Финансовая структура банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Общая характеристика ОАО АКБ «Росбанк»

1.1 Общая информация о банке, миссия банка и его стратегия

1.2 Основные услуги, предоставляемые ОАО АКБ «Росбанк», позиции в рейтингах

1.3 Организационно-правовая структура банка ОАО АКБ «Росбанк»

1.4 SWOT-анализ ОАО АКБ «Росбанк»

1.5 Основные законодательные и нормативные документы регламентирующие деятельность банка и других кредитных учреждений в современных условиях

1.6 Характеристика рынка, на котором работает банк и профиля клиентов

1.7 Характеристика информационных систем используемых в банке

2. Организация и управление в ОАО АКБ «Росбанк»

2.1 Содержание работы клиентского менеджера

2.2 Принципы организации банковского процесса на примере кредитного процесса

2.3 Анализ деятельности вспомогательных и обеспечивающих подразделений

2.4 Рентабельность банковских продуктов

2.5 SWOT-анализ конкурента банка

2.6 Фирменный стиль банка

2.7 Товарная политика банка

Заключение



Введение

Успешное развитие и надежность банковской системы в условиях рынка во многом зависит от постановки в банках аналитической работы, позволяющей дать реальную и всестороннюю оценку достигнутым результатам деятельности банка, выявить их сильные и слабые стороны, определять конкретные пути по решению возникающих проблем. При нормальном режиме работы банка внутренний анализ его финансового состояния должен являться основой для принятия менеджерами всех управленческих решений.

Коммерческие банки вовлекают в свой оборот заемные средства, превышающие порой собственные средства в десятки раз. Это обязывает банки работать эффективно, профессионально вести операции, не допуская финансового ослабления и увеличения вероятности банкротства, которое может повлечь за собой разорение многих организаций и вкладчиков.

Поддержание устойчивости банков требует комплексного изучения их деятельности с применением широкого набора аналитических приемов.

В условиях рыночной нестабильности и незрелости финансового рынка проблема оценки деятельности кредитных организаций становится более актуальной.

С одной стороны, коммерческим банкам необходимо самостоятельно проводить внутренний анализ своего финансового состояния для выявления скрытых резервов, а с другой стороны, - для внешней оценки со стороны акционеров, вкладчиков, органов контроля и др., поскольку банковские банкротства оказывают большие неблагоприятные воздействия на экономику в целом и банковскую систему в частности, чем банкротства предприятий.

Поэтому одной из важных проблем в сфере банковской деятельности выступает проблема выживания в условиях обострившейся конкурентной борьбы. Выиграть в ней может тот банк, который сумеет организовать свою деятельность наиболее эффективным образом.

Умение применить знания, полученные в ходе обучения в ВУЗах, в реальной жизни высоко ценится. В связи с этим студенты старших курсов, в частности студенты экономического факультета, должны в обязательном порядке пройти преддипломную практику на предприятии или в банке для того, чтобы закрепить теоретический материал на практике.

Мой выбор пал на банковскую сферу, а именно на Западно-Сибирский филиал ОАО АКБ «Росбанк» - акционерный коммерческий банк, многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы, который последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов.

Целью практики являлось закрепление полученных теоретических знаний и приобретение практических навыков работы в области анализа, финансов и налогообложения.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- ознакомление с финансовой структурой банка;

- изучение учетной политики банка и ее влияние на конечный финансовый результат;

- изучение законодательной и нормативной документацией, регламентирующей деятельность банка;

- сбор фактического материала, выполнение необходимых расчетов, анализ финансовых и нефинансовых показателей, оценка работы банка на основе проведенных исследований и расчетов;

- написание и предоставление отчета о прохождении практики.

Весь отчет условно можно разделить на 3 раздела:

- Общая характеристика финансовой структуры организации;

- Экономический анализ;

- Финансы и налогообложение

Отчет составлен на основании изученных мною нормативных документов, предоставленных в ходе прохождения практики. В качестве дополнительных материалов были использованы периодические издания, в т.ч. выпускаемые Росбанком; различные Федеральные законы, Положения и Указания ЦБ РФ.

В своем отчете я попыталась наиболее полно ответить на все обозначенные вопросы, с учетом коммерческой тайны и недопущения ко многим сторонам деятельности Банка, сделать выводы.



1. Общая характеристика ОАО АКБ «Росбанк»

банк рентабельность конкурент финансовый

1.1 Общая информация о банке, миссия банка и его стратегия

Росбанк - современный универсальный банк в составе международной финансовой группы Societe Generale. Росбанк ориентирован на все категории частных и корпоративных клиентов. Дочерними компаниями Росбанка являются Русфинанс (потребительское кредитование) и DeltaCredit (ипотека). По размеру активов и капиталу Росбанк входит в десятку крупнейших банков в России.

История группы Societe Generale в России начинается в 1901 году, когда г. Санкт-Петербурге открывается «Северный банк». В 1911 году он приобретает название «Русско-азиатский банк». В революционный для России 1917 год Societe Generale прекращает свое существование на территории России. Возвращение происходит лишь спустя 56 лет в 1973 году для раздачи долгов брошенным клиентам, и еще через 20 лет в марте 1993 года открывается банк Societe Generale «Восток» На тот момент он имеет одну лицензию с Томском и обслуживает только юридических лиц. К маю 1999 года Банк изменил тип акционерного общества и наименование и стал называться Акционерный коммерческий банк «Росбанк» (открытое акционерное общество) АКБ «Росбанк». Томский региональный филиал начал свою работу в 2004 году.

На сегодняшний день филиальная сеть Росбанка предоставляет широкий спектр услуг и индивидуальный подход к каждому клиенту в 700 отделениях и 1200 точках продаж, разместив 3000 банкоматов в 340 населенных пунктах России. Банковские услуги для частных клиентов включают в себя РКУ, дебетовые и кредитовые карты, сберегательные и инвестиционные программы, классическое и экспресс-кредитование, ипотечные программы, автокредитование, паевые инвестиционные фонды, интернет-банк и мобильный банк, депозитарные услуги, операции с драгметаллами, документарные операции, денежные переводы, услуги на фондовом рынке. Росбанк входит в тройку крупнейших розничных банков России - обслуживает более 3 млн. частных клиентов. Росбанк ориентирован на предоставление качественного сервиса и индивидуальное обслуживание своих клиентов. Во всех отделениях банка внедрен институт клиентских менеджеров. В банке хорошо развито направление по работе с состоятельными частными клиентами.

Росбанк предлагает полный спектр услуг для малого, среднего бизнеса, а также индивидуальных предпринимателей. Банк обслуживает около 56 тысяч клиентов данного сегмента и постоянно работает над расширением клиентской базы и внедрением новых продуктов.

Деятельность группы Societe Generale охватывает три основных направления:

- Банковские услуги для частных клиентов и специализированные банковские услуги;

- Услуги для корпоративных клиентов и инвестиционный банкинг;

- Управление активами и Private banking.

Ключевые направления работы Росбанка с корпоративными клиентами - инвестиционно-банковские услуги и кредитование. В число клиентов банка входят 9,5 тысяч крупнейших российских и международных компаний. Росбанк также является одним из ведущих организаторов и андеррайтеров на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Росбанк входит в число 300 самых дорогих мировых и 4 самых дорогих российских финансовых брендов в рейтинге 2012 года международной консалтинговой компании Brand Finance и журнала The Banker. Росбанк имеет инвестиционные кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств Fitch Raitings и Moody's Investor Service. В 2012 году Росбанк вошел в десятку крупнейших российских банков в рейтинге надежности, опубликованном журналом Forbes.

Таким образом, Росбанк в России сегодня - это:

- Крупнейшая международная финансовая структура в стране;

- Крупнейший актив группы за пределами Франции;

- Универсальный банк, ориентированный на все категории частных и корпоративных клиентов;

- Входит в тройку крупнейших розничных банков России;

- Одна из крупнейших розничных сетей в России;

- Сильная клиентская база;

- Одна из крупнейших филиальных сетей в стране;

- Входит в пятерку крупнейших российских банков по уровню доверия населения (исследования РОМИР, октябрь 2011).

Миссия: улучшение качества жизни людей и эффективности деятельности предприятий путем предоставления современных высококачественных финансовых услуг.

Стратегия развития Росбанка формируется в соответствии с планом Группы Societe Generale «Амбиции 2015», согласно которому к 2015 году Россия должна стать вторым рынком по размеру бизнеса и по доли прибыли в Группе после Франции. В соответствии с данной программой стратегическое развитие Банка основывается на четырёх критериях:

· конкурентоспособность бизнес-направлений,

· синергия с бизнесом всей Группы,

· оптимизация расходов,

· прибыльность.

В рамках указанной стратегии были осуществлены преобразования в структуре российских активов Группы. На ближайшие годы перед Росбанком стоит задача повысить коммерческую и операционную эффективность и сделать бизнес более клиентоориентированным. Для этого разработан комплекс мер, направленных на построение более эффективной организационной структуры и трансформация бизнес- модели. В рамках данного направления Банком реализуется программа реорганизации системы розничных продаж, лейтмотивом которой является переформатирование внутренних структурных подразделений из продуктоориентированных в клиентоориентированные.

1.2 Основные услуги, предоставляемые ОАО АКБ «Росбанк», позиции в рейтингах

Ежедневно в любом отделении Росбанка предлагают следующие услуги частным лицам:

1) Пакеты банковских услуг

Росбанк предоставляет возможность оформления «Пакета банковских услуг», включающего личный банковский счет и полный комплекс ежедневных услуг. Среди пакетов «Простой», «Классический», «Золотой» и «Эксклюзивный» вы сможете выбрать подходящий именно вам набор услуг по оптимальной стоимости. Вкладчикам бесплатно предоставляется обслуживание текущего счета, счетов в рамках пакета банковских услуг «Классический» на период 1 год (но не более срока вклада).

2) Денежные переводы

Переводы в режиме реального времени по системам MoneyGram (в долларах США) и Золотая Корона позволят вам осуществить денежные переводы в любую точку мира, не открывая при этом счет в Банке. Отправление и получение переводов осуществляется по предъявлению документа, удостоверяющего личность. Переводы могут осуществляться как резидентами (лицами, постоянно зарегистрированными или постоянно проживающими на территории РФ), так и нерезидентами (лицами, имеющими постоянное место жительства за пределами РФ, в том числе временно находящимися в РФ).

3) Банковские карты

Росбанк предлагает следующие банковские карты в рамках «Пакетов банковских услуг»: MasterCard Standard и Visa Classic, MasterCard Gold и Visa Gold, MasterCard Platinum и Visa Platinum, Maestro и VISA Electron (в том числе неименные). В рамках кредитных программ Росбанка банковские карты оформляются по программам «Экспресс-кредит» и «Автокредит по двум документам на новый автомобиль».

4) Платежи

Росбанк предоставляет широкие возможности для осуществления платежей в адрес различных компаний. Прием платежей производится как в отделениях банка, так и через банкоматы. Вы можете оплатить коммунальные и телекоммуникационные услуги, внести платеж за обучение, осуществить платеж в адрес страховых компаний, пенсионных фондов и других получателей.

5) Другие

Росбанк предоставляет вам множество дополнительных услуг, например, Дистанционное обслуживание, Постоянные платежные поручения, Кассовое обслуживание или Документарные операции. Кроме того, вы можете арендовать у нас Сейфовые ячейки.

Ежедневно в любом отделении Росбанка предлагают следующие услуги малому с среднему бизнесу:

1) Повседневное управление финансами

- Расчетно-кассовое обслуживание;

- Дистанционное обслуживание;

- Валютный контроль;

- Зарплатные проекты;

- Банковские карты.

2) Финансирования бизнеса

- Классический залоговый кредит;

- Экспресс-кредит без залога;

- Овердрафт;

- Коммерческая ипотека;

- Коммерческий автокредит;

- Лизинг;

- Гарантии;

- Кредит под поручительство фонда.

3) Особые продукты и сервисы

- Карты для внесения наличных на счёт;

- Обслуживание международных клиентов;

- Сейфовые ячейки.

4) Дополнительный доход

- Депозиты;

- Начисление процентов на остаток по счету.

Росбанк входит в число 300 самых дорогих мировых и 4 самых дорогих российских финансовых брендов в рейтинге 2012 года международной консалтинговой компании Brand Finance и журнала The Banker. Росбанк имеет инвестиционные кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств Fitch Raitings и Moody's Investor Service (таблица 1). В 2012 году Росбанк вошел в десятку крупнейших российских банков в рейтинге надежности, опубликованном журналом Forbes.

Таблица 1 Кредитные рейтинги январь 2013 года

Рейтинговое агентство	Рейтинг	Значение
Moody's Investor Service	Долгосрочный	Baa2
	Краткосрочный	Prime-2
	Финансовой устойчивости	D
	Национальный	Aaa.ru
	Рейтинг дефолта эмитента (РДЭ)	BBB+
	Краткосрочный	F2
Fitch Ratings	Индивидуальный	D
	Поддержки	2
	Национальный	AAA(rus) (стабильный)
	Рейтинг устойчивости	bb-
	Долгосрочный	ВВВ+ (стабильный)



1.3 Организационно-правовая структура банка ОАО АКБ «Росбанк

Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» - открытое акционерное общество, именуемое в дальнейшем «Банк», является кредитной организацией, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации, и входит в банковскую систему Российской Федерации. В соответствии с решением Общего собрания акционеров от 11 мая 1999г. (Протокол №10) Банк изменил тип акционерного общества с закрытого на открытое акционерное общество. Прежние наименования Банка: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (закрытое акционерное общество), АКБ «РОСБАНК» (ЗАО) - в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 3 сентября 1998г. (Протокол №8) АКБ «Независимость» (ЗАО) был переименован в АКБ «РОСБАНК» (ЗАО); Акционерный коммерческий банк «Независимость» (закрытое акционерное общество), АКБ «Независимость» (ЗАО) является полным правопреемником КБ «Независимость» (ТОО), в соответствии с решением Общего собрания учредителей от 1 августа 1996г. (Протокол №27) преобразованного в АКБ «Независимость» (ЗАО); Коммерческий банк «Независимость» (Товарищество с ограниченной ответственностью), КБ «Независимость» (ТОО) является правопреемником АКБ «Независимость» (АОЗТ), в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 2 июня 1994г. (Протокол №19) преобразованного в КБ «Независимость» (ТОО); Акционерный коммерческий банк «Независимость» (Акционерное общество закрытого типа), АКБ «Независимость» (АОЗТ) создан на основании решения собрания учредителей от 6 октября 1992г. (Протокол №1), зарегистрирован в Банке России 2 марта 1993г. за номером 2272. На основании решения Общего собрания акционеров Банка от 20 июня 2000г.(Протокол №15) и решения Общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «Объединенный Экспортно-Импортный Банк» от 5 июля 2000г. (Протокол №33) к Акционерному коммерческому банку «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) было присоединено Открытое акционерное общество «Объединенный Экспортно-Импортный Банк». Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) является правопреемником по всем правам и обязательствам Открытого акционерного общества «Объединенный Экспортно-Импортный Банк», в том числе в отношении всех его кредиторов и должников, включая и обязательства, оспариваемые сторонами. Полное официальное наименование Банка: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество); Joint Stock Commercial Bank «ROSBANK» (Open joint-stock company). Сокращенное официальное наименование Банка: ОАО АКБ «РОСБАНК»; «ROSBANK» (OJSC JSCB).

Местонахождение Банка и органов его управления: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11. Почтовый адрес Банка: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11. Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица. Банк приобретает права юридического лица с момента его государственной регистрации. Его право на проведение банковских операций подтверждается лицензией, выдаваемой Банком России. Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием на русском языке, а также указанием организационно-правовой формы и местонахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации. Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также настоящим Уставом. Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства. Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет ее на основании лицензии Банка России, а также иных лицензий в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Банк независим от органов государственной власти и управления при принятии им решений, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Банк имеет право в установленном порядке открывать свои филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения. Банк имеет право в установленном порядке делегировать филиалам и внутренним структурным подразделениям право на осуществление банковских операций и сделок в соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности, выданной Банку. Филиал Банка имеет право в установленном порядке открывать свои внутренние структурные подразделения и делегировать им право на осуществление банковских операций и сделок в соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности, выданной Банку, и положением о филиале. В своей деятельности Дополнительный офис руководствуется действующими, нормативными актами Российской Федерации, в том числе Банка России, нормативными актами Банка, в том числе Уставом Банка, решениями органов управления Банка, приказами и распоряжениями Директора. Филиала, настоящим Положением. Руководство Дополнительным офисом осуществляет Управляющий Дополнительным офисом (далее Управляющий), назначаемый на должность Директором Филиала.

Оперативное руководство деятельностью Дополнительного офиса осуществляют подразделения Филиала в соответствии со своими функциональными обязанностями. Дополнительный офис имеет печать со своим наименованием, необходимые для выполнения функциональных задач Дополнительного офиса штампы со своим наименованием и наименованием Филиала, а также бланки с наименованием Филиала.

Основными целями Дополнительного офиса являются расширение клиентской базы, повышение качества обслуживания клиентов и увеличение доходов Банка. Основной задачей Дополнительного офиса является организация продажи банковских продуктов в соответствии с утвержденным продуктовым рядом Банка.

1.4 SWOT-анализ ОАО АКБ «Росбанк»

SWOT - анализ является одним из наиболее распространенных в управленческой практике методов, который связывает внешние и внутренние факторы, определяющие развитие организации.

Таблица 2 Матрица SWOT для ОАО АКБ «РОСБАНК»

СИЛЬНЫЕ СТРОНЫ: - Высокопрофессиональная система управления банком; - надежность банка; - низкая стоимость услуг; - концентрация на определенных продуктах и услугах; - опыт привлечения и удержания клиентов, - индивидуальное обслуживание клиентов; - передовые информационные технологии; - динамичное реагирование на рыночные изменения; - высокое качество обслуживания; - известность торговой марки и развитая сеть; - эффективная связь с местными органами власти; - расширение и повышение эффективности региональной сети - открытие дополнительных офисов банка, установка банкоматов в каждом районе города, усиленное развитие эквайринга; - усиление работ по созданию привлекательного образа банка - за счет узнаваемости бренда выделятся на фоне других банков, тем самым привлекая потенциальных клиентов; - недостаток капитала можно восполнить привлечением денежных средств путем перестанут брать кредиты «вслепую».	СЛАБЫЕ СТОРОНЫ: - Не руководствуется потребностями клиентов; - не понимает, какие клиенты для него целевые; не отслеживает конкурентов; - не осуществляет инноваций бизнеса; не выделяет и не совершенствует бизнес-процессы; - не проводит маркетинговых исследований; - разросшийся управленческий аппарат; - высокая текучесть кадров (особенно в филиалах и операционных отделах); - относительно невысокая зарплата работников; - вероятность потери этих клиентов; - снижение численности управленческого аппарата путем привлечения более квалифицированных специалистов - менеджеров;
ВОЗМОЖНОСТИ: - Улучшение инвестиционного климата в регионе; - недостаточно освоенные виды обслуживания (ипотечное кредитование, Интернет-банкинг); - резкий рост спроса на отдельные виды банковских продуктов и услуг; - разработка новых маркетинговых стратегий мотивации персонала; - более выгодные условия предоставления кредита (комиссии, проценты); - отсутствие у конкурентов многих видов кредита; - увеличение количества предприятий, сотрудничающих с Банком по программам кредитования за счет принятия нового закона о розничной торговле; - желание получить кредит с минимальными затратами; - предложение долгосрочных отношений добросовестным клиентам Банка (кредиты на более выгодных условиях, льготные условия получения кредита); - наличие большой клиентской базы.	УГРОЗЫ: - Сложность возврата просроченных кредитов; - постоянный выход на рынок новых конкурентов, насыщенность рынка услугами кредитования населения; - изменение предпочтений клиентов; минимальное время оформления кредитов и минимальный пакет документов для оформления кредита (паспорт) у конкурентов; - возможность «доплачивать» предприятиям за сотрудничество в области кредитования (у конкурентов)- нехватка качественных заемщиков, наличие неплательщиков, затраты на судебные разбирательства; - нежелание и неумение клиентов выяснять, где условия лучше («Где быстрее - там лучше»); - большое количество предприятий, на которых люди работают без оформления или за «черную» зарплату.

В результате SWOT - анализа получаем список возможных перспективных направлений работ банка:

- привлечение долгосрочных дешевых денежных средств из ближнего зарубежья -Белоруссия и Украина, и размещение их в высокодоходные проекты клиентов банка;

- привлечение денежных средств путем эмиссии акций и облигаций;

- внедрение клиентоориентированной стратегии и структуры (усиление маркетингового подразделения и подразделения по работе с клиентами, постоянный мониторинг рынков, бенчмаркинг, анализ клиентской базы, предпочтений клиентов, планов их развития, поставщиков и покупателей, внедрение CRM-системы);

- повышение доходности работы с ведущими клиентами;

- контроль над издержками банка и рациональное их сокращение, снижение затрат на обслуживание (в т.ч. освобождение от «балласта» убыточных клиентов);

- привлечение внешних консультантов, выделение и оптимизация бизнес-процессов банка, постоянный мониторинг их эффективности;

- внедрение технологии самообслуживания;

- создание системы постоянной оценки, контроля и предотвращения рисков банка;

- повышение качества управленческих технологий;

- внедрение в банке системы стратегического управления (создание аналитического подразделения, оснащение его техническими и информационными системами);

- создание подразделения по разработке новых банковских продуктов и услуг;

- усиление работ по созданию привлекательного образа банка на региональном рынке;

- направление усилий на повышение стоимости бизнеса основных клиентов банка с наиболее полным дальнейшим их банковским обслуживанием;

- организация привлечения денежных средств для проектов клиентов при договоренности с ними о проведении основных финансовых операций через банк;

- согласование бизнес-планов банка с бизнес-планами его ведущих клиентов;

- приобретение и установка современных информационных банковских систем, создание более функционального единого хранилища данных, внедрение системы управления изменениями и знаниями;

- усиление работы с пластиковыми картами, покупка и установка банкоматов, оборудования для эквайринга;

- расширение и повышение эффективности региональной сети - открытие филиалов по всем регионам;

- расширение работы на рынке ценных бумаг;

- создание подразделения по работе с драгоценными металлами.

1.5 Основные законодательные и нормативные документы регламентирующие деятельность банка и других кредитных учреждений в современных условиях

Все нормативно-правовые акты, регулирующие банковскую деятельность в современных условиях можно разделить на несколько групп в зависимости от уровня иерархии:

1. Конституция Российской Федерации;

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (Часть Первая) от 30.11.94 № 51-ФЗ;

3. Федеральные законы (в том числе регулирующие общественные отношения, связанные с банковской деятельностью):

- Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 02.12.90 № 394-1;

- Федеральный закон «О Банках и банковской деятельности» от 02.12.90 № 395-1;

- Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 09.10.92 № 3615-1;

- Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 № 39-ФЗ;

- Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.97 № 48-ФЗ;

4. Указы Президента РФ:

- Указ Президента «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения» от 14.06.92 № 662;

- Указ Президента «Об улучшении расчетов в хозяйстве и повышении ответственности за их своевременное проведение» от 19.10.93 № 1662;

- Указ Президента РФ «О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве» от 23.05.94 № 1005;

- Указ Президента РФ «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» от 23.05.94 № 1006;

- Указ Президента РФ «О совершенствовании работы банковской системы РФ» от 10.06.94 № 1184;

- Указ Президента РФ «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» от 18.08.96 № 1212;

5. Нормативные Акты Центрального Банка Российской Федерации:

- Инструкция Госбанка СССР от 30.10.1986 г. № 28 «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР»;

- Письмо ЦБ РФ от 09.09.91 № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями»;

- Письмо ЦБ РФ от 10.02.92 « 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков»;

- Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (Утв. ЦБ РФ 12.04.2001 № 2-П);

- Инструкция ЦБ РФ от 27.02.95 № 27 «О порядке организации работы обменных пунктов на территории РФ, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными Банками»;

- Инструкция ЦБ РФ от 16.07.93 № 16 «О порядке открытия и ведения уполномоченными Банками счетов нерезидентов в валюте РФ»;

- Инструкция ЦБ РФ от 23.07.98 № 75 - И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»;

- Инструкция ЦБ РФ от 12.10.2000 № 93 - И «О порядке открытия уполномоченными Банками банковских счетов нерезидентов в валюте РФ и проведения операций по этим счетам»;

- Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» (Утв. ЦБ РФ 09.10.2002 № 199 - П);

- Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» (Утв. ЦБ РФ 05.12.2002 № 205 - П);

- Положение «О безналичных расчетах в РФ» (Утв. ЦБ РФ 03.10.2002 № 2 -П);

- Положение «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» (Утв. ЦБ РФ 01.04.2003 № 222 - П);

- Указание ЦБ РФ от 21.06.2003 № 1297 - У «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати».

1.6 Характеристика рынка, на котором работает банк и профиля клиентов

Количество банков в России в последние годы постоянно снижается. Рассмотрим количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного фонда. В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2013 года количество коммерческих банков в России составляет - 956, то есть за прошедший год сократилось еще на 22 банка (в 2012 году их число составляло 978). Из них - 285 (29,8%) можно твердо отнести к мелким банкам, т.к. размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 276 (28,9 %) банков, которые балансируют на этой грани. А количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2013 годы) сократилось уже на 180 банков (со 1136 в 2007 году до 956 в 2013 году), что составляет 15,8 %. Для сравнения - та же динамика в прошлом году составляла 13,9%.

Из общего количества банков на начало 2013 года - 494 банка, или 51,7 % зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы в 10,4 млн. человек получается, что на каждые 21.0 тысяч населения столицы приходится один банк. Если так и дальше пойдет, то региональные банки в ближайшее время просто могут исчезнуть. Большинство банков являются участниками двух профессиональных объединений - Ассоциации российских банков и Ассоциации региональных банков России. Банковская деятельность лицензируется, регулятором рынка является Центробанк РФ.

Исходя из статьи 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» следует, что:

- Минимальный размер уставного капитала банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей;

- Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей;

- Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей.

Изменения на рынке происходят неравномерно ввиду неоднородности составляющих его банков: государственных, крупных частных, мелких и средних банков, а также банков с иностранным участием. В секторе активизировалась консолидация капиталов в целях повышения финансовой устойчивости. Улучшается качество и ассортимент предоставляемых кредитными организациями продуктов и услуг, а также их маркетинговая политика. Основной проблемой в среднесрочной перспективе может стать просроченная задолженность. Для того чтобы не допустить нового витка кризиса, необходимо предпринять действия по стимулированию спроса на кредиты со стороны платежеспособных предприятий.

Итак, на 01.01.2013 года только 671 банк имеет уставный капитал, который соответствует требованиям ЦБ или близок к этому, что составляет 70,19 % от общего количества банков. На сегодня многие банки претерпевают следующие трансформации:

- Банки объединяются с целью увеличения и сохранения капиталов, т.е. происходит слияние капиталов;

- Крупные банки покупают более мелкие банки, т.е. происходит поглощение;

- Банки закрываются в связи с банкротством или в связи с невозможностью мелких банков выполнять требования ЦБ по работе и размеру уставного капитала, т.е. осуществляется самоликвидация или ликвидация по решению суда.

Процессы слияния, поглощения или закрытия банков идут постоянно, но после поднятия Банком России планки по минимальной величине уставного капитала - количество таких процессов резко увеличится. Так, например, только в мае - июне 2012 года прекратили деятельность 4 банка, у которых отозваны лицензии в связи с их принудительной ликвидацией. Кроме того, полным ходом идет реорганизация ряда кредитных организаций, что также сокращает общее число банков в России.

И по прогнозам ряда аналитиков, начавшееся в период финансового кризиса сокращение количества действующих банков России продолжится. Многие ожидают значительное сокращение количества действующих банков.

ОАО АКБ «Росбанк» отличается очень широким кругом клиентов. В их число входят как физические лица, так и широкий круг юридических лиц, в том числе и коммерческие организации, находящиеся в федеральной собственности и негосударственные коммерческие организации. В связи с этим банк разрабатывает разноплановую стратегию по работе со своими клиентами. Сюда входят разные условия кредитования для корпоративных и частных клиентов, различные ставки для разных категорий населения, специальные программы для Vip-клиентов.

Таким образом, вырабатывается индивидуальный подход к каждому клиенту. Частные клиенты банка могут открыть пластиковые карты, получить возможность дистанционного обслуживания в банке, оплатить различные виды коммунальных услуг, и даже получить помощь при желании перейти в негосударственный пенсионный фонд. Юридические лица могут осуществлять расчетно-кассовое обслуживание предприятия, получить кредит, разместить собственные средства на депозите или организовать зарплатный проект. Круг предоставляемых банком услуг достаточно широк, что позволило ему занять свою нишу во многих сегментах рынка.

1.7 Характеристика информационных систем, используемых в банке

Использование информационных технологий позволяет банку решить такие проблемы, как взаимодействие обработки транзакций с анализом и отчетностью, плановых показателей с фактическими, удаленных филиалов и отделений с головным офисом. Комплексная автоматизация банка может происходить на основе ряда банковских интегрированных систем: DiasoftBank («Диасофт»), RS-Bank (R-Style), БАНКИР (CSBI EE), Ва-Банк (ФОРС), БИСквит (БИС), Банк 2000 и Банк XXI век («Инверсия»), Derby («Derby - банковские системы»), МтБАНК (Escape/M) и др. Российским банкам приходится работать в условиях крайней нестабильности нормативной базы, что выдвигает особые требования к используемым автоматизированным системам.

Интегрированная банковская система (АБС) «БИСквит» разработана на платформе Progress и на протяжении последних трех лет успешно внедряется в филиалах Внешторгбанка. БИСквит - гибкая система, предоставляющая широкие возможности настройки под учетную политику конкретного банка. Данная разработка начала эксплуатироваться в банках с 1992 года, и на сегодняшний день компания «Банковские Информационные Системы» (БИС) осуществила более 300 успешных внедрений, в числе которых «Автобанк-Никойл», Внешторгбанк, ГУТА-Банк, Банк «Каспийский» (Алматы), КС-Банк, Курскпромбанк, Промторгбанк, Россельхозбанк, Славянский банк, АПБ «Солидарность», РусЮгбанк.

БИСквит поддерживает реальную мультивалютность, разработан с учетом российского банковского законодательства, руководящих и методических материалов ЦБ РФ, регламентирующих порядок ведения учета по рублевым и валютным операциям.

Работа всех входящих в систему функциональных модулей основывается на единой информационной базе. Внесение изменений в любую из составных частей базы данных при выполнении операции одним из модулей автоматически вносит изменения во все взаимосвязанные части базы. Компания Банковские Информационные системы предлагает своим клиентам следующие модули БИСквит:

- Администрирование;

- Базовый модуль;

- Кредиты и депозиты;

- Частные вклады;

- Коммунальные платежи;

- Учет депозитарных операций;

- Учет операций доверительного управления;

- Финансовая отчетность и анализ;

- Анализ XL;

- Обмен электронными документами;

- Пункт обмена валюты;

- Учет операций по пластиковым картам;

- Учет материальных ценностей;

- Расчет заработной платы.

В настоящее время в дополнительном офисе ОАО АКБ «Росбанк» работает 10 модулей БИСквит (базовый, администрирование, кредиты и депозиты, частные вклады, пункт обмена валюты, учет операций по пластиковым картам, финансовая отчетность и анализ, анализ XL, обмен электронными документами, коммунальные платежи) в операционной среде Novell NetWare. По коммутируемому телефонному каналу организована работа удаленных отделений (филиалов) АКБ «Росбанк». Рассмотрим общую характеристику некоторых из модулей.

«Базовый модуль» в совокупности с модулем «Администрирование» представляет собой функционально законченную часть системы БИСквит, минимально необходимую для ее эксплуатации. Базовый модуль реализует как функции, традиционно объединяемые понятием «Многовалютный операционный день банка», так и целый ряд дополнительных задач управления платежным документооборотом, синтетического, аналитического и оперативного учета.

Базовый модуль включает функции главной книги и консолидирует на аналитическом и синтетическом уровнях данные всех модулей системы, отражаемые на балансовых счетах, внебалансовых счетах и счетах срочных операций.

Кроме того, базовый модуль включает ряд блоков (блок начисления процентов; платежный документооборот; учет и отчетность; нормативно-справочная информация (НСИ); картотека клиентов), обеспечивающих взаимодействие всех остальных модулей как составных частей интегрированной системы, использующих единую модель данных, и функционирующих по единым правилам.

Модуль «Финансовая отчетность и анализ» - мощный, гибкий инструмент для решения широкого круга аналитических задач и формирования отчетности банка любой организационной структуры. В состав модуля входят:

- многомерная аналитическая база данных;

- средства экспорта и импорта данных;

- средства свода данных по филиалам;

- редактор шаблонов отчетов;

- генератор отчетов.

Отчет - отражение результатов решения аналитической задачи (для графического представления отчетов используется дополнительный модуль «Анализ XL»).

Формирование регулярной отчетности (нормативы ликвидности, общая финансовая отчетность, расчет отчислений в фонды обязательного резервирования и т.д.) можно рассматривать как частный случай использования модуля.

Для каждого класса данных может быть определена форма стандартного отчета, кроме того, пользователь может самостоятельно разрабатывать формы отчетов, создавая "шаблоны" этих отчетов.

Генерация отчетов выполняется генератором отчетов, который осуществляет синтаксический анализ шаблона отчета, выполняет поиск необходимых исходных данных в базе, расчет выходных показателей, формирование отчета.

Если отчет носит характер прогноза (то есть в нем должны быть использованы данные, которые еще не занесены в АБД, но уже имеются в транзакционной базе в качестве информации о запланированных операциях), то генератор отчетов автоматически осуществи поиск необходимых данных в транзакционной базе (при работе в составе интегрированной системы).

Поскольку Внешторгбанк имеет филиалы по всей стране и за ее пределами, то для него большое значение имеет хранение отчетных данных, поступающих от филиалов, формирование сводной отчетности, анализ информации по банку в целом и в разрезе его филиалов. Все это можно сделать в рамках модуля «Финансовая отчетность и анализ».

Модуль «Кредиты и депозиты» предназначен для автоматизации оперативной работы с кредитными и депозитными договорами и реализует следующие функции:

- ведение картотек договоров

- ведение картотеки срочных обязательств и планов платежей

- мониторинг договоров

Банковская интегрированная система БИСквит - это современное решение, предлагаемое фирмой БИС для автоматизации учетно-финансовой деятельности банка. Специально предусмотренные типы транзакций обеспечивают полноту первичной информации, используемой для построения управленческой отчетности, а гибкие средства построения отчетов обеспечивают формирование всей необходимой отчетности, в том числе отчетов в соответствии с международными стандартами.



2. Организация и управление в ОАО АКБ «Росбанк»

2.1 Содержание работы клиентского менеджера

Содержание работы специалистов по кредитованию юридических и физических лиц можно отобразить, используя их должностные инструкции.

Задачи клиентского менеджера:

1. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятий и подготовка заключений о финансовом состоянии предприятий, возможности привлечения их в качестве заемщика Банка;

2. Обеспечение своевременного и полного возврата выданных кредитных ресурсов и уплаты процентов за их использование.

Функциональные обязанности клиентского менеджера:

1. Первичное ознакомление с документацией клиента, предоставляемой по требованию клиентского менеджера согласно списку документов, необходимых для получения кредита;

2. Анализ предлагаемой клиентом-предприятием сделки;

3. Преддоговорная работа по вопросу предоставления кредитов клиентам;

4. Составление и надлежащее оформление кредитного договора и иных документов к ним;

5. Проверка правильности оформления и подтверждение платежей клиентов, осуществляемых со ссудного счета;

6. Контроль над своевременностью и правильностью исполнения обязательств, предусмотренных кредитными договорами и извещения

7. Осуществление дальнейшей проверки учетных регистров и первичных документов

8. Анализ документации гаранта (поручителя) по обязательству, возникшему из кредитного договора

9. Подготовка для непосредственного руководства письменных заключений о следующих обстоятельствах, способных оказать негативное влияние на своевременное исполнение ссудозаемщиками обязательств перед Банком

10. Внесение изменений в уставные и учредительные документы, касающиеся организационно - правовой формы заёмщика - юридического лица

11. Изменения в составе руководства заемщика - юридического лица

12. Существенные изменения в составе учредителей (участников) заемщика-юридического лица

13. Ухудшение финансово-экономического положения на основании анализа квартальной и годовой отчетности заемщика

14. Ухудшение качества обеспечения возврата кредита

15. Прочие негативные обстоятельства

Документы, составляемые клиентским менеджером при формировании кредитного досье, как правило, включают в себя:

1. Запрос в службу безопасности

2. Расчет лимита кредитования

3. Заключение о предоставлении/отказе кредита

4. Кредитный договор

5. График погашения кредита

6. Заявление на выдачу кредита

7. Распоряжение бухгалтерии

8. Заявление на удержание комиссии

9. Заявление на перевод

10. Договор поручительства

11. Договор залога

12. Залоговое заключение

При кредитовании юридических лиц дополнительно производится анализ финансовой отчетности за последние 4 отчетных периода, производится расчет ряда экономических показателей (ликвидности, оборачиваемости, деловой активности).

Таблица 3 Документооборот рабочего места

Получаемая информация	Предоставляемая информация
Наименование документа	Кто предоставляет (должностное лицо, подразделение, отдел)	Наименование документа	Кому предоставляет (должностное лицо, подразделение, отдел)
Приказы, распоряжения.	Управляющий, зам.управляющего	Приказы, распоряжения
Должностные инструкции	Отдел кадров	Должностные инструкции
Решение службы безопасности о возможности предоставления кредита.	Служба безопасности	Запрос в службу безопасности
Мемориальный ордер об уплате, платежное поручение, приходный кассовый ордер.	Касса	Мемориальный ордер об уплате, платежное поручение, приходный кассовый ордер.

Фотография рабочего дня специалиста по кредитованию показывает, что объем работы может существенно отличаться в зависимости от активности клиентов. Благодаря использованию специальных программных продуктов производительность труда возрастает, а трудоемкость работы значительно снижается.

2.2 Принципы организации банковского процесса на примере кредитного процесса

При обращении клиента за получением кредита клиентский менеджер оказывает клиенту консультации по тому или иному продукту розничного кредитования. На первоначальном этапе работы с клиентом клиентский менеджер выясняет у клиента цель получения кредита. Исходя из цели получения клиентом кредита, клиентский менеджер предлагает клиенту на выбор существующие утвержденные в Банк / Филиале продукты розничного кредитования, относящиеся к соответствующему продуктовому ряду.

Клиентский менеджер разъясняет клиенту условия и порядок предоставления кредита, включающие в себя:

1. существенные параметры продукта розничного кредитования:

- форма предоставления кредита;

-диапазон сумм кредита;

- валюта кредитования;

- диапазон сроков кредитования;

- диапазон процентных ставок по кредиту;

- порядок совершения платежей, предусмотренных условиями продукта розничного кредитования;

- требования к первоначальному взносу клиента;

- порядок использования полученного кредита;

2. требования к клиенту:

- нефинансовые (гражданство, возраст, наличие постоянной / временной регистрации на территории, обслуживаемой Филиалом, наличие постоянного места работы, стаж работы (общий и на последнем месте работы), кредитная история в Банке, состав документов, необходимых для предоставления в Банк);

- финансовые (уровень доходов);

3. требования к обеспечению (залог, поручительство), договорам страхования;

4. срок рассмотрения Банком кредитной заявки (заявления-анкеты клиента, анкет(ы) поручителя(ей));

5. порядок оформления документов по кредиту.

Клиентский менеджер также ознакомляет клиента с документами договорной базы по соответствующему продукту розничного кредитования. При ознакомлении клиента с условиями предоставления кредита клиентский менеджер должен учитывать отнесение клиента к той или иной категории заемщиков, в отношении каждой из которых могут применяться различные условия кредитования.

В процессе оказания консультационной помощи клиенту клиентский менеджер предоставляет клиенту информацию о количественных (ценовых) параметрах того или иного продукта розничного кредитования:

- размеры процентных ставок по кредиту;

-размеры штрафных санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение условий кредитного договора.

При ознакомлении клиента с ценовыми параметрами продукта розничного кредитования клиентский менеджер должен учитывать отнесение клиента к той или иной категории, в отношении каждой из которых могут применяться различные ценовые параметры.

В процессе оказания консультационной помощи клиенту при выборе продукта розничного кредитования клиентский менеджер разъясняет клиенту условия погашения кредита, который клиент желает оформить в рамках того или иного продукта розничного кредитования.

Клиентский менеджер должен разъяснить клиенту:

1. порядок и сроки планового погашения кредита, уплаты начисленных за использование кредитом процентов, а также иных платежей;

2. порядок досрочного погашения кредита, осуществляемого Банком в тех или иных случаях в соответствии с условиями продуктов розничного кредитования.

В целях информирования клиента об условиях погашения задолженности по кредитному договору, совершаемого в плановом порядке, клиенту предоставляется информационный график платежей по кредитному договору / информационный график погашения задолженность, содержащий информацию:

- о количестве подлежащих совершению платежей;

- о датах совершения платежей;

- о суммах платежей, в том числе в разбивке по видам задолженности, подлежащей погашению (по основному долгу по кредиту, по уплате процентов, начисленных за пользование кредитом, и иных платежей);

- о суммах, составляющих остаток задолженности клиента по основному долгу в рамках кредитного договора после совершения каждого платежа.

Информационный график платежей по кредитному договору / информационный график погашения задолженности является неотъемлемой частью кредитного договора.

В соответствии с Указаниями Банка России № 2008-У, кредитная организация в силу ст.30 Федерального закона № 359-1 обязана доводить до сведения клиента информацию о полной стоимости кредита. Кроме того, в соответствии с Письмом Банка России № 77-Т, а также в соответствии с Федеральным законом № 2300-1 клиент должен быть информирован обо всех расходах, связанных с предоставлением и обслуживанием кредита. Полная стоимость кредита включает в себя совокупные расходы клиента, связанные с обслуживанием кредита и содержит соответствующую информацию о размерах указанных расходов, действующих на момент предоставления кредита. Порядок расчета полной стоимости кредита определяется Указанием Банка России № 2008-У. Расчет полной стоимости кредита осуществляется клиентским менеджером с использованием Единого кредитного фронт-офиса (ЕКФО) / локального (резервного) фронт-офиса ПО. Информация полной стоимости кредита осуществляется клиентским менеджером до сведения клиента до заключения кредитного договора. При оформлении кредита и подписании сторонами кредитного договора факт доведения до сведения клиента информации о полной стоимости кредита должен быть зафиксирован документально в виде подписи клиента на информационном графике платежей / информационном графике погашения задолженности, содержащем информацию о полной стоимости кредита.

Оформление кредитной заявки производится при предъявлении клиентом клиентскому менеджеру документов, предоставление которых предусмотрено паспортом продукта розничного кредитования. В соответствии с паспортами продуктов розничного кредитования, к документам, предъявляемым клиентом клиентскому менеджеру, относятся:

1. документы, удостоверяющие личность клиента;

2. дополнительные документы клиента;

...