Сущность, формы и функции кредита. Создание банками денег

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине "Макроэкономика"

на тему "Сущность, формы и функции кредита.

Создание банками денег"

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Кредит как экономическая категория

1.1. Сущность кредита

1.2. Функции и роль кредита. Формы кредита

1.3. Создание банками денег

2. Анализ основных кредитных показателей Республики Беларусь

3. Основные тенденции развития кредитных отношений Республики Беларусь

3.1. Пути улучшения условий кредитования в Республике Беларусь

3.2. Кредитование в контексте мирового финансового кризиса

Заключение

Список используемых источников

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Кредит - это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок [7, с. 125].

Актуальность данной работы заключается в том, что на сегодняшний день макроэкономическая ситуация достаточно сложная в свете мирового экономического кризиса, для этого необходимо представлять какова же ситуация на финансовом рынке РБ, чтобы своевременно среагировать на неблагоприятные изменения внешней конъюнктуры. Ведь кредит (процентная ставка по кредиту), как известно, является достаточно мощным инструментом денежно-кредитной политики.

Цель работы - изучить и проанализировать экономическую категорию, кредит.

Задачами курсового проекта являются:

- раскрыть сущность, формы и функции кредита;

- рассмотреть пути создания банками денег;

- проанализировать динамику кредитных показателей РБ;

- дать оценку кредитованию в РБ;

- выработать предложения для улучшения условий кредитования.

Таким образом, объектом исследования данной работы является кредит, а предметом исследования в данном случае - кредитование в Республике Беларусь (далее - РБ).

Структура работы следующая: введение, 3 главы, заключение, список использованных источников, приложения.

В работе использована научная литература, статистические данные, данные бухгалтерской отчетности НБРБ, статьи глобальной сети Интернет для характеристики некоторых аспектов затронутой темы.

кредит банки деньги кризисКРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

1.1 СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Являясь одной из самых развитых товарно-денежных форм, кредит имеет сложную сущностную структуру, анализ которой должен включать характеристику всех его свойств, отражать его целостность.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита [6, с. 175].

Кредит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех других стоимостных отношений, связанных с образованием и использованием денежных фондов. К особым признакам, отличающим кредит от других экономических категорий, наиболее часто относят срочность, временный характер отчуждения стоимости, возвратность, платность.

Кредит - это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Иными словами, кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости (это объект кредитных отношений).

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) могут выступать государство, предприятия и население, т.е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них. Важнейшим признаком кредита как совокупности специфических финансовых отношений является факт задолженности одного субъекта экономической жизни другому. Под таковыми субъектами могут пониматься как физические, так и юридические лица (фирмы, компании) [7,с.125-126].

Кредитор - это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов - банков. Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации [6, c. 175-176].

Кредитование - совокупность последовательных и, как правило, стандартно оформляемых действий, объединенных одной целью: получением прибыли в виде процентов за кредит. С этих позиций, банки заинтересованы в предоставлении краткосрочных и дорогих кредитов. Однако эта целевая установка банков упирается в согласие заемщиков на получение кредитов на таких условиях. Из этого можно сделать вывод о разновекторности интересов банков и заемщиков, последние заинтересованы в получении кредитов на более длительный срок и по минимальным процентным ставкам [8, с. 1].

Детально правовая регламентация банковского кредитования регулируется нормативными актами Национального банка и прежде всего Правилами размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита от 24 мая 2001 г. № 116.

Заемщик - субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств - государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т. д. Вместе с тем одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качестве заемщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Такими гарантиями могут быть, например, предоставление залога в качестве обеспечения ссуды, обязательство гаранта (как правило крупного банка) погасить задолженность по ссуде в случае неплатежеспособности заемщика и пр. [6, c. 176]. Т.е. иногда данный аспект вызывает необходимость в третьем участнике кредитных отношений.

Гарант, поручитель, страховщик - участник обеспечения исполнения кредитных обязательств. Он заинтересован в том, чтобы не реализовать на практике свои обязанности и права. В случае неисполнения заемщиком своих обязательств, он приобретает самостоятельные права в связи с реализацией ответственности. Как самостоятельный участник он заинтересованы в том, чтобы заемщик - основной должник в полной мере и своевременно выполнил свои обязательства перед кредитором [8, c. 1].

Кредитор и заемщик различаются по месту их функционирования в воспроизводственном процессе. Кредитор аккумулирует и размещает в ссуды свободные ресурсы в сфере обмена; заемщик использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров.

Заемщик обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив за их использование ссудный процент. Для этого он должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное использование ссуды и высвобождение необходимых для ее возврата средств в установленные кредитным договором сроки.

Объективная необходимость кредита для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранение кредитором прав собственности на ссужаемые средства предопределяют экономическую зависимость заемщика от кредитора.

Хозяйствующие субъекты в рамках кредитных отношений могут менять свою экономическую роль: кредитор может стать заемщиком, а заемщик - кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками[6, c. 177].

Объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение - ссужаемая стоимость. Ей присущи специфические черты, характеризующие ее как объект именно кредитных отношений:

1) возвратный характер движения: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору;

2) авансирующий характер;

3) характеристика как прекратившей движение, временно не функционирующей, не реализуемой стоимости, высвобождение которое вне кредитных отношений явилось бы причиной замедления воспроизводственного цикла и снижения эффективности общественного производства. Став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца;

4) свойство обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс.

Итак, сущность каждого структурного элемента кредита отличается значительным своеобразием и отражает специфику кредитных отношений[6, c. 177- 178].

1.2 ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА. ФОРМЫ КРЕДИТА

Кредит - распределительная категория, поскольку участвует в процессе перераспределения национального дохода (от кредитора к заемщику и обратно). В то же время кредит - это возвратное движение стоимости, так как кредит наделен чертами и возможностями, которые присущи отношениям обмена.

Поэтому кредит, будучи распределительной категорией, относится к фазе обмена или имеет двойственную природу. Это находит отражение в функциях кредита, к которым относятся:

- перераспределительная функция, которая заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в экономике на возвратной основе. В данном случае проявляется распределительная природа кредита;

- функция замещения действительных (металлических) денег знаками денег и создания кредитных функций обращения. В данном случае кредит выступает как категория обмена;

- контрольно-стимулирующая функция, означающая не контроль деятельности каких-то контролирующих органов (например, банков), а самоконтроль предприятий с помощью экономических рычагов. В этом случае с помощью кредита осуществляется денежный контроль за процессом воспроизводства [7, c. 128].

Под ролью кредита как экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она имеет объективную природу, так как определяется сущностью кредита, характеризует конкретное проявление его функций в данных социально-экономических условиях. Между тем роль эта весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйственных звеньев (рисунок 1.1).



Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1.1 - Роль кредита в экономическом и социальном развитии общества

В современных экономических системах следует выделить роль кредита в:

· содействии непрерывности воспроизводственного процесса, ускорению оборота фондов производства и обращения;

· регулировании процесса воспроизводства;

· экономии издержек обращения;

· содействии развитию научно-технического прогресса;

· развитии международных экономических связей, международного разделения труда;

· социальной сфере.

Содействие непрерывности воспроизводственного процесса составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов экономическим звеньям, временно нуждающимся в средствах. При этом в результате такого перераспределения происходит ускорение оборота фондов [6, c. 212].

В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного регулирования процессов воспроизводства. Формы регулирующего воздействия кредита весьма многообразны, оно проявляется одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную политику) и опосредованно на микроуровне (через отношения коммерческого расчета).

Реализуя свою роль, кредит выступает как экономический метод управления общественным хозяйством. Децентрализация экономики и переход к рынку значительно повышает роль кредита в этом качестве: кредит начинает выступать одним из важнейших средств регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов. Как экономический метод управления кредит реализуется через порядок кредитования, то есть условия предоставления и погашения ссуд. Поэтому экономические институты, организующие кредитные отношения, в силу субъективности своей деятельности могут оказывать как положительное, так и отрицательное регулирующее воздействие.

Следует отметить роль кредита в обеспечении научно-технического прогресса. Его влияние на повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса осуществляется прежде всего косвенным путем: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции, укрепление хозрасчета [6, c. 217].

Значительна роль кредита в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества, растет жизненный уровень. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжелого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и в конечном счете доходов населения.

Кредит способствует улучшению состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики. В этой области значительна роль кредитов, направляемых в отрасли производства товаров народного потребления, торговли, общественного питания и т. п., на льготное кредитование сельского хозяйства. Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит, способствующий более быстрому росту реального жизненного уровня населения.

В условиях развития процесса интеграции экономики республики в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является фактором развития международного разделения труда [6, c. 220].

Кроме сущностных характеристик, кредитный механизм включает в себя более конкретные формы. В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить наиболее важные формы кредита, что отображено на рисунке 1.2 [7, c. 132].

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1.2 - Основные формы кредита

Кредит можно классифицировать следующим образом:

· по сфере функционирования - национальный и международный кредит;

· по объекту кредитной сделки - денежный и товарный кредит;

· по субъектам кредитных отношений - между хозяйственными организациями и банками (банковский кредит), между государством и населением (государственный кредит), между предприятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государствами и финансово-кредитными организациями (международный кредит) и т.д.

Кроме того, кредит различают:

· по срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);

· по видам (обеспеченные, необеспеченные или бланковые);

· по видам заемщиков (сельскохозяйственный, промышленный, коммунальный, персональный);

· по использованию (потребительский, промышленный, кредит для формирования средств компаний, инвестиционный, сезонный, кредит по устранению временного финансового дефицита, промежуточный, кредит по операциям с ценными бумагами, импортный, экспортный);

· по размерам (мелкий, средний, крупный).

Также, необходимо выделить такие формы кредита как:

Кредитная линия - юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ссуды в будущем в размерах и на цели, оговоренные заранее, без проведения каких бы то ни было дополнительных специальных переговоров.

Пролонгированный кредит - кредит, при котором срок возврата продлен банком и отнесен на счет пролонгированной задолженности по кредитам.

Ломбардный кредит - краткосрочная и фиксированная по размеру ссуда, обеспеченная легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых договоров, ипотеки и т.д.). Заемщик вправе использовать ломбардный кредит по своему усмотрению, и любое ограничение данного права является недействительным. Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процента и комиссионных платежей. Срок начисления процентов за пользование ломбардным кредитом не может превышать срока кредита, а величина комиссионных платежей зависит прежде всего от издержек по хранению залогового имущества [7, c. 134].

В ряде литературных источников по денежно-кредитной политике приводятся и другие виды классификации кредита.

1.2.1 СОЗДАНИЕ БАНКАМИ ДЕНЕГ

Центральный банк наделен правом эмиссии денег. Однако независимо от его эмиссионной деятельности размер денежной массы время от времени возрастает, это происходит в случае, если банки предоставляют кредиты, воздействуя при этом на объем денежной массы и создавая дополнительные (новые) деньги. Банки создают новые деньги, когда выдают ссуды, и наоборот, общая денежная масса сокращается, когда клиенты возвращают банкам взятые ранее ссуды. Деньги включаются в состав денежной массы только тогда, когда их держат за пределами банковской системы.

Банк, как и другие фирмы, подвержен влиянию рыночной конъюнктуры. Стабильность банка характеризуется высокой прибылью, большими собственными резервными фондами, низким объемом сомнительной задолженности. Нестабильным можно назвать банк, выдавший большое количество кредитов, срок возврата которых ему необходимо пересмотреть (продлить), имеющий незначительные собственные резервные фонды, низкую прибыль.

Банк, как коммерческое предприятие, ставит цель максимизации прибыли, в связи, с чем должен постоянно соотносить прибыльность с безопасностью. В случае предоставления большого количества ссуд, невозможности обеспечения ликвидности (снятие в нужный момент или перечисление со счета средств) он может оказаться неплатежеспособным. Поэтому для обеспечения собственной безопасности банки оставляют у себя определенную фиксированную часть вкладов незадействованными, в виде обязательных резервов, которые частично могут быть использованы на покрытие текущих расходов банков. Однако главное их предназначение - страхование от риска неуплаты по обязательствам.

Процент, определяющий величину обязательного резерва, устанавливается центральным банком и называется резервной нормой. Обязательные резервы (страховой фонд) определяется путем умножения обязательств по вкладу на резервную норму. Они должны храниться либо в виде вкладов в центральном банке, либо в виде кассовой наличности.

Превышение фактических денежных средств над обязательным резервом называется избыточным резервом, который банк может использовать для выдачи ссуд либо проведения других активных операций. Таким образом, обязательные и избыточные резервы в совокупности представляют собой общие резервы банка. Рассмотрим процесс создания новых денег на конкретном примере.

Для упрощения анализа сделаем некоторые допущения:

· норма обязательных резервов равна 10 %;

· она одинакова для всех банков и является величиной постоянной;

· избыточные резервы используются только для выдачи ссуд и только одному лицу.

Предположим, на счет банка А поступила сумма, равная 100 тыс. дол. Она отразится в балансовом отчете в пассивах. Одновременно данная сумма составит резервы банка и отразится в активах. При резервной норме 10 % обязательные резервы составят 10 тыс. дол., избыточные - 90 тыс. дол.

(100 - 10). Балансовый отчет банка А отображен в виде таблицы 1.1.

Таблица 1.1. Балансовый отчет банка А, тыс. дол.

Активы	Пассивы
Резервы - 100	100
Обязательные резервы - 10
Избыточные резервы - 90

Избыточные резервы (90 тыс. дол.) банк может использовать для выдачи ссуды. Как только хозяйствующий субъект получит ссуду, можно считать, что банк создал новые деньги на сумму 90 тыс. дол.

Предположим, заемщик на эту сумму оплатил услуги другой организации, которая переводит ее на счет в банк Б. Балансовый отчет банка Б примет вид, отображенный в таблице 1.2.

Таблица 1.2. Балансовый отчет банка Б, тыс. дол.

Активы	Пассивы
Резервы - 90	90 тыс. дол.
Обязательные резервы - 9
Избыточные резервы - 81

Если 81 тыс. дол. будет отдана в ссуду, можно считать, что на эту сумму созданы новые деньги. В совокупности банки А и Б путем предоставления избыточных резервов в ссуду создали новые деньги на сумму 171 тыс. дол. (90+81).

Процесс создания новых денег будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма вклада (100 тыс. дол.) не будет использована в качестве обязательных резервов. Этот процесс характеризует мультипликационный эффект денег и может быть рассчитан с учетом резервных требований (вкладов).

Мультипликатор денег (m) - максимально возможное количество новых денег, которое может быть создано одной денежной единицей избыточных резервов при данной величине резервной нормы(R), определяемое по формуле:

m = (1 / R) * 100 %.

В нашем примере m = 10 ((1 / 10 %) *100 %). Это означает, что каждый доллар, отданный в ссуду, создает 10 дол. новых денег. И наоборот, каждый изъятый из банка доллар сокращает денежную массу на 10 дол.

Банки держат у себя большую долю обязательных резервов, чем требует Национальный банк. Повышение нормы обязательного резерва резко ведет к сокращению избыточного резерва банка, что уменьшает количество оборачиваемых средств. Понижение норм обязательных резервов переводит часть обязательных резервов в избыточные и тем самым расширяет возможность банков к кредитованию. Центральный банк, таким образом, использует резервную норму для проведения денежно-кредитной политики, направленной на стабилизацию экономики [5, c. 308-310].

Исследованный материал позволяет сделать следующие выводы:

1. Сущность кредита как экономической категории может быть выражена только характеристикой всех его элементов в единстве. Абсолютизация одного из элементов кредита влечет за собой искажение целей и обоснованности кредитной политики государства вследствие недоучета всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.

2. Основными функциями кредита являются: перераспределительная, контрольно-стимулирующая и функция замещения действительных (металлических) денег знаками денег.

3. Роль кредита значительна и многогранна, она проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйственных звеньев. Реализуя ее, кредит выступает как экономический метод управления общественным хозяйством.

4. Различают множество форм и видов кредитов, распределение происходит, начиная со сферы функционирования (национальный, международный) и заканчивая специфическими видами кредита (кредитная линия, ломбардный кредит).

5. Эффект мультипликации денег, или банковский мультипликатор, выступает одним из рычагов денежно-кредитной политики, используемых Центральным банком, для стабилизации экономики.

2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ КРЕДИТНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Методологической основой построения указанных таблиц является схема денежного обзора, разработанного МВФ в качестве стандарта аналитического представления данных денежно-кредитной статистики. Эта схема предусматривает формирование основных денежно-кредитных агрегатов на основе бухгалтерских данных об операциях и запасах Национального банка Республики Беларусь, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь таким образом, чтобы представить денежно-кредитные обязательства указанных организаций, с одной стороны, и их требования к предприятиям, организациям, физическим лицам Республики Беларусь и внешнему миру - с другой стороны. Такое представление данных используется для анализа денежной массы и ее структуры и взаимоотношений органов денежно-кредитного регулирования и банков с другими секторами экономики Республики Беларусь и нерезидентами [10, c. 155]. Таблицы были отражены в статистических данных, а именно банковском бюллетене за 2007-2008 года.

Таблица "Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь по секторам экономики" (таблица 2.1) отражает объем задолженности секторов экономики по кредитам, предоставленным им банками Республики Беларусь (включая банки, находящиеся в стадии ликвидации) в национальной и иностранной валютах с учетом просроченной и пролонгированной задолженности (кроме кредитов органам государственного управления и банкам). Информация об объемах выдачи и остатках задолженности по краткосрочным и долгосрочным кредитам на отчетную дату представлена в разбивке по видам валют (национальная и иностранная валюты), формам собственности (государственная и частная).

В таблицах «Кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.3) и «Просроченные и пролонгированные кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.4) приведены данные, характеризующие предоставление кредитов клиентам - резидентам банками Республики Беларусь. Информация об объемах выдачи и остатках задолженности по краткосрочным и долгосрочным кредитам на отчетную дату представлена в разбивке по формам собственности (государственная и частная). Отметим, что:

Кредитные вложения - задолженность клиентов - резидентов (кроме органов государственного управления и банков) перед банками Республики Беларусь по всем предоставленным им кредитам с учетом просроченной и пролонгированной задолженности.

Выдачи кредитов банками - сумма кредитов, выданных клиентам - резидентам (кроме органов государственного управления и банков) с начала года с учетом отчетного месяца.

Проблемные кредиты банков - задолженность клиентов - резидентов (кроме органов государственного управления и банков) по кредитам, отражаемая на счетах по учету просроченной и пролонгированной задолженности [11, c. 156].

В таблицах «Кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.5) и «Просроченные и пролонгированные кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.6) приведены данные, характеризующие размещение кредитов банков у клиентов - резидентов по отраслям экономики (промышленность, сельское хозяйство, строительство, торговля и общественное питание, жилищное и коммунальное хозяйство, прочие).

Источником информации для расчета динамики задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики являются балансы банков Республики Беларусь.

Произведем полный анализ кредитных показателей Республики Беларусь в разрезе, рассматривая 2007-2008 года.

Таблица 2.1. Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь по секторам экономики,

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
Кредиты, выданные секторам экономики	23776,1	35982,3	+12206,2	100	151,3
в национальной валюте	14989,2	23195,4	+8206,2	67,2	154,7
в иностранной валюте	8786,9	12786,9	+4000,0	32,8	145,5
в том числе: 1.Краткосрочные кредиты	5977,3	10116,9	+4139,6	33,9	169,3
в национальной валюте	3143,7	5390,0	+2246,3	18,4	171,5
в иностранной валюте	2833,6	4726,8	+1893,2	15,5	166,8
из них: 1.1.Государственным коммерческим предприятиям	1665,8	2593,9	+928,1	7,6	155,7
в национальной валюте	810,7	1522,3	+711,6	5,8	187,8
в иностранной валюте	855,1	1071,5	+216,4	1,8	125,3
1.2.Частному сектору	4067,0	7260,1	+3193,1	26,2	178,5
в национальной валюте	2119,0	3620,9	+1501,9	12,3	170,9
в иностранной валюте	1948,0	3639,2	+1691,2	13,9	186,8
1.3.Физическим лицам	242,2	257,3	+15,1	0,1	106,2
в национальной валюте	212,7	245,4	+32,7	0,3	115,4
в иностранной валюте	29,5	11,9	-17,6	-0,1	40,3
1.4. Небанковским финансовым организациям	2,3	5,6	+3,3	0,0	243,5
в национальной валюте	1,3	1,4	+0,1	0,0	107,7
в иностранной валюте	0,9	4,2	+3,3	0,0	466,7
2.Долгосрочные кредиты	17798,8	25865,4	+8066,6	66,1	145,3
в национальной валюте	11845,5	17805,4	+5959,9	48,8	150,3
в иностранной валюте	5953,3	8060,0	+2106,7	17,3	135,4
млн. рублей
Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
из них: 2.1.Государственным коммерческим предприятиям	3818,6	5583,7	+1765,1	14,4	146,2
в национальной валюте	2114,8	3464,7	+1349,9	11,1	163,8
в иностранной валюте	1703,9	2119,0	+415,1	3,4	124,4
2.2.Частному сектору	7576,7	10256,8	+2680,1	22,0	135,4
в национальной валюте	4714,6	6832,8	+2118,2	17,4	144,9
в иностранной валюте	2862,0	3424,0	+562,0	4,6	119,6
2.3.Физическим лицам	6308,7	9789,4	+3480,7	28,5	155,2
в национальной валюте	4955,4	7369,7	+2414,3	19,8	148,7
в иностранной валюте	1353,2	2419,7	+1066,5	8,7	178,8
2.4. Небанковским финансовым организациям	94,8	235,5	+140,7	1,2	248,4
в национальной валюте	60,7	138,1	+77,4	0,6	227,5
в иностранной валюте	34,2	97,4	+63,2	0,5	284,8

В 2008 к 2007 году общая задолженность по долгосрочным и краткосрочным кредитам и займам возросла на 51,3 процента из них в национальной валюте на 54,7 процента, а в иностранной валюте на 45,5 процентов. Прирост краткосрочной задолженности по кредитам и займам в 2008 к 2007 году на 69,3 процента полностью сформировался за счет прироста задолженности по кредитам банков. Прирост краткосрочных кредитов (69,3 процента) опережал прирост долгосрочных кредитов банков (45,3 процента). Такая ситуация наблюдалась в таких секторах экономики как: государственных коммерческих предприятиях в целом (55,7 процента и 46,2 процента), частном секторе (78,5 процента и 35,4 процента). В секторе же по физическим лицам и небанковских финансовых организациям долгосрочные кредиты банков увеличились соответственно на 55,2 процента и 148,4 процентов, краткосрочные же кредиты банков - на 6,2 процента и 143,4 процента. Данная динамика отражена в стоимостном выражении на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 - Краткосрочные и долгосрочные кредиты, выданные за 2007-2008 года по секторам экономики

По данному рисунку мы можем видеть, что объем кредитования по всем секторам экономики возрос в значительной степени как по краткосрочным, так и по долгосрочным кредитам, так, например, по краткосрочным кредитам частному сектору объем вырос более чем в 2 раза, объясняется это тем, что кредиты стали «доступнее».

В 2007 году происходило дальнейшее увеличение темпов роста кредитных операций банков: прирост подверженных кредитному риску активов банковского сектора увеличился до 47,5 процента за 2007 год.

В структуре активов на долю требований банков к нерезидентам Республики Беларусь на 1 января 2008 г. пришлось 6,4 процента от всех активов банковского сектора (на 1 января 2007 г. - 3,2 процента). В структуре подверженных кредитному риску активов банковского сектора на 1 января 2008 г. наибольшую долю занимали кредитная задолженность юридических лиц (66,8 процента, снижение на 0,5 процентного пункта), кредиты физическим лицам (23,6 процента, снижение на 0,4 процентного пункта) и средства, размещенные в банках (9,6 процента, прирост на 1,3 процентного пункта).

Высокий спрос на кредитные ресурсы со стороны клиентов банков привел к тому, что уровень подверженности банков кредитному риску в целом по банковскому сектору увеличился с 59,7 процента на начало 2007 года до 70 процентов на начало 2008 года. Наряду с этим в 2007 году произошло повышение зависимости банков от устойчивости их крупнейших заемщиков.

Более того, существенное превышение темпов формирования кредитной задолженности в банковском секторе над темпами роста экономики также указывает на усиление зависимости устойчивого функционирования банковского сектора от стабильности работы всего нефинансового сектора экономики (рисунок 2.2).

Рисунок 2.2 - Изменение объема кредитной задолженности клиентов и банков, процентов

В течение 2007 года темп прироста среднегодового объема кредитной задолженности, вырос с 32,5 до 36,2 процента, тогда как прирост ВВП в сопоставимых ценах уменьшился с 10,0 до 8,2 процента. В то же время необходимо отметить, что с августа 2007 г. стало происходить замедление темпов прироста среднегодового объема кредитной задолженности.

Что же касается, краткосрочных и долгосрочных проблемных кредитов по секторам экономики в разбивке по видам валют (национальная и иностранная валюты) ситуация иная.

Изменения предпочтений физических и юридических лиц в отношении валюты сбережений и заимствований, привлечение банками в значительных объемах ресурсов нерезидентов привели к росту удельного веса составляющих в иностранной валюте в активах и пассивах банковского сектора, повысилась уязвимость банковского сектора по отношению к возможным негативным процессам на валютном рынке страны (рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 - Отношение составляющих в иностранной валюте к общему объему активов и обязательств, 2007 год

Удельный вес кредитной задолженности клиентов в иностранной валюте в общей сумме кредитной задолженности клиентов увеличился в 2007 году на 3,6 процентного пункта, а за 2008 год на 1,45 раза. В 2007 году рост активов, подверженных кредитному риску, в белорусских рублях составлял 36,7 процента, в иностранной валюте в 2007 году - на 65,6 процента.

За 2007 год задолженность банков перед нерезидентами выросла на 2,4 трлн. рублей (в эквиваленте). Темпы ее прироста в 2 раза превысили темпы внутреннего заимствования, что привело к увеличению доли привлеченных средств нерезидентов в общем объеме пассивов банковского сектора до 12,8 процента. При этом средства, привлеченные банками в 2007 году от нерезидентов, носят в своем большинстве краткосрочный характер (должны быть возвращены в течение 12 месяцев), тогда как кредиты, выдаваемые банками своим клиентам в иностранной валюте, имеют более длительные сроки погашения. В условиях нестабильности ситуации, складывающейся на международных финансовых рынках, подобная практика несет в себе повышенные риски для банковского сектора.

По краткосрочным кредитам - частному сектору темпы роста кредитования в иностранной валюте опережают рост кредитования в национальной валюте (на 86,8 процента и 70,9 процента), по небанковским финансовым организациям (в 4 раза и на 7,7 процентов соответственно). По долгосрочным кредитам - темпы роста кредитования в иностранной валюте опережают рост кредитования в национальной валюте физическим лицам (на 78,8 процента и на 48,7 процента), по небанковским финансовым организациям (в 2,8 раз и 2,2 раза).

Таблица 2.2. Проблемные кредиты банков по секторам экономики

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
Кредитные вложения банков	197,3	241,4	+44,1	100	122,4
государственным коммерческим предприятиям	41,6	48,9	+7,3	16,6	117,5
частному сектору	146,1	176,1	+30,0	68,0	120,5
физическим лицам	8,1	15,6	+7,5	17,0	192,6
небанковским финансовым организациям	1,5	0,8	-0,7	-1,6	53,3
в том числе: 1.Кредитные вложения банков в национальной валюте	117,6	124,7	+7,1	16,1	106,0

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
государственным коммерческим предприятиям	36,0	29,1	-6,9	-15,7	80,8
частному сектору	75,8	86,3	+10,5	23,8	113,9
физическим лицам	5,6	9,3	+3,7	8,4	166,1
небанковским финансовым организациям	0,1	0,1	0	0,0	100,0
из них: 1.1.Краткосрочные кредитные вложения банков	59,1	59,0	-0,1	-0,2	99,8
государственным коммерческим предприятиям	15,7	12,4	-3,3	-7,5	79,0
частному сектору	40,0	42,7	+2,7	6,1	106,8
физическим лицам	3,5	3,9	+0,4	0,9	111,4
небанковским финансовым организациям	0,0	0,0	-	-	-
1.2.Долгосрочные кредитные вложения банков	58,5	65,7	+7,2	16,3	112,3
государственным коммерческим предприятиям	20,4	16,6	-3,8	-8,6	81,4
частному сектору	35,8	43,6	+7,8	17,7	121,8
физическим лицам	2,1	5,4	+3,3	7,5	257,1
небанковским финансовым организациям	0,1	0,1	0	0,0	100,0
2.Кредитные вложения банков в иностранной валюте	79,7	116,7	+37,0	83,9	146,4
государственным коммерческим предприятиям	5,6	19,8	+14,2	32,2	353,6
частному сектору	70,3	89,8	+19,5	44,2	127,7
физическим лицам	2,5	6,3	+3,8	8,6	252,0
небанковским финансовым организациям	1,3	0,7	-0,6	-1,4	53,8
2.1.Кредитные вложения банков в иностранной валюте, млн.долларов США	37,1	54,7	+17,6	39,9	147,4
государственным коммерческим предприятиям	2,6	9,3	+6,7	15,2	357,7
частному сектору	32,8	42,1	+9,3	21,1	128,4
физическим лицам	1,2	2,9	+1,7	3,9	241,7
небанковским финансовым организациям	0,6	0,3	-0,3	-0,7	50,0

Высокие темпы роста активов, подверженных кредитному риску, при незначительном увеличении объема проблемных активов обусловили в 2007 году дальнейшее улучшение показателей качества активов банковского сектора. Доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, снизилась с 2,83 процента на 1 января 2007 г. до 1,92 процента на 1 января 2008 г. Объем проблемных активов на начало 2008 года составил 197,3 млрд. рублей, практически не изменившись в течение 2007 года, а на 1 января 2009 года составил 241,4 млрд. руб. Темп роста составил 22,4 процентов. В их структуре 68 процентов занимают проблемные активы, предоставленные юридическим лицам (рисунок 2.4).

Рисунок 2.4 - Факторы изменения доли проблемных активов

Основу валютных требований банковского сектора составляют финансовые инструменты, номинированные в долларах США. На 1 января 2008 г. их удельный вес в общем объеме требований составил 57,0 процента, уменьшившись за год на 3,2 процентного пункта. Доля требований в евро увеличилась незначительно, достигнув на начало 2008 года 32,3 процента. Значительно прибавил в весе российский рубль, доля которого возросла с 7,1 до 8,9 процента, а также другие виды валют (с 0,8 до 1,8 процента соответственно), данная ситуация отражена на рисунке 2.5.

Рисунок 2.5 - Структура требований банков в иностранной валюте по видам валют

Величина суммарной открытой позиции в иностранной валюте по отношению к нормативному капиталу банков в 2007 году находилась в рамках установленного норматива для отдельных банков (не более 20 процентов) и на 1 января 2008 г. сложилась на уровне 4,8 процента, что указывает на достаточный ”запас прочности” банковского сектора в случае резких колебаний курсов валют. В то же время рост удельного веса кредитов в иностранной валюте в кредитном портфеле банковской системы Республики Беларусь свидетельствует о нарастании косвенных валютных рисков для банков.

Таблица 2.3. Кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Темп роста, процентов
Кредиты банков по формам собственности заемщиков, всего	23775,1	35981,6	+12206,5	151,3
государственная форма собственности	5519,3	7777,3	+2258,0	140,9
частная форма собственности	18255,9	28204,4	+9948,5	154,5

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Темп роста, процентов
в том числе: 1.Краткосрочные кредиты	5976,7	10116,3	+4139,6	169,3
государственная форма собственности	1705,9	2609,5	+903,6	153,0
частная форма собственности	4270,8	7506,8	+3236,0	175,8
2.Долгосрочные кредиты	17798,4	25865,4	+8067,0	145,3
государственная форма собственности	3813,3	5167,8	+1354,5	135,5
частная форма собственности	13985,1	20697,6	+6712,5	148,0

На рисунке 2.6 отражено распределение общей задолженности по формам собственности заемщиков в 2007-2008 годах.

Рисунок 2.6 - Кредиты банков по форме собственности за 2007-2008 года

Объем обязательств по банковским кредитам в разрезе формы собственности немного изменился, так в 2008 году возросла доля кредитов в частной форме собственности на 1%.

В 2008 к 2007 году общая задолженность по долгосрочным и краткосрочным кредитам и займам возросла на 51,3 процента по государственной форме собственности на 40,9 процентов, а по частной форме собственности на 54,5 процентов. Прирост краткосрочных кредитов (69,3 процента) также опережал прирост долгосрочных кредитов банков (45,3 процента). Такая ситуация наблюдалась как и в государственной форме собственности, так и в частной.

Таблица 2.4. Просроченные и пролонгированные кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах, млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Темп роста, процентов
Кредиты банков по формам собственности заемщиков, всего	196,9	240,8	+43,9	122,3
государственная форма собственности	45,2	49,5	+4,3	109,5
частная форма собственности	151,7	191,3	+39,6	126,1
в том числе: 1.Краткосрочные кредиты	82,6	83,2	+0,6	100,7
государственная форма собственности	17,0	13,7	-3,3	80,6
частная форма собственности	65,5	69,5	+4,0	106,1
2.Долгосрочные кредиты	114,3	157,7	+43,4	138,0
государственная форма собственности	28,2	35,9	+7,7	127,3
частная форма собственности	86,1	121,8	+35,7	141,5

Рассмотрев, данные отраженные в таблице 2.4, можно сказать, что рост просроченной и пролонгированной задолженности в 2008 к 2007 был значительным (22,3 процентов), данная динамика возникла во многом за счет наращивания объемов кредитования. Так по долгосрочным кредитам рост составил для государственной собственности 27,3 процентов, а частной собственности 41,5 процентов. По краткосрочным кредитам для государственной собственности произошло сокращение просроченной и пролонгированной задолженности на 19,4 процентов, а для частной собственности задолженность возросла на 0,7 процента. Данную динамику можно назвать положительной.

Таблица 2.5. Кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах, млрд. рублей

...

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Темп роста, процентов
Кредиты банков по видам деятельности заемщиков, всего	17224,6	25935,0	+8710,4	150,6
промышленность	6564,3	9410,7	+2846,4	143,4
сельское хозяйство	3503,1	5398,6	+1895,5	154,1
строительство	583,7	1161,7	+578,0	199,0
торговля и общественное питание	1841,9	2891,1	+1049,2	157,0
жилищное и коммунальное хозяйство	2987,9	184,3	-2803,6	6,2
прочие виды деятельности	4432,8	6888,6	+2455,8	155,4
в том числе: 1.Краткосрочные кредиты	5734,5	9859,0	+4124,5	171,9
промышленность	3278,6	5254,3	+1975,7	160,3
сельское хозяйство	449,7	734,4	+284,7	163,3

Подобные документы

• Кредитные отношения и их влияние на состояние и перспективы развития финансового рынка

  Кредит как монетарный инструмент регулирования национальной экономики; теоретические аспекты кредита: сущность, виды, формы. Кредитно-денежная политика Республики Беларусь: инструменты, типы; создание банками денег. Анализ банковского кредитования в РБ.
  
  курсовая работа [774,8 K], добавлен 10.04.2012
  

• Формы кредитных отношений между предприятиями и банками

  Основные формы кредита и его классификация. Сроки и способы погашения, наличие обеспечения, целевое назначение и категории потенциальных заемщиков. Роль краткосрочного кредита в финансовой деятельности предприятий, его сущность, функции и принципы.
  
  курсовая работа [53,3 K], добавлен 25.01.2011
  

• Кредит и его формы. Особенности кредитной политики в Республике Беларусь

  Сущность, функции, источники и формы кредита. Создание денег Центральным и коммерческими банками. Особенности денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ее задачи и принципы, методы регулирования, понятие экспансии и пути антикризисной стабилизации.
  
  курсовая работа [55,1 K], добавлен 02.02.2012
  

• Развитие различных форм и видов кредитования

  Необходимость и сущность кредита. Основные этапы развития кредитных отношений. Система и формы кредитования. Образование средств для кредитования. Основные функции кредита. Формы, виды и классификация кредита. Современная кредитная система.
  
  курсовая работа [38,9 K], добавлен 06.06.2002
  

• Система кредитования и ее основные элементы

  Экономическое содержание кредита и необходимость его в современной экономике. Функции кредитного рынка и принципы кредитования. Формы, виды кредита. Сущность потребительского, государственного кредита. Проблемы и перспективы развития кредита в Казахстане.
  
  контрольная работа [24,2 K], добавлен 09.11.2010
  

• Сущность, принципы и функции кредита

  Этапы развития и осуществления кредитных отношений. Принципы и функции кредита. Формы кредита и их значение. Роль кредита в развитии современной экономики. Развитие кредитного рынка в Украине. Кредит как фактор современного экономического кризиса.
  
  курсовая работа [81,3 K], добавлен 17.04.2013
  

• Банковский кредит, его сущность и актуальность

  Сущность кредита, принципы кредита, функции кредита. Условия и формы кредитования. Семь особенности (условий) банковского кредитования. Форма кредита. Проблемы развития кредитного рынка в Российской Федерации.
  
  курсовая работа [120,8 K], добавлен 23.05.2006
  

• Формы кредитных отношений предприятий с банками

  Банковское кредитование как источник прибыли коммерческих банков. Анализ форм кредитных отношений предприятий с банками. Принципы краткосрочного кредитования: возвратность, срочность, платность. Определение планового размера кредита ОАО "Газпром".
  
  контрольная работа [74,9 K], добавлен 23.01.2013
  

• Сущность, функции и роль кредита

  Необходимость и сущность банковского кредита. Анализ особенностей современной системы кредитования на примере российского и зарубежного опыта. Функции кредита, его роль в рыночной экономике. Механизм реализации процесса кредитования ОАО "Челябинвестбанк".
  
  курсовая работа [69,3 K], добавлен 16.06.2014
  

• Необходимость, экономическая сущность и функции кредита в рыночной экономике

  Основные характеристики объективной необходимости кредита, которая обусловлена особенностями кругооборота капитала. Источники формирования кредитных ресурсов. Свободные денежные средства предприятий. Сущность, формы, законы кредита. Принципы кредитования.
  
  реферат [43,6 K], добавлен 10.02.2015
  

• Организация процесса кредитования юридических лиц

  Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
  
  дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010
  

• Сущность и функции кредита на примере ООО КБ "Русский кредит"

  Сущность кредита как экономической категории. Организация кредитования на примере КБ "Русский кредит". Взаимодействие ОАО "Силикат" и КБ "Русский кредит" при привлечении кредита. Проблемы и пути совершенствования кредитования в ООО КБ "Русский кредит".
  
  курсовая работа [47,0 K], добавлен 11.11.2011
  

• Формы кредита и их характеристика

  Экономическая сущность, функции и формы кредита. Организация кредитования населения в Стромынском отделении Сбербанка России, оценка портфеля потребительского кредитования. Предложения по улучшению организации кредитования населения в отделении Сбербанка.
  
  контрольная работа [804,5 K], добавлен 05.05.2011
  

• Формы и виды кредита

  Понятие и элементы кредита как экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком. Формы, функции и законы движения кредита. Роль отдельных форм и видов кредита в развитии экономики России. Развитие кредитования на современном этапе.
  
  курсовая работа [52,3 K], добавлен 21.07.2011
  

• Оптимизация кредитных отношений ЗАО "МТБанк"

  Экономическая сущность кредита, его функции и принципы, виды и классификация. Правовые основы организации кредитования банками физических лиц. Исследование организации кредитования физических лиц в ЗАО "МТБанк". Пути совершенствования этой сферы.
  
  дипломная работа [400,8 K], добавлен 19.08.2016
  

• Банковское кредитование

  Сущность и необходимость кредита. Основные принципы и функции кредита. Банковский кредит как процесс передачи в ссуду денежных средств. Основные формы и виды кредита. Определение проблем кредитования в банке. Перспективы развития кредитования в России.
  
  курсовая работа [485,5 K], добавлен 10.03.2016
  

• Проблемы кредитования российской экономики и пути их решения

  Функции и виды кредита, принципы кредитования. Понятие границ применения кредита. Роль кредита в развитии экономики. Анализ кредитования российской экономики за 2011-2013 гг. Анализ кредитования малого и среднего бизнеса, потребительского кредитования.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 15.09.2014
  

• Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками

  Необходимость и сущность кредита. Динамика движения денежных средств по текущему счету. Роль кредита в развитии экономики Беларуси. Организация процесса кредитования юридических лиц в отделении ОАО "Белагропромбанк". Анализ кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [838,9 K], добавлен 20.01.2013
  

• Организация банковского кредитования

  Теоретические вопросы организации банковского кредитования и проблемы его развития. Экономическая сущность и этапы процесса кредитования. Формы и функции кредита. Основные принципы банковского кредита. Виды и условия кредитования Сбербанка России.
  
  курсовая работа [375,3 K], добавлен 09.03.2009
  

• Анализ формирования и развития потребительского кредитования в России и за рубежом

  Понятие потребительского кредита и его функции. Этапы потребительского кредитования. Предоставление кредитных услуг населению российскими банками. Потребительское кредитование в зарубежных странах: динамика в зоне Евро и Соединенных Штатах Америки.
  
  курсовая работа [174,1 K], добавлен 09.10.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам