выросли на 20% к аналогичному периоду прошлого года. Развитие кредитного рынка должно обеспечить рост финансирования инвестиций за счет кредитных средств двузначными темпами: по оценкам доля финансирования инвестиций за счет кредитов банков и других организаций вырастет к 2014 году до 15-15,5% (в 2010 году - 14,3 процента). Дальнейшая нормализация экономической ситуации будет приводить к снижению кредитных рисков и к росту доступности кредитов для предприятий и населения. Для подавляющего большинства кредитных организаций при сохраняющихся барьерах на мировых рынках капитала основным источником фондирования будут депозиты населения. В этих условиях темпы прироста кредитования нефинансовых организаций и населения стабильны и будут находиться на комфортном уровне 20-22% ежегодно. При этом темпы прироста кредитования физических лиц после увеличения в текущем году примерно на 30% (что обусловлено отложенным спросом), в дальнейшем несколько сократятся и по варианту 2 составят 22-23% в 2012 году и около 20% в 2013-2014 годах. Рост кредитования нефинансовых организаций, наоборот, прогнозируется умеренно нарастающими темпами: если в текущем году их прирост составит 17-19%, то к 2014 году их темпы увеличатся до 21-23 процентов. Увеличение реальных располагаемых доходов населения в сочетании с улучшением условий потребительского кредитования обеспечит стабильный уровень спроса на потребительские товары (производство пищевой, легкой промышленности). В то же время доля потребительского комплекса в 2012-2014 гг. будет незначительно сокращаться (с 12% в структуре промышленного производства за 2010 год до 11,7% в 2014 году). Планируется повышение доступности банковского кредитования для субъектов малого и среднего предпринимательства; Кредиторами сектора в прогнозном периоде будут финансовые корпорации (размер кредитования увеличится с 0,4% ВВП в 2012 году до 0,7 % ВВП в 2014 году) и остальной мир (величина кредитования будет стабильной в размере 0,3% ВВП). При этом заемщиками останутся нефинансовые корпорации, однако величина заимствования будет незначительной (0,3-0,4% ВВП).

В среднесрочной перспективе домашние хозяйства останутся кредиторами остальных секторов экономики, но при разнонаправленном движении - снижении валового сбережения и увеличении валового накопления - относительная величина объема их свободных финансовых ресурсов будет сокращаться. Так, если в 2011 году уровень чистого кредитования домашними хозяйствами остальных секторов оценивается в 5,9% ВВП, то к 2014 году прогнозируется его снижение до 2,6% ВВП. Большую часть своих свободных финансовых средств домашние хозяйства по-прежнему будут размещать на счетах финансовых корпораций. Тем не менее, из-за сокращения общей величины свободных ресурсов у населения и увеличения объемов заимствований у банков показатель кредитования домашними хозяйствами сектора финансовых корпораций снизится с 3,5% ВВП в 2011 году до 1,9% ВВП в 2014 году. В январе-июле 2013 года наблюдалось снижение процентных ставок порублевым депозитам физических лиц, а также по долгосрочным кредитам физическим лицам. В тоже время процентные ставки по рублевым кредитам нефинансовым организациям и краткосрочным кредитам физическим лицам оставались относительно стабильными.

42 .Понятие валютных операций и их виды

Валютныеоперации (сделки) можноопределитькаксоглашения (контракты) участниковвалютногорынкапокуплепродаже, платежам, предоставлению в ссудуиностраннойвалютынаконкретныхусловиях (наименованиевалют, сумма, курсобмена, процентнаяставка, датавалютирования).

Валютные операции разобраны. Группы: собственные и клиентские операции.

Расчетные операции, когда проводятся по внешнеторговой деятельности.

Неторговые операции - покупка/продажа валюты, инкассо.

Виды:

· Депозитные валютные операции представляют собой краткосрочные (от 1 дня до 1 года) операции по размещению или привлечению средств в иностранной валюте на счетах в банках.

· Конверсионными называются операции (сделки) по покупке-продаже (обмену, конверсии) оговоренных сумм валюты одной страны на валюту другой по согласованному курсу на определенную дату:

ь Клиентские конверсионные операции осуществляются банком по поручению и за счет клиентов.

ь Арбитражные конверсионные операции (валютный арбитраж) проводятся банком за свой счет с целью получения прибыли из-за разницы валютных курсов.

Валютные операции можно разбить на следующие группы:

1)операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте;

2) операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, жемчугом;

3)операции, связанные с расчетами в валюте РФ, между резидентами и нерезидентами.

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

43. Субъекты и объекты валютных операций на территории РФ

Субъектами валютных операций могут быть

· физические лица

· юридические лица

· предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами

· филиалы и представительства юридических лиц и предприятий и организаций, не являющихся юридическими лицами (далее - филиалы и представительства)

· дипломатические и иные официальные представительства

Своеобразное положение в числе субъектов - юридических лиц занимают банки, имеющие статус уполномоченного банка. п.11 ст 1 Особенностью их правового положения является то, что они не только имеют право осуществлять валютные операции на основании лицензии Банка России, но и в соответствии с Законом ВРВК наделены полномочиями агента валютного контроля за валютными операциями своих клиентов.

Объектами валютных операций являются:

· иностранная валюта,

· рубли,

· внутренние ценные бумаги,

· внешние ценные бумаги.

44. Виды и порядок совершения валютных операций резидентами.

Валютные операции резидентов в РФ - валютные операции, совершаемые резидентами на территории РФ, являются объектом валютного регулирования в соответствии с нормами ст. 6 Закона РФ № 3615-1.

Между Р и НР: без ограничений, за исключением операций, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золото-валютных резервов, резких колебаний курса нац валюты, а так же поддержания устойчивости платежного баланса.

Между Р и Р: запрещены, за исключением тех операций, которые законом прямо разрешены (ст.9).

Операции согласно инструкции №136-И:

· внесение на счет и получение со счета

· получение и возврат кредитов

· приобретение векселей и получение по ним платежей.

В июле 2013 года был расширен список валютных операций, проводимых резидентами:

1. Перевод валюты РФ со счета резидента открытого за пределами РФ на счет другого резидента открытый на территории РФ, и со счета резидента открытого на счет другого резидента открытого за пределами РФ.

2. Перевод валюты РФ со счета резидента открытого за пределами РФ на счет другого резидента открытый за пределами РФ

3. Перевод валюты РФ со счета резидента открытого за пределом РФ на его же счет открытый за пределами.

Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в РФ при соблюдении таможенных правил. Порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, устанавливает ЦБ РФ.

Резиденты имеют право продавать иностранную валюту за валюту РФ на внутреннем валютном рынке РФ в установленном порядке.

Физические лица - резиденты могут единовременно вывозить из РФ при соблюдении таможенных правил наличную иностранную валюту в размере, не превышающем сумму, эквивалентную 10 тыс. долл. США.

45. Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций.

Права:

· Знакомиться с актами проверок органов и агентов валютного контроля

· Обжаловать решение и действие органов и агентов

· На возмещение ущерба, причиненного неправомерными действиями органов и агентов

Обязанности:

· Представлять органам и агентам документы и информацию

· Вести учет и составлять отчетность по проводимым операциям, обеспечивать сохранность документов в течение не менее 3 лет

· Выполнять предписания об устранении выявленных нарушений

За нарушение валютных актов Р и НР, а так же банки несут ответственность в соответствии с законом №115 «Об административной ответственности».

46. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты РФ

Репатриация валюты это Обязанность резидентов РФ возвращать валюту / ввозить товары на территорию РФстатья 19 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

1. При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить:

1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ за переданные нерезидентам товары, работы, услуги

2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезённые на таможенную территорию РФ товары, невыполненные работы, услуги,

2. Резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту Российской Федерации в следующих случаях:

1) при зачислении валютной выручки на счета юридических лиц - резидентов или третьих лиц в банках за пределами территории РФ

2) при оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства подлежат переводу на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках;

О порядке открытия и ведения юридическими лицами - резидентами счетов в иностранной валюте за пределами РФ

3) при использовании иностранной валюты, получаемой резидентами от проведения выставок, спортивных, культурных и иных аналогичных мероприятий за пределами территории Российской Федерации

4) при проведении зачета встречных требований по обязательствам между нерезидентами и резидентами, являющимися транспортными организациями

О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований между резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание

4. Иностранная валюта, зачисленная в соответствии с пунктами 1 и 3 части 2 настоящей статьи на счета резидентов или третьих лиц в банках за пределами территории Российской Федерации, должна быть использована в целях исполнения резидентами своих обязательств, либо переведена на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках.

47. Органы валютного регулирования и валютного контроля РФ, их права и обязанности

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации.

Права:

· Проводить проверки соблюдение резидентами и нерезидентами валютных актов, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операция Р и НР

· Запрашивать и получать документы (ст.23 ФЗ№173) и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов

Обязанности:

· Осуществлять контроль за соблюдение Р и НР валютных актов

· Представлять органам валютного контроля (ЦБ и Федеральная Служба Финансово Бюджетного Надзора) информацию об операциях, проводимых с участием банка

· Сохранять коммерческую, банковскую, налоговую и иную, охраняемую законом тайну.

48. Виды и порядок оформления документов при совершении валютных операций

Паспорт сделки

Оформление регламентируется законом 173-ФЗ «О ВР и ВК».

В нем указываются:(№ и дата оформления,Сведения о резиденте и его контрагенте,Общие сведения о внешнеторговой сделке,Общая сумма,Валюта цены,Дата завершения исполнения обязательств по сделке,Сведения об уполномоченном банке,Сведение о переоформлении или об основании закрытия паспорта сделки)

Уполномоченный банк передает оформленные паспорта сделок в электронном виде органам и агентам валютного контроля

Справка о валютных операцияхОформляется при списании и зачислении ин.валюты и валюты РФ на и с расчетного счета резидента или при проведении расчетов через счета, открытые в банке-нерезиденте. Паспорт сделки оформляется в ЦБ.

При зачислении ДС на рс справка предоставляется в течение 15 рабочих дней после даты зачисления. Если операция проводится через счета в банке-нерезиденте, то там срок 30 дней.

Справка о подтверждающих документах.Срок преставления справки составляет 15 рабочих дней после даты выпуска товаров таможенными органами.

Ведомость банковского контроля.Банк ведет ведомость банковского контроля в электронном виде на основании паспорта сделки, справки о ВО, справки о подтверждающих документах и иных.

Досье валютного контроля.Содержит документы и копию документов, которые оформлялись при проведении ВО. Срок хранения документов досье не менее 3 лет

Разновидности ВО.Если договор, заключенный между Р и НР содержит элементы как контракта так и кредитного договора, то заполняются два паспорта сделки.

Порядок закрытия паспорта сделки.Резидент представляет в банк паспорта сделки заявление о закрытии паспорта сделки в следующих случаях:

· При переводе паспорта сделки из банка паспорта сделки в другой банк, а так же при закрытии резидентом всех счетов в банке паспорта сделки

· При исполнении сторонами всех обязательств по контракту

· При уступке резидентов требовании по контракту либо кредитному договору другому лицу резиденту

· При уступке резидентом требований по контракту (кредитному договору) нерезиденту

Банк паспорта сделки вправе самостоятельно закрыть паспорт сделки по истечении 180 календарных дней следующие за датой исполнения, указанной в паспорте сделки.

49. Агенты валютного контроля в РФ, их права и обязанности

Агенты: Уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, Внешэкономбанк, а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

Права:

· Проводить проверки соблюдение резидентами и нерезидентами валютных актов, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операция Р и НР

· Запрашивать и получать документы (ст.23 ФЗ№173) и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов

Обязанности:

· Осуществлять контроль за соблюдение Резидентов и Нерезидентов валютных актов

· Представлять органам валютного контроля (ЦБ и Федеральная Служба Финансово Бюджетного Надзора) информацию об операциях, проводимых с участием банка

· Сохранять коммерческую, банковскую, налоговую и иную, охраняемую законом тайну

Меры банка как агента:

1. Контроль за репатриацией (возврат) ин.валюты и валюты РФ причитающейся резидентам по условиям внешнеторговых договоров заключенных с нерезидентами

2. Обязанность по оформлению паспортов сделок

3. Требования к расчетам при осуществлении валютных операций

4. Запрет на проведение валютных операций между резидентами за исключением тех, которые указаны в законе

5. Уведомительный порядок открытия счетов за рубежом

6. Проведение валютных операций через уполномоченные банки (которые имеют лицензию на проведение валютных операций)



50. Основные понятия валютного рынка

Валютнымрынкомназываетсясистемаэкономическихотношениймеждубанками, а такжемеждубанками и ихклиентамипоповодукупли-продажииностраннойвалюты.По сфере и режиму применения валюта подразделяется на:Валюта иностранного государства - валюта конкретной страны, которая для этой страны является национальной валютой Международная коллективная валюта - д.е. группы гос-в (17 гос) Резервная валюта - валюта стран - участниц мировой торговли, в которой др гос-ва накапливают и хранят резервы. Свободно-конвертируемая (свободно используемая) - валюта стран, в которых отсутствуют ограничения на проведение операций с их валютой либо они незначительны. Частично конвертируемая - валюта стран, где частичные ограничения на проведения операций с их валютой Неконвертируемая (замкнутая) - нац валюта не обменивается на валюту иностранных гос-в Котировка валют - определение ее курса. Различают:Прямая - за единицу принимается валюта иностранного государства (за 10 - кроны норвежские, датские, шведские; и за 100 - единиц - японская йена). Косвенная - за единицу берется национальная валюта. Используется только в Великобритании.Полная- устанавливается 2 курса: курс покупки и продажи. Полную проводят банки. Курсы валют:Кросс-курс - соотношение курсов валют, которые вытекают из их курса по отношению к какой-либо третьей валюте. 1$=32,5, 1EUR=42,5. Кросс-курс=42,5/32,5=1,3769. Официальный курс - курс, который устанавливает ЦБ ежедневно по 35 видам валют. Без обязательств покупать и продавать. При установлении курсов ЦБ использует бивалютную корзину: 0,55 в $ и 0,45 в EUR, + использует валютный коридор (пределы колебания). По официальному курсу банк ежедневно осуществляет пересчеты своих балансов. Банковский курс - меняется ежедневно. Рыночный - курс, который устанавливается на основе спроса и предложения:Биржевой - в результате торгов на бирже,Внебиржевой (межбанковский)

51.Открытие и ведения счетов резидентов ЮЛ и ФЛ

Порядок открытия и ведения банковских счетов нерезидентов на территории РФ устанавливает ЦБ. Инструкция 28-И

Открытие счета

1)При открытии счета должностные лица банка проводят идентификацию клиента, а также проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности).

2)Заключение договора банковского счета после предоставления всех документов.

3)Открытие счета путем внесения в книгу регистрации открытых счетов

Документыдля физических лиц:

1)Документ удостоверяющий личность

2)Карточка с указанием уполномоченных лиц с образцами подписи

3)Документы об уполномоченных лицах(если таковые имеются)

4)Миграционная карта(для иностранных граждан)

Документы для юридических лиц:

1)Свидетельство о государственной регистрации юридического лица

2)Учредительные документы

3)Лицензии(если таковые требуются)

4)Карточки с данными уполномоченных лиц с образцами подписи (первой и второй)

5)Документы подтверждающие полномочия лиц указанных в карточке

6)Документы подтверждающие единоличный исполнительный орган юр.лица

7)Свидетельство о постановке на учет в налоговых органах.



52. Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации

1. Резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).2. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов 3. Резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, средства со своих счетов.

4. Юридические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными на счета, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации.5.Физические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории Российской Федерации, с использованием средств, зачисленных в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации.Без ограничений осуществляются следующие валютные операции:1) операции по выплате заработной платы сотрудникам дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации 2) операции по выплате заработной платы сотрудникам представительства юридического лица - резидента, находящегося за пределами территории Российской Федерации;

3) операции по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием сотрудников на территорию страны местонахождения

Обслуживание участников внешней торговой деятельности

Им открываются в уполномоченныхбанкахсчета:Расчетный счет в иностранной валюте, Транзитный валютный счет (экспортерам). Открывается для идентификации, на него зачисляются все поступления из-за рубежа. О поступлениесредств на транзитный счет не позднее след. дня уполномоченный банка сообщает резиденту, резидент дает согласие на перечисление средств на расчетный счет.

С транзитного счета деньги списываются: Для осуществления продажи по распоряжению резидента, Для перечисления средств на расчетный валютный счет, для возврата ошибочно зачисленных средств. Открытие и закрытие счетов осуществляется на основании Инструкции 28-И.

53.Счета нерезидентов, открываемые на территории РФ в уполномоченных банках: особенности открытия и ведения.

Для открытия банковского счета нерезидент представляет в уполномоченный банк следующие документы:

1. заявление на открытие счета

2. карточка или список с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиска печати в двух экземплярах.

3. легализованные в посольстве (консульстве) РФ за границей документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны

Документы исполненные на иностранном языке, представляются в банк с заверенным переводом на русский язык.

Перечень документов, необходимых для открытия банковских счетов физических лиц - нерезидентов:

1)Документ удостоверяющий личность

2)Карточка с указанием уполномоченных лиц с образцами подписи

3)Документы об уполномоченных лицах(если таковые имеются)

4)Миграционная карта(для иностранных граждан)

Счета (вклады) нерезидентов, открываемыев РФ:

1. Банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках.

2. Нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту Российской Федерации со своих банковских счетов в банках за пределами территории РФ на свои банковские счета в уполномоченных банках и наоборот.

54.Порядок совершения операций с наличной валютой и чеками

Инструкция 136-И от 2010 года, в соответствии с которой банк может осуществлять все или некоторые виды операций, регламентируемые инструкцией. Инструкцией дано право банкам самостоятельно решать вопрос о необходимости работы с валютой иностранных государств.

Банк не в праве устанавливать:

-Ограничения по номиналу и годам эмиссии

-Ограничения по сумме покупаемой и продаваемой валюты,-Разные курсы для разных номиналов,-Обязанность идентифицировать лицо,-Если чек вызывает сомнение подлинности, то он принимается для отправки на инкассо (отправляется эмитенту),-Окончание операции происходит при передачи физическому лицу валюты чека, рублей,-Кассовый работник должен выдать физическому лицу документ, подтверждающий проведение операций им

Операции:

1)Покупка/ продажа ин.валюты

2)Конверсия

3)Размен

4)Покупка/продажа чеков за рубли и валюту

5)Прием и выдача ин.валюты с использованием платежных карт

6)Покупка чеков с зачислением на счет (текущий), счет по вкладу (для получения дохода)

7)Продажа чеков за счет средств с счета/счета по вкладу

8)Прием НИФ для перевода без открытий счета; выдача НИФ по переводам без открытия счета

9)Прием/выдача НИФ (на счет/ со счета) в рублях и в валют

При осуществлении операций с НИВ и чеками проводится идентификация (полная и упрощенная) клиента (262-П 115-ФЗ). Не проводится идентификация при покупке/продаже валюты меньше 15тыс.р. и эквивалента. При выявлении работником банка денежных знаков и чеков, вызывающих сомнения в подлинности, эти знаки и чеки клиенту не возвращаются, при этом ден знаки на экспертизу, а чеки на инкассо.

55. Виды операций физических лиц с наличной валютой

Валютные Операции - банковские операции на валютных рынках, связанные с куплей-продажей иностранной валюты.

Операции:

1 группы операций:

1)Покупка/ продажа НИВ

2)Конверсия

3)Размен

4)Покупка/продажа чеков за рубли и валюту

5)Прием и выдача НИВ с использованием платежных карт

6)Покупка чеков с зачислением на счет (текущий), счет по вкладу (для получения дохода)

7)Продажа чеков за счет средств с счета/счета по вкладу

8)Прием НИФ для перевода без открытий счета; выдача НИФ по переводам без открытия счета

9)Прием/выдача НИФ (на счет/ со счета) в рублях и в валюте.

56.Конверсионные валютные операции уполномоченных банков

Связаны с конверсией (обмен одной валюты на другую, данный обмен осуществляется путем заключения сделок купли - продажи иностранной валюты) Поставка средств по этим сделкам может осуществляться немедленно или через определенный срок Конверсионные операции - это сделки участников валютного рынка по обмену оговоренных сумм денежной единицы одной страны на валютудругой страны по согласованному курсу с проведением расчетов на определенную дату.По срокам конверсионные операции делятся на две группы:

1. Операции типа спот

2. Форвардные, или срочные конверсионные операции.

Текущие конверсионные операции  с датой валютирования на 2-й рабочий день после дня заключения сделки.

заключаются с датой валютирования «сегодня», «завтра» и лишь изредка на спот-next. Форвардные (срочные) конверсионные операции - это сделки по обмену валют по заранее согласованному курсу, которые заключаются сегодня, но дата валютирования (то есть выполнение контракта) отложена на определённый срок в будущем.

Форвардные операции делятся на два вида:1. Сделки аутрайт,2. Сделки валютный своп

Валютный своп - это две валютные операции - покупка и продажа с двумя разными датами валютирования, одна из которых - спот-дата.



57.Основные способы защиты банкнот иностранных государств от подделки. Определение подлинности банкнот в ин. валюте

Средства защиты банкноты: I Технологическая (защита подложки)1)Подложка (состоит из двух листов прессованных между собой. Для ее изготовления используются натуральные растительные волокна (рис(японская йена), хлопок, лен))а)бумажная б)полимерная 2)Защитная нить (прессованная, ныряющего типа. На выходящих поверхностях какие-то изображения. Нити мб нанесены текстом, изображением. Материал мб металлизированным.)а)полимерная б)металлизированная

Дополнительные защиты: микротекст (позитивный и негативный); 3)Защитные волокна (прессованные цветные видимые, невидимые. Могут светиться в УФ лучах.)а)цветные б)бесцветные (светятся в УФЛ) 4)Водяные знаки (получаются за счет разной плотности бумаги, если менее плотная - светлые тона, более плотная - темные тона. Они бывают: локальные (одно изображение), полосовые, кодовые водяные знаки. Различают по тонам: однотоновые, многотоновые.) а) общие б)локальные в)полосовые г)кодовые д)теневой (если подложка полимерная) 5)Голограмма-кинеграмма - металлизированные элементы, на которыйлазаром наносят рисунки и они прессованы к подложке. (это металлизированный элемент припрессованной к подложке при изменении угла зрения в голограмме только изменение цвета, кинеграмма - одно изображение исчезает, появляется другое. Кроме того, она бывает локальная или полосовая.)а)локальная б)полосовая 6)Микроперфарация - сквозное отверстие II Полиграфическая (разные способы приема печати и различные краски)1)Способы печати:высокая (дает вдавленность изображения, печатаются серийные номера), глубокая (выпуклость изображения) и плоская. Ирисовая печать - ирисовыми раскатами, плавный переход цвета от одного к другому. Орловская печать - нет плавного перехода, резкий переход цвета от одного к другому.2)Орловские и ирисовые раскаты 3) Гильоширные элементы - образуются за счет тонких линий, которые пересекаются между собой и образуют сложный рисунок. 4)Совмещающиеся рисунки 5)Микропечать 6)Особые краски а)Ови - краска, меняющая свой свет б)Метализированная краска - меняет степень блеска в) Иридиевая 7) Кипэффект - скрытое изображение, которое обнаруживается приизменении угла зрения. Пикэффект - скрытый антикопировальный код, нанесенный теснением рельефного изображения в местах металлографии. 8) МикроузорыIII Физико - химическая защита1)Магнитная краска (феро магнитная компонента)2)Свечение в УФЛ3)Инфракрасная защита. Виды контроля1)Ультрафиолетовый - обеспечивает выявление следующих защитных признаков:2)Контроль в белом отраженном свете с помощью лупы - обеспечивает появление:а)способов и дефектов печати б)наличие дефекта микро печати в)микро узоры г)графические элементы 3)Контроль в белом проходящем свете:а)водяные знаки, микроперфорацию, защитные нити и совмещающиеся изображения4)Магнитный контроль - обеспечивает выявление защитных меток, надписей и рисунков.5)Инфракрасный контроль - обеспечивает выявление фрагментов изображения, выполненных метомерной краской.

58.Операции с дорожными чеками. Виды дорожных чеков.

Дорожный чек - это документ, являющийся денежным обязательством эмитента, выпустившего чек выплатить обозначенную в чеке сумму владельцу, образец подписи которого проставлен на чеке в момент его продажи.

В чеке Американ Экспресс в долларах номиналом 50,100,500. А в евро 50,100,200,500.

Обменяться дорожные чеки на наличные можно в банках или представительствах компании эмитента по всему миру. Главным условием является идентичность подписи.

Преимущества чеков:

1. Надежность и безопасность хранения и использования средств

2. Возмещение средств или восстановление чека в случае потери или кражи.

3. Удобство в расчетах по всему миру, неограниченный срок действия

4. Вывоз из России без ограничений.

Авторизация чека - процедура получения разрешения от эмитента или организации, уполномоченной эмитентом на проведение операции по оплате чека.

Центр авторизации - подразделение эмитента, уполномоченное выдавать разрешение на проведение операций.

Стоп лист - список утерянных и похищенных чеков.

Стоп оплата - объявление эмитентом или чекодателем запрета на оплату.

Центр размещения - подразделение эмитента, принимающего решение о выдаче клиенту дорожных чеков вместо утраченных.

Индоссамент - передаточная надпись, с помощью которой передается.

С согласия клиента для направления на инкассо принимаются следующие чеки:

-Вызывающие подозрения подлинности

-Разорванные на части

-Утратевшие незначительные фрагменты

-Изменившие первоначальную окраску

-Обожженные, прожженные

Продажа чеков - работник банка выясняет в какой валюте и каких номиналов клиент хочет приобрести чеки и в каком количестве. Клиент и работник банка заполняют соглашение о продаже. Работник банка вписывает реквизиты чека, клиент вписывает свои данные. После этого работник банка предлагает подписи на чеках. Оформляет документ, подтверждающий проведение операции.

Покупка чека. Требуется соглашение о продаже, кроме документов, удостоверяющих личность. Проводить авторизацию, т.е. тем самым снятие ответственности с себя за проведение мошеннических операций. Можно позвонить в центр авторизации для получения подтверждения или отказа выплаты. Код авторизации вписывается на обратную сторону дорожного чека. Оформляется документ, подтверждающий проведение операции.

Инкассо - получение платежа по поручению клиента.

Чек отправляется на инкассо в том случае, если он взывает сомнение в подлинности, либо имеет следующие повреждения: Разорванные на части, в т.ч. склеенные, Утратившие незначительные фрагменты, Изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные ,Обожженные или прожженные ,Залиты полностью или в значительной части краской, чернилами, маслом, Подвергнутые воздействию химических реактивов.

59.Переводы иностранной валюты в РФ и из РФ

Трансграничные переводы ДС в рублях и ин валюте осуществляются в соответствии с законом 173-ФЗ «О ВР и ВК», а так же нормативными актами ЦБ, к числу которых относится письмо за №85-Т от 2011года «О рекомендациях кредитным организациям, осуществляющим переводы ДС по поручению фл без открытия банковского счета в зарубежные страны, в том числе через системы денежных переводов». Денежные переводы 1)Между резидентами и нерезидентами в рублях и иностранной валюте 2)Междурезедентами в иностранной валюте3)Между нерезидентами в иностранной валюте и рублях 4)Трансграничные переводы (из РФ и в РФ) в рублях и иностранной валюте. Переводы флР и НР могут осуществляться со счетов и без открытия счета. Без открытия счета перевод ограничен не более 5000$.Со счетом ограничений нет, но нужно подтверждение, и если больше 50000.Трансграничные переводы могут осуществляться:Черезмеждунар системы денежных переводов, типа westernunion, через системы переводов ком банков, например Блиц, а так же с использованием кор счетов банков. Денежные переводы без открытия счета могут осуществлять могут осуществлять как банки, так и не банковские кредитные организации. Денежные переводы с открытием счета могут осуществлять только банки.Перевод, осуществляемый физ лицом, не должен быть связан с предпринимательской деятельностью. Для перевода необходимо знать:-Точные реквизиты получателя (наименование банка, его адрес, международный код в системе СВИФТ или код клиринговой системы банка)-Название, номер счета, название банка корреспондента, его код в системе СВИФТ (банка) и адрес (банка)Для перевода из-за границы в Российский банк отправителю необходимо указать-СВИФТ код Российского банка,-ФИО получателя, номер счета, паспортные данные (если известны), наименование банка корреспондента Перевод в иностранной валюте резидентам на свое имя 1)По территории РФ -наличный перевод запрещен (без открытия счета)-безнал - сумма не ограничена и подтверждающих документов не требуется2)За пределы РФ -В наличной до 5 тыс в день из 1 банка -Безнал сумма не ограничена страны (в странах членахФАТФ и ОЭСР необходимо уведомление налогового органа)Цель перевода должна быть четкая, конкретная, содержать экономический смысл. Несколько целей указывать нельзя.

60.Валютные риски и методы их регулирования

Валютный риск- риск курсовых потерь в результате колебаний валютных курсов.Коммерческие рискисвязаны с нежеланием или с не возможностью должника рассчитаться по своим обязательствам

Конверсионные риски это риски валютных убытков по конкретным операциям, они в свою очередь подразделяется на Экономический. Для компании состоит в том что стоимость активов и пассивов может меняться из-за будущих изменений валютных курсовьРиск перевода. Связан с различием активов и пассивов в иностранной валюте

Риск сделок. Возникает из-за неопределенности курсов в будущем. Поэтому при выборе валюты контракта необходимо учитывать ряд факторов Конверсионный риск уменьшается путем использования защитных и валютных оговорок Трансляционные или бухгалтерские возникают припереоценки активов и пассивов балансов и счета прибыли и убытков зарубежных филиалов клиентов контр агентов. Пере счет может осуществляться по методу трансляции ( по текущему курсу на дату пересчета) или по историческому методу ( по курсу на дату совершения конкретной операции)

Форфетирование.Возникает тогда когда форфетор берет все риски экспортерам без права регресса Методы управленияВнешние. Контроль со стороны банков международных расчетов, диверсификация и использование срочных валютных сделок

Внутренние. Относят страхование рисков ( хиджирование и использование валютных своп), повышение ликвидности, управление активами и пасивами по видам валют и срокам Административное управление ( установление лимитов открытых валютных позиций) Для страхования вал.рисков в последнее время также используется ряд новых финансовых инструментов: финансовые фьючерсы и финансовые опционы (опционы с ценными бумагами). Эти методы страхования позволяют экспортерам и инвесторам за определенное вознаграждение передать валютные риски банкам, для которых это является одной из форм получения прибылиМетоды снижения вал.рисков:-прогноз тенденций изменения курса данной валюты в период между моментом заключается контракта и сроками наступления платежных обязательств; -форма организации торговли (разовая сделка, долгосрочный контракт, межправительственное соглашение).-Защитные оговорки(Валютные) - договорные условия, включаемые по соглашению сторон, предусматривающие возможность изменения или пересмотра первоначальных условий договора в процессе его исполнения в соответствии с которым сумма платежа договорного условия ставится в зависимость от изменения курсового соотношения между валютой цены товара.

...