Процентная политика банка

К_п(2002)=5132/1788=2,87

Коэффициент оборачиваемости (Ко.) характеризует размер всех собственных средств заемщика в строке «Итого» раздела Пассива баланса.

Ко. = ИБ-ТО/ИБ (3)

где: ИБ -- Итого по балансу;

ТО - текущие обязательства.

Ко.(2012)=22807-17517/2280'/=0₅23

К_о.(2002)=13469-9780/13469=0,27'

Для определения, класса кредитоспособностизаемщика используются коэффициенты кредитоспособности заемщика (табл.1):

Таблица 1- Коэффициенты кредитоспособности заемщика

Показатели	I класс	II класс	III класс
Кл	>1.5	1-1.5	<1
Кп	>2	1.5-2	<1.5
Ко.с.с.	>0.7	0.5-0.7	<0.5

К_л(2012)=0,12 (III класс)

К_п(2012)=2,94 (I класс)

К_о.с.с.(2012)=0₅23 (III класс)

Общая оценка кредитоспособности дается в баллах. Баллы представляю! собой сумму произведения рейтинга каждого показателя на класс кредитоспособности (табл.2).

Таблица 2- Рейтинг присвоения баллов

Показатели	I класс	II класс	III класс
Кл	40	80	120
Кп	40	80	120
Ко.с.с.	20	40	60

К_л (2012)= 120 баллов

К_п(2012)=40 баллов

Ко._сх.(2012)=60 баллов

Надежный заемщик - присваивается I класс от 100 до 150 баллов Неустойчивый заемщик - присваивается II класс от 151 до 250 баллов Ненадежный заемщик - присваивается III класс от 251 до 300 баллов Ссудный процент - это экономические отношения, возникающие на базе использования денежного капитала на условиях возвратности.

Если кредит - это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процентов характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.

Для исчисления процентов по выданной ссуде в АО "Банк Туран Алем" используется следующая формула:

S=((ixPx3O)x период кредита)/365x100% (4)

где S - сумма процентов; i - ставка процентов; Р - остаток задолженности.

Например: ТОО «Жаик» обратилось в филиал АО "Банк Туран Алем" за кредитом в размере 150 тысяч тенге на 7 месяцев под 20 % годовых. подставим данные в формулу:

((20x150000х30)х7)/365х100=17260

Таким образом, по окончании срока кредитования, заемщик должен вернуть банку сумму в размере: 150000+17260=167260тенге.

Банк принимает участие в программах кредитования малого бизнеса Европейского Банка Реконструкции и Развития, в программах Азиатской Кредитной Компании "CROSSROADS" Центрально-Азиатского Американского Фонда Предпринимательства, в программе софинансирования сельскохозяйственных проектов Правительства Республики Казахстан. Кроме того, Банк назначен уполномоченным банком для размещения 2-го транша Азиатского Банка Развития.

Банк проводит:

- Консультации по вопросам кредитования;

- Анализ финансового состояния, технико-экономического обоснования;

- Выдача заключения о возможности предоставления кредита или гарантии;

- Осмотр и оценка залогового имущества с выдачей заключения;

- Инспектирование остатков товарно-материальных ценностей на складах ссудозаемщиков;

- Справки о ссудной задолженности;

- Рекомендательные письма (финансовое положение, кредитная история);

- Финансирование средне- и долгосрочных инвестиционных проектов;

Консалтинг по разработке и экспертизе быстроокупаемых инвестиционных проектов, их мониторинг.

Кредиты предоставляются в сумме от 50 тыс. долларов США до 500 тыс. долларов США сроком до 3-х лет до 18% годовых на пополнение оборотных средств, покупку оборудования и т.д.

Собственный капитал банка представляет собой источник финансовых ресурсов банка. Ключевым элементом капитала банка, или базисным капиталом, является оплаченный акционерный капитал и объявленные резервы. Базисный капитал определяется из отчетности банка, которая используется расчета коэффициента достаточности капитала. Основной капитал банка в сравнении с 2011 годом увеличился на 45.7% и составил 29118 млн. тенге.

Собственный капитал включает в себя:

1) уставный капитал (с учетом неоплаченного и изъятого капитала). Уставный капитал в акционерных обществах представлен простыми и привилегированными акциями;

2) дополнительный оплаченный капитал;

3) дополнительный неоплаченный капитал;

4) резервный капитал;

5) нераспределенный доход.

Основным элементом собственного капитала является уставный капитал, представляющий собой сумму взносов или вкладов, первоначально вложенных в организацию его участниками (учредителями). Порядок формирования и изменения уставного капитала регулируется законодательством и учредительными документами. Размер объявленного уставного капитала АО "Банк Туран Алем" составляет 8.870.230.000 тенге и равен суммарной номинальной стоимости всех объявленных к выпуску акций на 01.05.013 г. Порядок формирования уставного фонда регулируется законодательством и уставом АО "Банк Туран Алем".

Размер собственного капитала (СК) рассчитываются путем умножения Первоначального капитала (ПК) на среднюю чистую ежемесячную прибыль (ЧП) и умножается на количество месяцев (Nm) существования бизнеса.

СК=ПК*ЧП* Nm (5)

Затем, вычисленный Собственный капитал сравнивается со значением Собственных средств, в балансовом отчете (пассивы). Значения должны примерно совпадать. Если происходит значительное расхождение в суммах, то это может указывать на существование скрытых долгов или завышение прибыли бизнеса. Также необходимо выяснить источник образования Первоначального капитала, по возможности, надо проследить обязательно для выявления скрытой кредиторской задолженности.

Обобщающим показателем достаточности капитала является: соотношение капитала банка к сумме актив 31 декабря 2012 коэффициент адекватности капитала составил 15.9% по сравнению с коэффициентами 14.0% и 12.3% на 31 декабря 2011 и 2012г.г. соответственно. Минимальный коэффициент адекватности капитала, установленный Национальным Банком Республики Казахстан для банков второго уровня, составляет 12%. Национальный банк официально принял коэффициент капитала, который установлен для западных банков и известный, как коэффициент BIS. Согласно западным стандартам минимальный коэффициент капитала должен составлять 8%.[16;52]

Благоприятная конъюнктура на мировых финансовых рынках и стабильная макроэкономическая ситуация в стране оказали положительное влияние на деятельность АО «Банка Туран Алем». По результатам финансового года Банк сохранил лидирующее положение в Казахстане. Доля на рынке по данным банка на 1 января 2012 года по казахстанским стандартам бухгалтерского учета выглядит так:

- по активам доля банка на рынке составляет 19% от всех активов банков второго уровня (второй банк по величине активов);

- по собственному капиталу -13,4% (второй банк);

- по кредитам-нетто-18,4% (второй банк); -по депозитам -17,7% (третий банк).

1. Уровень достаточности капитала рассчитывается как

Кд.к= С.К./СП (6)

где С.К.-собственный капитал

СП-сумарные пассивы

Кд.к=30,683/(341,051+(1.330+30,683))=2,14(2012).Кд.к=19.755/(204.757+(1.010+ 19.755))=0.08 (2012).

Данный коэффициент показывает долю собственных средств банка в строке «итого пассивы». Достаточность капитала является важнейшим показателем в определении надежности банка.

2. Генеральный коэффициент надежности.

Кн.=С.К./РА, (7)

где С.К.-собственный капитал

РА-работающие активы

Кн=30,683/(239,847+87,879)=0.09 (2012).

Кн=19.755/(127.747+51.715)=0.11(2012).

Расчет данного коэффициента показал, что за 2 анализируемых года он не соответствовал минимальному допустимому значению, т.е. суммы капитала недостаточно для погашения убытков в случае не возврата того или иного работающего актива.

3. Коэффициент защищенности.

Кз.=ЗК/С.К, (8)

где ЗК- защищенный капитал

С.К.-собственный капитал

Кз=6.523/19.755=0.33 (2012).

Деятельность банка анализируется по пруденциальным нормативам, которые устанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан и Данные нормативы обязательны для исполнения коммерческими банками. Анализ расчета пруденциальных нормативов производится по всему банку, но при анализе Семипалатинского филиала расчеты не точные и минимальные:

4. Коэффициент ликвидности:

Кл.=собственный капитал /обязательства банка (9)

Кл=30,683/(373,064-30,683)=0.089(2012).

Кл=19.755/(225.492-19.755)=0.096 (2012).

Расчет данного коэффициента показал, что он соответствует минимально допустимым значениям, т.е. АО «Банк Туран Алем» направляет свою деятельность на краткосрочный период.

5. Коэффициент доходности активов.

Кд. а. = РА/А, (10)

где РА - работающие активы

А-активы

Кд. А=(87,879+239,847)/373,064=0.87(2012)

Кд. А=(51.715+127.747)/225.492=0.79 (2012)

В зависимости от того в какой диапазон попадает результат расчета, каждому коэффициенту присваивается балл от 1 до 3. Баллы по всем показателям суммируется и по итоговой сумме определяется категория надежности банка. Если же банк имеет просроченные обязательства перед своими кредиторами, то считается что банк не выполняет норматив ликвидности, независимо от рассчитанного значения коэффициента ликвидности.

База активов в конце 2012 года возросла на 147,572 млн. тенге до 373,064 млн. тенге, прирост составил 65,4% по сравнению с 225,492 млн. тенге на 31 декабря 2012 г. В 2012 году активы выросли на 68,155 млн. тенге по сравнению с 2011 г. Благодаря экономическому росту страны, происходящему последние несколько лет, банковская индустрия Казахстана также сильно развивается. АО «Банк Туран Алем» не является исключением, однако и стратегия банка также сыграла немаловажную роль в увеличении активов.

С конца 2011 года наличные средства и наличное сальдо в банках увеличились на 42%, т.е. увеличились до 31,390 млн. тенге на 31 декабря 2012г. с 22,054 млн. тенге на 31 декабря 2011 г.

В результате воплощения стратегии ликвидные активы по состоянию на 31 декабря 2012 г. составили 119,269 млн. тенге по сравнению с 85,823 млн. тенге и 39,885 млн. тенге по состоянию на 31 декабря 2012 и 2011 гг. соответственно. В результате коэффициент ликвидности увеличился в значительной степени до 32% по состоянию на 31 декабря 2012 г с 25,4% в конце 2011г.

С 2011 по 2012 годы чрезвычайно возрос процент займов. По состоянию на конец 2012 года займы возросли на 88% по сравнению с займами в 2012 году, которые в свою очередь увеличились на 15% по сравнению с 2011 годом. Банк Туран Алем сконцентрировался на качестве кредитного портфеля, что является одной из главных составляющих долгосрочной стратегии. Стратегией Банк Туран Алем является увеличение портфеля займов избирательным путем, чтобы сохранить высокое качество стандартов кредитования.

База основных средств последовательно продолжает увеличиваться, г к. Банк постоянно инвестирует средства в новые технологии. Рост основных средств также можно соотнести с увеличением основных средств дочерних предприятий и стоимости некоторых активов, переоцененными независимыми оценщиками на основе справедливой рыночной стоимости.

Продолжается процесс диверсификации и увеличения источников финансирования, которые влияют на рост активов. Счета к оплате банкам и другим организациям, которые представляют собой займы, по состоянию на 31 декабря 2012 г. увеличились на 62,204 млн. тенге до 120,857 млн. тенге по сравнению с 58,653 млн. тенге на 31 декабря 2012г. В период между 2'JUj и 2011 гг. остаток возрос на 14,497 млн. тенге. Снижение доли займов между годами происходит из-за стратегии диверсификации источников финансирования.

Объем депозитов постоянных клиентов увеличивается. С 31 декабря 2011 г. по 31 декабря 2012 г. вклады клиентов с 81,008 млн. тенге увеличились до 139,224 млн. тенге, т.е. прирост состав 72%. В конце 2012 года впервые в истории Банка, вклады физических лиц превзошли депозиты юридических лиц.

Объем прочих привлеченных средств на конец 2012 года уменьшился на 1,568 млн. тенге и составил 7,463 млн. тенге. Прочие привлеченные средства на 31 декабря 2012 года увеличились на 5,819 млн. тенге по сравнению с 2011 годом. Основная причина этих изменений связана, в основном, с операциями, проводимыми страховыми дочерними предприятиями АО «Банк Туран Алем»

Основной капитал продолжает расти. 31 декабря 2012 г. собственный капитал АО «Банк Туран Алем» составил 30,683 млн. тенге (примерно 213 млн. долларов). Рост составил 10.928 млн. тенге или 55% относительно 31 декабря 2012 года. На 31 декабря 2012г. коэффициент адекватности капитала составил 15,1% по сравнению с коэффициентами 15,9% и 14,0% на 31 декабря 2012 и 2011гг. соответственно. Минимальный коэффициент адекватности капитала. установленный НБРК для банков второго уровня, составляет 12%.

Результаты 2012 года наглядно характеризуют позитивный характер развития банка и позволяют делать оптимистичные прогнозы на будущее. Активы банка на 31 декабря 2012 года составили 1824.994 млн. тенге, увеличившись по сравнению с 2012 годом на 65,4%. Прибыль по итогам года составила 4620 млн. тенге, и раздвоенным доходом на акцию 2,883 тенге в 2012году, в 2011 году прибыль банка составила 1591 млн. тенге или 1215 тенге на акцию. Кредитный портфель банка возрос, при этом его доля в общей сумме активов осталась почти на уровне предыдущего года и составила на 31 декабря 2012 года 61%. За 2012 год объем потребительских кредитов возрос на 136% и превысил 7 млрд. тенге. А по итогам первых семи месяцев 2012года активы банка возросли еще на 27,6% и составили 1957 млн.$. Собственный капитал увеличился на 10,4%, а прибыль составила 16.2 млн.$. (Приложение В) [17;68]

Покупка и продажа иностранной валюты, производимые через кассу банка, оформляются соответствующими приходными и расходными кассовыми ордерами, которые оформляются на компьютере в программе «IBS» доверенными лицами (в филиалах - работниками валютного отдела.

1) Заявление на перевод в иностранной валюте

2) 3аявление на перевод в тенге

3) Заявление на перевод денег в филиалы АО «Банк Туран Алем» для юридических лиц

4) Заявление на перевод денег в филиалы «Банк Туран Алем» для физических лип

5) Заявка-поручение на конвертацию иностранной валюты заявляется клиентом либо за один день до конвертации, либо в этот же день, но процент будет выше, чем в предварительной.

6) Существует также Заявление на получение денег в иностранной валюте без открытия счета.

7) Заявление на перевод (платежное поручение на перевод денег в иностранной валюте.

Все операции о движении иностранной валюты в обязательном порядке, отражаются кассирами в ежедневных журналах по приходу и расходу иностранной валюты, в которых указываются: № документа, сумма и вид валюты. В конце операционного дня кассир подсчитывает общую сумму поступившей и выданной иностранной валюты, сверяет ее с имеющимися у него кассовыми документами и доверенным лицом. Заведующим кассой сверяется общая сумма оборотов за день и остаток на конец дня - с выпиской лицевого счета 060 (1001).[20;32J

Чистый доход, полученный от операций с иностранной валютой, снизился на 83,6%, в 2012г. до 260 млн. тенге по сравнению с 1.583 млн. тенге в 2012г, что в свою очередь, представляет снижение на 5,7% с 1.678 млн. тенге в 2011г. Снижение прироста от операций с иностранной валютой в 2012г по сравнению с 2012 отражает непрерывную относительную стабильность тенге по отношению к курсу обмена в 2010-2012 гг. и усилению конкурентного прессинга, в результате чего снизилась торговая маржа.

АО «Банк Туран Алем» имеет лицензию на совершение валютнообменных операций. Также может открывать обменные пункты. Обменный пункт должен быть зарегистрирован в филиалах НБРК и получить регистрационное свидетельство. Обменный пункт может совершать следующие виды валютно-обменных операций:

- Покупка и продажа наличной иностранной валюты и платежных документов;

- Прием вызвавших сомнение в их подлинности денежных знаков и платежных документов на экспертизу;

- Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счет физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;

- Замена неплатежного денежного знака;

- Обмен валюты одного государства на валюту другого государства. АО «БанкТуранАлем» получил лицензию № 0401100 от 30 декабря 2012 года Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам. В 2009 Банк увеличил вложения в высоколиквидные ценные бумаги, которые рассматриваются как безрисковые активы в соответствии с регуляторными требованиями, в 2,2%. Средняя доходность ценных бумаг составила 11,6% годовых. Банк активно осуществляет операции с Евробондами Республики Казахстан как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

По итогам 2009 года Банк был признан абсолютным лидером на казахстанской фондовой бирже KASE, что было отмечено специальным дипломом. Общая доля Банк Туран Алем от объема сделок на биржевом рынке превысила 15% по государственным ценным бумагам. В 2010 году Банк разместил международные облигации на сумму 100 млн. USD со сроком обращения 3 года

Еврооблигации Банка были включены в листинг «А» Казахстанской фондовой биржи. Международные рейтинговые агентства Standard & Poor'S и Moody's присвоили еврооблигациям рейтинги В и Ва2. Рейтинг соответствует суверенному рейтингу Республики Казахстан.

На 31 декабря 2010 года ценные бумаги, оцененные (учтенные) по справедливой стоимости состояли из следующих позиций.

На 31 декабря 2012 года ценные бумаги, оцененные (учтенные) по справедливой стоимости состояли из следующих позиций (табл.3)

Таблица 3 - Портфель ценных бумаг АО «Банк Туран Алем», (млн. тенге)

	2010г.	2012г.
КазначейскиевекселяМинистерства финансов	6,921	3,596
Евробонды Республики Казахстан	9,728	2,776
Корпоративные облигации	1,182	1,302
Муниципальные облигации		315
Итого	17,831	7,989
Примечание - составлена на основе финасовых данных банка

Процентная ставка по Казначейским векселям Министерства финансов РК варьируют от 7,85% до 17,5% (2000: 16,6%), со сроком погашения в 2008 - 2012 годах. Заложенные ценные бумаги по соглашениям обратного выкупа, заключенных с другими банками, расчетная справедливая стоимость которых по состоянию на декабря 2011 года составляет 741 млн. тенге ( 200G: 2_;530 млн. тенге), были включены в казначейские векселя Министерства финансов РК. На 31 декабря 2012 года казначейские веселя, составляющие в общей сумме 918 млн. тенге, были заложены в качестве обеспечения по некоторым займам Банка.

Процентная ставка по Евробондам РК варьируют от 8,375% до 13,625% (2012 : от 8,375% до 13,625%), срок погашения по которым наступает в 2009 и 2012 годах. Включенные в Евробонды РК, ценные бумаги были предоставлены как обеспечения по соглашениям, заключенным с другими банками, об обратном выкупе. На 31 декабря 2011 года расчетная справедливая стоимость по данным ценным бумагам составляла 8,642 млн. тенге. (2012: ноль).

Корпоративные облигации представляют собой облигации основных казахстанских корпораций, процентная ставка по которым варьирует от 8% до 11% (2012: 9% до 11%) со сроком погашения в пределах 2010 и 2012 годов.

На 31 декабря 2012 года муниципальные облигации представляют собой облигации, выпущенные региональными -правительственными органами в Казахстане. Процентная ставка по ним составляет 11% годовых и были погашены в июле 2012 года. Банк концентрируется на увеличении источников финансирования. В 2010 году Банк выступил свои первые Еврооблигации на сумму 100 млн. долларов США. В течении 2010 года были также выпущены долговые ценные бумаги на такую же сумму. В 2012 году Банк продолжил прогресс и выпустил долговые ценные бумаги на сумму 225 млн. долларов США. В начале 2011 года Банк разместил Еврооблигации на 400 млн. долларов США.

Портфель ценных бумаг значительно вырос почти на 400%, увеличившись до 87.879 млн. тенге в конце 2012 года по сравнению с 17,831 млн. тенге на 31 декабря 2009 года.

Объявленный и выпущенный уставный капитал Банка на 31 декабря 2009 года состоял из 1,287,023 простых и 426,722 конвертируемых привилегированных акций («КПА»). Все акции деноминированны в тенге и номинальная стоимость каждой акции составляет 10,000 тенге. В течении 2009 года Банк выпусти 426,722 конвертируемые привилегированные акции по номинальной стоимости и признал новый выпущенный капитал в прилагаемой финансовой отчетности на полученную сумму в 4,267 млн. тенге, за минусом внешних затрат, прямо относящихся к выпуску акций в сумме 107 млн. тенге. Акции были полностью выкуплены следующими акционерами:

DEG 73.500 акций

IFC 73.500 акций

FMO 44.100 акций

EBRD 73.500 акций

Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG («RZB») 1620.122 акций

Объявленный и выпущенный уставный капитал Банка на 31 декабря 2010 года состоял из 1,287,023 простых и 426,722 конвертируемых привилегированных акций. Номинальная стоимость каждой акции составляет 10,000 тенге. В течении 2012 года Банк завершил размещение 317,354 акций с премией в 86 тенге за акцию, которые были приобретены новыми акционерами. На 31 декабря 2012 года Банк имел а наличие собственных выкупленных акций в количестве 10,388 штук.

Дивиденды по конвертируемым привилегированным акциям начисляются в размере 10,25% годовых. Дивиденды являются кумулятивными.

Чистый доход по торговым ценным бумагам (ТЦБ) за годы оканчивающимся 31 декабря, был следующим (табл.4).

Таблица 4- Чистый доход от продаж ТЦБ, (млн.тенге)

Наименование	2010г.	2012г.
Чистый реализованный доход от продаж (ТЦБ)	1,552	287
Изменение в нереализованном доходе по (ТЦБ)	1,193	(164)
Итого	2,745	123
Примечание - составлена на основе финасовых данных банка

АО «Банк Туран Алем» предлагает широкий выбор возможностей по размещению свободных денежных средств своим клиентом. При приеме суммы депозита Банк заключает договор банковского вклада, в котором оговариваются все условия хранения депозита. Депозиты физических лиц, предоставляемые в «Банк Туран Алем»:

Депозит « Формула успеха»

По депозиту предусмотрены не только высокие процентные ставки, но и возможность частичного снятия денег со счета вклада, капитализации вознаграждения, внесения дополнительных взносов, а также в подарок вкладчики получают платежную карту Visa или MasterCard. Ежемесячный розыгрыш 100 денежных призов - главный приз 1 000 000 тенге.

Депозит "Пенсионный"

Депозит оформляется на лиц, достигших 50-ти летнего возраста или при наличии пенсионного удостоверения. Депозит "Пенсионный" это: низкий первоначальный взнос, широкий выбор сроков размещения, возможность частичного изъятия денег со счета вклада до не снижаемого остатка, капитализация вознаграждения, льготные условия досрочного расторжения вклада. Специально для вкладчиков данного депозита банк проводит ежемесячный розыгрыш 100 денежных призов.

Депозит "Детский" специально создан для того, что бы обеспечить хорошее будущее детям.

Депозит "Sprint" отличная возможность сохранить деньги и получить дополнительный доход за короткое время. Сроки размещения вклада от 7 до 60 дней.

Депозит "Рlatinum"

При оформлении депозита предоставляется персональный менеджер счета, который будет представлять ваши интересы в банке.

Депозит «До востребования»

Условия вклада позволяют полностью получить всю сумму вклада с начисленными процентами в любой момент времени. Вклад "до востребования" позволяет воспользоваться возможностью безналичного перевода средств, безналичной конвертацией, безналичным осуществлением платежей.

Депозиты для юридических лиц: Депозит "Базис"

Вклад принимается на срок от 1 до 12 месяцев; Выплата вознаграждения производится по окончании срока вклада; Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Нет ограничения по суммам

Депозит "Формула Успеха"

Вклад принимается на срок от 1 месяца до 12 месяцев. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Минимальная сумма вклада. Выплата вознаграждения производится ежемесячно.

Депозит "Прогрессия"

Срок вклада 6 и 12 месяцев. Начисление вознаграждения производится по возрастающей ставке.

Обязательное условие хранения вклада - не менее 3 (трех) месяцев. Выплата вознаграждения производится в конце срока вклада. Возможность возврата вклада в любой момент без потери вознаграждения.

Депозит "Казначей"

Казначейство на основании, подписанного с Клиентом Генерального соглашения заключает депозит "Казначей" и размещает временно свободные средства на счете на короткое время ("over night" -1 день и до 1 месяца). Ставки по депозитам определяются на основании конъюнктуры межбанковского рынка "коротких денег" и рынка ценных государственных бумаг, а также зависят от объема сделки и срока размещения Размещение возможно как в тенге, так и в валюте.

Расчет начисления вознаграждения в случае досрочного расторжения вклада при фактическом сроке хранения более 30 дней.

В 2010 году все депозиты сроком более 6 месяцев составляли 55 % всех срочных депозитов, что указывало на недостаток доверия к банковской системе и высокий риск долгосрочных вложений. Процентные ставки по срочным депозитам доходили до 40 %, что превышало ставки по депозитам до востребования в среднем в 2-3 раза. Популярностью пользуются срочные депозиты сроком до 3 месяцев, которые достигают 40 % общей суммы срочных депозитов, или 16 % всех видов депозитов. Депозиты населения составляли почти 60 % всех депозитов, что свидетельствует о благоприятной тенденции роста вкладов населения в местные банки. Прирост срочных вкладов физических лиц в тенге и иностранной валюте составил 151,8 %, до востребования - 86,7%. Возросла доля вкладов в валюте (их средний размер 900 долларов), что говорит о том, что население расценивает доллар как самое ликвидное сберегательное средство. Доходность по тенговым депозитам сложилась на уровне, адекватном доходности валютных депозитов (с учетом инфляции). Это делает предпочтительными валютные депозиты в силу отсутствия риска неблагоприятного изменения курса.

Структура депозитов (вкладов) физических и юридических лиц на 01.09.2012. приведена в (Приложение А)

Данные таблицы 2.1. показывают, что объем депозитов физических лиц в банковской системе за 2011-2012 гг. увеличился с 28,8 млрд. тг. до 32,4 млрд. тг., а депозиты юридических лиц, наоборот уменьшились - с 52,7 до 49,9 млн. тенге. В структуре депозитов юридических лиц наибольший удельный вес занимают депозиты до востребования в национальной валюте - 56,1 %. Депозиты юридических лиц в иностранной валюте составили 17,1 млрд. тенге. Во вкладах физических лиц основную долю имеют вклады до востребования в национальной валюте - 12,8 млрд. тенге, их доля в общем объеме вкладов физических лиц составляет 39,5 %.

АО "Банк Туран Алем" является первым участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан и действует на основании Свидетельства №001 от 20.12.2011 года. Это означает, что деньги, размещенные физическими лицами во вклады (депозиты) в тенге и в иностранной валюте (доллары США или евро) в нашем банке, подлежат возмещению в соответствии с установленными нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан в случае принудительной ликвидации банка.

С 1 января 2007 года вступил в силу новый закон "Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан" от 7 июля 2012 года.

2.2 Анализ процентной политики АО "Банка Туран Алем"

Большое внимание должно уделяться вопросу о стоимости кредита, куда входят определение процентной ставки, размер компенсационного остатка на счете, комиссии за выдачу и оформление кредита и т. д.

Одной из наиболее трудных задач в кредитовании предприятий является определение процентной ставки. Кредитор хочет установить достаточно высокую ставку для того, чтобы получить прибыль по кредиту и компенсировать все свои риски. Однако ставка по кредиту должна быть так же достаточно низка для того, чтобы заемщик мог успешно выплатить кредит и не обратился к другому кредитору или не вышел на открытый рынок. Чем выше уровень конкуренции на рынке банковских кредитов фирмам, тем острее необходимость поддерживать процентную ставку на разумном уровне, сопоставимом с уровнем конкурентов на данном сегменте рынка. Действительно, на кредитном рынке, характеризующемся высокой конкуренцией, кредитор скорее принимает ставку, а не устанавливает ее. В результате дерегулирования банковской сферы, имеющего место во многих странах, и соответствующего роста конкуренции значительно сократилась маржа банковской прибыли, получаемой от депозитов и кредитов. Поэтому правильное установление процентной ставки по кредитам становится еще более насущной задачей. [14;81]

В РК, к сожалению, пока еще не .сложился полноценный рынок-кредитов. Это связано в первую очередь с тем, что многие предприятия, которые нуждаются в кредитных ресурсах, являются практически неплатежеспособными при использовании имеющихся методов оценки кредитоспособности, многие имеют высокий уровень задолженности, 4 го связано с неплатежами.

С применением сложных процентов доходы банка начинают расти во времени не в прямой пропорциональной, как при простых процентах, а в степенной зависимости. Начисляемые, но не выплачиваемые сложные проценты присоединяются к сумме основного долга, вследствие чет происходит начисление процентов на проценты. Постоянный рост исходной суммы для исчисления процентов таким образом дает эффект ускорения наращения процентного дохода.[14; 57]

Для простых процентов характерна регулярность поступления дохода, при этом регулярные выплаты одинаковы по размеру. Регулярность поступлений дохода определяется периодичностью начислений ежемесячно, ежеквартально или с любой другой периодичностью, как это определено условиями конкретного договора кредитования. Сумма таких регулярных и постоянных выплат составляет доход, получаемый банком по ссуде в целом. С ростом числа периодов, то есть месяцев, кварталов и т.д. нахождения средств в ссуде, растут число выплат и доходы кредитора что и отражает прямую пропорциональную зависимость дохода банка-кредитора от срока кредитования.

Другой характерной особенностью начислений простых процентов является то, что от периодичности их выплат зависит сумма каждой отдельной выплаты, но не суммарный доход по ссуде в целом. Периодичность выплат простых процентов, в зависимости от конкретных интересов кредитора, позволяет ему либо накапливать денежную стоимость к определенному моменту, либо распределять свои доходы во времени. Для заемщика разная периодичность выплат позволяет по-разному распределять свои расходы, делая их более или менее постоянными в зависимости от потребностей, вытекающих из его финансовых планов. Таким образом. нельзя говорить о том, что частота начислений простых процентов не должна являться предметом обсуждения в договорных отношениях по оплате займов. Однако в рамках данного способа начисления процентов периодичность начислений все же не является результирующим фактором величины получаемых доходов.[ 19;21 ]

Принципиальной особенностью начисления сложных процентов, как уже отмечалось, является выплата дохода вместе с погашением основною долга. При этом обязательно предполагается наличие промежуточных начислений в течение срока займа. Именно на даты таких начислении происходит нарастание дохода кредитора за счет начисления процентов, именно за счет таких начислений каждое следующее начисление происходит с учетом результатов предыдущего. При ежемесячном начислении это происходит, начиная со второго месяца, при ежеквартальном с шестого месяца. Последнее доказывает другую принципиальную особенность начисления сложных процентов - скорость роста долга в сложном проценте и, следовательно, общий размер процентного дохода зависят от периодичности его начислений. В конечном итоге на рисунке 5 видно, что ежемесячно начислявшиеся сложные проценты выросли за год значительно больше, чем проценты с поквартальным начислением.

Значение периода расчетов в начислениях сложных процентов можно сформулировать следующим образом: проценты становятся действительно сложными только при сроках займа больших, чем установленный период расчетов, и чем большим является этот разрыв, тем выше эффект сложных процентов. Таким образом, можно говорить о двух составляющих эффекта «сложных процентов» о числе периодов начисления и календарном доначисления. Их соотношение складывается в пользу первой составляющей.

Другой характерной особенностью начислений простых процентов является то, что от периодичности их выплат зависит сумма каждой отдельной выплаты, но не суммарный доход по ссуде в целом. Периодичность выплат простых процентов, в зависимости от конкретных интересов кредитора, позволяет ему либо накапливать денежную стоимость к определенному моменту, либо распределять свои доходы во времени. Для заемщика разная периодичность выплат позволяет по-разному распределять свои расходы, делая их более или менее постоянными в зависимости от потребностей, вытекающих из его финансовых планов. Таким образом. нельзя говорить о том, что частота начислений простых процентов не должна являться предметом обсуждения в договорных отношениях по оплате займов. Однако в рамках данного способа начисления процентов периодичность начислений все же не является результирующим фактором величины получаемых доходов.[ 19;21 ]

Влияние каждой из составляющих наращения дохода по сложным процентам имеет свои особенности.

Влияние фактора изменения длительности периодов расчетов можно сформулировать как прямую зависимость скорости нарастания процентного

Представленные на диаграмме данные об изменении в доходности кредита, рассчитанных как отклонение суммы получаемого дохода от дохода по кредиту с периодом расчетов в один год, показывают абсолютную величину приращения дохода, получаемого за счет фактора длительности периода расчетов. Построенная общая кривая изменения доходности доказывает наличие функциональной зависимости доходности кредита от частоты расчетов и длительности их периодов.

По данным диаграммы наиболее ощутимое изменение доходности, в 15,0% к сумме имевшегося дохода, дает переход от начисления раз в году к начислению раз в полгода. Переход от начисления раз в полгода к начислению раз в квартал дает относительно меньший прирост дохода -8,6%. Дальнейшее дробление периодов начисления дает относительный прирост в доходности в 6,3%, 1,6%, 0,5% и 0,3%, соответственно, при переходе к начислениям раз в квартал, в месяц, в полмесяца, в декаду, в неделю.

Вторым фактором, второй составляющей эффекта «сложных процентов// был назван фактор календарной даты оказания ссуды. На следующей диаграмме (Рисунок 5) представлена динамика изменения доходности кредитования под сложные проценты с изменением даты совершения сделки. Приведены данные по ссуде с прежними условиями, то есть в 1 000 000 тенге сроком на 1 год под 60%, годовых.

По диаграмме дополнительный доход нарастает по мере увеличения разрыва в датах начисления и датах оказания кредита, достигает пика в момент, когда дата выдачи кредита равноудалена от предыдущей и последующей даты начисления (разрыв достигает максимального размера) и в дальнейшем с той же закономерностью, с точностью до тенге, снижается. Поэтому, оценивая дополнительный доход вследствие несовпадения лат начисления процентов и оказания кредита, важно знать не столько абсолютную величину разрыва в указанных датах, сколько их соотношение. степень их разрыва. Характерно, что представленные расчеты сделаны для ежемесячного и ежеквартального начислений, проводимых на 1 число месяца. Те же данные точно соответствуют расчетам по ссуде, оказанной 1 числа, с датой начисления процентов на 1-е, 6-е, 11-е и т.д. числа месяца.

В оценке рассматриваемого дополнительного дохода принципиальна не только величина разрыва в датах начисления и совершения займа. Максимальный разрыв в датах для ежемесячных и ежеквартальных начислений дает совершенно различный эффект. Пик разрыва для месяца дает 3 566 тенге для квартала -- 24 716 тенге, то есть почти в 7 раз больше. Это означает, что степень влияния фактора также зависит от длительности периода начисления. Чем больше период начисления, тем больше влияние рассматриваемого фактора.

Если банк использует сложные проценты и ведет их начисление з общеустановленные дни, в оплате ссуд всегда присутствуют дополнительные доходы для него и дополнительные расходы для заемщика. Но практически в активных операциях банки, за исключением условий оплаты просроченной задолженности, используют простые проценты, в которых отсутствует этот элемент дополнительного дохода. Таким образом складывается положение. когда банки не имеют дополнительных доходов выступая в роли кредиторов.

Рассмотрев сравнительную оценку двух разных способов начисления процентов - простых и сложных - мы выявили их особенности и специфику Теперь важно оценить полненные результаты.

Анализ соотношения уровня доходности простых и сложных процентов показывает безусловные преимущества второго метода для кредитора и его заведуемую убыточность для заемщика, и наоборот. Однако, результаты тех же исследований показали, что отличительным качеством начислений по простым процентам является регулярность поступлений дохода, равно как-разовый характер поступлений, отсроченных до момента гашения займа. определяет специфику начислений по сложным процентам. Учет соотношения стоимости разновременных платежей в измерениях доходности финансовых операций более, чем принципиален. Это особенно важно в условиях постоянного роста цен и обесценения денег. [16;21]

В целом итоги рассмотрения двух систем процентных ставок помогают преодолеть некоторые стереотипы в восприятии простых и сложных процентов. Традиционно такое отношение сторон ссудной сделки, когда банк заинтересован в сложных процентах, позволяющих быстро нарастить сумму имеющихся средств, заемщик же, по возможности, старается избегать сложных процентов и «предпочитает» простые проценты, опасаясь разрастания своих расходов.

В оценке позиции заемщика имеет смысл обратить внимание на следующие особенности займа:

Заемщик, работающий преимущественно на привлеченных средствах. заинтересован в постоянном возобновлении суммы привлеченных средств. Выплата доходов по простым процентам означает отток средств из его оборота, и необходимость привлечения новых, подлежащих дополнительной оплате займов, на сумму выбывших из оборота ресурсов. Последнее равнозначно присоединению начисленных процентов к основному займу, в чем и заключен смысл начислений по сложным процентам.

В количественном соотношении расходов по простым и сложным процентам верно лишь то, что годовой заем под 60% с выплатой процентов по истечении срока действительно дешевле того же займа под 60% о с выплатой сложных процентов с периодом начисления меньше года. Но при более внимательном рассмотрении обнаруживается, что эффект экономии дает не применение простых процентов, а сокращение периодичности начислений процентов. Уравняв два займа в этих условиях, можно утверждать, что расходы по оплате пользования заемными средствами будут эквивалентными. Простая калькуляция затрат на оплату займа - при простых процентах 600 000 тенге с 1 000 000 тенге займа, и 749 006 тенге с той же суммы, при сложных процентах - неверна. В случае расчетов по простым процентам заемщик имел в течение года ряд платежей и для поддержания того же объема привлеченных средств должен был сделать дополнительные займы, затраты на привлечение которых составят те же 149 006 тенге.

Таким образом, и для заемщика сложные проценты оказываются равнозначными простым. Более того, в сложных процентах можно найти существенные преимущества. При применении сложных процентов достигается существенная экономия на операционных расходах по совершению новых займов.

Если предприятие среднего размера просит о предоставлении кредита сроком на 3 года для приобретения нового оборудования, ставка по такому кредиту может быть установлена на уровне 60% и состоять из прайм-рейт (в нашем случае ставки Национального Банка) в 50%, плюс 5% за риск невозврата ссуды, плюс 5% за риск, связанный со срочностью ввиду долгосрочного характера кредита. Сумма премий за риск по данному кредиту обычно называется надбавкой. Банки могут увеличивать или сокращать свои кредитные портфели путем сокращения или увеличения своих надбавок.

Разработаны две различные формулы расчета плавающей прайм-рейт: 1) метод "прайм +" и 2) метод "прайм х". Например, заемщику может быть установлена ставка в 12% по краткосрочному кредиту методом "прайм - 2" при прайм-рейт на уровне 10%. Другим способом ставка для данного клиента может быть установлена на базе "прайм х 1,2":

Процентная ставка по кредиту =1,2 (прайм-рейт) =1,2 (10%) = 12%.

Хотя оба этих метода могут привести к одному и тому же первоначальному результату, как в приведенном выше примере, в случае,, когда по кредиту установлена плавающая ставка, результаты могут быть и различными при изменении процентных ставок.

Так, в условиях повышения ставок по методу "прайм х "ставка за кредит клиенту растет быстрее, нежели ставка, устанавливаемая методом "прайм+". При снижении же ставок ставка по ссуде, предоставляемой клиенту, уменьшается быстрее при использовании метода "прайм х". Например, при росте прайм-рейт с 10 до 15% ставка по кредиту, приведенном} вьше, увеличивается с 12 до 17% - по методу "прайм +" и с 12 до 18% - по методу "прайм х". Однако при снижении прайм-рейт с 10 до 8% по методу "прайм +" получаем ставку в 10%, по методу "прайм х" - 9,6%.

Дальнейшие модификации систем установления ставок по кредита.; на основе прайм-рейт появились в 80-х гг. Одно из изменений заключалось в появлении модели установления ставки ниже прайм-рейт по мере того, как ведущие банки стали более активно конкурировать между и проведения агрессивной политики банками, которые кредитовали по ставкам, близки' стоимости привлечения ресурсов. В США, например, многие банки объязили о том, что кредиты некоторым крупным корпорациям на срок в несколько дней или недель будут предоставляться по низким ставкам денежного рынка, к которым прибавляется небольшая маржа (возможно, от 1/4 до 3/4 процентного пункта) для покрытия риска, прочих операционных расходов и получения прибыли. Таким образом:

Итак, если банк может сегодня заимствовать денежные средства населения по ставке в 25%, а предпринимательская фирма-заемщик с высоким кредитным рейтингом просит об открытии кредитной линии на 10 млн. тенге сроком на 30 дней, мы можем предоставить данный кредит по ставке 25+5% (25% для покрытия процентных расходов по привлечению средств на денежном рынке + надбавка в 5% для покрытия риска, непроцентных расходов и достижения прибыльности).

В результате ставка по краткосрочному кредиту может оказаться на несколько процентных пунктов ниже установленной прайм- рейт, что снижает значимость прайм- рейт в качестве справочной ставки по кредитам предприятиям.

Еще одной модификацией модели ценового лидерства, появившейся в последнее время за тенгеежом, стало использование ставок "кэп" -согласованного верхнего предела ставки по кредиту вне зависимости от будущей динамики процентных ставок. Таким образом, заемщик}" может быть предложена плавающая ставка прайм-рейт +5 при максимуме в 5% сверх первоначальной ставки. Это означает, что в случае выдачи кредита при ставке прайм-рейт на уровне в 50% первоначальная ставка будет составлять 50 + 5, или 55%. Ставка может повыситься только до 60% (55% + 5%) вне зависимости от того, каких высот достигнут рыночные ставки в течение срока действия кредитного договора.

"Кэпы" представляют собой одну из услуг, которую банк может предложить своим клиентам за особое вознаграждение. Ставки "кэп" дают заемщику некоторую уверенность относительно максимальной стоимости кредита, поскольку любые проценты, уплаченные сверх этой ставки, будут возмещены заемщику или единовременно один раз в год, или по окончании срока действия кредитного договора. Однако банкиры должны быть осторожны при установлении ставок "кэп" по своим кредитным договорам: длительный период поддержания высоких процентных ставок приведет к тому, что риск по плавающим процентным ставкам перейдет от заемщика к кредитору. Данный метод построения ставки по кредиту также может быть использован в практике российских банков при кредитовании надежных клиентов. В данном случае, если рискованность кредита достаточно низка, подобная ставка может быть установлена для снижения потерь при повышении ставки прайм-рейт.

За тенгеежом были разработаны более сложные модели установления ставок по кредитам, которые позволяют банку получать достаточные средства для возмещения всех расходов и покрытия всех рисков. Одной из подобных моделей является метод установления ставок по принципу "стоимость-выгодность", который состоит из трех простейших компонентов: 1) оценки совокупного дохода по кредиту в условиях различных уровней процентных ставок и прочего вознаграждения банку; 2) оценки чистой суммы предоставляемых в кредит средств (за вычетом любых депозитов, которые заемщик обязуется держать в банке, и с учетом требований к резервированию, предъявляемых Нацбанком); 3) оценки прибыли по кредиту до налогообложения путем деления оценочного дохода по кредит} на чистую сумму предоставляемых в кредит средств, которой будет фактически пользоваться заемщик.

Предположим, например, что заемщик просит об открытии кредитной линии на сумму в 5 млн. тенге, но фактически использует только 4 млн. тенге по ставке в 20%. Клиенту необходимо уплатить комиссию за обязательство в 1% суммы неиспользованной кредитной линии. Более того, банк настаивает на поддержании клиентом компенсационных остатков (депозитов) в размере 20% фактически полученной суммы в пределах кредитной линии и в размере 5% неиспользованной суммы кредитной линии. Если приоритет банка по данному кредиту до налогообложения однозначно перекрывает стоимость затраченных на него банковских средств, то при принятии решения о кредитовании менеджеры должны учесть риск, присущий кредитованию, и желание руководства банка получить маржу прибыли в размере полной стоимости кредита (включая налоги).

Подход к установлению ставок с точки зрения "стоимость - выгодность является лишь одной из частей солее широкой концепции, известной под названием "анализ доходности клиента". Данный метод установления ставки по кредиту предполагает, что банк должен при оценке каждой кредитной заявки принимать в расчет все взаимоотношения с данным клиентом.

Доходы, получаемые банком от клиента, могут включать проценты по кредиту, комиссию за обязательство, комиссию за управление наличными средствами и обработку цифровой информации. Расходы, связанные с клиентом, могут включать заработную плату банковских сотрудников, расходы на изучение кредитной документации, проценты по депозитам, расходы по проверке счетов и стоимость обработки (включая оплату чеков, учет кредитов и депозитов, услуги по хранению ценностей в сейфах), а также стоимость приобретенных кредитных ресурсов.

Банк Туран Алем является основным кредитором для ведущих корпораций Казахстана. Банк предоставляет необходимую финансовую помощь тем корпорациям, которые обеспечивают реальный экономический рост и развитие для нашей Республики. За последние три года ссудная база значительно увеличилась для поддержки экономического развития. По состоянию на 31 декабря 2012 года выдано кредитов на 439,150 млн. Тенге или 3,378 млрд. долл. США.

Банк выдает займы всем основным и растущим секторам экономики.

Кредитный портфель диверсифицирован и не имеет чрезмерной отраслевой концентрации.

Одной из наиболее сложных проблем развития малого и среднего предпринимательства является отсутствие у большей части субъектов необходимых финансовых ресурсов для обеспечения собственных инвестиционных и оборотных потребностей. Не смотря на высокие риски в силу низкой залогоспособности малого предпринимательства, банки второго уровня все более активно включаются в кредитование этого сектора экономики. На 31 декабря 2010 года кредитный портфель малого и среднего бизнеса казахстанских банков составил 240 млрд. тенге, увеличившись на 22% относительно 31 декабря 2012 года.

Осознавая ведущую роль сектора малого и среднего бизнеса в укреплении экономики Казахстана, АО «Банк Туран Алем» определил сектор малого и среднего бизнеса как один из приоритетных в своем развитии, и активно участвует в процессе его финансирования. На 31 декабря 2023 года размер кредитного портфеля МСБ АО «Банк Туран Алем» составил 51.91 млрд. тенге, количество выданных кредитов - 22,3 тысячи. Только за 2012 год прирост кредитования малого и среднего бизнеса Банком составил 108%. Количество заемщиков возросло за год на 27 % и составило 13,2 тысячи субъектов. Это позволило Банку занять одну из лидирующих позиций в секторе малого и среднего бизнеса среди банков второго уровня в Казахстане.

Растущая доля активов на розничном рынке служит доказательством роста кредитования физических лиц, включая ипотечное кредитование. За 2012 год выдача кредитов физическим лицам возросла более чем в два раза с 15,163 млн. тенге до 33,392 млн. тенге или на 140 млн. долл. США.

За 2010 год получен чистый доход в размере 7,303 млн. тенге, или 3,222 тенге на «размытую» акцию, по сравнению с 4,620 млн. тенге чистого дохода и 2,714 тенге на «размытую» акцию 2011 года. Увеличение чистого дохода в 2012 году, по сравнению с прошлым годом, отражает в основном рост активов.

Возврат на средний простой акционерный капитал за 2010 год составил 23,4%. по сравнению с 24,3% в 2012 году.

За 2010 год совокупный процентный доход увеличился на 61,7% до 49,827 млн. тенге с 30,818 млн. тенге в 2011 г. - в основном, за счет увеличения на 67% средних активов, приносящих доход - с 286,760 млн. тенге в 2012 году до 478,607 млн. тенге в 2012 году.

Средняя доходность по активам, приносящих доход, за 2012 год составила 11,4%, по сравнению с 11,8% за 2012 год.

Процентный доход по клиентским кредитам в 2010 году увеличился на 73% до 45,444 млн. тенге, по сравнению с 26,263 млн. тенге в 2011 году. из-за увеличения на 76.6% среднего остатка кредитного портфеля - с 196.516 млн. тенге в 2012 году до 347,134 млн. тенге в 2012 году.

Эффект от роста кредитного портфеля Банка был нивелирован снижением средней доходности по кредитам. На 31.12.2012 г., процентные ставки по кредитам в тенге колебались в пределах 12-30% средневзвешенная ставка составила 14.65%; но кредитам в долларах США ставки колебания 12-24% средневзвешенная ставка составила 12,94%. Общая средняя доходность по кредитам за 2012 год равна 13,1% по сравнению с 13.4% год.

Процентный доход по портфелю ценных бумаг уменьшился в 2011 на 13,5%о до 3,682 млн. тенге с 4,257 млн. тенге в 2012 год. Снижение процентного дохода по ценным бумагам было обусловлено сложившейся ситуацией на рынке ценных бумаг.

За 2010 год, среднее годовое сальдо портфеля ценных бумаг включая торгуемые, годные для продажи и удерживаемые до погашения бумаги, увеличилось на 53,3%> и составило сумму в размере 106,971 млн. тенге по сравнению с 69,797 млн. тенге в 2011 году -- что отражает стремление Банка улучшить ликвидность. Средняя доходность по портфелю ценных бумаг имеет 3,4% в 2012 году против 6,1% в 2012 году.

...