Особливості реалізації функції комерційними банками та центральним банком

показники готівкового обігу в ув'язці з показниками, що характеризують економічний стан країни та тенденції її економічного розвитку;

джерела надходження готівки у каси банків і цільова спрямованість їх видач з кас банків;

швидкість повернення готівки у каси банків (рівень осідання готівки в обороті);

чинники, що визначають зміну обсягів готівки у поза банківській сфері;

територіальне розміщення готівки та її вилучення з обороту;

рівень інкасації готівкової виручки;

стан і розвиток безготівкових розрахунків між підприємствами і громадянами тощо.

Результати аналізу готівкового грошового обігу Національний банк використовує для прогнозування потреби в готівці на перспективу, для планування її виробництва, а також для розроблення і здійснення спільно з установами банків заходів щодо удосконалення готівкового обігу.

3. Особливості банківської системи США

Становлення банківської системи США в сучасному вигляді відбулось із проведенням реформи 1913 р., в результаті якої було створено державну систему управління монетарною та банківською діяльністю, що базувалась на заснуванні Федерального резерву, або Федеральної резервної системи США (ФРС). ФРС тісно співпрацює з Казначейством США і органами федеральної влади на різних рівнях. Конгрес США не в змозі втручатись у поточну діяльність ФРС, хоча вона є структурою, формально підлеглою Конгресу. Голова Ради управляючих ФРС взаємодіє з секретарем Казначейства, головою ради економічних консультантів при президентові США, директором федерального відомства управління і бюджету. ФРС двічі на рік надає Конгресу звіт про результати своєї діяльності й доповідає про відповідність своїх дій економічним умовам і цілям державної адміністрації та Конгресу. Основними функціями ФРС є: виконання ролі центрального банку країни; емісія грошей; нагляд за діяльністю банків, що отримали чартер (дозвіл) в окремих штатах; ліцензування і нагляд за міжнародними банками, що базуються в США; функція грошово-кредитного контролю для підтримання стабільності економіки; функція "кредитора в останній інстанції", тобто надання в критичній ситуації тимчасових позик банкам, що мають певні фінансові труднощі з платоспроможністю та ліквідністю; функція клірингового центру при грошових переказах у межах банківської системи.

Окрім власне ФРС до органів державного управління та контролю банківської діяльності належать спеціальний підрозділ Казначейства США -- Контролер грошового обігу; Федеральна корпорація страхування депозитів (ФКСД) та комісії штатів з банківської діяльності. До обов'язків Контролера грошового обігу належать видача дозволів на створення нових національних банків, що мають дотримуватися федеральних законів; контроль та нагляд за діяльністю національних банків; затвердження заяв на створення нових банківських відділень, злиття та поглинання банківських компаній.

Комісії штатів із банківської діяльності видають дозволи на відкриття нових банків на території штату; контролюють та регулярно перевіряють усі банки, які отримали такий дозвіл; користуються правом накладати відповідні вимоги щодо ліквідності та мінімального рівня власного капіталу банків, що отримали дозвіл у штаті.

Федеральну систему страхування депозитів було створено відповідно до закону Гласса--Стігалла (закону 1933 р. про банківську діяльність) як один із засобів впорядкування банківської системи. Основною метою створення ФКСД було відновлення та укріплення довіри вкладників та депозиторів до банків, що була втрачена в роки Великої Депресії. До основних функцій ФКСД належить страхування депозитів банків, що дотримуються правил ФКСД; затвердження всіх запитів застрахованих банків щодо створення відділень, злиття та поглинання; отримання та перевірка звітів застрахованих банків про їх фінансовий стан. Сьогодні ФКСД гарантує повне відшкодування вкладів, що не перевищують 100 тис. дол. США, у випадку банкрутства застрахованого банку.

В США існують чотири основні типи кредитно-депозитних установ: власне комерційні банки, позиково-ощадні асоціації, ощадні банки та кредитні союзи. Відмінності між цими установами полягають в основному в специфічних умовах використання різних видів депозитів при наданні позик та кредитів.

Найбільш вагому групу кредитно-депозитних установ США становлять комерційні банки. Головна особливість комерційних банків як кредитно-депозитних установ полягає у переважному використанні депозитів на ринку коротко- та середньострокових комерційних кредитів для розвитку бізнесу. Крім того, комерційні банки практикують надання споживчих позик (під наступні доходи) та кредитів під нерухомість (закладні кредити). До початку реформування законодавства про банківську систему на рубежі 1970-- 1980-х років банки США виступали монополістами в багатьох сегментах фінансового ринку. До цього часу існувало законодавче розмежування комерційних та інвестиційних банків. Так, першим було заборонено здійснювати інвестиції практично в усі цінні папери, що випускались приватними емітентами, а також займатися андеррайтингом (гарантованим розміщенням нових випусків корпоративних акцій та облігацій). У свою чергу інвестиційні банки не мали права здійснювати депозитні операції та видавати кредити. Все це, безумовно, не сприяло розвитку ринкової конкуренції та диверсифікації банківських послуг. Тому цілком природно, що вже з другої половини 1970-х років, у ході реформування банківської системи США, функціональні відмінності між фінансово-кредитними установами та традиційне розмежування сфер їхньої діяльності почали поступово нівелюватися. У сучасних умовах практично всі депозитні й фінансові установи США мають можливість діяти в єдиному федеральному правовому полі як універсальні банки, за винятком деяких спеціально обумовлених випадків та з урахуванням обмежень, що встановлюються адміністраціями окремих штатів.

Банки США, пройшовши початковий етап процесу реорганізації національної фінансової системи, постійно вдосконалюють та розширюють свої можливості як на національному, так і на міжнародному ринку, поширюючи вплив на нові галузі діяльності. Комерційні банки США інтенсивно працюють на ринках капіталу та все активніше охоплюють операції з корпоративними цінними паперами, особливо на ринку облігацій. Інвестиційні ж банки організують так званий "альянс позикодавців" і намагаються зайняти авангардні позиції у сфері банківського кредитування клієнтів. Таке становище, безумовно, сприяє підвищенню ефективності функціонування банківської системи США, постійній конкуренції в різних сегментах фінансового ринку, реструктуризації портфеля банківських послуг, появі нових банківських продуктів відповідно до потреб клієнтів.

4. Проаналізуйте процентну політику центрального банку як метод регулювання валютного курсу

Однією з передумов підтримки цінової стабільності в державі є врівноважена грошово-кредитна політика, яка сприяє покращенню ринкових очікувань, у тому числі за рахунок прогнозованого розвитку ситуації на валютному ринку.

Позитивна динаміка показників платіжного балансу сприяє підвищенню збалансованості валютного ринку та передбачуваній динаміці обмінного курсу гривні. З початку 2013 року обмінний курс гривні відносно долара США на міжбанківському валютному ринку знизився на 0,91 % (до 8,1256 грн./дол. США), а за операціями з продажу населенню готівкового долара США - на 0,80 % (до 8,1532 грн./дол. США).

Збереження цінової стабільності дало змогу Національному банку України вживати системних заходів, спрямованих на стимулювання національної економіки, зокрема за рахунок адекватної макроекономічній ситуації динаміки грошової пропозиції. Приріст монетарної бази в першому півріччі 2013 року становив 8,0 %, грошової маси - 8,2 % (в аналогічному періоді минулого року - 1,4 % та 3,6 % відповідно).

Стабільність грошової одиниці сприяє підвищенню довіри до неї суб'єктів економіки. Збільшення депозитів у національній валюті в першому півріччі 2013 року становило 15,6 %, тоді як в іноземній валюті вони знизилися на 1,4 %.

Як результат показник доларизації депозитів за перших шість місяців поточного року знизився з 43,7 % до 39,9 %.Процентна політика центрального банку України спрямована на стабільність грошової одиниці що дає змогу сприяти підвищенню довіри до неї суб'єктів економіки як фізичних, юридичних осіб, а також інвесторів.

Практична частина

Завдання 1. Діяльність банку станом на 01.04.20ХХ характеризується такими показниками: строкові вклади фізичних осіб - 2 734 млн. грн.; розміщені банком міжбанківські кредити (депозити) - 1 739 млн. грн.; кошти суб'єктів господарювання (депозити) - 3 536 млн. грн.; довгострокові кредити фізичним особам - 3 501 млн. грн.; кошти від НБУ (кредит “овернайт”) - 370 млн. грн.; статутний фонд - 920 млн. грн.; емісійні різниці (від розміщення акцій) - 55 млн. грн.; вкладення в дочірні компанії - 1 341 млн. грн.; резервний фонд - 235 млн. грн.; кредити, надані юридичним особам, - 2 300 млн. грн.; кошти фізичних осіб на поточних (карткових) рахунках - 1 650 млн. грн.; випущені банком облігації - 1 600 млн. грн.; придбані банком ОВДП - 935 млн. грн.; споживчі кредити банку - 1 684 млн. грн.; фонд капітального розвитку - 400 млн. грн.

Необхідно згрупувати показники діяльності банку за напрямками здійснення (основними розділами балансу банку): капітал, зобов'язання та активи.

Розв'язання

Завдання 2. 21.09.20ХХ до ПАТ “Країна” звернувся директор ТОВ “Світанок” з метою відкриття поточного рахунку для здійснення платіжних операцій, пов'язаних з основною діяльністю. Пакет документів для цього був поданий до банку в повному обсязі. У заяві на відкриття рахунку 26.09.20ХХ було визначене як дата відкриття поточного рахунку.

Необхідно визначити:

1. Види документів, які подаються для відкриття певного рахунку.

2. Які операції може проводити клієнт за даним рахунком з 16.02.20ХХ?

3. Чи є обов'язковим дотримання письмової форми договору банківського рахунку?

4. Які умови закриття поточних рахунків юридичних осіб?

Розв'язання

1) Перелік документів, необхідних для відкриття поточного рахунка юридичної особи резидента:

· Анкета клієнта;

· Заява про відкриття поточного рахунка;

· Оригінал договору банківського рахунка, підписаний керівником юридичної особи та завірений відбитком печатки;

· Копія виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців;

· Копія належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту), засвідчена органом, який здійснив реєстрацію, або нотаріально;

· Копія довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчена органом, що видав довідку, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;

· Копія документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби, засвідчена органом, що видав документ, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;

· Копія документа, що підтверджує реєстрацію юридичної особи у відповідному органі Пенсійного фонду України (платник єдиного внеску), засвідчена органом, що його видав, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;

· Копія свідоцтва платника податку на додану вартість (за відсутності - лист довільної форми в якому організація повідомляє про те, що не є платником ПДВ);

· Картка із зразками підписів і відбитка печатки (2 прим.), засвідчена нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований, в установленому порядку;

· Копії протоколу загальних зборів засновників або рішення Спостережної ради про призначення керівника підприємства, засвідчений підписом керівника та печаткою підприємства;

· Копії наказів про призначення керівника і головного бухгалтера, а також інших осіб, що мають право першого та другого підпису, засвідчені печаткою підприємства та підписом керівника;

· Копії сторінок паспортів та ідентифікаційних кодів осіб, які мають право першого і другого підписів, засвідчені особистими підписами власників;

· Копії сторінок паспортів та ідентифікаційних кодів засновників компанії - фізичних осіб, які є власниками істотної участі у товаристві. У разі, якщо засновниками компанії є юридичні особи - до банку надається копія свідоцтва про Державну реєстрацію підприємства та копію статуту.

2) Комплексне розрахунково-касове обслуговування полягає у веденні поточного рахунку юридичної особи і здійсненні банком за дорученням клієнта усіх розрахункових і касових операцій, які виникають у процесі діяльності та передбачені чинним законодавством.

3) Дотримання письмової форми договору банківського рахунку є обов'язковою умовою взаємовідносин між банком і ТОВ «Світанок». Договір банківського вкладу визначає права та зобов'язання суб'єктів вкладних операцій і має бути підписаний уповноваженими особами сторін договору. Одностороння зміна умов договору не допускається.

4) Поточні рахунки клієнтів банків закриваються:

на підставі заяви клієнта;

на підставі рішення відповідного органу, на який згідно із законом покладено функції щодо припинення юридичної особи або припинення підприємницької діяльності фізичної особи-підприємця (за заявою іквідатора, голови або члена ліквідаційної комісії, управителя майна тощо);

Завдання 3. Клієнт банку відкрив вкладний рахунок у банківському металі (золото) строком на два роки. Водночас він придбав зливок банківського золота вагою 50 г (без фізичної поставки) за ціною 714 грн. за 1 г і вклав його на депозит.

Відсоткова ставка за вкладом у банківському металі була зафіксована на рівні 5,15 % річних.

Необхідно визначити:

1. У чому зміст та сенс здійснення банком депозитних операцій в банківських металах (без фізичної поставки)?

2. Як збільшиться розмір вкладу та яка кінцева вага буде обліковуватися на рахунку вкладника в кінці строку депозиту?

3. Яка процедура повернення вкладу в банківському металі та фінансовий результат такого інвестування для вкладника, якщо ціна продажу 1 г банківського золота становитиме 735,5 грн. за 1 г.?

Розв'язання

1. Якщо зважити на тенденцію останнього десятиліття, треба зрозуміти, що основний дохід від золота, розміщеного на депозиті, формується завдяки зростанню вартості металу, а відсотки становлять лише невелику частину підсумкового доходу за такою інвестицією.

Найбільш вигідним розміщенням золота на депозит є розміщення без фізичної поставки. По-перше, таке золото коштує дешевше. У вартість металу без фізичної поставки не включаються витрати на виготовлення злитка і низка інших операційних витрат, у тому числі й пов'язаних із доставкою золота в злитках, тому вкладник купує такий актив за нижчою ціною.

2. Якщо прості % по депозиту:

50г золота - 35700

FV=PV*(1+ni)

FV= 35700(1+2*0,0515)

FV= 39377,1

55,15г золота на кінець строку депозиту

Якщо складні % по депозиту:

FV=PV*(1+i)n

FV= 35700(1+0.0515)2

FV= 39734.99

55,65г золота на кінець строку депозиту

3. По закінченню строка депозиту вкладнику повертається в першому випадку:

55,15г золота по цені 735,50грн за 1 г, що становить 40562,83грн

Дохід від вкладу складає 3062,83грн.

По закінченню строка депозиту вкладнику повертається в другому випадку:

55,65г золота по цені 735,50грн за 1г, що становить 40930,58грн

Дохід від вкладу складає 3430,58грн.

Література

1. http://www.bank.gov.ua/doccatalog/document?id=2384652.

2. http://www.ukrstat.gov.ua/.

3. Банківські операції. Васюренко O.B. 2008.

4. Кредит і банківська справа. Вовчак О.Д. 2008.

5. http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/z0023-06.

Размещено на Allbest.ru