Деятельность ДБ АО "Сбербанк России"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Западно-Казахстанский инженерно-гуманитарный институт

Деканат специальности «Финансы и управление»

Отчет о выполнении программы преддипломной производственной практики

Место прохождения практики ДБ АО «Сбербанк»

студент Базаров А.А. Группа 544

Руководитель практики От хозяйствующего института субъекта

ст. преподаватель Тукжанова Б.Г.

директор ДБ АО «Сбербанк» Бурахта А.Н.

Уральск 2014

Содержание

Характеристика

Календарный план прохождения практики

Дневник прохождения практики

Введение

1. Общая характеристика ДБ АО «Сбербанк»

1.1 История создания ДБ АО «Сбербанк»

1.2 Политика ДБ АО «Сбербанк России» в Казахстане

2. Анализ банковской деятельности ДБ АО «Сбербанк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика ДБ АО «Сбербанк»

2.2 Порядок открытия и ведения счетов

2.3 Виды счетов и вкладов

2.4 Содержание кредитного договора ДБ АО «Сбербанк»

2.5 Анализ финансового положения юридического лица

2.6 Особенности финансового положения физических лиц, индивидуальных предпринимателей

2.7 Виды обеспечения возвратности ссуд

2.8 Прочие услуги ДБ АО «Сбербанк»

Заключение

Характеристика

В период прохождения производственной практики с 13.01. - 13.05.2014 года ДБ АО «Сбербанк» в Уральске студент специальности 5В050900 «Финансы» Базаров А.А. получил практические навыки в области анализа банковской финансовой отчетности, структуры доходов и расходов коммерческих банков.

Он изучил основные источники банковской прибыли, особое внимание уделил кредитной и депозитной политике банка.

Базаров А.А. проявил себя ответственный и добросовестный работник, показал хорошие знания и навыки, которые могут быть использованы в банковской деятельности, отлично справлялся с данными ему заданиями, показал отличные коммуникативные способности, умение работать в команде.

Во время практики Базаров А.А. зарекомендовал себя с положительной стороны, обладает усидчивостью, добросовестностью, отзывчивостью и исполнительностью.

Руководитель практики Абдрахманова А.Д.

(подпись)

менеджер операционного отдела

ДБ АО «Сбербанк России»

Календарный план прохождения производственной практики студента 544 группы специальности «Финансы» Базарова А.А.

Руководитель практики от банка: Абдрахманова А.Д.

менеджер операционного отдела

ДБ АО «Сбербанк России»

Дневник прохождения производственной практики студента 544 группы специальности «Финансы» Базаров А.А.

Руководитель практики от банка: Абдрахманова А.Д.

подпись

менеджер операционного отдела

ДБ АО «Сбербанк России»

Введение

Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что банки возникли ещё на Древнем Востоке в VII-VI вв. до н.э., когда уровень благосостояния людей позволил им (иметь) делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эстафету подхватила Древняя Греция. Здесь наиболее стильные храмы принялись принимать деньги на хранение на время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить светлица.

Но едва в хранилищах древних банков появились мешки с сокровищами, как в их сторону обратился взор местных предпринимателей - купцов и ремесленников. У них возник вполне резонный вопрос: а нельзя ли на время воспользоваться чужими (деньгами) сбережениями для расширения масштабов своих операций? Естественно, за плату! Так переселились интересы двух важнейших участников экономики - владельца сбережений и коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности. Именно этому обязаны банки своим рождением.

Целью прохождения производственной практики является подкрепление и углубление теоретических знаний, полученных в процессе обучения в вузе, приобретение профессиональных навыков необходимых в дальнейшей профессиональной деятельности, ознакомление с историей банка, его организационной структурой, а также проведение анализа финансово - хозяйственной деятельности банка.

Задачами производственной практики являются:

* Изучить общую характеристику ДБ АО «Сбербанк России», рассмотреть цели и задачи, которые реализует банк в процессе своей деятельности, изучить структуру уставного капитала банка, описать историю развития банка.

Охарактеризовать организационную структуру управления ДБ АО «Сбербанк России», функции, выполняемые финансовой администрацией в области работы банка, описать основные направления деятельности отделов и служб банка.

* Провести анализ финансово-хозяйственной деятельности ДБ АО «Сбербанк России».

Место прохождения производственной практики - филиал ДБ АО «Сберанк России» в г. Уральск с 13 января по 01 июня 2014 года.

В ходе производственной практики я был допущен к изучению внутренних документов, в том числе составляющих коммерческую тайну, изучил организационную структуру управления ДБ АО «Сбербанк Росии». На основе штатного расписания, должностных инструкций, ознакомился с кредитной политикой банка, условиями кредитования, а так же банковскими продуктами, предлагаемыми в ДБ АО «Сбербанк России». Ознакомился с кредитными досье заемщиков банка, а также с порядком формирования кредитного досье и непосредственно занимался их формированием. Занимался получением необходимой информации у потенциальных клиентов для выпуска пластиковых карточек, предлагаемых Банком, принимал заявления на перевыпуск пластиковых карт ДБ АО «Сбербанк России», на перевод денежных средств с пластиковых карт на текущие счета клиентов. Также я ознакомился с клиентской базой и порядком ее формирования.

В процессе преддипломной практики мне удалось сопоставить полученные мной в ходе учебного процесса теоретические знания с практической деятельностью.

1. Общая характеристика ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане

1.1 История создания ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане

В 1841г. Указом императора Николая I от 12 ноября (30 октября по старому стилю) об учреждении в России сберегательных касс «с целью доставления недостаточным всякого звания людям средств к сбережению верным и выгодным способом».

В 1842 г. открылись первые сберкассы в Санкт-Петербурге и Москве (при Сохранных казнах -- разновидности государственных ссудо-сберегательных касс, в которые вносились деньги под проценты, а также выдавались ссуды; доходы от их деятельности направлялись на содержание воспитательных домов). Первый вклад в Санкт-Петербургскую сберегательную кассу при Сохранной казне сделал 13 марта (1 марта по старому стилю) 1842 года надворный советник, помощник директора экспедиции Санкт-Петербургской Ссудной казны Николай Антонович Кристофари.

В 1862г, общее управление сберегательными кассами было возложено на Государственный банк под наблюдением Министерства финансов. В 1895г. по инициативе министра финансов С. Ю. Витте принят новый Устав сберегательных касс. Сберкассы стали именоваться государственными. В 1987г. государственный трудовые сберегательные кассы преобразованы в Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сбербанк СССР).

В 1990г. российский республиканский банк Сбербанка СССР объявлен собственностью РСФСР и преобразован в Сберегательный банк РСФСР, В 1991г. на общем собрании акционеров учрежден Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации. В 1992г. в Сбербанке России создан Расчетно-кассовый центр, позволяющий осуществлять операции в иностранной валюте с российскими и иностранными банками-респондентами.

В 1993 г. принята Концепция развития Сберегательного банка России на 1993--1996 годы, разработанная Сбербанком России совместно с Консорциумом Европейской группы сберегательных банков. В 1996 г. принята Концепция развития Сбербанка России до 2000 года, нацеленная на его трансформацию в универсальный коммерческий банк посредством расширения обслуживания корпоративных клиентов при сохранении специализации и лидерства на рынке розничных услуг. По итогам года впервые в своей истории Сбербанк России получил аудиторское подтверждение финансовой отчетности, подготовленное компанией PriceWaterhouse по международным стандартам бухгалтерского учета.

Создано Казначейство Сбербанка России для осуществления всего комплекса операций на срочном межбанковском рынке.

В 1997 г. Сбербанку России впервые присвоен официальный рейтинг международного рейтингового агентства Fitch Ratings. Сбербанк -- единственный из коммерческих банков России, вошедший в число двухсот крупнейших кредитных институтов мира и в первую сотню европейских банков.

Сбербанк России привлек первый синдицированный кредит западных банков на сумму 225 млн. долларов США. В 2003 г. международное агентство Moody's присвоило Сбербанку России кредитный рейтинг инвестиционного уровня. Компания Morgan Stanley Capital International Inc. (MSCI) включила обыкновенные акции Сбербанка России в расчет фондовых индексов MSCI Russia и MSCI Emerging Markets.

Сбербанком России размещен рекордный для банков Центральной и Восточной Европы банковский облигационный займ на сумму 1 млрд. долларов США на лучших для российских компаний условиях. Основной банк-корреспондент по расчетам в долларах США The Bank of New York вручил Сбербанку Росси международную награду In Recognition of the Highest Quality for Payment Formating and Straight-Through Rate -- 2003 за достижение высочайшего качества оформления и уровня сквозной автоматической обработки платежей в евро и долларах США за 2003 год. В 2006 г. капитализация Сбербанка России приблизилась к 70 млрд. долларов США. По данному показателю Сбербанк России занял 4-е место среди крупнейших российских компаний.

Наблюдательный совет Сбербанка России принял решение об увеличении уставного капитала Банка путем размещения дополнительных обыкновенных акций в количестве 3,5 млн. штук.

Журнал Euromoney присудил Сбербанку России награду «Лучший банк России 2006 года».

Сбербанк России впервые вошел в рейтинг пятисот крупнейших ми-ровых компаний года по версии Financial Times, заняв 232-е место. Представители Deutsche Bank AG (Германия) отметили Сбербанк России наградами «За высочайшее качество оформления платежных поручений в евро в 2005 году» и «За высочайшее качество оформления платежных поручений в долларах США в 2005 году».

Сбербанк России завершил сделку по приобретению акций АО TEXAKABANK и преобразовал его в дочерний банк АО «Сбербанк».

История Дочернего Банка Акционерного Общества «Сбербанк России» в Казахстане начинается в конце 2006 г., когда Сбербанк России, флагман российской финансовой системы, крупнейший финансовый институт Центральной и Восточной Европы, приобретает 99,99% акций ТексакаБанка, признанного банком с лучшим уровнем клиентского обслуживания по версии журнала National Business.

Таблица 1 Динамика основных финансовых показателей ДБ АО "СБЕРБАНК" за период 2010-2012г.г. (млн. тенге)

Рассмотрим в таблице 1 изменения 2012 года по отношению к 2010 году.

Активы возросли на 142,9 млн. тенге за счет увеличения займов, предоставленных клиентам, возросших на 66 933,1 млн. тенге, это примерно в 3,5 раза больше по сравнению с 2010 годом и вложений в ценные бумаги на 27,1 млн. тенге, этот показатель почти в 4 раза превышает показатели 2010 года. При этом наблюдаются уменьшения за счет ценных бумаг по договору обратного РЕПО на -21,0 млн. тенге.

По данным годового баланса оценены основные показатели деятельности банка, проанализировав величину собственного капитала, показатели доходности и прибыльности на единицу активов и вложенного капитала. Основными показателями деятельности банка являются:

Коэффициент независимости

Коэффициент финансовой устойчивости

Коэффициент рентабельности собственного капитала и активов.
Рассчитаем эти коэффициенты, чтобы проанализировать деятельность ДБ АО
«Сбербанк» на основе финансовых отчетов.

Коэффициент независимости определяет насколько предприятие независимо от заемных средств и способно маневрировать. Рост его свидетельствует об увеличении финансовой независимости предприятия, снижения риска финансовых затруднений в будущих периодах. Считают, что коэффициент независимости желательно поддерживать на высоком уровне. Это дает возможность поддерживать стабильную структуру источников средств.

Значение данного показателя должно в пределах 0,5-0,6. В этом случае риск кредиторов сведен к минимуму: продав половину имущества, сформированную за счет, собственных средств, предприятие может погасить свои долговые обязательства, даже если вторая половина, в которую вложены заемные средства, будет по каким-то причинам обесценена. Коэффициент рассчитывается по формуле:

Коэффициент независимости = СК / Валюта баланса. (1)

Коэффициент независимости (2010 г.) =32464,7 /59200,1 = 0,548

Коэффициент независимости (2011 г.) =34060,3/86534,8 = 0,393

Коэффициент независимости (2012 г.) =34753,1 /202119,7 = 0,172

Коэффициент независимости ДБ АО «Сбербанк» находится в допустимых пределах и свидетельствует о том, что банк не зависит от внешних источников финансирования.

Коэффициент финансовой устойчивости - доля чистых активов в совокупных активах компании. Коэффициент финансовой устойчивости показывает долю активов компании финансируемых за счет собственного капитала. Он равен отношению суммы источников собственных средств и долгосрочных кредитов и займов к итогу актива баланса. В качестве рекомендуемого стандарта для данного коэффициент используется интервал значений 0,5-0,7.

Коэффициент рассчитывается по формуле:

Коэффициент фин. устойчивости = СК + Д.О. / Валюта баланса (2)

Коэффициент финансовой устойчивости (2010г.) = 32464,7 + 19540,9/59200,1 =0,878

Коэффициент финансовой устойчивости (2011 г.) = 34060,3 +39011 / 86534,8 =0,844

Коэффициент финансовой устойчивости (2012г.) =34753,1 + 138491,6/202119,7 =0,857

Коэффициент рентабельности собственного капитала показывает способность предприятия эксплуатировать активы для создания доходов. Собственники капитала (акционеры, учредители) вкладывают в предприятие свои средства с целью получения прибыли от этих инвестиций, поэтому, с их точки зрения, наилучшей оценкой результатов хозяйственной деятельности является наличие прибыли на вложенный капитал -рентабельность собственного капитала. Коэффициент рассчитывается по формуле:

Рентабельность СК = ЧП / СК* 100% (3)

Рентабельность СК (2010 г.)= 2537,4/32464,7 * 100%=7,81%

Рентабельность СК (2011 г.) = 3766,5/34060,3* 100% = 11,0%

Рентабельность СК (2012 г.) = =2760,5/34753,1*100%=7,94%

Рентабельность собственного капитала с 2010 года по 2012 год возросла, что говорит об эффективном использовании капитала. Коэффициент показывает, что каждая денежная единица, вложенная собственниками компании заработала 7 тг. чистой прибыли в 2012 году.

Коэффициент доходности капитала (КДОК) показывает эффективность работы банка с точки зрения его акционеров и рассчитывается по формуле:

КДОК = Прибыль до. налогообложения / СК * 100% (4)

КДОК (2010г.) = 2581,5/32464,7* 100%=7,95%

КДОК (2011 г.) =4004,4/34060,3* 100% = 11,76%

КДОК (2012 г.)= 3109,7/34753,1*100%=8,95%

Таблица 2 Динамика финансовых коэффициентов

Рассмотрим в таблице 2 изменения 2012 года по отношению к 2010 году.

Коэффициент независимости определяет насколько предприятие независимо от заемных средств и способно маневрировать. В данном случаи коэффициент независимости снизился и говорит о росте заемных средств.

Коэффициент финансовой устойчивости - доля чистых активов в совокупных активах компании. Коэффициент финансовой устойчивости по сравнению с 2010г снизился, что говорит об уменьшении доли чистых активов в совокупных активах компании.

Сравнение коэффициента рентабельности собственного капитала показывает что способность предприятия эксплуатировать активы снизились по сравнению с 2010г.

1.2 Политика ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане

ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане, в бизнесе придерживается правила «трех В»: вера, видение и воля. Соблюдение правила «трех В» необходимо в любом бизнесе, не только в банковском. Развивая веру, видение и волю, можно достичь любой цели. Надо постоянно двигаться вперед и, разумеется, знать, куда ты движешься. Также для управленца необходим оптимизм. Пессимистов очень много, но именно оптимисты двигают мир вперед. Важно верить в достижение результата. Люди подвержены переменам настроения, порой хочется махнуть на все рукой. Необходимо гасить такие настроения, и здесь все зависит от силы воли. Кроме того, нельзя жить, опустив глаза в землю, потому что тот, кто не смотрит в будущее, заведомо обрекает себя на провал. Надо думать, как мы будем выглядеть через пять-десять лет, какие глобальные изменения могут произойти. К примеру, кто мог предположить в 1970-х годах, что Интернет займет такое место в жизни людей? Мы иногда рассуждаем о том, что станет с банковской системой лет через пятьдесят: может быть, появится автоматизированный центр и вообще отпадет необходимость в помещениях.

Планирование - это один из параметров, который позволяет управлять эффективностью бизнеса. Коридор и горизонт планирования могут быть разными. Во время кризиса компании и банки перешли в режим «ручного управления». Например, сегодня решение о каждой штатной единице принимается коллегиальным органом банка, что в другое время, конечно же, недопустимо. Для ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане важно понять не только расходную часть каждой единицы, но и ее результативность и полезность. Поэтому всегда должны существовать не меньше трех моделей дальнейшего развития, что-то вроде запасных планов, позволяющих моделировать изменения.

Однозначно - в большом дочернем банке, который занимает, как минимум, третью строчку в казахстанском банковском рейтинге, У нас запланирована большая программа развития бизнеса в Казахстане, которую мы недавно обсуждали с акционерами. Как вы знаете, Сбербанк приобрел банк в Беларуси, который является третьим среди дочерних банков в этой стране по размеру активов, к синергетическйй эффект от трех банков в СНГ, по нашим предположениям, будет колоссальным. Тем более что он будет усиливаться Таможенным союзом. Также ДБ АО «Сбербанк» продумал программы для клиентов в рамках ETC. Через пять лет будет реализована стратегия Сбербанка России, направленная на вход в десятку крупнейших финансовых институтов мира. Приятно будет ощутить себя частью столь мощной финансовой корпорации. Это стоящая цель.

На первый год реализации стратегии ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане запланировано увеличение доли в активах банковского сектора Казахстана до 5%. ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане принял решение развивать процессинг.

2009 год для всех был очень и очень разным. Но в первую очередь запомнилось то, что практически все казахстанцы восприняли кризис, как период поиска новых возможностей. И люди, и компании сочли проблемы, возникшие в мировой финансовой системе, как вызов их личностным и рабочим качествам, их профессионализму и финансовой устойчивости. Для ДБ АО «Сбербанк» уходящий год стал проверкой на прочность, но уже сейчас ясно, что эту проверку он выдержали.

Особую гордость вызывает тот факт, что команда ДБ АО «Сбербанк» в Казахстане в это сложное время продемонстрировала свои лучшие качества: спокойствие и стойкость. Сотрудники Сбербанка доказали, что они способны здраво мыслить и эффективно работать в любых обстоятельствах. Что касается событий, то в условиях, когда многие банки максимально урезали расходы, в том числе и а развитие, наш банк продолжал работу над расширением филиальной сети.

В 2010 году банком было открыто более 10 новых точек, неделю назад справил новоселье филиал города Астаны. А в декабре в нашей команде филиалов появится еще один город: Сбербанк придет в Петропавловск. После чего мы будем считать выполненной стоявшую перед нашим банком задачу присутствия на трансграничных территориях. В этой связи для нас, как и для большинства хозяйствующих субъектов, важным является создание Таможенного союза.

В соответствии с требованиями руководства Банка система управления эффективностью должна была в комплексе решать взаимосвязанные задачи финансового планирования и прогнозирования деятельности Банка, оперативного контроля ключевых показателей эффективности по подразделениям и направлениям бизнеса, а также предоставлять средства для детального многомерного анализа и построения отчетности по финансовым потокам, доходам и расходам и аналитическим данным по продуктовой линейке.

Как известно, управленческая методология и бизнес-взгляд, являются наиболее динамичными в своем развитии, поэтому ключевым требованием к системе была гибкость и оперативность изменения создаваемых бизнес-моделей, а также, что не мало важно, возможность бизнес пользователям самостоятельно строить новые отчеты, делать выборки данных и смотреть на результат по сценариям «что будет, если». Кроме этого, выбираемая система должна была удовлетворять таким критериям как, масштабируемость для дальнейшего роста бизнеса, возможность интеграции с разнородными источниками данных и полнофункциональный Web доступ, обеспечивающий единую среду работы с аналитической информацией для центрального и региональных офисов Банка. Именно комплексный подход к решению задач аналитической системы, реализованный в Cognos, а также относительная простота настроек и модификаций моделей, и удобный пользовательский интерфейс сыграли свою роль в выборе именно этой платформы. ДБ АО «Сбербанк» стал первопроходцем среди Банков Казахстана, кто внедрил у себя Cognos. На тот момент, не располагая детальными знаниями о системе, ДБ АО «Сбербанк» положился на опыт крупнейших международных банков - пользователей Cognos - и не ошиблись».

С технической точки зрения в задачи проекта в первую очередь входило создание Единого Хранилища Данных, на базе которого уже предполагалось развернуть бизнес модели для построения аналитической, управленческой и регуляторной отчетности, а в дальнейшем и модель планирования и прогнозирования, а также контроля ключевых показателей эффективности. В итоге процесс автоматизации затронул основные департаменты банка: генеральную бухгалтерию, казначейство, кредитный и операционный департаменты,, а также управление рисками. В ходе проекта были разработаны бизнес модели для анализа динамики ссудного и депозитного портфелей, анализа доходности по ценным бумагам, анализа комиссионных по рассчетно-кассовым операциям, анализа межбанковских операций и корреспондентских счетов. Эти же модели стали источником фактических данных для моделей бюджетного планирования и прогнозирования результатов финансовой деятельности Банка.

Cognos Planning позволяет обеспечить всех участников процесса планирования возможностями для эффективного сотрудничества, используя соотве...