Банковская система в РФ

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Государственный Банк России

2. Акционерные коммерческие банки

3. Городские общественные банки, сберегательные кассы и ломбардное дело

3.1. Городские общественные банки

3.2. Сберегательное кассы

3.3. Ломбардное дело

Заключение

Приложение

Список использованной литературы

Введение

Ни для кого не секрет, что банковская система России переживает сейчас не лучшие времена. Обозначился ряд достаточно острых проблем, для решения которых необходимы радикальные меры, что требует серьезного, систематического подхода. Однако прежде чем приступать к реформированию банковской системы, необходимо проанализировать отличительные черты ее формирования (как универсальные, так и национальные), вернуться к самым ее истокам (последняя треть XIX в.), ибо как говорил Максим Горький «не зная прошлого, невозможно понять подлинный смысл настоящего и цели будущего».

Современная банковская система России сложилась в начале 90-х. Она мало учитывала национальный менталитет, для выявления основных черт которого необходимо сравнение с другими странами. Среди основных критериев различия банковских систем можно выделить следующие:

1) Роль Государственного Банка (сроки погашения долгов, ответственность, безопасность и т.д.).

2) Наличие различных уровней банковской системы (Государственный Банк, коммерческие, муниципальные банки и т.д.).

3) Модели формирования банковской системы (только на начальной стадии!).

По мнению И.Ф. Гиндина, на этапе зарождения банковской системы существовало 2 основные модели ее формирования.

К первой относятся Россия, Австро-Венгрия и Германия. Для нее характерно на начальном этапе подчинение промышленных интересов банковским, форсирование развития банковского капитала. «В целом ряде предприятий русские банки являлись полными хозяевами и могли распоряжаться предприятиями куда свободнее, чем в соответствующих случаях банки других стран», - писал один из талантливейших исследователей формирования финансового капитала в царской России И.Ф. Гиндин [10, с. 345]. Он связал эту национальную особенность с отсталостью страны, а также с особыми обстоятельствами, сложившимися в России. «Постоянный недостаток в ссудных капиталах, зависимость хозяйства от ввоза капиталов извне сильно повышали значение банковских монополий, которые распоряжались внутренним денежным рынком и стали также посредниками между иностранными денежными рынками и русской промышленностью» [10, с. 343]. Следует отметить, что господство русских банков над промышленностью, зафиксированное И.Ф. Гиндиным, в корне не соответствует взглядам В.И. Ленина (марксизм учил тому, что финансовый капитал возникает не путем подчинения промышленности банкам, а в результате равноправного сращивания крупнейших компаний обоих секторов) [28]. Более того, Гиндин связал господство банков с определенной стадией в развитии крупной промышленности. Эта стадия не наблюдалась в странах-лидерах (Англия, США), но в сравнительно более отсталой Германии она была заметна. Однако и там по мере развития мощных промышленных компаний банки утратили господствующие позиции. «Дольше всего описанный ранний уровень развития финансово-капиталистических отношений удерживался в капиталистических странах второго ранга - России и старой Австро-Венгрии» [10, с. 345]. Россия не могла пройти этот этап (последняя треть XIX - начало XX в.) также из-за развернувшейся в это время революции. Все это и обусловило главенствующую роль Государственного Банка России (огромную, решающую силу государственного сектора, что означало его полную неподотчетность и возможность безопасной и широкомасштабной «игры не по правилам», которой он не преминул воспользоваться бессчетное число раз). Ко второй модели относятся такие страны как Англия, США и Франция. Для нее характерно сращивание промышленного и банковского интересов с ориентацией на промышленность. Немалую роль сыграло здесь и то, что развитие банковской системы этих стран началось раньше, чем в странах первой модели.

1. Государственный Банк России

Возникновение Государственного Банка России (ГБ России) было связано с упразднением прежних казенных кредитных установлений. Указом от 31 мая 1860 г. на базе Государственного Коммерческого банка был учрежден Государственный Банк России, Устав которого писался по образцу Устава Банка Франции. По этому же указу Государственный заемный банк был ликвидирован, а его дела были переданы в Санкт-Петербургскую Сохранную казну. Сохранные казны и Приказы общественного призрения после переподчинения их Министерству финансов (указ от 10 июля 1859 г.) были упразднены не сразу. Только в 1888 г. была ликвидирована Московская Сохранная казна, а в 1895 г. - Санкт-Петербургская. До этого времени их деятельность и деятельность Приказов общественного призрения ограничивалась лишь проведением расчетов с прежними заемщиками и передачей полученных от них сумм в ГБ России.

Все вклады государственных кредитных постановлений были переданы в ГБ России с возложением на него платежа процентов и возврата капиталов на основании условий, при которых эти капиталы были приняты. Ссуды из кредитных установлений, выданные государственному казначейству и казенному учреждению, были «соединены в один общий долг Государственного казначейства Государственному Банку с тем, чтобы Банк не получал впредь назначенных по тому долгу платежей из Государственного казначейства». На том же основании были переведены на счет Банка со счетов Государственной комиссии погашения долгов суммы государственного внутреннего срочного долга, записанные в Государственной долговой книге на имя Сохранных казенных учреждений [9, с. 284]. Далее к ГБ России была также присоединена и "Экспедиция государственных кредитных билетов". Впервые было признано, что выпуск эмиссионных билетов относится к ведомству Государственного Банка, а не к структуре Государственного казначейства. Однако эмиссия кредитных билетов по уставу 1860 г. еще фактически не составляла собственную ресурсную базу главного банка страны [1, с. 109].

Таким образом, ГБ России получил в наследство 620 млн. руб. беспроцентного долга Государственного казначейства за кредитные билеты, 970 млн. руб. общей величины вкладов Для сравнения: вся банковская система Англии в 1860 г. имела вкладов на 55 млн. ф. ст., а США - на 310 млн. долл. [7, с. 172]. и 949 млн. руб., выданных кредитными установлениями ссуд правительству, обществам и частным лицам [17, т. I, с.237]. В этих условиях ГБ России и приступил к «обновлению торговых оборотов и упрочению денежной кредитной системы», а главное - к ликвидации старых кредитных установлений.

Государственный Банк, возникший с основным капиталом в 15 млн. руб. и запасным в 1 млн. руб., находился в ведении Министерства финансов и под непосредственным наблюдёнием Совета государственных кредитных установлений. Последнему были переданы функции, связанные с наблюдением "за всеми операциями Банка с правом осмотра всех его книг, счетов, кассовых ведомостей, особенно наблюдение за обязательствами, обеспечивающими выдаваемые Банком ссуды, и за операциями по выпускаемым Банком 5%-м билетам и по сношениям Банка с Государственным казначейством" [17, т. I, с. 214]. Совет также рассматривал ежегодные отчеты Банка и представлял свои рекомендации непосредственно Правлению Банка.

Управление ГБ России было возложено на Правление, состоящее из управляющего Банком и его заместителя, утверждаемых императором из шести директоров, назначаемых министром финансов, и из трех депутатов от Совета государственных кредитных установлений.

При Правлении Банка имелись Учетный и Ссудный комитеты, в обязанности которых входили мероприятия, связанные с оценкой предъявляемых к учету векселей и оценкой закладываемого движимого и недвижимого имущества. Местными учреждениями ГБ России являлись конторы, учреждаемые по особым указам императора, и отделения, открываёмые непосредственно распоряжением по Министерству финансов. При конторах и отделениях учреждались учётные конторы, в которые Правлением Банка приглашались представители от купечества. Кроме постоянно действующих отделений ГБ России практиковал опыт открытия временных отделений К примеру, в Ирбите, во время проведения там торговых ярмарок, или в Пятигорске - на период открытия лечебного сезона [1, с. 110].

По уставу 1860 г. Государственному Банку, наряду с принятием на себя обязательств платежа по купонам государственных займов, размена кредитных билетов и исполнения платежей за счет средств Государственного казначейства, были предоставлены следующие коммерческие операции:

- прием денежных вкладом, причем размер процентов по вкладу ставился в зависимость от срока: вклад до востребования - 3 % годовых, вклад от 3 до 5 лет - 4 % и 4,5 % - для вкладов, помещенных на срок от 6 до 10 лет;

- прием вкладов, вносимых на хранение в форме государственных фондов (акций, облигаций), контрактов, завещаний, драгоценных металлов, изделий из жемчуга и пр. За хранение Банк получал от вкладчиков фиксированную комиссию, определяемую как разрядом вклада, так и его размером;

- прием вкладов на простой и условный текущий счета (разница между этими счетами состояла в том, что по условному текущему счету ГБ России начислял более высокие проценты на остаток сумм по счету, но при условии выплат со счета не сразу, а по истечении оговоренного с вкладчиком срока (3, 5 или 7 дней));

- учет векселей (не свыше 9 мес.) и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт;

- получение платежей по векселям и другим долговым денежным документам в счет верителя (операции инкассо);

- производство краткосрочных (до 9 мес.) ссуд (кроме ипотечных) под обеспечение правительственных ценных бумаг и оплаченных акций акционерных обществ, компаний, товариществ. Залоговым обеспечением кредита могли выступать также золото и серебро в слитках и иностранной монете. Сразу же получил развитие и подтоварный кредит. Обеспечением этого вида кредита служило имущество (как правило, зерно), помещенное в различного рода амбарах и складах, опечатывавшихся пломбами ГБ России;

- перевод денег в места, где действовали конторы и отделения ГБ России. Для производства этой операции клиенту открывался в Банке текущий счет. За перевод денег с клиента взималась в пользу Банка комиссия в размере 1/6 % (с клиентов, имевших на момент перечисления сумм такие счета) и 1/4% (не имевших таких счетов в Банке). ГБ России производил указанную операцию или почтой, или по телеграфу, выдавая клиенту взамен отправленных денег переводные билеты;

- покупка и продажа золота и серебра в монетах и слитках, как в России, так и за границей;

- покупка и продажа за свой счет государственных и гарантированных правительством ценных бумаг, а также "одобренных" казною бумаг, выпущенных частными обществами и учреждениями.

В течение 1860-1883 гг. Устав Государственного Банка, дополненный в 1861 г. выпуском выкупных свидетельств и билетов, в 1862-1863 гг. постановлениями о конторах и отделениях, а в 1865 г. добавлением "наблюдения за поступлением выкупных платежей в казначейство и составления общего годового отчета по выкупной операции", не подвергался существенным изменениям [12, с. 202].

За период 1861-1881 гг. коммерческие операции ГБ России не отличались особой активностью. Например, учет векселей за 20 лет увеличился с 32,1 млн. руб. до 101,4 млн. руб., производство ссуд под процентные бумаги соответственно с 11,7 млн. руб. до 46,7 млн. руб., ссуды под товары наоборот снизили свой оборот с 7,3 млн. руб. до 5,7 млн. руб., а кредиты в форме специального текущего счета достигли в 1881 г. 40,9 млн. руб. [18, с. 439]. Преобладание в активных операциях доли учета векселей и кредитов в форме специального текущего счета никак нельзя связывать с "чисто" коммерческой деятельностью ГБ России. Данная "активность" была связана с кредитованием через эти "счета" пошатнувшейся деятельности коммерческих банков России, особенно после экономического кризиса 1873 г.

Благодаря системе кредитования из ГБ России (к началу 1882 г. на сумму до 290 млн. руб. [11, с. 366]) удалось предотвратить крах столичных и провинциальных коммерческих банков России, число которых сократилось с 42 (в 1875 г.) до 35 (в 1884 г.).

Главная же причина "коммерческой пассивности" в деятельности ГБ России была связана с ликвидацией старых кредитных установлений России. Так, суммы, затраченные на ликвидацию "бывших кредитных установлений", достигали в 1864 г. 165 млн. руб., в 1872 г. - 160 млн. руб. и в 1876 г. - 110 млн. руб. С 1880 по 1885 г. эти затраты колебались на уровне 55-75 млн. руб. На момент, когда ликвидационная операция могла принести ГБ России дополнительные средства, она была передана в 1885 г. в ведение Государственного казначейства [11, с. 90].

Для оживления торгово-промышленных оборотов страны круг активных операций ГБ России в начале 80-х годов XIX в. был несколько расширен. Сначала, с 1883 года, учету стали подвергаться соло-векселя (т.е. векселя с одной подписью векселедателя) с обеспечением недвижимостью. Затем, с 17 августа 1884 г. в оборот вошли промышленные ссуды, хотя существование их наблюдалось и раньше (прежде данные ссуды выдавались только по особым повелениям императора).

С постепенным сокращением счетов ликвидируемых кредитных установлений Государственный Банк получал в свое распоряжение все больше и больше средств для развития своих операций. Особенно это стало заметно с середины 80-х годов XIX века. Так, в период правления министра финансов Н.X. Бунге (1881-1886 гг.) значительно возросла кассовая наличность Банка и принадлежащий ему пакет процентных бумаг, а также произошло значительное увеличение коммерческих операций главного банка страны (табл. 1 и 2 в приложении).

Министр финансов И. А. Вышнеградский (1887-1892 гг.) принял некоторые меры к дальнейшему развитию коммерческих операций, чего в значительной степени добился, несмотря на сильное в общем сокращение частных вкладов (с 285,1 млн. руб. до 251,6 млн. руб.). Потеря во вкладах была компенсирована передачей Государственному Банку на текущий счет значительных средств, принадлежавших Государственному казначейству. С 1890 г. И. А. Вышнеградский резко сокращает коммерческие операции ГБ России. Высвободившиеся средства были направлены на увеличение золотого запаса Государственного Банка.

К началу правления министра финансов С. Ю. Витте (1892-1903 гг.) экономическая реальность требовала от Государственного Банка России расширения его коммерческих операций. Неурожайные 1891-1892 гг., снижение положительного торгового сальдо в 1892 г. в 5 раз против уровня предыдущего года [17, т.2, с. 514], отказ в кредите из Европы, упадок сельского хозяйства и практическое отсутствие мелкого сельскохозяйственно-промышленного кредита подтолкнули Государственный Банк к реформированию своей уставной деятельности.

В Уставе ГБ России от 1860 г. были произведены некоторые изменения, связанные с децентрализацией операции учета векселей. Раньше требовалось утверждение учетных сумм центральным управлением. После 1892 г. кредит под учет векселей открывался провинциальными отделениями ГБ России уже самостоятельно. Также расширен был и круг лиц, которым оказывался кредит. Это были полумеры, требовались радикальные изменения, отвечающие новым экономическим отношениям России 90-х годов XIX столетия. коммерческий банк ломбард

6 июля 1894 г. Устав Государственного Банка был видоизменен. Изменения уставной деятельности были вызваны необходимостью «облегчения денежных оборотов, содействия посредством краткосрочного кредита отечественной торговле, промышленности и сельскому хозяйству, а также упрочения денежной системы». Организационные изменения коснулись системы высшего надзора за деятельностью Банка, устройства управления с преобразованием бывшего Правления в Совет Банка и увеличения капитала Банка.

По новому Уставу основной капитал Банка возрос с 25 млн. руб. (1879 г.) до 50 млн. руб. Государственный Банк из систем двойного подчинения: Совету государственных кредитных установлений и Министерству финансов - перешел исключительно в ведение последнего. Управление Санкт-Петербургской конторы отделилось от управления всей системы Государственного Банка. При ней возникла должность Управляющего Государственным Банком, который получил возможность регулирования всей деятельности Банка и проведения банковской политики, не загромождая себя надзором за текущими операциями Санкт-Петербургской конторы. Было также намечено учреждение контор в самостоятельных филиалах Банка, отделений с меньшими функциями и агентов Банка, отвечающих за подготовительную работу по организации отделений Банка России.

В круг деятельности Государственного Банка, согласно новому Уставу, вошли операции за счет средств Государственного казначейства, а также ряд упрощенных и ряд совершенно новых коммерческих операций.

Операции Государственного Банка за счет средств Государственного казначейства включали в себя:

- процентные платежи по купонам государственных и гарантированных правительством займов, а также производство тиражей и платежи по билетам выигрышного займа;

- покупка, продажа и обмен государственных и гарантированных правительством ценных бумаг за счет казны;

- эмиссия, обмен и ликвидация кредитных билетов;

- кредиты Ссудным казнам для производства ссуд на основаниях, указанных в положении об этих учреждениях;

- прием за счет казначейства вечных вкладов и казенных сборов;

- исполнение обязанностей по ликвидации старых кредитных установлений;

- прием на беспроцентный текущий счет наличных сумм Государственного казначейства;

- исполнение поручений по выкупной операции любых обязательств государства.

Существующие коммерческие операции Государственного Банка Уставом 1894 года были дополнены следующими изменениями:

- с 1894 г. за провинциальными отделениями ГБ окончательно закрепилось право учитывать векселя без утверждения центрального управления и бёз предварительного рассмотрения векселей в Учетном комитете. Срок учета векселей был увеличен до 12 месяцев, как для векселей, «основанных на торговых сделках, так и выданных для торгово-промышленных целей» [12, с. 206]. Причем незначительность суммы по векселю не могла служить препятствием к его учету;

- с целью развития отечественной промышленности в оборот вошли промышленные ссуды под соло-векселя с обеспечением (до 3-х лет), а также официально были закреплены промышленные долгосрочные ссуды по ходатайствам, утвёржденные указом с 1884 г. Приоритетность при получении указанных ссуд имели только те предприниматели, которые свою производственную деятельность связывали с государственными интерёсами России. Все промышленные ссуды предоставлялись на утверждение в Совет Банка, если же размер кредита превышал 100 тысяч рублей, то и на утверждение Министерства финансов. О каждом открытом кредите с указанием суммы (максимальный размер 500 тыс. руб.), назначения и способа обеспечения уведомлялся местный фабричный инспектор, который отслеживал целевой характер промышленной ссуды. Промышленная ссуда выдавалась «исключительно для снабжения оборотными средствами и необходимым инвентарем» фабрикантам, крестьянам, ремесленникам, кустарям и мелким торговцам. Размер «ссуды под соло-векселя вместе с предшествующими долгами не должен был превышать 75% заложенного имения, 75% оценки оборотного капитала, а при обеспечении фабриками - 50% оценки залогов. Размер ссуды на приобретение и возобновление инвентаря не мог превышать оценки обеспечивающего ссуду инвентаря» [12, с. 208-209];.

- Государственный Банк стал выдавать ссуды под залог неподверженных легкой порче товаров отечественного производства, а также под документы на эти товары, находящиеся на складе или в пути (складские справки, закладные свидетельства, коносаменты и квитанции пароходных и транспортных предприятий, дубликаты железнодорожных квитанций и проч.). Эти ссуды выдавались на срок до 9 месяцев и в размере 75% от стоимости закладываемых товаров, входящих в утвержденный Советом Банка список [12, с. 211-212];

- для развития благосостояния городов Государственный Банк в пределах свободных средств стал предоставлять земствам и городам кредит для снабжения их оборотными средствами. Кредит открывался для покрытия торгово-промышленных потребностей регионов, но на условиях и в размере, определяемых в каждом конкретном случае по взаимному соглашению между Министерством финансов и Министерством внутренних дел [12, с. 216];

- Государственный Банк стал не непосредственно, а опосредовано, через ссудо-сберегательные товарищества, общества взаимного кредита, банки выдавать ссуды мелким землевладельцам, крестьянам, кустарям, ремесленникам, не имеющим возможности пользоваться ссудами Банка. Кредитование это осуществлялось в форме открытия посредникам кредитов, в счет которых они делали позаимствования под векселя правлений под находящиеся в пути или предназначенные к перевозке товары, для выдачи мелких ссуд на оборотные средства и на приобретение инвентаря своим заемщикам.

Государственный Банк учреждался в России прежде всего для укрепления денежного обращения через восстановление разменности кредитного рубля на металлическую (золотую, серебряную) наличность. Это при условии, что в этом вопросе деятельность ГБ России никогда не отличалось особой самостоятельностью. Поначалу кредитные билеты выпускались бесперебойно и к тому же без ведома и согласия на то Государственного Банка. Хотя по Уставу 1860 г. эмиссионная функция монопольно закреплялась за Банком России. Увеличение выпусков кредитных билетов (в 1864 и 1866 гг. доходило до 74 млн. руб. [17, т.1, с. 437]) обусловливалось отчасти ликвидацией старых кредитных установлений (возврат вкладов), отчасти поддержкой вексельных курсов, отчасти необходимостью усилить средства Государственного Банка для развития его коммерческих операций.

Со второй половины 1867 г, увеличение выпуска кредитных билетов происходило вне всякой зависимости от потребности населения в денежных знаках и даже не в целях поддержания деятельности возникающих частных банков, а специально с целью накопления крупного запаса золота в разменном фонде. Приобретаемое с помощью кредитных билетов золото передавалось в разменный фонд Банка, величина которого на 1 января 1876 г. была доведена до 229,4 млн. руб., при выпуске кредитных билетов до 797,3 млн. руб. [17, т. I, с. 438].

С 1 января 1881 г. Государственный Банк «сделался обладателем крупной наличности и благодаря этому занял преобладающее положение на Денежном рынке, не нуждаясь в дополнительных выпусках кредитных билетов» [23, с. 16]. Это происходило благодаря передаче в кассы ГБ таможенных пошлин в золоте (с 1884 г.) и за счет выпуска кредитных билетов под золотое обеспечение (с 1888 г.), а также путем приобретения заграничных тратт. Отказавшись от мысли поднять ценность кредитного рубля путем уменьшения количества денежных знаков в обращении, правительство Н. X. Бунге, а затем И. А. Вышнеградского все усилия свои направило к укреплению курса рубля через накопление металлического (золотого) разменного фонда. Посредством закупки золота за границей и отчислений из государственных средств, разменный фонд Государственного Банка к 1 января 1893 г. уже составил 561 млн. руб. [11, с.98].

В деле "упрочения денежной системы" С. Ю. Витте продолжил ту же политику укрепления вексельного курса кредитного рубля через накопление разменного фонда Государственного Банка, что и его предшественники. Так, в 1893 г. были введены таможенные пошлины на вывозимые за границу и ввозимые оттуда кредитные билеты. В это же время для укрепления курса последовало запрещение спекулятивных сделок на покупку и продажу золотой валюты и вообще всех ценностей, оплачиваемых в золоте. В 1895 г. Министерство финансов разрешает осуществление сделок с золотом, при этом для 5-рублевой золотой монеты (полуимпериала) была установлена цена 7 руб. 50 коп., а для 10 -рублевой (империал) соответственно 15 руб.

24 мая 1895 г. учреждениям Государственного Банка было разрешено покупать и продавать золотую монету по курсу, который был установлен Министерством финансов по девальвируемым при фиксированном курсе империалу и полуимпериалу_. Фактически это означало установление размена кредитных билетов на золото. Каждый желающий мог явиться в любое учреждение Государственного Банка и обменять свои кредитные билеты на золото. 20 июля 1895 г. учреждения Государственного Банка получили право принимать золотую монету на текущий счет и во вклады также по девальвированному курсу, а не по ее номиналу.

3 января 1897 г. было установлено, что кредитный рубль равняется 66 2/3 копейки золотом, или 1 рубль 50 коп. кредитными билетами приравнивался к 1 рублю золотом. Тем самым в стране был окончательно подготовлен переход к системе золотого монометаллизма.

В 1897 г. был издан указ о чеканке и выпуске в обращение, в дополнение к империалам и полуимпериалам, 5-рублевой золотой монеты достоинством в 1/3 империала. Чеканка новой золотой монеты 10-рублевого достоинства началась по указу от 11 декабря 1898 г.

29 августа 1897 г., в связи с доведением разменного фонда Государственного Банка до 671 млн. руб., последовал знаменитый для Государственного Банка указ, которым были установлены твердые основания для выпуска государственных кредитных билетов. Данный указ регулировал выпуск кредитных билетов в обращение и принципы их обеспечения золотом, свойственные эмиссионным банкам Западной Европы. Сумма покрытия, обеспечивающая билеты, должна была на 50% состоять из золота и на 50% из коммерческих векселей от общей до 600 млн. руб. суммы выпущенных в обращение кредитных билетов. При выпуске сверх 600 млн. руб. каждый рубль кредитных билетов должен был на 100% обеспечиваться золотом [9, с. 284-285].

Указом от 14 ноября 1897 г, был введен неограниченный размен кредитных билетов на золото, кредитным билетам была присвоена сила законного платежного средства наравне с золотой монетой. Кроме того, этот указ предусматривал в качестве основы денежной системы Российской Империи золотой рубль, который содержал 17,424 доли чистого золота. В связи с установлением в России системы золотого монометаллизма, серебро было, как и медь, превращено во вспомогательный денежный товар, законодательно оформленный монетным уставом 1899 г. [8, 1899, №27, с. 2-3].

Новая денежная система России, созданная в результате реформаторских мер 1881-1897 гг., хотя и создала перед первой мировой войной самую прочную ("золотую") национальную валюту в мире, но все же не вполне отвечала потребностям дальнейшего развития коммерческих операций ГБ России через его структурные подразделения (10 контор, 121 отделение (I, II, III разряда), 9 агентств при зернохранилищах, 6 временных отделений и 45 расчетных отделов) [1, с. 119].

Касаясь вопроса девизной политики Девизная политика - охрана внутреннего металлического запаса при погашении заграничных долгов иностранными траттами. Государственного Банка, следует отметить неоднозначность трактовок этого вопроса в отечественной литературе. Так, в 1915 г. член Государственной Думы А. М. Эристов в своей статье «О Государственном Банке» писал о несостоятельности ГБ России как эмиссионного учреждения [27, с. 30]. Здесь он отмечал, что Государственный Банк слабо разбирается в операциях покупки-продажи переводных векселей по наиболее выгодному для себя курсу; у Банка отсутствуют знания бирж и вексельного арбитража. Все это побуждает Банк для решения задач своей девизной политики держать значительное количество золота за границей. Так, на 1 января 1914 г. за рубежом, особенно во Франции (73 %), находилось золота на сумму почти 594 млн. руб., из них примерно на 170 млн. руб. - золото ГБ России и более 424 млн. руб. - золото Госказначейства [27, с. 14-15].

Другой подход к задачам девизной политики Государственного Банка можно связать с высказыванием императора Александра III. Находясь на смертном одре, в 1894 г. он говорил наследнику-цесаревичу следующее: «Знай - у России нет друзей. Нашей огромности боятся» [5, с. 35]. Отсюда становится ясна вся порочность и неосновательность «всей высшей европейской банковской техники», по сравнению с прочностью и основательностью золотого российского рубля.

Во время первой мировой войны деятельность Государственного Банка России, в основном, была связана с финансированием военных заказов и содержанием армии. Это финансирование осуществлялось за счет эмиссии кредитных билетов сверх предела дозволенного их выпуска, установленного указом от 29 августа 1897 г. С начала войны, по указу от 27 июля 1914 г., этот предел возрос в 5 раз и составлял 1500 млн. руб. По указу от 27 декабря 1916 г. величина необеспеченного предела достигла размера в 6500 млн. руб. После отречения императора Николая II последовали указы Временного Правительства, по которым к 7 сентября 1917 г. сверх золотого обеспечения дозволялось выпускать в обращение кредитных билетов на сумму в 14500 млн. руб. [8, 1917, № 2, с. 57; № 31, с. 129; № 37, с. 313].

Таким образом, прирост массы кредитных билетов за три военных года составил 457,4 % [24, с. 152]. Это вызвало рост цен на товары и обесценивание денег. Снижение покупательной способности рубля привело к прогрессирующей инфляции. С развитием инфляционного процесса в России начался процесс исчезновения «звонкой монеты» из обращения и из касс Государственного Банка. Золотой запас страны в размере 2 309 078 руб. золотом оказался на 16 сентября 1917 г. за границей, в основном в Англии и во Франции [8, 1917, № 38, с. 355].

Коммерческая деятельность Государственного Банка России во время войны была ориентирована на обслуживание военных заказов. На фоне незначительного сокращения активных операций Банка, связанных с учетом векселей, подтоварных и промышленных ссуд, преобладали ссуды под процентные бумаги (рост на 758% за 20,5 месяцев против уровня января 1914 г.) и ссуды под учет краткосрочных обязательств Государственного казначейства (133948 млн. руб. на 16 сентября 1917 г.).

2. Акционерные коммерческие банки

Одну из ведущих ролей на российском кредитном рынке играли акционерные коммерческие банки (АКБ). Переход к данному типу кредитных учреждений был положен решением Правительственной комиссии об устройстве земских банков под председательством Ю. А. Гагемейстера. Комиссия обосновала неэффективность существующей системы кредитных учреждений России, построенных по казенному признаку. Она предложила строить банковскую систему страны на частных и совершенно самостоятельных основах.

Был выработан "Проект положения о частных учреждениях, производящих операции по залогу недвижимого имущества, или земских банках" (7 марта 1862 г.), разработанный управляющим по делам Комиссии проф. В. П. Безобразовым.

Данный проект не имел дальнейшего своего движения, он был внесен в законодательном порядке на утверждение в Государственный Совет. И всё же систёма банков, построенная на частных акционерных основах, при приоритете государственно-общественных кредитных учреждений в России, возникла. Первым акционерным коммерческим банком в стране стал Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, учрежденный в 1864 г.

Через десять лет, после организации первого АКБ, размах частной предпринимательской практики в области банковского дела приобрел внушительные размеры. К 1874 г. в России насчитывалось уже 39 АКБ, основной капитал которых составлял более 100 млн. руб. [8, 1900, №30, с. 170].

Процесс акционирования кредитной деятельности имел свои преимущества. Во-первых, акции АКБ были привлекательны с точки зрения выплачиваемых по ним дивидендов (более 10% годовых). Во-вторых, коммерческие банки, став депозитными банками, сосредотачивали в своих кассах большие суммы свободных средств, направляемые ими на:

§ акционирование торгово-промышленных компаний в части гарантированных и негарантированных (с 90-х гг. XIX в.) ценных бумаг. Банки, осуществляя на комиссионных началах подписку на акции, обещали компании успех, приобретая ее нереализованные акции за свой счет;

§ выдачу ссуд до востребования через онкольные счета (оn са11) под залог частных ценных бумаг. Ссуды через онкольные счета, а также другие банковские кредиты использовались для приобретения акций не только уже существующих акционерных обществ (АО), но и вновь учреждаемых компаний.

С 1871 г. со стороны Правительства России стали предъявляться претензии к АКБ. В деятельности банков особые нарекания вызывали операции с недвижимостью, операции, связанные с учредительской деятельностью в промышленности, с торговыми операциями за свой счет и участием банков в биржевой игре путем кредитования клиентов через их онкольные счета. 31 мая 1872 г. появился первый официальный закон, регламентирующий деятельность коммерческих банков в части организации, управления, регулирования активно-пассивных операций и контроля со стороны Государственного Банка и Министерства финансов России.

5 апреля 1883 г. был принят более жесткий закон «Об изменениях и дополнениях существующих правил относительно открытия новых АКБ». Этим законом сумма обязательств банка ограничивалась 5-кратным превышением его собственного капитала Собственный капитал банка представлял собой сумму основного (паевого) капитала и всех, формируемых за счет прибыли, запасных капиталов..

По закону 1872 г. это превышение было в два раза выше. Равным образом и величина максимального кредита, открываемого на одного заемщика, сокращалась до 10% основного капитала (ОК). Минимальный размер ОК банка составлял 500 тыс. руб. При этом 50% основного капитала оплачивалось до открытия банка, а остальные 50% - в течение последующих 6 месяцев.

По закону 1883 г. были установлены следующие размеры обязательных резервных требований в деятельности коммерческих банков: запасный капитал (ЗК), формируемый за счет прибыли, находился на уровне 1/3 ОК (по закону 1872 г. - в пределах 1/2 ОК). При этом 1/3 ЗК должна была храниться в Государственном Банке или его конторах и отделениях в форме государственных или гарантированных правительством ценных бумаг. Остальные 2/3 этого капитала, оставаясь в постоянном распоряжении банка, могли быть употребляемы в его коммерческих оборотах. Также банк за счет прибыли мог формировать «особый запасный капитал» для «пополнения дивидендов», идущих акционерам банка. К разряду обязательных резервов коммерческого банка относился и минимальный кассовый резерв. По закону 1883 г. этот резерв составлял 10 % ОК банка, что в два раза превосходило уровень аналогичного резерва по закону 1872 г.

Среди активных операций банку разрешалось производить только учетные и краткосрочные, обеспеченные залогами, ссудные, а также комиссионные операции. Учет соло-векселей был ограничен половинным размером основного капитала, а общая величина бланковых (необеспеченных) кредитов не должна была превышать 10 % ОК банка. Покупка банком за свой счет ценных бумаг ограничивалась в отношении государственных и гарантированных правительством обязательств размером в 50 % ОК, а негарантированных - в 20 % ОК. Приобретение ценных бумаг, не котировавшихся на фондовой бирже, банку запрещалось. В то же время банку нельзя было принимать участие в подписке на ценные бумаги предприятий, а также гарантировать последним размещение их обязательств [21, с. 202-204].

Наконец, было решено подчинить АКБ тем правилам контроля со стороны правительства и тем постановлениям о ликвидации, которые изданы были чуть позже, в виде закона от 22 мая 1884 г. По этому закону ликвидация банка становилась обязательной при наличии убытков, поглотивших все резервные фонды и 1/3 (позднее 1/4) ОК, и при отсутствии у акционеров механизма восстановления капиталов банка. Также в законе 1884 г. было указано, что министерству финансов было предоставлено право наравне с кредиторами ставить вопрос о признании банка несостоятельным и подлежащим ликвидации.

Для защиты своих интересов акционерные коммерческие банки России проводили банковские съезды. На них разрабатывалась единая стратегия деятельности банков и строилась система их взаимоотношений с правительством и Государственным Банком. Представители всех коммерческих банков страны трижды собирались в Санкт-Петербурге на всероссийские съезды. Эти банковские форумы по своему назначению имели как общие основания, так и отличительные особенности своей организации. Общее у них было то, что они проводились в период экономического кризиса в России (первый - ноябрь 1873 г., второй - апрель 1903 г. и третий - март 1916 г.). Отличительные особенности всероссийских банковских съездов состояли в декларируемых целях и задачах АКБ, исходящих из степени уверенности коммерческих банков в прочности своего ресурсного потенциала, и из возможности влиять на экономическую политику государства.

К первому съезду система коммерческих банков России была еще слаба, из активных операций преобладали лишь учетные операции [6, с. 83]. В условиях экономического кризиса в 1875 г. произошел первый банковский крах в России - обанкротился Московский коммерческий ссудный банк. Система коммерческих банков России нуждалась в государственной поддержке. За период с 1875 по 1882 г. государство в лице ГБ России «пришло на помощь терпевшим бедствие в условиях кризиса АКБ» через учет и кредитование по онкольным счетам на сумму почти в 290 млн. руб. [11, с. 366].

Благодаря широкой правительственной поддержке, система коммерческих банков России была спасена от банкротства. Краху АКБ препятствовала и согласованная деятельность кредитных учреждений в области техники банковских операций (видов отчетности, условий и порядка рационального ведения банковских операций и проч.). Важным решением первого съезда АКБ была организация постоянно действующего Комитета банков.

Положение о Комитете банков было утверждено 21 декабря 1874 г. Ему было предоставлено право ходатайствовать перед Министерством финансов по вопросам банковского законодательства. Комитет занимался также вопросами подготовки банковских съездов, изданием трудов по банковской тематике и публикацией отчетности о деятельности коммерческих банков в России.

90-е годы XIX в. стали решающим этапом становления деятельности коммерческих банков. В условиях стремительного промышленного подъема возникла главная металлургическая база России (выплавка чугуна в 1890 г. - 13,4 млн. пудов, в 1900т. - 91,6 млн. пудов), усилилось железнодорожное строительство (за 1881-1890 гг. было построено 5,9 тыс. верст Верста - русская мера длины, равная 1,0668 км., за 1891-1900 гг. - 21,8 тыс. верст, в т.ч. за 1896-1900 гг. - 15,1 тыс. верст) и произошел значительный рост топливной промышленности страны [10, с. 73-75].

В этих условиях экономического подъема проявился стремительный всплеск акционерного учредительства. Коммерческие банки России сыграли здесь главную роль. Произошел процесс создания как новых обществ и размещения их капитала, так и дополнительный выпуск акций и облигаций уже существующих предприятий. Основным объектом деятельности коммерческих банков в этот период стали операции с негарантированными, главным образом, промышленными ценными бумагами. За 1893-1900 гг. акционерный капитал промышленных предприятий вырос втрое, причем примерно третья часть размещенного в России прироста акционерного капитала предприятий была связана с деятельностью русских АКБ [6, с. 84].

Экономический кризис в России 1900 г. разорил биржевых спекулянтов и ликвидировал второстепенные банки. Государство в очередной раз пришло на помощь. Во-первых, для поддержания попавших в критическое положение предприятий, как правило, клиентов коммерческих банков, в конце 1899 г. был образован синдикат из пятнадцати АКБ и банкирских домов во главе с ГБ России. Синдикат, просуществовавший до апреля 1917 г., авансировался Государственным Банком для поддержания биржевых курсов акций крупнейших предприятий в борьбе «против понижателей курсов» путем приобретения акций компаний и продажи их на бирже через своих представителей.

Во-вторых, крупные коммерческие банки при значительной кредитной поддержке ГБ России, как и в 1875-1882 гг., избежали экономического краха. Они (особенно петербургские банки) резко сократили кредитование промышленности оn са11-счетам и под ценные бумаги, но значительно увеличили кредитование товарооборота (через учет векселей и под товары) в провинциальных областях России.

В результате того, что на первый план вышли новые, более сложные и ответственные вопросы о месте и роли коммерческих банков в экономике России, в 1903 г., состоялся второй съезд АКБ. Главное решение этого съезда касалось возобновления деятельности Комитета банков, который практически прекратил свое существование с 1882 г. Впредь Комитет банков должен был заниматься не только изданием статистических материалов, но и разработкой вопросов, выдвинутых практикой, для обсуждения их на последующих съездах представителей АКБ.

Весьма знаменательным, имевшим большой резонанс в обществе и в печати, стал третий съезд АКБ, состоявшийся в марте 1916 г. под председательством управляющего Петербургского Учетно-ссудного банка Я.И. Утина. Съезд не принял особо важных практических решений, но в большой степени повысил авторитет коммерческих банков. Третий съезд во весь голос заявил о законодательных правах и расширении возможностей АКБ в области акционирования, финансирования и кредитования предприятий промышленности, торговли и сельского хозяйства. И это не случайно, крупнейшие коммерческие банки России к этому времени уже полностью господствовали в железнодорожных обществах, в машиностроительных предприятиях и синдикатах. Они контролировали свыше 60% акционерного капитала в черной и цветной металлургии, в добыче и переработке нефти, в лесной и деревообрабатывающей промышленности, в резиновом, спичечном, табачном и масложирном производстве, в страховых обществах, в пароходствах и транспортно-складских компаниях. В различной степени от них зависели многие другие отрасли российской экономики. Занимаясь торгово-комиссионными операциями, коммерческие банки оказывали возрастающее влияние и на сельское хозяйство [6, с. 89].

Подтверждением возросших возможностей АКБ, послуживших такому заявлению третьего съезда, явились данные, которые в своем выступлении привел Я.И. Утин. Председатель съезда отметил, что за 43 года с момента открытия первого съезда капиталы всех АКБ увеличились практически в десять раз, со 103 млн. руб. до 1 млрд. руб., вкладные операции - с 275 млн. руб. до 4 млрд. руб., ссудные операции - со 129 млн. руб. до немногим меньше 2 млрд. руб., учетные операции - с 209 млн. руб. до 2 млрд. руб., а количество банковских филиалов, при небольшом росте самих АКБ, - с 49 до 832 [8, 1916, №25-26, с. 523].

За 15 лет своей деятельности коммерческие банки увеличили объемы активных операций более чем в 4,2 раза. При этом величина кредитов под залог товаров и ценных бумаг (в основном через оn call-счета) возросла почти в 25 раз (до 1528,3 млн. руб.), учетная операция - в 3,7 раза (до 1667,3 млн. руб.), а остаток по счетам в системе корреспондентских отношений - в 2,3 раза (до 1645,8 млн. руб.).

За этот же период среди пассивных операций коммерческих банков наибольший рост был заметен по системе корреспондентских счетов - в 5,7 раз (до 1546,0 млн. руб.), затем по остаткам на текущих счетах и вкладах - в 4,9 раза (до 2873,2 млн. руб.) и почти в 3 раза возросла величина собственного капитала всех АКБ России (до 906,2 млн. руб.).

Среди активных операций АКД наибольший удельный вес на 1 января 1915 года приходился на учет векселей и на систему корреспондентских счетов - более чем по 25% от величины всех совокупных активов коммерческих банков. Чуть меньшие - 23% приходилось на кредиты под залог ценных бумаг, товаров и через оn call-счета. Анализ структуры пассивов коммерческих банков на 1 января 1915 г. отражал следующее состояние счетов совокупного баланса: более 44% приходилось на вклады и средства на текущих счетах, далее соответственно располагались расчеты по корреспондентским счетам - почти 24% и собственный капитал банков - чуть меньше 14% от суммы совокупных пассивов АКБ России.

Из акционерных коммерческих банков России по величине активно-пассивных операций особенно выделялись петербургские АКБ, затем располагались московские АКБ, а уже потом - провинциальные АКБ.

На начало 1914 г. петербургские (11 АКБ при 598 филиалах) и московские (8 АКБ при 112 филиалах) банки осуществляли свои операции наполовину как спекулятивные. Этому меньше были подвержены провинциальные (28 АКБ при 63 филиалах) банки. Столичные банки занимались более игрой на биржах с ценными бумагами и скупкой предприятий через онкольные счета, чем систематической организацией промышленного кредита. Особенно это заметно проявилось во время первой мировой войны. И тогда в апреле 1916 г. Министерство финансов внесло в Совет Министров законопроект «О расширении правительственного надзора над акционерными коммерческими банками». В день национализации банковской системы России (14 декабря 1917 г.) в стране насчитывалось 65 коммерческих банков, в т.ч. 22 - в Петрограде, 8 - в Москве и 35 - в провинции [11, с.396].

Таким образом, российские коммерческие банки (особенно столичные) по характеру и объему проводимых ими активно-пассивных операций в начале XX в. приближались к тому типу банков, который стал прёобладающим в Европе (табл. 3 в приложении), но не доминирующим в России.

3. Городские общественные банки, сберегательные кассы и ломбардное дело

3.1 Городские общественные банки

Городские общественные банки (ГОБ) появились в России во времена правления Екатерины II. Тогда правительство в Городовом положении от 1785 г. предоставило городам возможность учреждать банки на основе своих казенных сумм. В силу незнакомства с организацией подобных кредитных учреждений и с незначительностью торговых оборотов, города не спешили воспользоваться предоставленным им правом.

В 1788 г. вологодскими купцами делается первая попытка организации городского банка России: в 1790 г. в г. Вологде создается «Общественный заёмный банк».

29 октября 1809г. «в пособие нуждающимся согражданам» в г. Слободском Вятской губернии купцом Анфилатовым был учрежден «Общественный банк на правах Заемного банка и учетных контор». О своих операциях банк ежегодно предоставлял отчет в Министерство финансов [20, с. 59].

Устав Анфилатовского банка почти целиком вошел в Положение о городских общественных банках от 10 июня 1857 г. По этому Положению городским банкам отводилась роль ссудо-сберегательных касс, исходящих из сословных приоритетов. Новые банки должны были учреждаться «не иначе, как с испрошением каждый раз Высочайшего разрешения, по соглашении Министерства внутренних дел и Министерства финансов, через Комитет Министров, а в случае открытия таких банков в Сибири, через Сибирский Комитет" [12, с. 248].

Городские общественные банки учреждались местной Городской думой; они действовали под ее наблюдением и надзором (до 1862 г. и под надзором местных Приказов общественного призрения), перед которой они обязаны были отчетом о своих действиях.

Городские общественные банки при своей организации преследовали двоякую цель. С одной стороны, они учреждались преимущественно для поощрения промышленности и торговли горожан. По Положению 1857 г. некоторым банкам было даже разрешено «употреблять часть принадлежащих им капиталов на учреждение полезных, приносящих доход заведений, фабрик, заводов и проч., а также вступать в товарищество с другими городскими банками для исполнения разных предприятий по внешней торговле» [12, с. 246-247]. С другой стороны, ГОБ создавались для развития благотворительных мероприятий в пределах своего города или уезда: прибыль, полученная от использования основного капитала, полностью шла на содержание богаделен, уплату повинностей за бедных и обремененных многодетным потомством семей, на раздачу бедным по 1 рублю на Рождество и Пасху и проч. [25, с. 16].

Городские банки учреждались в основном на капиталы частных лиц, а затем уже капиталы городских обществ. Основной капитал банка по Положению 1857 г. должен был составлять не менее 10 тыс. руб., который впоследствии мог быть увеличен из тех же источников. Операции ГОБ заключались в приеме вкладов из расчета 4 % годовых и выдаче ссуд из 6 % годовых под учет векселей, под залог строений и заложенных земель, под залог золотых, серебряных вещей и драгоценных камней, а также под неподверженные легкой порче товары и ценные бумаги государственных кредитных учреждений. Выдача ссуд осуществлялась «единственно купцам города всех трех гильдий, мещанам и цеховым», а кредитование под учет векселей распространялось только для своих горожан с целью «усиления в торговле, в чем состоит и главнейший от сего учреждения предмет» [22, с. 18].

После крестьянской реформы 1861 г. Положение о ГОБ от 1857 г. не могло уже удовлетворять новым экономическим отношениям, созданным вследствие упразднения крепостного права. В 1862 г. появилось Нормальное положение о ГОБ с расширительными функциями городских банков, распространивших свои операции далеко за пределы территории уезда и устранивших из своей организации сословный элемент [25, с. 14-15].

В 1866 г. был издан новый закон о городских общественных банках, еще более расширивший круг их операций. Банкам было разрешено принимать вечные вклады; выдавать ссуды под залог незастрахованных товаров; осуществлять покупку-продажу как за свой счет, так и по поручению третьих лиц, за комиссию государственных ценных бумаг, а также акций и облигаций, пользующихся гарантией правительства или городского общества.

К 1868 г., опираясь на «либеральное законодательство» о ГОБ, на территории России открыли свою деятельность против 1862г. еще 140 городских банков [4, с. 81]. Население, привыкшее к государственным кредитным установлениям, вполне доверяло каждому банку и легко откликалось на заманчивое предложение помещать свои деньги в виде вкладов под более высокие проценты. Собранные таким образом деньги легко раздавались банками под учет и переучет векселей лицам и организациям, пользующимся влиянием городских властей. Вскоре начались банкротства банков.