Корреспондентские отношения Банка России с коммерческими банками

В договорах о расчетном обслуживании наряду с общими нормами также должны быть предусмотрены: порядок передачи расчетных документов на бумажных носителях получателям платежей; обязательство банка -- отправителя платежа направлять такие документы банку -- получателю платежа самостоятельно или через экспедиторскую службу Банка России, как правило, в день передачи информации в расчетную сеть Банка России, а также ответственность банка-отправителя перед банком -- получателем платежа за несвоевременную отправку документов. 3.

Банки (филиалы) передают по каналам связи в ЦОИ или в РКЦ реестры направленных платежей. Под реестром направленных платежей понимается электронный файл, формируемый инициатором платежа, содержащий порядковый номер реестра, дату его создания и обязательные реквизиты каждого платежа, включенного в реестр: номер и дату расчетного документа; БИК и номер корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала)-плателыцика; номер лицевого счета плательщика; сумму платежа; БИК и номер корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала)-получателя; номер лицевого счета получателя; шифр документа (вид операции); код группы очередности платежа. В зависимости от принятой технологии обработки учетно-операцйонной информации реестр может содержать также дополнительные реквизиты. Реестр подписывается электронно-цифровой подписью и является основанием для проведения операций по счету банка (филиала). 4. ЦОИ или РКЦ принимают реестры независимо от суммы остатка средств на счете и обрабатывают их по пакетной (посеансной) или другой технологии обработки информации. При приеме реестра проверяются электронно-цифровая подпись, полнота информации, соответствие состава и структуры реквизитов нормативным требованиям, а также ведется логический контроль информации. Если проверка закончилась успешно, то банку (филиалу) передается подписанное электронно-цифровой подписью подтверждение приема реестра с указанием времени приема, количества и общей суммы платежей и других необходимых данных. Если в ходе проверки выявлены несоответствия требованиям, то реестр к обработке не принимается, а банку (филиалу) -- инициатору платежа направляется подписанное электронной цифровой подписью сообщение об этом. 5.

Средства с корреспондентского (лицевого) счета списываются в пределах остатка средств на нем (с учетом сумм, поступающих на счет в течение операционного дня). 6.

ЦОИ или РКЦ в установленные сроки направляет банку (филиалу) электронный файл, содержащий выписку из счета и реестр платежей, не проведенных из-за недостаточности средств на счете. Выдается также выписка на бумаге. 7.

На следующий день после совершения указанных операций банк (филиал) представляет в ЦОИ или РКЦ надлежащим образом оформленное одно сводное платежное поручение (в двух экземплярах) на общую сумму платежей в адрес получателей средств, списанных на основании реестра с его счета. Ответственный исполнитель ЦОИ или РКЦ проверяет указанное платежное поручение, после чего второй его экземпляр, подписанный и заверенный штампом, возвращает банку (филиалу), а первый экземпляр вместе со справкой оставляет у себя на хранение. 8.

Если банк (филиал) обнаружит расхождения в данных, указанных в реестре направленных платежей, с данными, которые значатся в выписке из счета или в реестре проведенных платежей, то он обязан одновременно с представлением сводного платежного поручения представить в ЦОИ или РКЦ заявление о выявленных ошибочных платежах. К заявлению (составляется в произвольной форме) прилагается распечатанная выписка из счета или распечатка электронного реестра проведенных платежей, полученных от обслуживающего подразделения Банка России. Отсутствие такого заявления в установленный срок является подтверждением правильности зачисления средств на основании реестра направленных платежей. Само же Положение ЦБ № 198 практически полностью посвящено вопросам оплаты расчетно-платежных услуг Банка России.

Порядок взимания платы. Плата за указанные услуги Банка России берется с банков (филиалов) и других клиентов Банка России, по счетам которых проводятся операции списания средств (в том числе списания без распоряжения владельца счета). Плату берут РКЦ и другие подразделения расчетной сети Банка России по месту нахождения счетов указанных выше клиентов.

Размер платы определяется в соответствии с тарифами, которые утверждает и может изменять Совет директоров Банка России. Тарифы установлены в рублях за проведение одного платежа и дифференцированы в зависимости от: уровня региональное™ платежа (внутрирегиональный и межрегиональный); способа платежа (электронные платежи, другие платежи с использованием электронной технологии, платежи с использованием телеграфной и почтовой технологии); способа передачи расчетных документов (по каналам связи, на магнитных носителях, на бумаге); времени поступления расчетных документов, переданных по каналам связи, в пределах времени, установленного для их приема.

Порядок оплаты услуг. Клиент оплачивает услуги Банка России за месяц со своего счета (субсчета) платежным поручением. При отсутствии разногласий он представляет в учреждение ЦБ соответствующее платежное поручение не позднее пятого рабочего дня следующего месяца. При недостаточности средств на счете для полной оплаты оказанных услуг возможна их оплата по частям (несколькими платежными поручениями).

За неисполнение или ненадлежащее исполнение клиентом обязательств оплатить оказанные ему услуги Банк России берет неустойку в размере ставки рефинансирования от суммы долга за каждый календарный день просрочки до дня возврата всей суммы долга, а также списывает всю сумму долга (оставшейся части долга), включая сумму неустойки, со счета клиента без его согласия.

Операции, за проведение которых плата не берется. Плата не берется (не считая возмещения телеграфных расходов Банка России) за: перечисление средств со счетов для учета средств бюджетов, государственных внебюджетных фондов, органов казначейства, открытых в учреждениях ЦБ, кредитных организациях; перечисление налогов и иных обязательных платежей в бюджеты и государственные внебюджетные фонды, а также других платежей на счета для учета средств бюджетов и государственных внебюджетных фондов, органов казначейства, открытых в учреждениях ЦБ, кредитных организациях; перечисление средств банком (филиалом) после отзыва лицензии; списание средств со счетов (на счета) международных, межгосударственных учреждений и организаций, если это предусмотрено в международных соглашениях; списание средств с корреспондентского счета (субсчета) банка после отзыва у него лицензии; списание средств с корреспондентского счета (субсчета) банка ликвидационной комиссией (арбитражным управляющим); списание со счета ошибочно зачисленных на него средств; перечисление средств в ФОР (включая уплату штрафов за нарушение порядка резервирования); перечисление средств в депозиты, размещаемые в Банке России (включая уплату штрафов за неисполнение обязательств по депозитным операциям); возврат кредитов, выданных Банком России, и уплата соответствующих процентов и неустоек; другие перечисления средств в пользу Банка России; перечисление (включая депонирование) средств в подразделения расчетной сети ЦБ для получения наличности; перечисление средств, возвращаемых в связи с неполучением наличности; перечисление средств при сумме платежа, не превышающей установленного минимума (размер суммы платежа, при перечислении которой не взимается плата, устанавливает Банк России, соответствующие сообщения должны публиковаться в «Вестнике Банка России»); изготовление бумажных копий ЭПД в случае возникновения в подразделении ЦБ обстоятельств, препятствующих передаче клиенту ЭПД способом, предусмотренным в договоре; изготовление бумажных копий ЭПД для органов, имеющих право в соответствии с законом получать информацию о расчетных операциях.

Кассовое обслуживание банков и их подразделений

корреспондентский банк договор счет

Наличные деньги, определенный минимум которых банку постоянно необходим для нормального обслуживания клиентуры, он может получать разными путями, в том числе заключив соответствующий договор с обслуживающим его РКЦ ЦБ (другие стандартные пути -- инкассация денежной выручки клиентов -- торговых и других предприятий и организаций, прием в кассу взносов наличными, которые делают вкладчики). Если у банка образуется излишек наличности, то при отсутствии иных вариантов он должен сдать его в РКЦ. Стандартная форма договора, удовлетворявшего обе указанные потребности банка (именовался договором о кассовом обслуживании кредитной организации), содержался в приложении 22 к Положению ЦБ «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» от 25 марта 1997 г. № 56. Однако из заменившего его Положения от 9 октября 2002 г. № 199 с тем же названием текст договора исчез по неизвестным причинам и сейчас как таковой отсутствует.

Тем не менее интересующий нас здесь вопрос практически полностью изложен в разделе 5 Положения № 199 (дополнительно к нему см. также письмо ЦБ «Порядок получения наличных денег в учреждении Банка России» от 15 марта 1996 г. № 41 и документ ЦБ оперативного характера «О порядке выдачи наличных денег кредитным организациям» от 19 августа 1998 г. № 176-Т). Указанный раздел 5 Положения включает в себя 3 подраздела: «5.1. Порядок кассового обслуживания кредитных организаций, имеющих корреспондентские счета (субсчета) в РКЦ»; «5.2. Порядок кассового обслуживания филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов в РКЦ, и дополнительных офисов кредитных организаций»; «5.3. Порядок подкрепления денежной наличностью кредитных организаций другими кредитными организациями».

Порядок кассового обслуживания банка, имеющего в РКЦ корреспондентский счет (субсчет) 2. Сдаваемую банком наличность его кассовые работники формируют и упаковывают в полные или неполные пачки и мешки в установленном порядке. Заведующий кассой банка согласовывает с руководителем РКЦ дату, время и сумму сдаваемых денег. Наличность, отправляемая в РКЦ, выдается под роспись в расходном кассовом ордере кассовому работнику банка или инкассаторам.

Деньги в приходную кассу РКЦ сдаются по так называемому объявлению на взнос наличными, для чего представитель банка заполняет соответствующую форму и передает его операционному (бухгалтерскому) работнику РКЦ. Деньги принимает кассир приходной кассы РКЦ. При соответствии фактически принятой суммы денег сумме, указанной в объявлении, кассир подписывает квитанцию, объявление и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает все эти документы вносителю денег. При выявлении расхождения между суммой наличности и суммой, указанной в объявлении, вносителю предлагают заново заполнить объявление на взнос на фактически вносимую сумму.

Наличность, принятая РКЦ от банка, пересчитывается, сортируется, формируется и упаковывается. Представитель банка может присутствовать при обработке пачек банкнот, мешков с монетой в упаковке данного банка. На обнаруженные при пересчете излишек, недостачу, неплатежные и сомнительные денежные знаки в РКЦ составляется акт по ф. № 0402145 (в двух экземплярах). 3. Банк, передающий информацию для получения наличных денег со своего корреспондентского счета (субсчета), накануне представляет в РКЦ платежное поручение на перечисление соответствующей суммы с корреспондентского счета (субсчета) на особый счет, открытый в РКЦ. При необходимости банкам (филиалам) разрешается получать наличность более оперативно -- в день исполнения платежных поручений на перечисление средств для подкрепления касс наличными, предъявленных в течение операционного дня (при многорейсовой обработке -- во всех рейсах, кроме последнего).

При передаче информации для получения наличных в целях удовлетворения платежей 1-й, 2-й и 5-й групп очередности банк накануне дня получения денег представляет в РКЦ отдельные платежные поручения по каждой группе очередности платежей на перечисление денег с его корреспондентского счета (субсчета).

Банк получает наличные в РКЦ по денежному чеку на сумму оплаченных платежных поручений (клиенты банка должны указывать в чеке назначение получаемых наличных денег) и только в упаковке учреждений Банка России или предприятий Гознака. Представитель банка предъявляет чек работнику РКЦ, который после проверки выдает лицу, получающему деньги, контрольную марку от чека для предъявления в кассу РКЦ. Деньги могут выдаваться и по предварительной заявке банка на основании чека (контрольная марка от чека остается у представителя банка), полученного работником РКЦ от банка накануне дня выдачи.

Руководители ТУ ЦБ при необходимости могут разрешать продлевать время выдачи наличных денег из касс подразделений расчетной сети ЦБ. Разрешается также продлевать время завершения операционного дня (последнего рейса обработки электронных платежных документов при многорейсовой обработке платежей) или вводить дополнительный период обработки платежных документов (дополнительный рейс при многорейсовой обработке) подразделениями расчетной сети Банка России. Дополнительный период (дополнительный рейс) используется только для отражения в бухгалтерском учете операций выдачи наличных денег.

Банкноты выдаются полными или неполными пачками, отдельными корешками и листами, монета -- мешками. Представитель банка, не отходя от кассы, в присутствии кассира расходной кассы РКЦ проверяет пачки по количеству пачек и корешков в них; не упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты -- путем полистного пересчета; монету -- по количеству мешков и суммам, указанным на ярлыках.

Банк может обменять в РКЦ банкноты на монету необходимых достоинств. 4.

Полученную в РКЦ наличность принимает заведующий кассой банка. Принятая им наличность приходуется в кассу банка на основании приходного кассового ордера.

Кассовое обслуживание филиала, не имеющего корреспондентского субсчета в РКЦ, дополнительного офиса, кассы вне кассового узла. РКЦ могут принимать на кассовое обслуживание филиалы банка, не имеющие корреспондентских субсчетов в РКЦ, и дополнительные офисы банка (его филиалов). Обслуживание таких подразделений банка ведется в основном так же, как это прописано в подразделе 5.1 Положения № 199, но с некоторыми особенностями, которые названы ниже. В то же время у банка остаются и другие варианты организации кассового обслуживания данных своих подразделений: через кассу головного офиса банка; дополнительный офис -- через открывший его филиал; через другие собственные филиалы, имеющие субсчета в РКЦ; через другие банки (филиалы других банков).

Филиалу без корреспондентского субсчета для кассового обслуживания в РКЦ открывается лицевой счет на балансовом счете 30209 «Кассовое обслуживание филиалов кредитных организаций». Для обслуживания дополнительного офиса лицевой счет на том же балансовом счете в РКЦ открывается банку (филиалу), открывшему этот офис. На указанные лицевые счета средства для подкрепления операционных касс таких подразделений перечисляет банк (филиал), создавший офис. Для открытия указанных лицевых счетов банк (филиал с субсчетом) представляет в РКЦ по месту нахождения филиала без субсчета (офиса) заверенные в установленном порядке карточки образцов подписей должностных лиц этого филиала (офиса) и оттиска печати. В карточках образцов подписей должностных лиц дополнительного офиса ставятся подписи уполномоченных лиц, которым руководитель банка дал право подписывать расчетно-денежные документы., РКЦ принимает от филиала без субсчета (офиса) денежную наличность и в тот же день перечисляет 90% принятой суммы в РКЦ по месту нахождения банка для зачисления на его корреспондентский счет (субсчет), 10% суммы направляет на особый счет для последующей корректировки по результатам пересчета на суммы недостач, излишков, неплатежных, поддельных или требующих дополнительного исследования денежных знаков. Деньги, зачисленные на этот особый счет и скорректированные по результатам пересчета, сразу по его завершении перечисляются на счет (субсчет) банка (филиала).

На обнаруженные при пересчете излишек, недостачу, сомнительные денежные знаки составляются акты ф. № 0402145 в четырех экземплярах. При этом банк принимает претензии РКЦ по недостачам, неплатежным и поддельным денежным знакам, выявленным в пачках банкнот и мешках с монетой, сформированных кассовыми работниками подразделения.

Для подкрепления операционной кассы филиала без субсчета (офиса) банк представляет в РКЦ, по месту своего нахождения платежное поручение на перечисление средств с корреспондентского счета (субсчета). РКЦ извещает соответствующее подразделение банка о поступлении денег для подкрепления его операционной кассы на указанный выше лицевой счет в тот же день (способ извещения согласовывается с клиентом). Подразделение получает в РКЦ наличность не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств, перечисленных банком на лицевой счет этого подразделения. Наличность ему выдается по денежному чеку в размере суммы, перечисленной на его лицевой счет. Деньги, не полученные в установленный срок филиалом без субсчета (офисом), возвращаются банку (филиалу) на второй операционный день после дня поступления денег на лицевой счет филиала (офиса).

Кассовое обслуживание одним банком другого банка

Банк (филиал) может подкреплять наличностью свои операционные кассы в другом банке (филиале другого банка), а в необходимых случаях -- и сдавать ему наличные деньги. Это предполагает заключение между двумя банками договора, предусматривающего открытие корреспондентского счета лоро.

В этом случае наличные деньги выдаются нуждающемуся в них банку (филиалу) из кассы другого банка (филиала) по денежному чеку в пределах имеющихся на корреспондентском счете лоро средств и в установленной очередности. Сумма, сдаваемая первым банком (филиалом) на его счет лоро (по стандартному объявлению на взнос наличными), зачисляется после фактического поступления денег в кассу второго банка (филиала).

Размещено на Allbest.ru