Банковская система в РФ

30 ноября 1870 г. Государственный Совет принял закон о ГОБ, по которому все городские общественные банки должны были руководствоваться следующими правилами:

Ш «выдача ссуд как под учет векселей, так и под всякого рода залоги, на сроки свыше 9 месяцем» могла производиться «лишь в той мере, в какой банк имеет свободные суммы, подлежащие возврату вкладчикам в сроки, более отдаленные, чем те, на кои испрашиваются ссуды» [12, с. 252].

Ш сумма обязательств банка не должна была превышать 10-кратного размера величины собственного капитала ГОБ. При этом было установлено, что банки, сумма обязательств которых не соответствовала установленному нормативу, обязаны были пополнить свои основные капиталы ежегодными отчислениями в размере 50 % чистой прибыли.

Проведенные ограничения не имели существенного влияния. Среди разрешенных операций для 203 городских банков на 1871 г. по-прежнему доминировали как прием вкладов (вечных на 2841 тыс. руб., бессрочных на 35463 тыс. руб. и срочных на 31443 тыс. руб.), так и учет векселей на 91716 тыс. руб. [22, с. 35].

После 1874 г., в связи со злоупотреблениями в кредитной деятельности на местах, учреждение новых ГОБ было затруднено. Особенно это стало заметно в конце 70-х годов XIX столетия. В это время под влиянием значительного востребования вкладов банки были не в состоянии выполнить свои обязательства. Оказалось, что многие векселя были фальшивыми или необеспеченными. На этой почве произошли значительные крахи ГОБ. Всего с 1879 г. и до 80-х годов XIX столетия прекратили свои операции 52 ГОБ с основными капиталами на 4602 тыс. руб. [8, 1899, № 45, с. 489].

Крахи городских банков и уклонение от прямого их предназначения - «служить развитию торговли и промышленности в небольшом сравнительно размере ссуд» - привели к появлению закона о ГОБ от 1883 г. Его целью было поставить деятельность городских банков в точные рамки разрешенных операций. Было установлено, что:

Ш сумма всех обязательств банка впредь не должна была превышать величину собственного капитала кредитного учреждения более чем в 5 раз.

Ш максимальный размер кредита на одного заемщика не должен был превышать10 % от величины капитала банка.

Ш вступает в силу ограничение на покупку и продажу ценных бумаг за счет средств банка как по роду покупаемых бумаг, так и по объему средств, направляемых на эти цели (не более 50 % от величины основного капитала) [8, 1912, № 16, с. 102].

Ш городские банки обязаны в любое время предоставлять по требованию Министерства финансов всякую касающуюся их деятельности отчетность.

Все эти законодательные инициативы в области регулирования деятельности ГОБ привели к тому, что после 1883 г. развитие городских банков проходило медленно. За 24 года, к 1907 г. было учреждено всего 39 новых банков [12, с. 255]. Существовали и другие причины приостановления роста городских банков. Главной из них явилось то, что потребность населения городов в кредите стала удовлетворяться и другими появляющимися в это время городах кредитными учреждениями. Другая причина была связана с тем, что ряд крахов ГОБ дискредитировал последние в глазах населения. Это подтолкнуло администрацию городских банков искать дополнительные возможности по привлечению клиентов и их средств в свои банки. Появляется ряд законодательных инициатив, расширивших деятельность ГОБ:

§ закон от 21 марта 1890 г. о заимствовании из основного капитала для городских надобностей;

§ положение от 1893 г., разрешающее ГОБ выдачу ссуд под обеспечение свидетельствами товарных складов о приеме хлеба на хранение и т.д.

Общий быстрый рост торгово-промышленной жизни при сравнительном застое в деятельности ГОБ вынудил в 1900 г. организовать съезд представителей городских банков по вопросу об изменении законодательства, касающегося деятельности ГОБ. В 1906 г. открыло работу Совещание представителей ГОБ по пересмотру положения от 1883 г. В результате 13 января 1912 г. был принят новый закон о ГОБ.

Данный закон распространил на городские общественные банки право производить долгосрочное кредитование под залог домов и земель, а также производство ломбардных операций при особых разрешениях на то Министерства финансов.

По уставу 1912 г. краткосрочные ссуда выдавались на сроки до 3 лет, а долгосрочные - под деревянные дома - до 15 лет, каменные дома и свободные земли - до 30 лет. Ссуды же городам и земствам практиковалось осуществлять до 10 лет.

Лицу, предоставившему в залог недвижимое имущество, открывался в установленном порядке соло-вексельный кредит в размере, не превышавшем 60 % оценки имущества. При этом общая сумма средств, затрачиваемых банком на выдачу ссуд под соло-векселя, обеспеченные залогом сельскохозяйственных имений, не должна была превышать 1/5 доли собственных средств банка.

По новому уставу ГОБ с разрешения Городской думы имели право продавать имущество должника при нарушении последним условий кредитного договора без возбуждения судебного иска. Был подробно разработан сам порядок взыскания, срок действия которого был расширен с полугода до 2 лет.

Выдача ссуд под процентные бумаги была поставлена в зависимость от решения Городской думы. Были установлены различные предельные размеры для этого вида операций. Размер ссуды под залог государственных и гарантированных правительством процентных бумаг не превышал 85 % их биржевой цены, а под прочие ценные бумаги, котировавшиеся на бирже, - не более 70 % их стоимости. Максимальный размер подтоварных ссуд не должен был превышать 75 % оценочной стоимости товаров. Выдача ссуд городам и земствам ограничивалась 10 %-м размером от величины собственного капитала городского банка и лишь в особых случаях эти ссуды с разрешения Министерства финансов могли быть предоставлены в больших размерах.

Городские общественные банки производили учет, переучет отечественных и иностранных векселей и всяких других срочных бумаг и обязательств разного рода, а также выдачу всех родов ссуд на срок до 9 мес. и под 6% годовых. Те же самые операции на срок свыше 9 мес. возможны были для банков лишь в той мере, в какой они располагали свободными средствами и подлежащими возврату вкладчикам в сроки, более отдаленные, чем те, на которые выдавались ссуды.

Относительно вкладных операций, в новое Положение были введены два существенных изменения:

§ исключался прием вкладов на вечные сроки, возлагавших на банки обременительные обязанности по хранению и управлению процентными бумагами, в которые эти вклады должны были быть обязательно размещены;

§ был снижен, в целях привлечения мелких вкладов, минимальный размер допустимых к приему вкладов до 25 руб. При этом предельный срок по вкладным операциям был доведен до 20 лет [8, 1912, №16, с. 101-103].

После принятия нового закона в 1912 г. возросли активно-пассивные операции всех ГОБ России по сравнению с периодом их функционирования в 1883-1911 гг. Особенно существенные изменения произошли по вкладным операциям и капиталам городских банков. Среди активных операций сводного баланса ГОБ особо выделялась динамика роста учета векселей, затем - предоставленных ссуд под недвижимость, а также средств, находящихся в кассе, на текущих счетах и в процентных бумагах, принадлежащих банкам.

3.2 Сберегательные кассы

Сберегательные кассы "с приемом денег самыми незначительными взносами" возникли в Европе в конце XVIII в. Однако до второй половины XIX в. они не получили здесь большого распространения. В 1778 г. появились первые сберегательные кассы в Гамбурге. Далее сберегательное дело начинает развиваться в Швейцарии, Англии, Шотландии и Франции.

Наибольшее развитие сберегательное дело получило в Англии. Первые сберегательные кассы страны появились в форме "сохранных касс". Так, в 1798 г. Присцилла Уэкфильд учредил такую кассу для женщин и детей Тоттенгэмской деревни. Эта касса была одновременно и обществом взаимной помощи, и пенсионной кассой. Она являлась также страховым обществом и сберегательной кассой. В ней разрешалось населению открывать процентные вклады до востребования, а с 1800 г. эта же операция в размере не менее 1 пенни стала предусматриваться и для детей [3, с. 33-34]. И только через 63 года в 1861 г. после принятия билля "О почтово-сберегательных кассах" они сделались широко доступными учреждениями для населения.

В России сберегательные кассы для основной массы населения появились в 1842 г. До этого времени действовавшие в стране кредитные учреждения обслуживали только крупных вкладчиков. 20 ноября 1772 г. по идее И.И. Бецкого при Московском Воспитательном доме в числе прочих кредитных учреждений была основана Сохранная казна. Целью этого учреждения стало предоставление всем желающим возможности сберегать денежные средства с приращением на них процентов. Однако ограничением минимального размера вклада до 10 руб. серебром казна устранила из оборотов значительную группу мелких вкладчиков.

В 1825 г. с разрешения местного губернского управления частными лицами была учреждена Либавская сберегательная касса. Она принимала вклады населения от 1 до 100 руб. серебром с начислением по ним процентов. Однако по вкладам, величина которых не составляла 5 руб. серебром, проценты не начислялись. Это также сдерживало расширение вкладных операций Либавской кассы за счет средств мелких вкладчиков.

В 1826 г. Государственный Совет, ссылаясь на пример организации сберегательного дела в Западной Европе, признал, что «управление таких касс при Приказах общественного призрения послужило бы способом бедному классу людей к лучшему себя обеспечению» [26, с. 6]. Сразу же была начата работа по разработке общероссийского проекта организации сберегательных касс при Приказах общественного призрения.

В 1839 г. по проекту графа П.Д. Киселева в селах, населенных государственными крестьянами, появились сберегательные кассы. Эти кассы аккумулировали вклады без всяких ограничений не только крестьян, но и лиц всех сословий, живущих в казенных селениях. Средства, собранные сберегательными кассами, направлялись в учрежденные в этом же году вспомогательные кассы, которые имели своей задачей выдавать мелкие ссуды государственным крестьянам под поручительство их односельчан и под наблюдение волостных правлений.

При императоре Николае I указом от 30 октября 1841 г. было положено начало широкой организации сберегательного дела в России.

Вскоре появился первый общий устав сберегательных касс, выработанный Санкт-Петербургским Опекунским Советом по инициативе М.Ю. Виельгорского и И.Д. Черткова. Целью сберегательных касс стал «прием небольших сумм на сохранение, с приращением процентов, для доставления через то недостаточным всякого звания людям средств к сбережению, верным и выгодным образом, малых остатков от расходов, в запас на будущие надобности» [21, с. 107].

На основании общего устава 15 апреля 1842 г. были открыты сберегательные кассы при Санкт-Петербургской и Московской Ссудных казнах и Одесском Приказе общественного призрения. Первоначально кассы имели ограничения в приеме вкладов - не менее 50 коп. и не более 10 руб. Общая сумма вклада не должна была превышать 300 руб. на одного вкладчика. Впоследствии были увеличены максимальная сумма первоначального взноса и общая сумма вклада. В 1853 г. единовременный взнос в сберегательную кассу мог составлять 50 руб. при максимальном вкладе 750 руб. К 1862 г. вкладов во всех сберегательных кассах страны было на сумму 11,5 млн. руб., в т.ч. 8,5 млн. руб. в кассах при Санкт-Петербургской и Московской Ссудных казнах и 3 млн. руб. в провинциальных городах при Приказах общественного призрения [8, 1916, №45, с. 222].

В 1864 г. император Александр II «по уважению пользы от сберегательных касс» подписал указ об открытии этих учреждений при отделениях Государственного Банка России. Именно с этого момента начали закладываться преимущества сберегательных касс как чисто государственных учреждений. Государство стало внедрять принцип открытия сберегательных касс при своих структурах. Если принять во внимание тот факт, что Россия всегда была страной, сплошь покрытой различными государственными учреждениями, близко подходящими ко всем слоям населения, то становится очевидным, что развитие сберегательного дела в самых широких размерах и в самых отдаленных от центра регионах возможно было только на государственной основе.

Однако практически еще два десятилетия после издания указа 1864 г. сберегательное дело России характеризовалось чрезвычайно слабым развитием своего потенциала. Новые кассы, поставленные под руководство Государственного Банка и находящиеся в ведении Министерства финансов, работали, главным образом, в городах и мало в своих операциях еще затрагивали деревню. Деревня могла знакомиться с кассами только посредством случайных поездок крестьян в город или через возвращавшихся в деревню городских вкладчиков.

В 1881 г. «для пополнения возможностей государевой казны» последовал указ об открытии касс в губернских и уездных казначействах. Этих касс уже через три года насчитывалось 42, а к 1895 г. эта цифра возросла до 614.

Крупным толчком к развитию сберегательного дела в Росси явился указ от 1889 г. об открытии сберегательных касс при почтово-телеграфных учреждениях, как наиболее доступных населению. В 1889 г. сразу же было открыто 167 почтово-телеграфных касс, а через шесть лет их число увеличилось до 3065. В том же 1889 г. было разрешено открытие касс при таможенных учреждениях и, наконец, в случае желания владельцев фабричных заведений - при последних.

В 1895 г. был издан новый устав о сберегательных кассах. Министерству финансов было предоставлено право открывать кассы при всех своих установлениях, а также при правительственных и прочих государственных учреждениях. Отныне разрешалось открывать временные кассы, значительно упростилась процедура внесения взносов и выдачи вкладов. Были введены в практику сберегательные марки, а главное, новый устав однозначно подчеркнул государственный характер сберегательных учреждений и закрепил ответственность государства за вверенные кассам вклады. Государство окончательно с 1895 г. взяло сберегательные кассы в свои руки.

С 1900 г. возникают железнодорожные сберегательные кассы и кассы при сибирских волостных управлениях, а с 1902 г. - школьные сберегательные кассы, кассы на кораблях военного флота, а также кассы при казенных армейских складах.

В последующие годы своего существования сеть сберегательных касс в России неуклонно расширялась. Так, на 1 января 1915 г. в стране уже действовало 9053 сберегательных кассы, из которых 26,7 % приходилось на центральные кассы и их городские станционные и выездные отделения, 70,2 % составляли почтово-телеграфные кассы и лишь 3,1 % являлись фабрично-заводскими и вспомогательными сберегательными кассами. При этом территориальное размещение сети сберегательных касс в стране отличалось крайней неравномерностью: наибольшая плотность касс наблюдалась в Прибалтийском крае и наименьшая - в Восточной Сибири. В целом по России одна сберегательная касса в 1914 г, приходилась на 2085 квадратных верст и на 19,4 тыс. жителей.

Основная деятельность сберегательных касс заключалась в приеме и выдаче вкладов. На 9241 тыс. сберегательных книжек населения находилось 1835 млн. руб. вкладов, из которых 78,1 % составляли денежные вклады и 21,9 % - вклады, размещенные в процентных бумагах.

Официальные данные государственных сберегательных касс в России свидетельствовали о преобладающей в них роли операций по счетам индивидуальных вкладчиков (8604 тыс. человек, составляли 91,6 % общей суммы вкладов или 1313,5 млн. руб. при средней величине денежного вклада на одного вкладчика в 152,7 руб.). На долю юридических лиц в количестве 377 тыс. человек приходилось денежных вкладов на сумму 120,5 млн. руб. при средней величине вклада на одно юридическое лицо в 319,4 руб.

Самую значительную группу рублевых вкладчиков составляли лица, занимающиеся земледелием и сельскими промыслами. Вкладчикам этой группы принадлежали 29,8 % общего числа сберегательных книжек и 30 % общей суммы денежных вкладов. Наименьшую же долю участия в общем числе сберегательных книжек и величине денежных вкладов занимали военнослужащие [8, 1916, № 4, с. 122-126].

Подавляющая часть денежных вкладов (95,9 %) приходилась на долю вкладов до востребования. По остатку на вкладе ежемесячно на первое число начислялись проценты. Проценты выплачивались из расчета 3,6 % годовых, если вклад не превышал 1 тыс. руб. По вкладам, превышающим эту сумму, проценты не выплачивались, а прибавлялись к общей сумме вклада.

Немалое значение в деятельности сберегательных касс отводилось операциям с ценными бумагами. Сберегательные кассы приобретали ценные бумаги по поручению вкладчиков за счет их денежных сбережений, в частности, за счет рублевых вкладов, превышающих 1 тыс. руб. Такие сбережения назывались «вклады в процентных бумагах». Эти вклады учитывались отдельно от обычных рублевых вкладов и находились на хранении в сберегательных кассах.

Из хранившихся к началу 1915 г. в сберегательных кассах 401 млн. руб. средств в процентных бумагах 88,3 % принадлежали 230 тыс. частных лиц, остальные же 11, 7 % - 30 тыс. юридических лиц. При этом средний размер вклада в процентных бумагах составлял 1542 руб., что превышало более чем в 6,5 раз средний размер рублевого вклада. Наибольшее число вкладчиков, разместивших свои средства в процентных бумагах, составляли чиновники и купцы, на 2/3 состоявшие из городских жителей.

Сберегательные кассы осуществляли также почтовые и телеграфные переводы. Перевод вклада под выдачу наличных денег производился с помощью «переводного билета». Подлинник этого билета выдавался на руки владельцу вкладного счета для последующего перевода, а копия направлялась в соответствующую сберегательную кассу получателя средств. В 1913 г. объем переводных операций сберегательных касс по России составлял свыше 38 млн. руб.

С 1900 г. мелкие сбережения стали привлекаться путем продажи сберегательных марок. Эти марки достоинством 1 коп., 5 коп. и 10 коп. наклеивались в специальные карточки. По достижении суммы марок одного рубля карточки сдавались в сберегательную кассу в качестве вклада. В последующие годы для этих целей использовались почтовые марки. За 13 лет применения этой системы таким образом было размещено марочных сбережений на сумму 12 млн. руб.

Также получила развитие система школьных сберегательных касс. Эти кассы находились в ведении учителей и являлись посредниками между учащимися и сберегательными кассами. К началу 1914 г. в 2500 школьных кассах состояли вкладчика около 10 % общего числа учащихся, сумма сбережений которых составляла 206,4 тыс. руб. [2, с. 58].

Ни в одном европейском государстве этого периода сберегательные кассы не играли такой роли, какую они выполняли в России. Сберегательные кассы России служили своего рода насосом, вытягивающим из страны мелкие сбережения и передающим их в распоряжение правительства и государственных кредитных учреждений. Так, на 1 января 1915 г. средства, составляющие фонд государственных сберегательных касс в России, состояли на 41,63 % или 850,7 млн. руб. из процентных бумаг государственного займа, на 38,27 % или 782 млн. руб. из закладных листов Дворянского земельного банка и облигаций Крестьянского поземельного банка, на 19,27 % или 393,7 млн. руб. из процентных железнодорожных займов и на 0,83 % или 16,9 млн. руб. из закладных листов частных земельных банков.

В предвоенное время государственным сберегательным кассам России была предоставлена некоторая самостоятельность. По закону от 21 июня 1910 г. они имели право кредитовать учреждения мелкого кредита, но в пределах своих свободных средств. В течение второй половины 1910 г. ссуды из оборотных средств сберегательных касс были выданы 202 учреждениям мелкого кредита на сумму 362,5 тыс. руб. [8, 1913, № 16, с. 124].

Кроме того, в 1911 г. вследствие неурожая кормовых культур в губерниях Западной Сибири и необходимости оказания помощи маслодельной промышленности в этих губерниях, последним была предоставлена значительная финансовая поддержка за счет средств государственных сберегательных касс. С разрешения Министерства финансов пяти отделениям Государственного Банка в Сибири было разрешено выдавать ссуды в основные капиталы местным учреждениям мелкого кредита для открытия последним долгосрочных (до 5 лет) кредитов исключительно на прокорм скота.

С 1 марта 1912 г. Министерством финансов были утверждены новые правила о дополнительных ссудах в основные капиталы учреждениям мелкого кредита в размере до 20 тыс. руб. и на срок до 20 лет. На начало года таких ссуд учреждениям мелкого кредита было выдано в 1913 г. на 13,5 млн. руб., в 1914 г. - на 23,9 млн. руб. и в 1915 г. - на 28,5 млн. руб.

Мировая война потребовала от правительства России дополнительных финансовых расходов. Часть этих расходов покрывалась за счет обильного притока в сберегательные кассы денежных вкладов от населения. И если в 1913 г. остаток в сберегательных кассах увеличился на 91 млн. руб. или на 5,7 %, то в 1914 г. - на 150 млн. руб. или на 8,9 %. В последующие годы остаток вкладов в сберегательных кассах продолжал стремительно расти и к 1 октября 1917 г. достиг 4916 млн. руб., что почти в три раза превысило сумму хранившихся в них вкладов к началу 1914 г. [14, с. 239-240].

3.3 Ломбардное дело в России

Первые ломбарды под названием «Mont de Piete» появились в Италии в 1462 г. В г. Перуджии по инициативе францисканского монаха Барнабе де Терни возникло кредитное учреждение для выдачи небольших беспроцентных ссуд под ручные заклады. Вскоре, благодаря стараниям местных монастырей возникли аналогичные учреждения в Савони, Мантуе и Флоренции. Однако в 1493 г., спустя 30 лет, благотворительный характер итальянских ломбардов исчезает. Для покрытия расходов, связанных с содержанием "Монт ди Пиета", выдача ссуд из этих учреждений впредь производилась под 6 % годовых.

После «заката» итальянского периода в банковском деле первые попытки создания подобных учреждений были предприняты во Франции. В 1614 г. обедневшее французское дворянство представило в сословное собрание проект учреждения "Mont dе Рiеtе". Проект был отвергнут Людовиком XIV, «как средство ввести новых ростовщиков во Франции, где их уже и так довольно» [16, с. 8]. Однако открытие его все же состоялось в Париже в 1777 г.

В России потребность в подобных учреждениях была несомненной. З1 марта 1767 г. И.И. Бецкой в своем докладе Екатерине II указывал, что необходимо на государственном уровне подумать от учреждении казенных ломбардов. Только тогда возможно будет противостоять ростовщичеству, ибо «всякому довольно известно, сколь многокорыстно ростовщики дают на заклад деньги и бедных своих сограждан утесняют под ложным покровом добродетели, провождая сами время в праздности и ожидая добычи, которая сама собою впадает в их сети» [13, с. 4].

Казенные ломбарды открыли свою деятельность 20 ноября 1772 г. при Опекунском Совете Воспитательного дома с целью «скорого и известного вспоможения впадшим в нечаянную нужду» гражданам. Эти учреждения возникли в Москве в форме Московской Ссудной казны и в Санкт-Петербурге в форме Санкт-Петербургской Ссудной казны.

Ссуды населению из этих учреждений выдавались билетами казенных ломбардов под заклады белья, одежды всякого рода, алмазов и товаров домашнего обихода сроком до 12 месяцев. При этом ссудный процент взимался из расчета 6 % годовых при самой выдаче ссуды. Сверх этой величины заемщики платили за каждый билет на три месяца по деньге Деньга - татарское название русской серебряной монеты по стоимости, эквивалентной 1/2 коп. с рубля, а при закладе алмазных вещей - вдвое больше, что составляло, в общей сложности, для одних залогов 8 %, а для других - 10 % годовых (12 % - с 1797 г.). В течение трех недель по окончании срока ссуды заемщик имел право перезакладывать свои вещи с уплатою процентов за полный месяц. Заклады, не выкупленные и неперезаложенные, подлежали продаже с аукциона (с 1801 г. за эту операцию с клиента взимался 1 % суммы аукционной продажи). При этом излишне вырученные денежные суммы от продажи возвращались владельцам закладов в течение года с момента проведения торгов.

В 1828 г. для «помощи особо нуждающимся слоям населения» предельный размер ссудного процента за кредит, выдаваемый под заклад белья и одежды от 5 до 100 руб., был снижен до 6 % годовых.

В 1830 г. этот процент был установлен уже для всех ссуд под залоги вещественных закладов. Однако с 3 февраля 1840 г. выдача ссуд под заклад платья, белья и прочих вещей домашнего обихода была прекращена по двум причинам:

§ из-за убытков, происходивших от этих операций;

§ по недостатку мест в кладовых казенных ломбардов.

С этого момента Ссудные казны стали выдавать ссуды только под заклад золота, серебра, драгоценных камней, а Санкт-Петербургская казна - еще и под заклад мехов и шалей.

15 июля 1860 г. Ссудные казны были окончательно переданы из ведомства Опекунского Совета в ведомство Министерства финансов, но круг проводимых операций этими учреждениями не изменился. Правда, оборотный капитал для ссудных операций казенных ломбардов впредь стал формироваться не за счет средств Сохранных казенных учреждений, а за счет займов из Государственного Банка под 6 % годовых.

По новому уставу Ссудной казны, утвержденному 5 декабря 1862 г., ссуды из казенных ломбардов стали выдаваться из расчета 6 % годовых под заклад золота и серебра в размере 3/4 (позже 4/5), а по всем другим закладам - 1/2 (позже 2/3) стоимости оценки. При этом средняя продолжительность пользования ссудой, например, в 1913 г., обеспеченная золотом и драгоценными камнями составляла 441 день, а обеспеченная серебром и прочей движимостью - 852 дня [8, 1914, № 12, с, 561-562].

На содержание казенных ломбардов предполагались только средства, полученные в качестве доходов:

§ за счет остатков, взимаемых по ссудам процентов за неполные дни месяца.

§ из неистребованных заемщиками остатков денежных сумм, вырученных от продажи просроченных закладов.

§ из удержания с клиентов комиссионных 1%-х проплат за проведение аукционных торгов и проч.

Формируемые таким образом доходы не покрывали затрат деятельности казенных ломбардов. Так, на 1 января 1867 г. долг Московской Ссудной казны Государственному Банку составил 28 тыс. руб., а долг Санкт-Петербургской казны - 220 тыс. руб. [13, с. 26]. Это побудило правительство России издать указ от 8 июля 1868 г., по которому Ссудные казны оставляли у себя за счет неуплаты Государственному Банку 2%-ю маржу. Этот доход направлялся на покрытие расходов и образование собственного оборотного капитала казенных ломбардов. И этого оказалось недостаточно. За 49 лет, против уровня 1867 г., долг Санкт-Петербургской Ссудной казны Государственному Банку увеличился более чем в 51 раз и составил более 11 млн. руб.; для Московской Ссудной казны величина долга Государственному Банку на 1 января 1916 г. составляла почти 4 млн. руб. или выросла в 130 раз против уровня 1867 г. [19, с. 3].

Ограничение приема ручных закладов (одежды, белья и проч.) казенными ломбардами в 1840 г. послужило причиною учреждения и успешного развития в России системы частных ломбардов. Так, в 1840 г. на паевой основе возникла Санкт-Петербургская компания для хранения и залога разных движимостей и товаров, собственный капитал которой на 1 января 1898 г. уже составлял 400 тыс. руб. при годовом обороте более 775 тыс. руб. [8, 1899, № 17, с. 265].

Оборотные средства для своих операций частные ломбарды формировали за счет займов из кредитных учреждений, средств Городских дум, пожертвований от частных лиц и организаций. Некоторые частные ломбарды с целью расширения своих оборотов прибегали к выпуску особых облигаций. Так, возникшее в 1869 г. Московское товарищество на вере для ссуд под заклад движимого имущества довело свои обороты в 1889 г. за счет выпуска облигационных обязательств до 2 млн. руб. [8, 1899, № 17, с. 265].

В 1888 г. в России появился первый акционерный ломбард «Варшавское акционерное ссудное общество». После осознания преимущества данной формы хозяйствования все частные ломбарды России сделались акционерными. И к 1 января 1915 г. в России уже насчитывался 21 акционерный ломбард, собственный капитал которых превышал 28 млн. руб. [19, с. 6-7].

Акционерные ломбарды в рамках своих уставных требований выполняли следующие операции:

§ производили выдачу краткосрочных ссуд под заклад всякого рода движимого имущества;

§ за определенную комиссию принимали вещи на хранение, а также производили их страхование;

§ осуществляли (с 1915 г.) прием вещей на комиссионную продажу с аукциона по поручению граждан независимо от того, были ли эти вещи заложены в ломбарде или нет [16, с. 41].

При совершении этих операций акционерные ломбарды преследовали чисто коммерческие цели. Они выдавали ссуды из расчета 24 % годовых, в т.ч. 12 % взималось в форме ссудного процента, а 12 % составляла комиссионная плата за хранение, страхование и продажу заклада.

За 1914 г. всеми 21 акционерными ломбардами России при собственном капитале в более 28 млн. руб. и полученных займах на сумму более 21 млн. руб. было произведено ссуд населению под заклады почти на 29 млн. руб.

12 декабря 1886 г. был учрежден устав Вологодского городского ломбарда. Этот устав явился образцом для уставов, возникших позднее городских ломбардов, число которых на начало 1916 г. составило 109.

Оборотные средства для городских ломбардов составлялись путем выпуска облигационных займов, приемов денежных вкладов от частных лиц и организаций, займов из общих городских средств, а также средств в форме пожертвований различного рода от казенных учреждений и частных лиц [15, с. 9-10].

Городские ломбарды выдавали денежные ссуды под драгоценные камни, вещи, слитки из благородных металлов и предметы домашнего обихода. Ссуды из этих заведений выдавались из расчета 15-18 % годовых, включавших в себя 6-8 % - годовой процент по ссуде и 9-10 % - процент, бравшийся за хранение, страховку и продажу заклада. За 1914 г. всеми 108 городскими ломбардами при совокупном капитале почти в 13 млн. руб. и при наличии займов на сумму более 11 млн. руб. было выдано населению городов денежных ссуд на 15 млн. руб.

Заключение

Подводя итоги, можно отметить, что современная ситуация с банковской системой в Росси во многом обусловлена исторически сложившимися ее отличительными особенностями. Основными из них являются следующие:

1. Длительное господство банковских интересов над промышленными.

2. Формирование финансового капитала происходило на определенной стадии преодоления отсталости страны [28].

3. Центральная роль государственного сектора (усиленный контроль, неподотчетность, самоуправство). Как отмечал Гиндин «Россия в течение всего периода капитализма отличалась от всех других стран наличием законодательного регулирования деятельности коммерческих банков и правительственного надзора за ними».

Таким образом, проводить меры по реформированию банковской системы России следует, принимая во внимание ее национальные особенности в сравнении с другими странами, тщательнейшим образом изучив историю ее формирования.

Приложение

Таблица 1 Динамика активных статей баланса Государственного Банка России [17, т. 2, с. 488, 490-491], млн. руб.

Таблица 2 Динамика пассивных статей баланса Государственного Банка России [17, т. 2, с. 488, 490-491], млн. руб.

Таблица 3 Сводка главных статей балансов АКБ Англии и России на 1 января 1914 г. (расчет произведен по курсу 1913 г.: 1 ф. ст. = 9 руб. 46 коп.) [8, 1914, № 21, с. 392; 1915, № 26, с. 618-619], млн. руб.

Список использованной литературы

1. Андрюшин С.А. Банки Российской Империи. - Томск, 1996.

2. Белугин Ю.М., Акимова А.Н. Организация сбережений населения в дореволюционной России//Деньги и кредит. - 1991. - № 11.

3. Белявский Н.Н. Сберегательные кассы (Социально-экономическое значение сберегательных касс, иностранное законодательство, исторический очерк и современная постановка сберегательного строя в России). - СПб., 1896.

4. Бимман А.Б. История банков. Историческое развитие банков в России и за границей с древнейших времен до наших дней. - СПб., 1914.

5. Битва за Россию: Православие и современность. - СПб., 1994.

6. Бовыкин В.И. Россия накануне великих свершений. К изучению социально-экономических предпосылок Великой Октябрьской социалистической революции. - М., 1988.

7. Боровой С.Я. Кредит и банки в России (сер. XVII в. - 1861 г.) - М., 1958.

8. Вестник финансов, промышленности и торговли. Указатель правительственных распоряжений по Министерству финансов. - СПб., 1899-1917 гг., № 1-52.

9. Витте С.Ю. Конспект лекций о народном и государственном хозяйстве. - СПб., 1912.

10. Гиндин И.Ф. Русские коммерческие банки: из истории финансового капитала в России. - М., 1948.

11. Гиндин И.Ф. Государственный банк и экономическая политика царского правительства (1861-1892 гг.). - М., 1960.

12. Идельсон В.Р. Кредит, банки и биржа/Лекции, читанные студентам экономических отделений СПб.-го политехнического института Императора Петра Великого в 1913-1914 гг. - СПб., 1914

13. Историческая справка о Ссудных казнах за все время их существования. - СПб., 1912.

14. Каценеленбаум З.С. Учение о деньгах и кредите. - 2-е изд. - М., 1927. - Ч. II. Кредит и кредитные учреждения.

15. Кириллов И.А. Городские ломбарды. - М., 1914.

16. Кириллов И.А. Ломбарды в России. - М., 1922.

17. Мигулин П.П. Русский государственный кредит (1769-1899 гг.): В 3-х т. - Харьков, 1899. - Т. 1; 1900. - Т. 2.

18. Министерство финансов (1802-1902 гг.): В 2-х ч. - СПб., 1902. - Ч. II.

19. Операции ломбардов в России в 1915 г. - Пг., 1917.

20. Ососов В.Я. Городские общественные банки в России. Обзор их деятельности на 1 января 1871 г. - СПб., 1872.

21. Свод законов Российской империи. - СПб., 1893. - Т. XI. - Ч. II. Устав Кредитный.

22. Судейкин В.Т. Наши общественные городские банки и их экономическое значение. - СПб., 1884.

23. Судейкин В.Т. Замечательная эпоха в истории русских финансов: Очерк экономической и финансовой политики Н.Х. Бунге и И.А. Вышнеградского. - СПб., 1895.

24. Таранков В.И. Ценные бумаги Государства Российского. - М. - Тольятти, 1992.

25. Черкасов П. Городские общественные банки. - М., 1882.

26. Штейн С.В. Учреждение правительственных сберегательных касс в России. - Пг., 1916.

27. Эристов А.М. О Государственном Банке. - Пг., 1915.

28. Юданов А.Ю. История бизнеса в России на рубеже веков (доклад, сделанный на международной конференции «История бизнеса во всем мире на рубеже веков»). - Милан, Университет Боккони, 1998 г.

Размещено на Allbest.ru