Анализ финансового состояния ОАО "ОТП Банк"
Банки как неотъемлемая часть денежного хозяйства. Организация, структура и деятельность кредитного учреждения на примере ОАО "ОТП Банк". Организационная структура и правление. Управление активами, капиталом и рисками. Анализ кредитного портфеля.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 23.04.2014 |
| Размер файла | 222,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
- Введение
- Глава 1. Организация деятельности ОАО "ОТП Банк"
- 1.1 Краткая характеристика ОАО "ОТП Банк"
- 1.2 Организационная структура и правление ОАО "ОТП Банк"
- Глава 2. Анализ финансового состояния ОАО "ОТП Банк"
- 2.1 Анализ и управление активами ОАО "ОТП Банк"
- 2.2 Анализ и управление капиталом ОАО "ОТП Банк"
- 2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО "ОТП Банк"
- 2.4 Управление рисками ОАО "ОТП Банк"
- Заключение
- Список использованной литературы
Введение
Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население.
В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции: аккумуляции (привлечения) средств в депозиты; их размещения (инвестиционная функция); расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.
Одним из основных направлений деятельности Банка в розничном бизнесе является краткосрочное кредитование, потому считаю тему коммерческий банк на рынке краткосрочного кредитования актуальной для написания отчета по производственной практике, в связи с чем целесообразно прохождение практики и написания отчета в отделе потребительского кредитования ОАО "ОТП Банк", который на сегодняшний день является лидером на рынке потребительского кредитования.
Цель преддипломной практики заключается в формировании полноценного представления об организации, структуре и деятельности кредитного учреждения, получении практических навыков работы в отделе потребительского кредитования, сбор материала для написания дипломной работы.
Местом прохождения преддипломной практики и базой для составления отчета является Открытое Акционерное Общество "ОТП Банк" Кредитно-кассовый офис в г. Челябинск. В данной работе содержится информация об организации деятельности, структуре работы, результатах работы и финансовых показателях ОАО "ОТП Банка".
Глава 1. Организация деятельности ОАО "ОТП Банк"
1.1 Краткая характеристика ОАО "ОТП Банк"
Открытое акционерное общество "ОТП Банк" было образовано в 1994 году. При учреждении Банк имел следующее наименование: Акционерный коммерческий банк "Сберегательный банк "Гермес" (Акционерное общество закрытого типа), "ГермесСбербанк".
В 2006 году вошел в одну из крупнейших банковских групп Европы - Группу ОТП (OTP Group). Вместе с новым динамичным брендом ОАО "ОТП Банк" получило доступ к ресурсам и опыту европейского материнского банка, что позволило усилить развитие розничного и корпоративного бизнеса в России.
ОАО "ОТП Банк" продолжает устойчивое и динамичное развитие, его финансовое положение укрепляется, все основные показатели, характеризующие состояние банка, стабильно растут.
ОАО "ОТП Банк" (далее Банк) - это универсальная кредитная организация,
предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.
1994 г.
Банк получил генеральную лицензию на осуществление банковских операций от Банка России.
2003 г.
Выдан первый потребительский кредит в торговой точке (POS-кредит).
2004 г.
Акционерный Коммерческий Банк "Русский генеральный банк" (открытое акционерное общество) присоединено к Банку.
Открыты кредитно-кассовые офисы в 29 регионах России.
финансовое состояние банк риск
Сеть насчитывала 1000 точек продаж POS-кредитов и 15 универсальных отделений в Москве.
2005 г.
Введена собственная программа кредитных карт, к концу 2005 года было активировано более 227 000 кредитных карт.
Открыто 11 новых универсальных отделений, число точек POS-кредитования превысило 3200.
Выдан 1 млн. потребительских кредитов.
2006 г.
Приобретен контрольный пакет акций Инвестсбербанка одной из крупнейших банковских групп Центральной и Восточной Европы - Группой ОТП (OTP Group).
Открытое акционерное общество "Омский инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк" и Открытое акционерное общество "ПромФинСервис банк" присоединены к Банку.
2007 г.
Банк стал крупнейшим эмитентом кредитных карт VISA в России.
В феврале 2007 г. выпущен 1 млн. кредитных карт.
В Группу ОТП (OTP Group) вошел Донской народный банк. Таким образом, Донской народный банк стал вторым российским банком, который вошел в Группу ОТП (OTP Group).
2008 г.
Получен статус принципиального члена MasterCard.
Проведен ребрендинг, по итогам которого ОАО "ОТП Банк" заняло 8 место в рейтинге лояльности Национального агентства финансовых исследований.
Появилась услуга "Мобильный банкир".
ОАО "ОТП Банк" заключило соглашение о сотрудничестве с торговой сетью "ДОМО".
2009 г.
ОАО "ОТП Банк" начало сотрудничать с федеральными ритейлерами из "топ-3" - сетями по продаже бытовой техники "Эльдорадо" и "Техносила".
Чистая прибыль ОАО "ОТП Банка" на 1 января 2009 года по РСБУ составила 1,8 млрд. рублей, что в 1,5 раза выше показателей на аналогичную дату прошлого года.
ОАО "ОТП Банк" получило лицензию международной пластиковой системы VISA International на торговый эквайринг.
По данным газеты Коммерсантъ, ОАО "ОТП Банк" заняло 2 место на рынке POS - кредитования.
ОАО "ОТП Банк" стало лауреатом двух престижных премий - "Финансовый олимп" и "Бренд года".
Открыт филиал в Челябинске - первый на Урале и 8-ой в России. 2010 г.
ОАО "ОТП Банк" вошло в "топ-3" банков по объемам выданных беззалоговых кредитов, согласно данным рейтинга ИА "Росбизнесконсалтинг".
Согласно данным ИА "Росбизнесконсалтинг", ОАО "ОТП Банк" заняло 19 место в рейтинге банков по размеру портфеля кредитов, выданных на покупку автомобиля.
ОАО "ОТП Банк" во второй раз получило премию "Бренд года", а также вошел в рейтинг банков с высокой репутацией, согласно исследованию компании "Ромир".
Банк России зарегистрировал филиал "Ростовский" ОАО "ОТП Банк". Филиал банка в Ростове-на-Дону и Ростовской области создан на базе бывшего Донского народного банка, созданного в 1992 году и являющегося одним из крупнейших игроков на банковском рынке Ростова-на-Дону и Ростовской области.
ОАО "ОТП Банк" начало котировать валютную пару доллар/рубль (USD/RUB) на одной из торговых платформ компании FXall (Нью-Йорк, США). Прайм - брокерами ОАО "ОТП Банк" по торговле рублем стали банки из числа ведущих кредитных организаций мира.
ОАО "ОТП Банк" эмитировало более 6 млн. карт, а портфель кредитных карт превысил 13 млрд. рублей. По итогам 2010 года ОАО "ОТП Банк" стал 4 на рынке кредитных карт, согласно рейтингу газеты "Коммерсантъ".
2011 г.
Согласно данным компании Frank Research Group, банк по итогам работы в 2011 году занял 13 место среди российских банков по размеру портфеля кредитов частным лицах, увеличив свою долю рынка до 1,6%. Портфель розничных кредитов вырос более, чем на 46%, объем беззалоговых нецелевых кредитов поднялся в 2,4 раза, достигнув 19 млрд. рублей.
ОАО "ОТП Банк" эмитировало более 9 млн. кредитных карт, а кредитный
портфель на конец 2011 года превысил 21 млрд. рублей, продемонстрировав 59% рост за год. По итогам 2011 года ОАО "ОТП Банк" был 6-м на рынке кредитных карт по рейтингам Frank Research Group.
В 2011 году ОАО "ОТП Банк" открыл новый филиал на Дальнем Востоке в
Хабаровске и планирует предоставлять весь комплекс услуг универсального банка в регионе.
На рынке POS кредитования банк продолжал удерживать 2 место в рейтинге крупнейших игроков, захватывая все большую долю рынка. На конец 2011 года портфель POS кредитов вырос до 39 млрд. рублей.
ОАО "ОТП Банк" дебютировало на российском рынке облигационных займов, с успехом разместив на протяжении 2011 года 3 выпуска облигаций общим объемом 11,5 млрд. рублей.
Благодаря динамичному развитию банка в потребительском сегменте розничного кредитования и успешной стратегии управления рисками ОАО "ОТП Банк" уже второй год демонстрирует высокий финансовый результат. По сравнению с 2010 годом прибыль банка выросла на 100% и составила более 6 млрд. рублей в 2011 году.
Розничная сеть ОАО "ОТП Банк" обслуживает более 2,5 млн. клиентов, расположенных в более чем 3300 городах России, более 22 тыс. точек кредитования в точках продаж покрывают практически все регионы РФ.
По итогам 2011 года классическая сеть отделений банка насчитывает 148 офисов различного формата и располагается в 45 городах России, для клиентов работает 215 банкоматов. Традиционными регионами концентрации присутствия банка являются: Москва и Подмосковье, Омская область, Ростовская область (соответственно 28, 59, 26 отделений и бизнес-центров банка).
2011 год стал годом значительных рыночных колебаний, разворота конъюнктуры от благоприятной в первом полугодии к нестабильной во втором. Не только российская, но и мировая банковская система прошли проверку на устойчивость к стрессу. Несмотря на это, в сфере банковских услуг продолжалась ожесточенная конкуренции, а ситуация на российском рынке позволила банкам увеличить объемы бизнеса. И сейчас, подводя итоги
этого года, очевидно, что ОАО "ОТП Банк" подтвердил свою репутацию надежного финансового института, эффективно работающего как в ситуации экономической турбулентности, так и на подъеме сектора на фоне ужесточения конкуренции. Основной актив нашего банка - это доверие клиентов и сотрудников, их готовность к долгосрочному сотрудничеству. Команда ОАО "ОТП Банк" убеждена, что именно доверие играет решающую роль в выборе финансового партнера и является залогом успешной работы. Эта направленность работы банка нашла отражение в миссии и видении банка. На 1 октября 2012 г собственный капитал ОТП Банка составляет 23 млрд рублей. Активы банка на аналогичную дату составляют более 136 млрд рублей, розничный кредитный портфель составляет порядка 99 млрд рублей, депозитный портфель - около 63.8 млрд. рублей.
ОТП Банк входит в число 50 крупнейших банков России, занимая 37 место по активам (Интерфакс ЦЭИ на 1 марта 2012 г.) и 29 место по капиталу (Интерфакс ЦЭИ на 1 марта 2012 г.), а по ряду направлений входит в число лидеров рынка. В частности, ОТП Банк занимает 14 место среди самых розничных банков (Frank Research Group на 1 мая 2012 г.) и 2 место на рынке pos-кредитования (Frank Research Group на 1 мая 2012 г.), 6 место на рынке кредитных карт (Frank Research Group на 1 мая 2012 г.), 14 место по прибыли (Интерфакс ЦЭИ на 1 июля 2012 г.).
Нормативная база, регламентирующая деятельность ОАО "ОТП Банк"
ОТП Банк имеет следующие виды лицензий на осуществление своей деятельности:
Таблица 1.1
Данные о лицензиях ОАО "ОТП Банк"
|
Наименование |
№ |
Дата выдачи |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
1. Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций |
2766 |
04.03.2008 |
|
|
2. Лицензия ЦБ РФ на осуществление операций с драгоценными металлами |
2766 |
04.03.2008 |
|
|
3. Лицензия Федеральной Службы по финансовым рынкам России биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле |
1185 |
15.05.2008 |
|
|
4. Лицензия Федеральной Службы по финансовым рынкам России профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности |
177-04136-000100 |
20.12.2000 |
|
|
5. Лицензия Федеральной Службы по финансовым рынкам России профессионального участника рынка ценным бумаг на осуществление дилерской деятельности |
177-03597-010000 |
07.12.2000 |
|
|
6. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности |
177-03494-100000 |
07.12.2000 |
|
|
7. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами |
177-03688-001000 |
07.12.2000 |
|
|
8. Лицензия Федеральной службы безопасности РФ на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств |
2923 Х |
26.12.2005 |
|
|
9. Лицензия Федеральной Службы безопасности РФ на предоставление услуг в области шифрования информации |
2066 |
25.11.2004 |
|
|
10. Лицензия Федеральной Службы безопасности РФ на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств |
2065 Р |
25.11.2004 |
Основными правовыми документами, регламентирующими деятельность банка, являются: действующее законодательство РФ, нормативные акты ЦБ РФ и Устав ОАО "ОТП Банк".
1.2 Организационная структура и правление ОАО "ОТП Банк"
Организационная структура ОАО "ОТП Банк" представлена в приложении 11.
В совет директоров Банка входят:
Иштван Хамец (Istvan Hamecz), Председатель Совета директоров. С 2008 г. входит в состав Совета директоров Банка, а с 2010 г. является его председателем. С 2007 года является президентом OTP Fund Management Co., инвестиционного подразделения OTP Group и одной из крупнейших в Венгрии компаний по управлению активами. До прихода в OTP Fund Management Co. Иштван Хамец занимал должность Директора по экономической и монетарной политике в центральном банке Венгрии.
Алексей Коровин, Член Совета директоров. С августа 2007 года является также Президентом и Председателем Правления. До прихода в ОАО "ОТП Банк" Алексей Коровин занимал должность Первого заместителя Председателя Правления ОАО "ИмпэксБанк". Является Членом Совета АРБ, а также Членом Экспертного Совета ФАС. В банковской сфере более 18 лет.
Доктор Фридьеш Харшхеди (Frigyes Harshegyi), Член Совета директоров. С 2010 г. Является Главным советником Председателя Совета директоров, Управляющим директором ОАО "ОТП Банк". С 2007 г. занимает должность Главного советника Председателя Совета директоров и Управляющего директора в OTP Bank Nyrt Budapest и Председателем Совета директоров OTP banka Srbija. До 2007 г. руководил румынским OTP Bank Romania S. A. Имеет степень Доктора юриспруденции Университета г. Сегед, Венгрия.
Петер Браун (Peter Brown), Член Совета директоров. С 2007 года является членом совета директоров ОАО "ОТП Банк". С 2001 г. занимает также должность члена Совета директоров в головном банке OTP Group - OTP Bank Plc.
Доктор Илдико Такс (Ildiko Taksz), Член Совета директоров. С 2003 г. занимает должность Управляющего директора банка OTP Bank Plc. До 2003 г. занимал различные должности в консалтинговой компании McKinsey & Co. Имеет степень Доктора политики Оксфордского Университета.
Золтан Иллеш (Zoltan Illes), Член Совета директоров. С 2006 г. является также Управляющим директором Дирекции розничного банковского бизнеса OTP Bank Plc. В настоящее время также занимает должности главы наблюдательного совета OTP Bank Slovakia и является членом Совета ОТП директоров OTP Mortgage Bank. До 2006 г. являлся Директором по управлению качеством в венгерском ERSTE Bank Hungary Plc.
Тамаш Шенк (Tamas Schenk), Член Совета директоров. В настоящее время также руководит Дирекцией по стратегии, планированию и контролю OTP Bank Plc в должности Управляющего директора. До прихода в OTP Bank Plc. Тамаш Шенк занимал различные должности в McKinsey&Cо и Concorde Securities Limited.
Роберт Барлаи (Robert Barlai), Член Совета директоров. В настоящее время также занимает должности члена Совета директоров Фондовой биржи Будапешта, а также Управляющего директора Региональной Дирекции казначейства OTP Bank Plc. Ранее занимал различные должности в группе Erste Bank, HYPO Securities Hungaria Rt. и Procent Hungaria Investment Rt.
Правление Банка составляют:
1. Камараши Тамаш
2. Коровин Алексей Александрович
3. Семере Давид
4. Степанов Валерий Николаевич
5. Субанов Булад Сергеевич
Рассмотрев организационную структуру и правление банка, мы видим, банк иметь разветвленную структуру аппарата управления и высококвалифицированный персонал банковских служащих, владеющих навыками ведения разнообразных операций. Также обеспечивается целесообразность и рациональность управления всем комплексом банковской деятельности, повышение качества услуг, предоставляемых клиентам банка, производительности труда банковских работников, обеспечение прибыльности банка.
Глава 2. Анализ финансового состояния ОАО "ОТП Банк"
2.1 Анализ и управление активами ОАО "ОТП Банк"
Одной из главных задач в системе управления банка является обеспечение рациональной структуры активов по доходу и рискам. Это достигается посредством управления активами. Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.
Анализ актива начнем с того, как изменились статьи актива в отчетном периоде по сравнению с предыдущим, определим темп роста и прироста, затем проанализируем состав и структуру в динамике.
Анализ динамики актива рассмотрим на примере по данным таблицы, представленной в приложении 6.
Из данной таблицы мы можем наблюдать снижение денежных средств в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 1198652 тыс. руб. или 30,67. В 2012 году по сравнению с 2011 г. увеличились на 401 16 тыс. руб., что составило прирост 14,81%.
Средства в ЦБ РФ в 2012 г. выросли на 715 289 тыс. руб. или на 18, 20%. Обязательные резервы также увеличивались с каждым годом, т.е. в 2011 г. по сравнению с 2010 г. они возросли на 144354 тыс. руб. или на 40,67%, а в 2012 г. по сравнению с 2011 г.476 437 тыс. руб. или на 95,42%. Увеличились также средства в кредитных организациях в 2012 г. на 26 216 тыс. руб. или на 4,78%. Увеличение также можно наблюдать и в чистой ссудной задолженности что в 2011 г., что в 2012 г. В 2011 г. это увеличение составило 8203730 тыс. руб., или 11,96 %, а в 2012 г. рост составил 19 147 762 тыс. руб. или 24,94,96% к 2011 г.
В чистых вложениях в ценные бумаги наблюдается в 2011 г. небольшое сокращение к 2010 г. на 3,12%., а в 2012 г. значительное снижение на 27,96 %.
В структуре актива баланса, наибольший удельный вес составляет чистая ссудная задолженность, чистые вложения в ценные бумаги и средства в ЦБ РФ. Данные для анализа представлены в таблице приложения 7.
В общем можно сделать вывод о том, что, несмотря на снижение ряда показателей, каждый год наблюдалось увеличение активов, что говорит об успешной работе Банка. В 2011 г. по сравнению с 2010 г. - 6850358 тыс. руб. или 7,60% и в 2012 г. по сравнению с 2011 г. - 18 499 779 тыс. руб. или 19,06 %
В течение 2010-2012 гг. активы Банка выросли на 19%, во многом благодаря активному наращиванию кредитного портфеля: чистый кредитный портфель вырос в течение периода на 31%.
2.2 Анализ и управление капиталом ОАО "ОТП Банк"
Главная цель процесса управления банковским капиталом заключается в привлечении и поддержке достаточного объема капитала для расширения деятельности и создание защиты от рисков. Величина капитала определяет объемы активных операций банка, размер депозитной базы, возможности заимствования средств на финансовых рынках, максимальные размеры предоставленных кредитов, величину открытой валютной позиции и другие важные показатели, которые существенным образом влияют на деятельность банка.
Для получения информации о достаточности капитала, проведем анализ пассива баланса ОТП Банка. Определим, как изменились статьи пассива в отчетном периоде по сравнению с предыдущим, определим темп роста и прироста, затем проанализируем состав и структуру в динамике. Данные для анализа динамики пассива представлены в таблице приложения 8.
Из данной таблицы следует, что кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ в 2011 г. и в 2012 г. составили нуль. В 2012-2010 г. наблюдается сокращение средств кредитных организаций по сравнению по сравнению с 2010 г. на 9112553 тыс. руб. или на 32,7% и по сравнению с 2011 г. на 4165450 тыс. руб. или на 22,21%. Каждый год наблюдается значительный рост средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, так в 2011 г. рост составил 11726330 тыс. руб. или 24,96 %, а в 2012 г. - 7348393 тыс. руб. или 12,52%.
Вклады физических лиц также возрастают с каждым годом, что говорит о доверии к данному банку. Рост в 2011 г. составил 8575700 тыс. руб. или 29,63 %, а в 2012 г. - 6447360 тыс. руб. или 17,18 %. Никаких финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ОТП Банк не имеет.
Также мы можем наблюдать тенденцию роста выпущенных долговых обязательств из года в год, т.е. в 2011 г. рост составил 771133 тыс. руб. или 29,02%, а в 2012 г. значительный рост на 306,36% - 10503398 тыс. руб.
В итоге общий рост обязательств составляет в 2011 г. - 3769821 тыс. руб., что выше данного показателя 2010 г. на 4,81%, в 2012 г. общий объем обязательств составил 14860194 тыс. руб., что выше аналогичного показателя прошлого года на 18,10%.
Что же касается вертикального анализа пассива баланса ОТП Банка или определения удельных весов отдельных статей в общем объеме обязательств, то данные для анализа представлены в таблице приложения 9.
Из данной таблицы следует, что наибольший удельный вес составляют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, средства кредитных организаций и, естественно, вклады физических лиц.
В ОАО "ОТП Банк" существует два метода пополнения капитала:
1. метод внутренних источников пополнения капитала;
2. метод внешних источников пополнения капитала.
В первом случае главным источником роста капитала ОТП Банк использует нераспределенную прибыль банка. Реинвестирование прибыли - самая приемлемая и сравнительно дешевая форма финансирования банка, который стремится расширить свою деятельность. Такой подход к наращиванию капитальной базы не расширяет круг владельцев, а разрешает сохранить существующую систему контроля за деятельностью банка и избегнуть снижения доходности акций вследствие увеличения их количества в обращении.
Чистая прибыль, которая осталась в распоряжении банка после выплаты налогов, ОТП Банк направляет во исполнение двух основных задач:
1) обеспечение определенного уровня дивидендных выплат акционерам;
2) достаточное финансирование деятельности банка.
Для пополнения капитала путем внешних источников ОАО "ОТП Банк" использует следующие способы:
1. эмиссия акций
2. эмиссия капитальных долговых обязательств
3. продажа активов и аренда недвижимости.
Из данного анализа капитала ОТП Банка следует вывод, что рост обязательств ОТП Банка в основном связан с активными кампаниями по привлечению депозитов. Активное привлечение депозитов связано с необходимостью фондирования для агрессивного наращивания кредитного портфеля Банка.
В заключении кратко рассмотрим основные финансовые показатели за 2010-2012 гг.
2012 год стал одним из наиболее успешных годов развития банка. Банк заработал рекордную прибыль, в 2011 году дебютировал на долговом рынке ценных бумаг и диверсифицировал базу фондирования, разместив 3 выпуска облигаций на общую сумму 11,5 млрд. руб., провёл оптимизацию классической
сети банка и сфокусировал свои усилия на высокомаржинальном розничном бизнесе. За год активы банка прибавили 19%, кредитный портфель увеличился на 31%, капитал укрепился на 35%, чистая прибыль удвоилась, чистый процентный доход за вычетом резерва на сомнительные долги прибавил 22%, чистый непроцентный доход вырос на 66%.
Таблица 2.1
Агрегированный баланс
|
Показатели (млн. руб.) |
2012 |
2011 |
2010 |
Изменение (2011-2010) |
|
|
Продолжение Таблицы 2.1 |
|||||
|
Общий кредитный портфель |
97 712 |
74 398 |
57 865 |
31 % |
|
|
Резервы по сомнительным долгам |
(9 683) |
(8 012) |
(6 059) |
21% |
|
|
Задолженность кредитных организаций перед Банком |
5 958 |
9 190 |
15 492 |
-35% |
|
|
Портфель ценных бумаг |
8 147 |
9 807 |
9 918 |
-17 % |
|
|
Активы, не приносящие процентный доход |
14 109 |
11 894 |
12 797 |
19% |
|
|
Всего активов/пассивов |
116 243 |
97 277 |
90 013 |
19% |
|
|
Депозиты клиентов |
66 105 |
58 599 |
46 294 |
13% |
|
|
Задолженность перед кредитными организациями |
12 281 |
17 200 |
26 220 |
-29% |
|
|
Прочие обязательства |
4 332 |
7 114 |
6 257 |
15% |
|
|
Совокупный собственный капитал |
19 403 |
14 365 |
11 242 |
35% |
Таблица 2.2 Агрегированный отчет о прибылях и убытках
|
Показатели (млн. руб.) |
2012 |
2011 |
2010 |
Изменение (2011-2010) |
|
|
Чистый процентный доход за вычетом резерва по сомнительным долгам |
18 115 |
14 851 |
10 958 |
22% |
|
|
Восстановление/создание резерва на сомнительные долги |
(4 206) |
(3 597) |
(3 293) |
-22% |
|
|
Чистый непроцентный доход |
2 825 |
1 708 |
1 161 |
66% |
|
|
Расходы на персонал организации |
(5 143) |
(4 105) |
(3 428) |
25% |
|
|
Прочие расходы |
(3 143) |
(4 891) |
(4 702) |
22% |
|
|
Прибыль до вычета налогов |
7 838 |
3 966 |
696 |
98% |
|
|
Чистая прибыль |
6 056 |
3 032 |
487 |
100% |
Совокупный среднегодовой темп роста банка (рис.2) составил по активам - 19%, по кредитному портфелю - 31%, по капиталу - 28%, в тоже время по отрасли среднегодовой рост был 14%, 11%, 12% соответственно по показателям.
Показатель чистой прибыли продемонстрировал снижение в 2010 году, действия руководства банка были направлены как на внедрение мер, способствовавших финансовой стабильности и надёжности банка, и на повышение конкурентоспособности в будущем, что обусловило многократный рост прибыли в 2011 году и двукратный рост в 2012 году.
Рис. 2. Совокупный среднегодовой темп роста банка
Основное конкурентное преимущество ОАО "ОТП Банк" - политика обслуживания, ориентированная на клиентов, главными принципами которой являются быстрота обслуживания, персональное консультирование клиента при выборе банковского продукта, широкая продуктовая линейка, предоставление полной информации об условиях продукта, круглосуточные консультации в справочно-информационном центре.
2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО "ОТП Банк"
Проведем анализ просроченной задолженности ОАО "ОТП Банк" в динамике лет. Основным источником для данного анализа является форма 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации". На основе данной ведомости определим структуру по заемщикам и по срокам, а также произведем анализ просроченной задолженности. Форма 101 представлена в таблице приложения 10.
Таблица 2.3 Анализ структуры выданных кредитов по заемщикам
|
Счет |
2010 |
2011 |
2012 |
||||
|
Сумма |
% |
Сумма |
% |
Сумма |
% |
||
|
442* |
503 000 |
1,005 |
950 000 |
2,172 |
0 |
0 |
|
|
446* |
254 800 |
0,509 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
449* |
13 972 |
0,028 |
0 |
0 |
4 308 |
0,008 |
|
|
451* |
14 718 |
0,029 |
6 058 |
0,014 |
306 |
0,001 |
|
|
452* |
13 489 182 |
26,942 |
9 075 003 |
20,748 |
7 699 022 |
13,424 |
|
|
453* |
82 410 |
0,165 |
39 308 |
0,0089 |
6 797 |
0,012 |
|
|
454* |
1 530 064 |
3,056 |
895 210 |
2,047 |
468 766 |
0,817 |
|
|
455* |
34 112 378 |
68,133 |
32 720 853 |
74,808 |
49 154 912 |
85,705 |
|
|
456* |
9 944 |
0,019 |
6 843 |
0,016 |
313 |
0,001 |
|
|
457* |
56 612 |
0,113 |
46 273 |
0,011 |
19 260 |
0,034 |
|
|
Итого |
50 067 080 |
100 |
43 739 548 |
100 |
57 353 684 |
100 |
* 442 - кредиты, предоставленные финансовым органам субъектам РФ и органам местного самоуправления;
* 446 - кредиты, предоставленные коммерческим организациям в федеральной собственности;
* 449 - кредиты, предоставленные коммерческим организациям в государственной собственности, кроме федеральной;
* 451 - кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям;
* 452 - кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям;
* 453 - кредиты, предоставленные некоммерческим организациям;
* 454 - кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям;
* 455 - кредиты, предоставленные физическим лицам;
* 456 - кредиты, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам;
* 457 - кредиты, предоставленные физическим лицам - нерезидентам.
Из данной таблицы следует, что наибольший удельный вес по заемщикам составляют кредиты физическим лицам, на них приходится более половины от общего объема кредитов, на втором месте стоят кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, и, наконец, не отстают по удельному весу в общем объеме - это кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, корпоративные кредиты сократились на 40% до 7,6 млрд. руб. (Рис. 3)
Рис. 3. Динамика изменения корпоративного кредитного портфеля
Далее на основе формы 101 проведем анализ по срокам на примере по данным таблицы 2.4.
Таблица 2.4.
Анализ структуры выданных кредитов по срокам
|
Счета |
2010 |
2011 |
2012 |
||||
|
Сумма |
% |
Сумма |
% |
Сумма |
% |
||
|
На 1 день |
- |
- |
- |
- |
-- |
||
|
2-7 дней |
- |
- |
- |
- |
-- |
||
|
8-30 дней |
199656 |
0,399 |
113278 |
0,259 |
3494 |
0,006 |
|
|
31-90 дней |
2515479 |
5,024 |
660230 |
1,509 |
577474 |
1,007 |
|
|
91-180 дней |
1078715 |
2,155 |
903815 |
2,066 |
1179807 |
2,057 |
|
|
Продолжение Таблицы 2.4 |
|||||||
|
181-1 год |
11756892 |
23,482 |
10232883 |
23,395 |
14038900 |
24,478 |
|
|
1-3 года |
9780642 |
19,535 |
8633482 |
19,738 |
12719107 |
22,177 |
|
|
> 3 лет |
17508849 |
34,971 |
15985597 |
36,547 |
16706076 |
29,128 |
|
|
До востреб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Резервы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Овердрафт |
7226847 |
14,434 |
7210263 |
16,485 |
12128826 |
21,147 |
|
|
Итого |
50067080 |
100 |
43739548 |
100 |
57353684 |
100 |
Из данной таблицы следует, что наибольший удельный вес составляют кредиты со сроком погашения более 3 лет, на втором месте идут кредиты со сроком погашения от 181 дня до 1 года, и на третьем месте - от 1 года до 3 лет.
В процессе дальнейшего анализа рассмотрим просроченную задолженность в динамике лет.
Данный анализ проведем по данным таблицы 2.5.
Таблица 2.5
Анализ просроченной задолженности.
|
Статьи |
2010 |
2011 |
2012 |
|
|
Общая просрочка |
9,536 |
13,836 |
16,795 |
|
|
(06) Коммерческие организации в федеральной собственности, сч.446 |
13,275 |
0 |
0 |
|
|
(09) Коммерческие организации в государственной собственности, кроме федеральной, сч.449 |
0 |
0 |
6,035 |
|
|
(12) Негосударственные коммерческие организации, сч.452 |
2,023 |
5,888 |
25,927 |
|
|
(13) Негосударственные некоммерческие организации, сч.453 |
0 |
34,395 |
150,360 |
|
|
(14) Индивидуальные предприниматели, сч.454 |
5,366 |
12,056 |
51,927 |
|
|
(15) Физические лица, сч.455 |
12,855 |
16,387 |
14,949 |
|
|
(17) Физические лица - нерезеденты, сч.457 |
0,283 |
0,527 |
1,142 |
Из данной таблицы следует, что общая просрочка с каждым годом возрастает, несмотря на то, что просрочка по кредитам, предоставленным коммерческим организациям в федеральной собственности снизилась в 2010 г. до нуля и в 2011 г. составила также нуль.
Значительно возросла просрочка по кредитам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям, т.е. в 2012 г. по сравнению с 2011 г. темп прироста составил 340,34%.
Высокий скачок также наблюдался в просрочке по кредитам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям, т.е. в 2012 г. по сравнению с 2011 г. темп прироста равен 337,16%, темп прироста просрочки по кредитам, предоставленным индивидуальным предпринимателям составил в 2011 г. - 124,67%, а в 2012 г. - 330,71%.
Однако в 2011 г. наблюдалось снижение просрочки по кредитам, предоставленным физическим лицам, равное 8,78%.
И проведенного выше анализа мы видим приоритетным направлениям банка является кредитование физических лиц. Рассмотрим динамику выданных кредитов физическим лицам. Банк выдает частным лицам кредиты наличными, кредитные карты, ипотека, pos-кредиты и прочее. На рынке POS-кредитов доля банка существенно выросла на 3% до 21,1%, на рынке кредитных карт несколько снизилась на 0,4% до 5,2%, по нецелевым кредитам увеличилась на 0,1% до 0,7%. За год розничный портфель вырос на 46% до 90 млрд. руб. (Рис. 4). По продуктам наибольший рост пришёлся на кредиты наличными, в 2,4 раза до 19 млрд. руб., кредитные карты выросли на 59% до 22 млрд. руб., POS-кредиты увеличились на 40% свыше 39 млрд. руб.
Из диаграммы видно, что наибольшую долю составляют POS - кредитование, или потребительское кредитование. Далее идут кредитные карты и на третьем месте можно отметить тенденцию роста кредитов наличными. Как видно из графика кредитный портфель с 4 кв. 2011 года на начало 4 кв. 2012 года вырос, что говорит об успешной работе банка.
Рис. 4. Динамика розничного кредитного портфеля по сегментам
Далее рассмотрим структуру розничного кредитного портфеля по срокам погашения (рис. 5)
Рис. 5. Структура розничного портфеля по срокам погашения.
Из данной схемы можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес составляют кредиты со сроком погашения менее 6 месяцев, их доля в общем объеме составляет 58%. Также наиболее популярны и удобны кредиты со сроком погашения от 6 месяцев до 1 года и от 1 года до 3 лет, что составляет 14% и 14% соответственно.
Розничный кредитный портфель в наибольшей степени представлен в рублях, что составляет более 87%, около 10% - это доллары, остальная часть - это прочая валюта. Данное соотношение представлено на следующей схеме (рис. 6)
Рис. 6. Структура розничного портфеля по валюте
В заключение хочется отметить увеличение доходности от операций кредитования клиентов банка и улучшение качества кредитного портфеля, обусловило рост чистых процентных доходов и снижение темпов роста расходов на создание дополнительных резервов по кредитному портфелю банка.
2.4 Управление рисками ОАО "ОТП Банк"
Существуют основные типы рисков, которым в ОТП Банке уделяется особое внимание, такие как операционные, кредитные, рыночные, валютные и др. Далее рассмотрим каждый из данных рисков более подробно.
Операционные риски включают в себя риски убытков в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников или внешних событий. В настоящий момент доля убытков, приходящихся на реализацию операционных рисков, в общем объеме финансовых потерь в российских кредитных организациях находится на относительно низком уровне по сравнению с западными банками. Ожидается, что в среднесрочной перспективе доля операционных рисков будет расти из-за развития массовых банковских операций, в том числе розничного кредитования.
Значительное увеличение объема розничного кредитования, а также внедрение новых продуктов в целях усиления конкурентных позиций могут стать причиной увеличения операционных рисков ОТП Банка. С целью минимизации этих рисков в Банке реализована многоуровневая децентрализованная система управления операционными рисками. Ответственность за операционные события возлагается на центры компетенций, в сфере ответственности которых лежит управление данным риском.
В банке реализованы следующие методы контроля и управления операционным риском: сбор информации по потерям и ключевым индикаторам рисков, мониторинг, консолидация и управление данными, формирование отчетности о событиях, потерях, ключевых индикаторах риска, контрольная самооценка и построение карты рисков.
С апреля 2010 в ОТП Банк внедрено программное обеспечение SAS OpRisk Monitor, которое является единой базой данных операционных потерь по всем дочерним банкам OTP Group с уровнем детализации, соответствующей рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору (Базель II). До конца 2012 года Банк планирует ввести Базовый индикативный подход для расчета операционного риска и подготовить существующую нормативную документация для последующего перехода на более совершенный Стандартизированный подход. Ожидаемый срок накопления данных об операционных потерях для внедрения Стандартизированного подхода - конец 2012 года.
В ОТП Банке разработаны и утверждены Планы обеспечения непрерывности и восстановления деятельности, которые были протестированы в течение 2011 года. Кроме того, в рамках процедур обеспечения информационной безопасности Банком производится регулярное резервное копирование и дублирование информации.
Под рыночными рисками подразумевают риски убытков из-за неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов, процентных ставок или валютных курсов.
ОТП Банк подвергается риску несбалансированного изменения процентных ставок, который может оказать существенное влияние на его финансовое положение.
Для измерения уровня процентного риска ОТП Банком используется гэп-анализ, что соответствует как регулятивным стандартам, так и стандартам группы ОТП. В 2010 в Банке была введена новая система внутреннего трансфертного ценообразования, что позволило более точно рассчитывать требуемый уровень процентной маржи. Управление процентным риском основывается на анализе чувствительности инструментов к изменению процентных ставок, оптимизации структуры активов и пассивов по срокам и ставкам, а также мониторингу процентной маржи.
Риск изменения обменных курсов валют подразумевает риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах. Подверженность банка данному риску определяется размером открытых валютных позиций и волатильностью курсов валют.
На текущий момент ОТП Банк старается избегать значимых валютных дисбалансов в срочной структуре баланса, применяя различные инструменты по управлению данными рисками (заимствования у материнского Банка, использование производных инструментов). Активность Банка на валютном рынке невелика и в основном ограничена внутридневными операциями по поручению клиентов, и алгоритмическими арбитражными операциями, которые не создают долгосрочных открытых позиций.
Банк осуществляет ежедневный контроль за открытой валютной позицией с целью удержанию уровня валютного риска в рамках лимитов, установленных коллегиальными органами Банка, и ограничений, накладываемых Центральным банком Российской Федерации.
Увеличение активности банка на валютном рынке, или появление значительных валютных дисбалансов в структуре баланса ОТП Банка может привести к повышению валютного риска.
Ценовой риск означает риск изменений в стоимости финансового инструмента в результате неблагоприятных изменений рыночной конъюнктуры, независимо от того, вызваны ли эти изменения факторами, специфичными для отдельной ценной бумаги или ее эмитента, или фундаментальными факторами, влияющими на весь рынок.
ОТП Банк подвержен ценовому риску в связи с влиянием общих и специфичных рыночных факторов на стоимость его активов.
Банк проводит регулярную оценку потенциальных убытков, которые могут быть понесены в результате негативных изменений рыночных цен, и устанавливает лимиты на вложения в инструменты конкретных эмитентов, допустимых убытков, а также требования в отношении нормы прибыли и залогового обеспечения. Службой внутреннего контроля ОТП Банка ведется постоянный контроль соблюдения установленных лимитов на инструменты торгового и инвестиционного портфелей.
Риски ликвидности подразумевают риски убытков вследствие неспособности кредитной организации-эмитента обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме, в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка по срокам.
Рост неопределенности на мировых финансовых рынках, возможный массовый отток вкладов физических лиц в кризисной ситуации, и отток средств с расчетных счетов клиентов юридических лиц могут стать причиной того, что банк может испытать трудности с ликвидностью.
ОТП Банк разработал собственную политику поддержания достаточной ликвидности в целях своевременного и полного выполнения своих обязательств с учетом рекомендаций материнского банка. Оценка избытка/дефицита средств проводится с помощью регулярного анализа разрывов между активами и пассивами по срокам востребования/погашения (GAP-анализ). Также осуществляется прогнозирование избытка/дефицита средств по срокам на основе данных, полученных от подразделений Банка и учитывающих планируемый приток/отток ресурсов с учетом фактического избытка/дефицита средств. Предлагаются варианты использования излишков ликвидности или способы покрытия образовавшегося разрыва в сроках погашения требований и обязательств. Планируемая ликвидность корректируется c учетом коэффициентов ликвидности, установленных ЦБ РФ, а также внутренних лимитов ликвидности.
Мониторинг риска ликвидности осуществляется на постоянной (ежедневной) основе независимым подразделением Банка, ответственным за оценку и контроль уровня принимаемого риска. Результаты мониторинга рассматриваются Комитетом по Управлению Активами и Пассивами Банка.
Управление текущей ликвидностью осуществляется независимым подразделением Банка, ответственным за управление активами и пассивами, которое проводит операции на денежных рынках для поддержания текущей ликвидности и оптимизации денежных потоков, исходя из заданий и решений, утвержденных Комитетом по Управлению Активами и Пассивами Банка.
ОТП Банк также разработал план действий, направленный на минимизацию негативных последствий кризисных ситуаций и предусматривающий комплекс мер по оттоку ликвидности или ее избытка.
В случае неблагоприятных событий ОТП Банк также может рассчитывать на поддержку со стороны своего материнского банка.
Кредитный риск относится к рискам, присущим всем финансово-кредитным организациям, и представляет собой вероятность того, что банк понесет потери вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом своих обязательств в соответствии с условиями кредитных договоров, договоров займа и прочих обязательств. Операции кредитования являются основным источником кредитного риска для банка. Кредитному риску также подвержены вложения Банка в долговые обязательства.
В ОТП Банке реализованы следующие методы контроля и управления кредитными рисками: оценка риска, лимитирование (объемные лимиты, ограничивающие кредитные риски отдельных кредитных продуктов и их портфелей; лимиты сроков; лимиты ставок; лимиты полномочий; лимиты концентраций, ограничивающие вложения Банка в отдельные отрасли и регионы), мониторинг выданных ссуд в соответствии с требованиями ЦБ и внутренними документами, работа с проблемной задолженностью, портфельный анализ, который в рамках кредитования физических лиц может осуществляться на ежедневной основе.
ОТП Банк ориентирован на непрерывное улучшение методов управления рисками и процессов розничного кредитования (внедрение новых проектов и их тестирование, переход от экспертной оценки к автоматизированному принятию решений). В результате эффективного управления розничными рисками в 2011 году банку удалось существенно снизить объем просроченных кредитов.
Планы по дальнейшему удержанию лидерства в сегменте POS-кредитования, увеличению портфеля кредитных карт и кредитов наличными наряду с совершенствованием системы управления рисками (включая модернизацию процедур принятия решений) позволяет сохранить для Банка приемлемый уровень кредитных рисков в условиях повышения конкуренции на рынке.
Основой построения эффективной системы управления кредитным риском корпоративных заемщиков являются: объективная и точная оценка финансового положения заемщиков и перспектив развития их бизнеса; регулярный контроль финансового положения и качества обслуживания долга в течение всего периода кредитования, а также осторожный и взвешенный подход к управлению кредитным портфелем.
Базовыми принципами управления кредитным риском в сегменте корпоративного бизнеса являются:
1) принцип избирательности и повышенных требований к финансовому состоянию заемщиков при привлечении новых клиентов;
2) принцип диверсификации кредитного портфеля;
3) принцип избирательности в финансировании отраслей экономики в зависимости от основных показателей состояния отрасли;
4) повышение эффективности мониторинга;
5) управление процессом раннего выявления и сокращения проблемной задолженности;
6) принцип минимизации возможных потерь по ссудам за счет принятия кредитных сделок, гарантированных максимально ликвидным и надежным обеспечением;
7) оптимизация соотношения риск/доходность.
Заключение
За последнее десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций.
В настоящее время коммерческие банки оказывают своим клиентам большой набор услуг, связанных с удовлетворением их финансовых потребностей. Но одной из самых значимых услуг предоставляемых банками является кредитование, в частности, кредитование физических лиц. Именно поэтому для написания отчета по производственной практике мною была выбрана именно такая тема.
В ходе прохождения преддипломной практики в кредитно-кассовом офисе ОАО "ОТП Банк" в г. Челябинск мною была изучена:
1. деятельность кредитной организации;
2. ознакомилась с общей характеристикой банка, его структурой и экономическими показателями;
3. познакомилась с нормативно-правовой документацией, регламентирующей деятельность кредитного учреждения;
4. получила навык работы в блоке потребительского кредитования, работы с клиентами;
5. проанализировала деятельности банка на рынке потребительского кредитования;
6. получила необходимую информацию для написания дипломной работы.
ОАО "ОТП Банк" - универсальный, социально значимый, динамично развивающийся банк с высокой степенью надежности, способствующий успешной деятельности своих клиентов и обеспечивающий их качественное обслуживание.
Универсальный коммерческий банк ОАО "ОТП Банк" обеспечивает своим клиентам самый широкий спектр услуг для ведения бизнеса и накопления сбережений. При этом вклады частных лиц защищены участием страховых компаний, а юридические лица пользуются преимуществами обслуживания в Банке с разветвленной филиальной сетью.
В ОАО "ОТП Банк" работает сплоченная команда компетентных специалистов, умеющих находить эффективные решения даже в нестандартных ситуациях. Данный опыт работы сделал для меня доступными многие знания и навыки работы, что в будущем поможет мне в написании дипломной работы и в моей профессии.
Список использованной литературы
1. www.otpbank.ru - официальный сайт ОАО "ОТП Банк"
2. www.cbr.ru - официальный сайт Центрального Банка РФ
3. Годовой отчет ОАО "ОТП Банка" за 2009 год
4. Годовой отчет ОАО "ОТП Банка" за 2010 год
5. Годовой отчет ОАО "ОТП Банка" за 2011 год
6. Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 г. №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (ред. от 27.07.2001)
7. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. №205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (ред. от 26.03.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.12.2002 N 4061)
8. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности" (ред. от 28.07.2012)
9. Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 06.12.2011)"О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп., вступающими в силу с 05.06.2012)
Приложение 1
|
Код территории по ОКАТО |
Код кредитной организации (филиала) |
||||
|
по ОКПО |
основной государственный регистрационный номер |
регистрационный номер (/порядковый номер) |
БИК |
||
|
45277565000 |
29293885 |
1027739176563 |
2766 |
044525311 |
|
Номер строки |
Наименование статьи |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Подобные документы
Понятие банковских рисков и их виды. Управление рисками коммерческого банка в современных условиях. Инструменты снижения кредитного риска банка. Формирования резерва по категориям качества ссуд. Характеристика коммерческого банка, его кредитного портфеля.
курсовая работа [622,1 K], добавлен 01.05.2012Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.
курсовая работа [114,6 K], добавлен 26.10.2015Исторя создания и организационная структура "БТА Банка". Оценка динамики роста активов, собственных капиталов, чистого дохода банка. Анализ кредитного портфеля, депозитов, страховых операций. Построение матрицы SWOT-анализа работы финансового учреждения.
курсовая работа [1016,0 K], добавлен 24.11.2010Поняття, характеристика кредитного портфеля банку. Фактори зовнішнього та внутрішнього впливу на вартість кредитного портфеля банку. Особливості управління вартістю кредитного портфеля в умовах кризи. Оцінка вартості кредитного портфеля ПАТ КБ "Хрещатик".
дипломная работа [3,9 M], добавлен 12.08.2010Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015Кредитный портфель банка: общее понятие, виды и классификация. Анализ и оценка качества кредитного портфеля на примере ЗАО "РРБ-Банк". Приоритетные направления при формировании оптимального кредитного портфеля и управление им в современных условиях.
курсовая работа [1,0 M], добавлен 11.02.2015Проблемы формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ и оценка финансового состояния банка и системы кредитования. Скоринговая оценка кредитоспособности физических лиц. Сравнение и анализ кредитных продуктов банков.
дипломная работа [205,6 K], добавлен 09.02.2012Показатели финансовых результатов и финансового состояния коммерческого банка ОАО "Банк Москвы". Анализ кредитного портфеля банка, нормативные документы, регулирующие его деятельность. Система статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности.
отчет по практике [381,0 K], добавлен 13.02.2014Сутність та загальна характеристика кредитного портфеля та його класифікація, аналіз якості для комерційного банку. Динаміка та структура кредитного портфеля АТ "Сведбанк", аналіз його якості та розробка можливих напрямків покращення даного показника.
дипломная работа [621,8 K], добавлен 11.03.2012Организационная структура компании. Анализ структуры ее активов и пассивов, кредитного портфеля, финансовой стратегии, объема депозитов и текущих счетов. Позиция банка на рынках кредитования. Экономическая роль и значение потребительского кредита.
отчет по практике [302,4 K], добавлен 14.04.2014Характеристика и практическая деятельность кредитного учреждения ОАО "Банк": организационная структура, основные функции подразделений. Порядок учета расчетных и кредитных операций, доходов и расходов, операций с ценными бумагами и в иностранной валюте.
отчет по практике [26,9 K], добавлен 13.12.2011Анализ работы "Юниаструм Банк" – универсального кредитного учреждения. Специализация банка: услуги, направленные на удовлетворение потребностей частных лиц, представителей малого и среднего бизнеса. Структура банка, страктегия и направления развития.
реферат [294,7 K], добавлен 25.04.2008Характеристика ОАО "Сбербанк России". Организационная структура управления, действующее законодательство, нормативные документы банка. Анализ финансовых результатов. Суть и управление качеством кредитного портфеля. Характеристика кредитной деятельности.
отчет по практике [262,0 K], добавлен 06.09.2015Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка, модель прогнозирования кредитного риска. Апробация модели прогнозирования совокупного кредитного риска банка и его оценка, рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ОАО АКБ "Связь-банк".
дипломная работа [571,3 K], добавлен 10.11.2010Основы анализа и управления денежными потоками кредитного учреждения с целью улучшения краткосрочной финансовой политики. Работа по увеличению кредитного портфеля и дополнительные меры по эффективному управлению рисками коммерческого банка "Альта-Банк".
дипломная работа [667,0 K], добавлен 05.08.2013Анализ финансового состояния и принципов кредитования юридических и физических лиц на примере Райчихинского филиала ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк". Расчет показателей кредитного портфеля банка. Обобщение основных операций, осуществляющихся банком.
курсовая работа [308,6 K], добавлен 06.12.2011Этапы развития, лицензия, организационная структура управления АБ "Кредит Европа Банк". Анализ экономических и финансовых показателей. Вклады населения по срокам привлечения. Динамика кредитного портфеля. Показатели ликвидности коммерческого банка.
курсовая работа [61,6 K], добавлен 08.11.2011Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.
курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012Сущность кредитного риска, методы его оценки и регулирования. Классификация кредитного риска, его анализ на примере ОАО АКБ "Связь-Банк". Анализ кредитных заявок, кредитного портфеля, резерва на возможные потери по ссудам, просроченной задолженности.
дипломная работа [173,9 K], добавлен 15.06.2011Сущностные характеристики кредитного риска, методы оценки. Основные группы кредитных рисков: внутренние (регулируемые) и внешние (нерегулируемые). Анализ существующих подходов к кредитному риску. Особенности управления кредитными рисками в ОАО Банк ВТБ.
курсовая работа [73,3 K], добавлен 07.10.2011
