Основы страховой деятельности - краткое содержание курса

Срок выплат часто определен в договоре страхования (страхование на дожитие)

Срок выплаты является случайной величиной; необходимо учитывать распределение убытков в течение года по различным видам страхования и длительный характер урегулирования крупных страховых случаев

Вопросы для самоподготовки

1. Какова общая структура доходов страховой организации?

2. Что входит в состав доходов, связанных со страховой деятельностью?

3. Что относится к доходам, косвенно связанным со страхованием?

4. Охарактеризуйте доходы страховщика от страховой, инвестиционной деятельности, прочие доходы.

5. Какова структура расходов страховой компании?

6. Дайте классификацию расходов страховых организаций.

7. Что относится к расходам на ведение дела?

8. Охарактеризуйте состав финансовых ресурсов страховой компании.

9. Определите основные и относительные показатели, характеризующие финансовые результаты деятельности страховщика

10. Какими экономическими причинами объясняется необходимость формирования страховых резервов?

11. Классифицируйте состав резервов страховой организации.

12. Дайте характеристику техническим резервам страховщика.

13. В чем состоят особенности формирования страховых резервов по договорам страхования жизни?

14. Поясните условия, которым должны удовлетворять активы, принимаемые в покрытие страховых резервов.

15. Охарактеризуйте сущность и принципы организации инвестиционной деятельности страховых компаний.

16. Дайте характеристику налогов и сборов, уплачиваемых страховщиками.

9. Финансовая устойчивость страховой компании и методы ее обеспечения. Перестрахование - как форма укрепления финансовой устойчивости страховых операций

Под финансовой устойчивостью страховой компании понимается такое состояние ее финансовых ресурсов, при котором страховщик в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнять взятые на себя текущие и будущие финансовые обязательства перед всеми субъектами за счет собственных и привлеченных средств.

Финансовая устойчивость страховых операций означает способность страховщика к сохранению баланса между доходами от страховой деятельности и расходами на выполнение обязательств перед страхователями.

Варианты финансового состояния страховых организаций

Состояние Признак	Устойчивое финансовое состояние	Неустойчивое финансовое состояние	Пограничное финансовое состояние (пороговое)	Финансовая несостоятельность
				Санация (переходное)	Банкротство (пороговое)
Платеже- способность	Нормальная	Переменная	Нет	Ограничена	Нет или Ограничена
Ликвидность	Достаточная	Низкая, может увеличиваться	Низкая, может увеличиваться	Повышается	Низкая
Адаптация к среде	Высокая	Средняя	Переменная	Высокая	Переменная
Отклонения от финансовых нормативов	Нет	Нерегулярные, отдельные	Регулярные	Нерегулярные	Все
Структура Баланса	Здоровая	Нормальная	Требуется реструктури- зация	Требуется реструктуризация	Реструктурирование

Проблема обеспечения финансовой устойчивости может рассматриваться двояко: как определение системы вероятности дефицита средств в каком-либо году и как отношение доходов к расходам за истекший тарифный период.

Для определения степени вероятности дефицитности средств используется коэффициент профессора Ф.В. Коньшина

Для оценки финансовой устойчивости как отношения доходов к расходам за тарифный период можно использовать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда

Понятие платежеспособности в страховании, как и в других сферах коммерческой деятельности, предполагает, прежде всего, способность страховщика в любой текущий и предстоящий период выполнить свои обязательства, в том числе по заключенным договорам страхования.

Платежеспособность - это показатель, измеряющий уровень финансовой устойчивости страховой компании на конкретную дату.

НАДЕЖНОСТЬ РАЗМЕЩЕНИЯ

АКТИВОВ, ПОКРЫВАЮЩИХ СТРАХОВЫЕ РЕЗЕРВЫ

УРОВЕНЬ ВЫПЛАТ (ОТНОШЕНИЕ СУММ СТРАХОВЫХ

ВЫПЛАТ- БРУТТО К СУММАМ ПОСТУПИВШИХ В ЭТОТ

ПЕРИОД СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ)

ПОКАЗАТЕЛЬ ОБЕСПЕЧЕННОСТИ СТРАХОВЫМИ РЕЗЕРВАМИ

(ОТНОШЕНИЕ СУММЫ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ К СУММЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ)

ТЕКУЩАЯ ЛИКВИДНОСТЬ (ОТНЛШЕНИЕ ФАКТИЧЕСКОЙ СТОИМОСТИ

НАХОДЯЩИХСЯ В НАЛИЧИИ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ К НАИБОЛЛ СРОЧНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ)

Перестрахование является самостоятельной отраслью страхования. Традиционно оно защищает прямого страховщика от финансовых потерь, которые он понес бы в случае необходимости производить страховые выплаты, по договорам страхования не имея перестраховочного покрытия.



Организационная структура перестрахования



Активное перестрахование заключается в принятии на перестрахование договоров, заключенных прямыми страховщиками, или передаваемых долей от иных перестраховщиков.

Пассивное перестрахование означает передачу своих рисков перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

Альтернативное (финансовое) перестрахование представляет собой отношения между страховщиком и перестраховщиком, связанные с перераспределением как страхового, так и финансового риска, присущих страховой деятельности, на долгосрочной основе (более одного года).

Факультативный метод перестрахования заключается в том, что перестрахователю (цеденту) и перестраховщику (цессионарию) предоставлена возможность оценки рисков, которые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. Это индивидуальная сделка, касающаяся в основном одного риска.

Облигаторное (договорное) перестрахование представляет собой обязательную форму перестрахования. Этот вид перестрахования, по которому перестрахователь (цедент) обязан передавать в перестрахование все обусловленные договором риски, а перестраховщик (цессионарий) обязан принимать эти риски.

Сущность пропорционального перестрахования заключается в том, что страховая премия, страховое возмещение распределяются между страховщиком и перестраховщиком пропорционально их долям ответственности.

Непропорциональные договоры перестрахования предполагают перестрахование определенного портфеля рисков страховщика от крупных убытков, превышающих определенную, согласованную в договоре сумму (договоры эксцедента убытков) или высокий согласованный в договоре процент убыточности страхового портфеля страховщика (договоры эксцедента убыточности).

Вопросы для самоподготовки:

1. Дайте определение понятию «финансовая устойчивость страховщика». Какие факторы ее обуславливают?

2. Перечислите методы расчета финансовой устойчивости страховой компании.

3. Охарактеризуйте понятие «платежеспособность страховщика».Что является гарантиями платежеспособности страховой компании?

4. Как рассчитывается нормативный уровень платежеспособности страховых организаций в РФ?

5. Перечислите критерии надежности страховой компании.

6. Что такое перестрахование? Каковы его функции в системе предоставления страховой защиты?

7. В чем разница между сострахованием и перестрахованием?

8. приведите классификацию перестраховочных отношений и дайте характеристику основным ее элементам.

9. В чем состоят назначение и особенности факультативного перестрахования?

10. В чем состоят назначение и особенности облигаторного перестрахования?

11. Охарактеризуйте понятие «альтернативное перестрахование».

12. Какие договоры относятся к пропорциональным видам договоров перестрахования?

13. Какие договоры относятся к непропорциональным видам договоров перестрахования?

14. Какие обязательные элементы должен включать в себя договор перестрахования?

15. Определите основы правового регулирования перестраховочной деятельности в РФ.

10. Мировое страховое хозяйство

Мировое страховое хозяйство представляет собой совокупность экономических отношений в области страхования, связанных с производством, распределением, продажей и потреблением страховых услуг.

Правовые основы создания единого страхового пространства ЕС

Директивы первого поколения 1973 год Директива ЕС по страхованию иному, чем страхование жизни. 1979 год Директива ЕС по страхованию жизни Директивы предусматривали формирование единого понятийного инструментария, единую классификацию видов страховой деятельности, единые правовые основания, определяющие порядок и условия учреждения страховых организаций (размер страхового капитала, форма бизнес-плана и т.д.), единые правила и состав страховых резервов.
Директивы второго поколения 1988 год Директива ЕС по страхованию иному, чем страхование жизни 1990 год Директива ЕС по страхованию жизни Директивы предусматривали единые принципы оценки финансового положения страховщиков, определение понятий «массовых рисков» и «крупных рисков»
Директивы третьего поколения 1999 год Директива ЕС по страховании иному, чем страхование жизни 1999 год Директива ЕС по страхованию жизни Директивы предусматривали свободу предоставления страховых услуг страховщиками, учрежденными на территории одного из государств и контролируемыми органом страхового надзора этой страны, потребителям - страхователям на территории любой другой страны ЕС без предварительного одобрения такой деятельности органами страхового надзора другой страны.

Классификация правовых источников регулирования единого страхового пространства ЕС

Критерии классификации	Источники регулирования
Виды документов	Источники международного права Источники национального права
Юридическая сила	Директивы Рекомендации Конвенции
Назначение	Прямое страхование, в том числе страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни Перестрахование Деятельность страховых посредников, в том числе страховых агентов и страховых брокеров Деятельность страховых актуариев, сюрвейеров и так далее



Вопросы для самоподготовки:

1. Определение понятий «мировое страховое пространство», «мировой страховой рынок».

2. Перечислите основные требования предъявляемые ЕС при получении единой лицензии.

3. Классификация правовых источников регулирования страхового пространства ЕС

4. Дайте характеристику основным Директивам, регулирующим деятельность страховщиков в ЕС.

5. Минимальные требования к страховому надзору в ЕС.

6. Особенности организации страхового надзора в европейских странах.

7. Особенности организации страхового надзора в США.

8. Характеристика рынка страховых услуг США.

9. Характеристика рынков страховых услуг ведущих европейских стран.

10. Характеристика Лондонского страхового рынка.

11. Корпорация «Ллойд» 6 характеристика, особенности функционирования.

12. Условия (факторы) глобализации страхового рынка.

13. Преимущества и недостатки вступления России в ВТО для отечественного страхового рынка.

11. Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)

1. Функции страхование.

2. Сущность понятия «страховой фонд».

3. Характеристика основных форм страховых фондов.

4. Отличительные признаки страхования как экономической категории.

5. Основные источники формирования страхового фонда страховой организации?

6. Характеристика основополагающих экономических принципов страхования.

7. Характеристика основополагающих принципов реализации страховых правоотношений.

8. Страховая защита и страхование как экономические категории

9. Централизованная форма организации страхового фонда.

10. Самострахование как форма страховой защиты.

11. Взаимное страхование.

12. Самострахование: достоинства и недостатки данного способа формирования страховых фондов.

13. Система страхового права.

14. Нормы гражданского, административного, финансового, государственного права, регулирующие страховую деятельность.

15. Характеристика трехуровнего правового обеспечения страхования.

16. Основные нормативные документы, регулирующие страховую деятельность в РФ.

17. Необходимость и содержание государственного регулирования страховой деятельности.

18. Функции органов страхового надзора в РФ.

19. Сравнительная характеристика систем регулирования страховой деятельности в РФ и ЕС.

20. Лицензирование страховой деятельности в РФ. Основные требования, предъявляемые к страховым компаниям.

21. Характеристика стадий страхового контроля.

22. Закон «Об организации страхового дела в РФ», его основные положения и значение для развития страхового рынка.

23. Характеристика основных субъектов страховых отношений.

24. Договор страхования, его роль в организации страхового процесса.

25. Порядок оформления, прекращения договора страхования.

26. Права и обязанности страховщика и страхователя.

27. Экономическая сущность и назначение личного страхования.

28. Экономическая сущность и назначение социального страхования.

29. Основные отличия социального страхования от добровольного личного страхования.

30. Принципы личного страхования.

31. Личное страхование (виды страховой деятельности).

32. Сущность, функции и цели страхования жизни.

33. Пенсионное страхование.

34. Страхование от несчастных случаев и болезней. Основные формы и виды проведения страхования.

35. Обязательное медицинское страхование, порядок проведения.

36. Добровольное медицинское страхование.

37. Характеристика основных видов аннуитетов.

38. Экономическая сущность и назначение страхования ответственности.

39. Сущность договорной и внедоговорной (деликтной) ответственности, отличительные особенности каждой.

40. Предмет, объект, страховой случай в страховании ответственности.

41. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и перспективы его развития в России.

42. Система «Зеленая карта».

43. Страхование профессиональной ответственности: сущность, условия проведения.

44. Характеристика обязательных видов страхования ответственности.

45. Страхования ответственности предприятий - владельцев источников повышенной опасности.

46. Экономическая сущность и назначение имущественного страхования. Объекты и субъекты имущественного страхования.

47. Особенности российского законодательства в области имущественного страхования.

48. Классификация имущественного страхования.

49. Страхование имущества физических и юридических лиц: основные принципы, страховые риски, варианты страхового покрытия.

50. Страхование финансовых рисков: перечень рисков, особенности проведения.

51. Страхование грузов: страховое покрытие и виды ответственности страховщика.

52. Страховая сумма: сущность, назначение, порядок определения.

53. Характеристика основных терминов и понятий, связанных с формированием страхового фонда.

54. Характеристика основных терминов и понятий, связанных с распределением страхового фонда.

55. Франшиза и ее виды.

56. Сущность и назначение страхования технических рисков.

57. Структура доходов страховой организации.

58. Структура расходов страховой компании.

59. Состав финансовых ресурсов страховой компании.

60. Страховые резервы, их виды, назначение и порядок их формирования.

61. Резерв предупредительных мероприятий.

62. Сущность и принципы организации инвестиционной деятельности страховых компаний.

63. Методика расчета страхового тарифа.

64. Страховой ущерб, страховая выплата. Порядок и принципы расчета страховых выплат.

65. Финансовая устойчивость страховщика и факторы ее определяющие.

66. Платежеспособность и финансовая устойчивость страховщика.

67. Страховой взнос и страховой тариф. Структура страхового тарифа, его составные части и их назначение.

68. Порядок расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщика.

69. Основные направления размещения страховых резервов.

70. Объединения страховщиков: назначение, характеристика.

71. Принципы организации добровольного и обязательного страхования.

72. Сострахование: сущность, назначение.

73. Место и роль маркетинга в страховании, его сущность и содержание.

74. Страховой пул, назначение, порядок формирования.

75. Характеристика субъектов страхового рынка.

76. Страховой рынок РФ: современное состояние, перспективы развития.

77. Перестрахование как форма обеспечения финансовой устойчивости.

78. Основные формы перестрахования

79. Функции перестрахования.

80. Договоры пропорционального перестрахования, их виды и особенности.

81. Договоры непропорционального перестрахования, их виды и особенности.

82. Страховые посредники и их роль в условиях развития страхового рынка.

83. Андеррайтер, его функции и роль.

84. Международные соглашения в области страхования, участником которых является Россия.

85. Характеристика Директив, регулирующих деятельность страховщиков в ЕС.

86. Мировой страховой рынок: основные показатели его развития.

87. Корпорация «Ллойд»: характеристика, особенности функционирования.

88. Преимущества и недостатки вступления России в ВТО для отечественного страхового рынка.

89. Условия (факторы) глобализации страхового рынка.

90. Исторические аспекты развития страхования и перестрахования.

Список использованной литературы

Нормативно - правовые акты

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. - М.: ИНФРА -М, 1996.-Часть 2. Глава 48.

2. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в РФ» в редакции от 20. 07.2004. № 67-ФЗ.

3. Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденные Приказом Росстрахнадзора от 19. 06.1994. № 02 - 02/08.

4. Федеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25.04.2002. №40-ФЗ (с изменениями от 24.12.2002, 23.06. 2003).

5. Закон РФ «Об основах обязательного социального страхования» от 16. 07.1999 №165-ФЗ.

6. Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28.06.1991. №1499-1 (в редакции Закона РФ от 02.04.93 №4741-1, Фед. закона от 29.05.2002 № 57-ФЗ, с изменениями, внесенными Указом Президента РФ от 24.12.1993.№2288, Фед. Законом от 01.07.1994. №9-ФЗ).

7. Федеральный Закон «О промышленной безопасности опасных производственных объектов»от 21.07.1997. №116-ФЗ.( в ред. Федерального закона от 07.08.2000 № 122-ФЗ).

8. Приказ Минфина «Правила размещения страховых резервов» от 22.02.1999. №16н.

9. Приказ Минфина РФ «Правила расчета страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни» от 11.06.2002. №51н.

10. Приказ Минфина РФ «О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, предоставляемой в порядке надзора» от 08.12.2003.№ 113Н.

Рекомендуемая литература (основная)

1. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие.- М.: Финансы и статистика, 2004

2. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учебное пособие для вузов.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.

3. Страхование: Учебник /Под ред. Т.А. Федоровой - М.: Экономистъ, 2004.

4. Страховой бизнес: Словарь-справочник /Р.Т. Юлдашев.-М.: Анкил, 2005

5. Теория и практика страхования: Учебное пособие /Под ред. К.Е. Турбиной- М.: Анкил, 2003

Дополнительная

1. Гвозденко А.А. Страхование: Учебник - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004.

2. Страхование и управление риском: Терминологический словарь /Сост. В.В.Тулинов, В.С. Горин- М.: Наука, 2000.

3. Страхование: принципы и практика /Сост. Девид Бланд Пер. с англ.. - М.: Финансы и статистика, 1998.

4. Страховое дело: Учебник, В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой).- М.: Экономистъ, 2004.

5. Финансово-кредитный энциклопедический словарь /Колл. Авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой.- М.: Финансы и статистика, 2002.

6. Фогельсон Ю. Комментарии к страховому законодательству - 2-е издание, - М.: БИК, 2001.

Периодическая

1. Русский полис.

2. Страховое дело.

3. Страховое ревю.

4. Страховое право.

5. Финансы.

6. Финансы и кредит.

7. Эксперт.

Интернет - ресурсы

Адрес	Название ресурсов
Consultant. ru	Фирма «Консультант +»
ins- forum. ru	Страховой форум
ins- union. ru	Всероссийский Союз страховщиков
raexpert. ru	Экспертное агентство «Эксперт РА»

Размещено на Allbest.ru

...