Депозитная политика Банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Дать оценку влияния инструментов денежно-кредитной политики НБУ на объемы и цену привлечения и размещения ресурсов банка

Влияние НБУ на объемы и цену привлечения и размещения ресурсов

БМ банка, осуществляется с помощью таких инструментов, как: учетная ставка НБУ, изменение норм обязательных резервов, операций на открытом рынке, изменение условий и объемов рефинансирования банков второго уровня.

Таблица 1. О динамике учетной ставки НБУ в 2011-2013 гг.

Период	% годовых
01.01.2013 г. - 22.03.2013 г.	6.5
23.03.2013 г. - 31.12.2013 г.	7
В среднем за 2013	6.75
В среднем за 2012	7.75
01.01.2010 г. - 22.03.2010г.	9.5
23.03.2010 г. - 31.03.2010 г.	7.75
В среднем за 2010 г.	17.5

Как видно из данных табл. 1, за период с 01.01.2011 г. по 01.01.2013 г. уровень учетной ставки НБУ имел постоянную тенденцию к снижению. О влиянии динамики учетной ставки НБУ на уровень депозитного процента и процентов за кредит, а также на объемы привлечения и размещения ресурсов учреждений БМ банка, можно судить по данным табл. 2.

Таблица 2. Динамика объемов и цены привлечения и размещения ресурсов ПАТ «БМ банк» в 2011-2013 гг.

Наименование показателя	На начало года
	2011	2012	2013
1.Процентные доходы, млн. грн.	3610.02	4102.5	4723.6
2.Процентные активы банка: а) млн. грн.	19552.3	20452.1	19312.2
б) в % к предыдущему году	-	104,2	94,42
3. Средняя ставка процента по размещённым ресурсам	16,8	14,5	18,8
4. Процентные расходы по размещенным ресурсам	1852.4	2012,1	2230,8
5. Процентные ресурсы: а) млн. грн.	8212.2	12125,2	18554,4
б) в % к предыдущему году	-	147,64	153,02
6. Средняя ставка процента по привлеченным ресурсам	9,9	7,5	8,2

Сопоставление табл. 1 и табл. 2 позволяет сделать выводы о том, что в анализируемом периоде динамика процентной ставки по депозитам и кредитам ПАТ «БМ банк» не совпадала по направленности с динамикой учетной ставки НБУ. Так, в 2011 г. учетная ставка НБУ оставалась неизменной, тогда как ставка ссудного процента снизилась на 16.9% до 14,2%, а средняя процентная ставка по ресурсам снизилась с 9.9% да 7.2%. В 2012 г., при снижении учетной ставки с 7,75 до 7,556%, в БМ банке средняя ставка по привлеченным ресурсам повысилась с 7,5% до 8,2%, а по кредитам с 14,5% до 18,8%. денежный банк капитал депозитный

Не выявлено влияния изменения уровни учетной ставки НБУ и на объемы привлечения и размещения ресурсов БМ банка. Так, при снижении учетной ставки в 2012г. объемы привлеченных в БМ банке не уменьшились, а, наоборот выросли, а кредитные вложения - снизились.

Анализ данных Приложения А показал, что в течение последних 3-х лет НБУ проводил политику обязательного резервирования, направленную на: повышение уровня резервирования привлеченных банками ресурсов; уменьшение доли депозитов, привлеченных в иностранной валюте; удлинение сроков привлечения средств клиентов; увеличение в составе банковских ресурсов средств, привлеченных в российских рублях. О влиянии этих изменений на структуру ресурсов БМ банка можно судить на основе сопоставления данных табл. 3 и Приложения А.



Таблица 3. Состав и структура депозитов клиентов ПАТ «БМ банк» по валюте привлечения средств

Виды депозитов по валюте привлечения средств	На начало года
	2011	2012	2013
1. Депозиты всех клиентов, млн. грн.	15212,5	14554,2	15655,8
1.1 в т.ч в нац. валюте: а) млн. грн.	10122,4	10655,5	11454,4
б) в % к общей сумме	66,54	73,21	87,83
1.2 в иностр. валюте: а) млн.грн.	5090,1	3898,7	4201,4
б ) в % к общей сумме	33,46	26,79	12,17
2. Все депозиты юр. лиц, млн. грн.	5490,1	4120,8	4254,6
2.1 в национальной. валюте: а) млн. грн.	4288,8	3700,3	3802,4
б) в % к депозитам юр.лиц	78,11	89,79	88,12
2.2 в иностр. валюте: а) млн. грн.	1201,3	420,5	452,2
б) в % к депозитам юр.лиц	21,89	10,21	11,88
3. Все депозиты физ.лиц, млн. грн.	9722,4	10433,4	11401,2
3.1 в национальной. валюте: а) млн. грн.	5520.2	6201,3	6545,2
б) в % к депозитному портфелю банка	56,77	59,43	74,19
3.2 в инотр. валюте: а) млн.грн.	4202.2	4232,1	4856
б) в % к депозитному портфелю	43,23	40,57	25,81

Как видим, изменения в политики резервирования в 2012 г. не оказала прямого воздействия на валютную структуру депозитов клиентов БМ банка. Поскольку доля их депозитов в иностранной валюте как в общей сумме средств клиентов в этом банке, так и вкладов населения, увеличилась по сравнению с предыдущим годом, тогда как нормы резервирования увеличилась. Только доля депозитов юридических лиц в иностранной валюте в 2013г. была меньше, чем в 2012.

Проанализировать влияние изменений политики рефинансирования НБУ, а также операций на открытом рынке НБУ на объемы и структуру ресурсов БМ банка не представилось возможным из-за недоступности для нас данных



2. Выработать практические навыки расчета экономических нормативов, устанавливаемых НБУ, и дать оценку их соблюдения банком

Расчет экономических нормативов, регулирующих деятельность банков, установленных и контролируемых НБУ, осуществляется в БМ банке согласно Инструкции НБУ «О порядке регулирования банков в Украине» от 28.08.2001 г. и «Методики расчета экономических нормативов регулирования деятельности банков в Украине», одобренной постановлением Правления НБУ от 02.06.2009 № 315. В системе БМ банка есть программный продукт для расчета экономических нормативов, устанавливаемых и контролируемых НБУ.

О их соблюдении БМ банка позволяют судить данные табл. 5

Таблица 5. Соблюдение ПАТ «БМ банка» экономических нормативов, установленных НБУ

Наименование норматива	2013	Нормативное значение ,%
Регулятивный капитал банка (Н1), тыс. грн.	102 422	120000
Адекватность регулятивного капитала(Н2),%	20,12	Не меньше 10
Соотношение регулятивного капитала к совок. Активам(Н3),%	15,5	Не меньше 9
Максимальный размер кредитного риска на одного контр агента(Н7),%	16,7	Не более 25
Большие кредитные риски(Н8),%	98,27	Не более 800
Макс. Размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдерам(Н9),%	0.05	Не более 2
Макс. Совокупный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам(Н10)	0.3	Не более 20
Инвестиции в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению (Н11)- 1%	0.07	Не более 15
Общая сумма инвестирования (Н12), %	0.25	Не более 60%



Как видно из данных табл. 5, все нормативы БМ банк выполнял в полном объеме.

3. Ознакомиться с видами применяемых к банку мер воздействия со стороны НБУ, выяснить причины их применения, дать оценку их эффективности

В течении последних 3-х лет к ПАТ «БМ банк» экономические санкции со стороны НБУ не применялись.

4. Освоить практику формирования собственного капитала банка

Формирования собственного капитала банка осуществляется в соответствии с требованиями Закона Украины «О банках и банковской деятельности », Закона Украины «Об акционерных обществах» и др.

Состав, структуру источников формирования собственного капитала БМ банка и их динамику характеризует табл. 6, из которой видно, что за 2011-2013 г. в анализируемом банке не произошло изменений размеров его уставного капитала. На протяжении всего этого периода он составляет 8566242 тыс. грн. Из приведенных в табл. 6 данных видно, что наибольший уд. вес в составе источников формирования собственного капитала банка занимал уставной капитал, на долю которого на конец 2011 г. приходилось 80,4 %,на конец 2012 г. - 82,4 %, на конец 2013 г. - 85,4 %общей суммы собственного капитала БМ банка



Таблица 6. Состав, структура и динамика источников формирования собственного капитала ПАТ «БМ банка»

Наименование источника	31.12.2011	31.12.2012	31.12.2013
	тыс. грн.	в % к общ. сумме	тыс. грн.	в % к общей сумме	в % к пред. году	Тыс. грн.	в % к общ.	в % к предыд. году
Уставной капитал	8566242	80,4	9101254	82,4	-	9845458	85,76	-
Нераспределенная прибыль	642469	7,5	440506	4,84	-	675398	6,86	-
Резервные и другие фонды банка	188458	2,2	564277	6,62	-	14768	0,15	-
Резервы под переоценку активов	848057,9	9,9	640728	7,04	-	657676	6,68	-
Всего собственного капитала	9481226,9	100	10746765	100	111,88	11193300	100	104,1

При этом установлено, что на протяжении анализируемого периода этот банк постоянно наращивал свой уставной капитал, размер которого с 2011 г. по 2013 г. увеличился с 9481226 тыс. грн.11193300 до тыс. грн. или на 15 %

В 2011 г. и в 2012 г. в составе источников формирования собственного капитала второе место (9,9% и7,04% соответственно) занимали резервы под переоценку активов. На конец 2013 г. вторым по величине источников собственного капитала БМ банка была нераспределенная прибыль за счет которой было сформировано 6,68% его собственного капитала.

Если в 2012 г. участие прибыли банка в формировании его собственного капитала было значительно меньше, чем в предыдущем году, в связи с сокращением ее объемов на 25,5%, то по итогам четырех кварталов 2013 г. абсолютные размеры нераспределенной прибыли в составе собственного капитала БМ банка выросли на 121,4%.

На протяжении последних 3-х лет весьма незначительное место в формировании собственного капитала банка занимают резервные и другие его фонды. На конец 2013 г. за счет этого источника было сформировано только 0,15% собственного капитала БМ банка.

5. Освоить механизм осуществления депозитных и не депозитных операций банка по формированию его ресурсной базы

Деятельность БМ банка по осуществлению депозитных операций организуется в соответствии с требованиями Положения НБУ «О порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами» от 3.12.2003 г. № 516 и Инструкции НБУ «О порядке открытия, использования и закрытия счетов национальной и иностранной валюте» от 12.11.2003 г. №492.

Проанализируем состав обязательств БМ банка (табл. 7). Как видим, на долю депозитов клиентов на начало 2011 г. приходилось 55,46%,(2013 г.) до 68,5% привлеченных этим банком ресурсов. В их составе доля юридических лиц в течение анализируемого периода колебалась в пределах от 20,2% (2011) до 34,6% (2012) и на 01.01.2013 она составила 24,3%. Таким образом, средства частных вкладчиков были преобладающими в составе депозитных ресурсов исследуемого банка и возрастали в объемах постоянно, тогда как депозиты юридических лиц то увеличивались в объемах, то сокращались.

Таблица 3. Динамика и структура обязательств и депозитов ПАТ «БМ банк» в 2010-2013гг.

Показатели	На начало года
	2011	2012	2013	2014
1. Всего обязательств: а) млн. грн.	21125,8	26452,8	30125,4	31452,4
б) в % к предыдущему году	97,4	132,9	118,9	101,4
2. Депозиты клиентов: а) млн. грн.	10155,5	14203,4	16566,1	17001,2
б) в % к обязательствам	57,6	68,5	55,4	58
в) в % к предыд. году	99.6	58	96	106,3
3. Депозиты юр. лиц: а)млн. грн.	2565,2	4211,1	5200,1	5321,1
б) в % к депозитному портфелю	20,2	34,6	21,7	24,2
в) в % к предыдущему периоду	51,9	70,4	60,3	12,5
4. Депозиты физ.лиц : а) млн. грн.	7562,1	6209,1	10212,1	11452,1
б) в % к депозитному портфелю	79,8	65,4	78,3	75,8
в) в % к предыдущему периоду	129,8	129,5	115	102.9

В начале 2013 г. БМ банк предлагал физическим лицам ? видов вкладов в национальной валюте, долларах США и евро, с разными сроками привлечения, с правом пополнения счета и без права пополнения вкладного счета, с разной периодичностью выплаты процентов по вкладу, по которым доходы начисляются по простой процентной ставке, либо с их капитализацией, с оформлением вклада путем заключения договора между банком и вкладчиком, с выдачей и без выдачи платежной карты (Приложение А)

Для юридических лиц БМ банк предлагает ? видов вкладов с разными условиями привлечения и сроками действия. % депозитной вклад «» «» «»

Так, особенностью депозитного вклада является

6. Выработать практические навыки по осуществлению кредитных операций банком в национальной и иностранной валютах

Выдача кредитов в системе БМ банка предусматривает:

1.Предварительную встречу с клиентом

2. Оценку кредитоспособности заемщика, которая на протяжении 2010-2013 гг. осуществлялась в соответствии с требованиями постановления №279 от 06.07.200г., а с 2013 г.- согласно Положению НБУ «О порядке формировании и использовании банками Украины резервов для возмещения возможных убытков по активным банковским операциям» от 25.01.2013 г. №23, а также внутренним положением БМ банка. Оценка кредитоспособности заемщиков в учреждениях БМ банка осуществляется с помощью программного продукта.

3. По результатам оценки кредитоспособности кредитный договор (приложение. В).

7. Проанализировать кредитный портфель банка по клиентурному признаку, уровню кредитного риска, валюте и сроком кредитов и дать его экономическую оценку на последнюю отчетную дату

БМ банк осуществляет кредитные операции в соответствии с основными направлениями его кредитной деятельности на основании действующего законодательства Украины, нормативно-правовых актов НБУ, Устава, Лицензии БМ банка и внутренних нормативных документов.

Банк представляет кредиты юридическим и физическим лицам на коммерческой основе при соблюдении принципов срочности, возвратности, платности, обеспеченности, дифференцированности и целенаправленности кредитных вложений. Объемы кредитных вложений этого банка и их структуру на 31.12.2013г. Характеризует табл. 4. Ее анализ показал, что подавляющую часть кредитов (95,5%) БМ банк предоставляет физический лицам.

Объем и структура кредитного портфеля ПАТ «БМ банк»

Наименование показателя	Значение
1.Кредитный портфель банка, млн. грн.	40121,8
2.Кредиты и задолженности физ. лицам: а) млн. грн.	25201,8
б) в % к общему кред. портфелю	60,4
3. Кредиты и задолженности юр. лиц : а) млн. грн.	10485
б) в % к общему кред. портфелю	39,1
4. Резервы по обесцениванию задолж. физ. и юр. лиц : а)млн. грн.	4548
б) в % к общему кред. портфелю	10,5

В таблице 4 все кредиты в национальной валюте, так как в иностранной, данный банк, кредиты не выдает. От сюда мы видим, что в кредитном портфеле 60,4% физ. лица, а юридические лица занимают 39,1%.

О качестве кредитного портфеля позволяют судить данные табл.5.

Таблица 5. Качество кредитного портфеля ПАТ «БМ банк» по уровню кредитного риска по состоянию на 31.12.2013 г.

Наименование показателя	Знач. показателя
1.Кредитный портфель банка	1186,6
2. Резерв под обесценение кредитов: а) млн. грн.	213,1
б) в % к кредитному портфелю	25,1
3.Кредиты I-й категории качества: а) млн. грн.	420,2
б) в % к кредитному портфелю	39,5
4.Сформированный резерв по обесценение кредитов I - й категории	101,1
б) в % к кредитному портфелю	10,2
5.Кредиты II-й категории качества: а) млн. грн.	150,1
б) в % к кредитному портфелю	14,2
6.Сформир. резерв по обесц. кредитов II-й категории: а) млн. грн.	302
б) в % к кредитам II-й категории качества	20,2

Как мы видим, на конец 2013 г. в ПАТ «БМ банк» кредиты первой категории качества составляли около 48% его кредитного портфеля и покрывались резервом под кредитные риски 1,1?%. В составе нестандартных кредитов наиболее значительными были кредиты третей категории качества - 27,9%. Относительно высокой 2,3% была доля безнадежных кредитов.

8. Выработать практические навыки по работе с пластиковыми карточками

БМ банк эмитирует для клиентов карты международной платежной системы VISA Inc.: Electron, Classic, Gold и Platinum, обеспечивая при этом быстрый их выпуск и круглосуточную поддержку.

Платежные карты ПАТ «БМ банк» позволяют: иметь круглосуточный доступ к наличным в сети банкоматов в Украине и за ее пределами; осуществлять безналичные платежи за товары и услуги; вести счета в гривне, но при этом все операции за рубежом осуществлять в валюте - деньги будут конвертироваться автоматически; в случае потери карты не терять деньги, которые на ней; получать проценты - дополнительный доход от вашего бюджета; во время выезда за границу иметь при себе любую сумму денег, поскольку средства на карте не подлежат декларированию.

Для клиентов частных лиц ПАТ «БМ банк» разработал целый ряд пакетов по обслуживанию операций с платежными картами, в т.ч.: тарифный пакет «Кредитный»; тарифный пакет «Зарплатный»; тарифный пакет «Корпоративный»; тарифный пакет «Пенсионный». Банк уделяет пристальное внимание качеству обслуживанию зарплатных и кредитных проектов.

9. Освоить механизм осуществления банком безналичных расчетов в национальной и иностранной валютах

Учреждениями БМ банка осуществляют безналичные расчеты в соответствии с законодательством Украины, Инструкцией НБУ «О безналичных расчетах в Украине в национальной валюте» от 18.06.2003 г. №254. Подавляющая часть клиентов использует в расчетах со своими контрагентами расчеты путем платежных поручений и требований - получений. Расчеты чеками и аккредитивами между субъектами хозяйствования, обслуживаемые учреждениями БМ банка, еще не получили развития, что во многом объясняется присущими данным формам безналичных расчетов недостаткам. БМ банк самостоятельно определяют методы внутреннего контроля за проведением безналичных расчетов в хозяйственном обороте своих клиентов согласно законодательству Украины.



10. Освоить механизм осуществления кассовых операций банка

Кассовые операции осуществляются банком в соответствии с инструкцией «О ведении кассовых операций банками в Украине» №174 от 01.06.2011 г.

Виды документов, которыми оформляются кассовые операции в БМ банке определенным вышеуказанной Инструкцией. К их числу относятся: заявление на перевод наличных (Приложение Д), приходно-расходный кассовый ордер (приложение Е), заявление на выдачу наличности (приложение Ж), приходной кассовый ордер (Приложение З), расходный кассовый ордер (приложение И), денежный чек (приложение К), счета на оплату платежей, а также слип, квитанция, чек банкомата, которое формируются ПТКС, платежными терминалами, импортерами, документы для отправки перевода наличных и получение его в наличной форме, установленные соответствующей платежной системой.

Для проведения операций с ценностями, которые учитываются на вне балансовых счетах, используемых расходный вне балансовый ордер (прилоение Е) и прибыльный забалнсовый ордер (приложение М).

БМ банк предлагает корпоративным клиентам комплексную программу сотрудничества, ориентированную на различные потребности и особенности работы бизнеса своих клиентов. Этим банком разработан целый ряд тарифных пакетов расчетно-кассового обслуживания, что позволяет клиенту выбрать наиболее оптимальный его вид. Расчетно-кассовое обслуживание в БМ банке обеспечивает клиентам: комплексное оперативное расчетно-кассовое обслуживание персональным менеджером; гибкий, индивидуальный подход к обслуживанию любого клиента; возможность выбора выгодного тарифного плана; получение дополнительного дохода за счет начисления на кредитный остаток; возможность получения овердрафта; бесплатное проведение платежей в системе Банка; возможность дистанционного управления счетом; проведение операций по покупке - продаже иностранной валюты по оптимальному курсу обмена;

11. Дать оценку развития в банке нетрадиционных банковских операций

Нетрадиционными операциями коммерческих банков являются операции, которые могут выполнить и другие небанковские организации. К ним относят: 1) факторинговые операции; 2) лизинговые операции; 3) трастовые операции

Изучение практики факторингового обслуживания учреждениями БМ банка клиентов позволило выявить следующие его преимущества:

1) возможность осуществлять беззалоговое финансирование;

2) не ограниченный размер фактического финансирования, что позволяет предприятиям увеличивать свои обороты до 7.5 раз за 6 месяцев.

3) возможность профинансировать поставку на любую сумму;

4) возможность выделения финансирования не зависимо от объемов уже получаемых кредитов в БМ банке либо других банках;

5) БМ банк берет на себя: риски несвоевременной оплаты поставок покупателям; риск резкого изменения рыночной стоимости ресурсов; риски изменения валютного курса в период отсрочки платежа по поставке.

Факторинговое обслуживание клиентов в БМ банке предусматривает возможность предоставления отсрочки платежа по контракту - от 14 до 90 календарных дней; валютой финансирования является гривна; размер авансового платежа по факторингу составляет от 50% до 95% от суммы поставки; и не требуется обеспечения по факторингу.



12. Проанализировать и дать экономическую оценку управления собственным капиталом и обязательствами банка

Управление собственным капиталом БМ банк осуществляется на уровне главного банка и предусматривает изыскание источников наращивания его объемов за счет внутренних и внешних источников, характеристика которых по исследуемому банку приведена в п. 4 настоящего отчета., обеспечением его достаточности с учетом структуры активов и видов банковских рисков.

Управление обязательствами осуществляется в рамках разработанной депозитной политики БМ банка и обеспечивается с использованием ценовых и неценовых. В настоящее время БМ банк все больше внимания уделяет именно неценовым методам обеспечения ресурсами за счет повышения качества обслуживания своих клиентов, расширения ассортимента банковских услуг, установления более гибкого режима работы учреждений БМ банка и других инструментов его коммуникаций, сбытовой и товарной политики и т.п.

13. Освоить методы управления активами и пассивами банка и дать их экономическую оценку

В системе ПАТ БМ банк управлением активами и пассивами занимается «Комитет по управлению активами и пассивами» (КУАП), который представляет собой коллегиальный орган. КУАП осуществляет управление рисками и контроль за соблюдением внутренних лимитов, включая рассмотрение отчётности относительно рисков ликвидности, процентного и валютного рисков, определение методологии измерения и управления рисками, установление лимитов и нормативов, направленных на оптимизацию уровня риска и доходности операций банка, рассматривает вопросы трансфертного ценообразования, установления трансфертных ставок, определение методологии показателей в области процентной политики и уровня маржи, эффективности и ценовых условий Банка.

14. Дать оценку управления ликвидности банка

Управление ликвидностью БМ банка обеспечивается путем контроля за соблюдением установленных НБУ нормативов ликвидности, а также путем согласования сроков привлечения ресурсов и их размещения в разные активы. Существенное место в поддержании ликвидности этого банка имеет хранение в НБУ на корсчете и на отдельном счете суммы обязательных резервов привлеченных БМ банком ресурсов с учетом валюты, сроков их привлечения и установленных нормативов их резервирования. В период прохождения практики, анализируемой нормативов их резервирования. В период прохождения практики, анализируемый мной банк не испытывал дефицита ликвидности и имел в НБУ резервы в объемах, соответствующих нормативным требованиям НБУ с учетом объемов, валютной структуры и сроков привлечения средств.

15. Освоить практику установления цены привлечения и размещения ресурсов банка и дать оценку её эффективности

В своей процентной политике на рынке депозитных ресурсов банк учитывает конкурентную среду, сложившийся уровень цен на депозиты в разных валютах, сроки привлечения ресурсов, возможность пополнения открытых депозитных счетов, вид используемой процентной ставки и периодичность выплаты процентов по вкладам, а также состояние своей ликвидности. При размещении привлечённых ресурсов БМ банк устанавливает цену кредитов с учетом стоимости привлеченных средств, состояния своей ликвидности, уровня кредитоспособности заемщика, наличие, вид и размер кредита относительно суммы основного долга.

16. Дать оценку используемых банком систем доставки клиентам

ПАТ «БМ банк» осуществляет свою деятельность на рынке финансовых услуг с 2006 г. и имеет разветвлённую сеть своих филиалов и отделений.

БМ банк стремиться развивать современные формы сбыта банковских услуг, в том числе, такие, как интернет-банкинг, который позволяет клиентам работать со всеми основными банковскими документами и управлять собственными счетами через интернет.

Широкое применение в БМ банке получила система Клиент-Банк, позволяющая обеспечивать оптимальное решение вопросов корпоративных клиентов в режиме онлайн. В последние годы все большим спросом среди клиентов пользуется SMS - уведомления, позволяющие клиенту получать информацию об остатке на карточном счете или платежной карте.

17. Дать оценку инструментов коммуникационной политики банка

В системе БМ банка применяются такие инструменты коммуникационной политики банка как: реклама; личная продажа;, стимулирование покупателей банковских услуг и сотрудников банка, спонсорство, работа с общественностью, предоставления банком коммерчески важной информации о продуктах или услугах непосредственно целевым клиентам. Банк предлагает своим клиентам услуги электронной почты, установление контактов по телефону, интернету и другими каналами связи, которые позволяют обращаться к определенной категории клиентов.

18. Освоить механизм организации проектного финансирования

Освоить механизм организации проектного финансирования не представилось возможным.

19. Дать оценку использования банком нетрадиционных форм организации и проектного финансирования

Освоить механизм организации проектного финансирования не представилось возможным.



ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ

1. Провести анализ (за 3 года) показателей депозитной деятельности банка и сделать вывод по ее эффективности

ПАТ «БМ банк» зарегистрировано 27 марта 2005 года. «БМ банк» занимает лидирующие позиции по размеру активов среди украинских банков. Широкий перечень стандартных и современных банковских услуг предоставляются клиентам банка через общенациональную сеть, в которую по состоянию на 1 января 2009 года входили 30 структурных подразделений в крупных городах, областных и районных центрах и отдельных селах во всех регионах Украины.

Банк создал эффективную структуру управления, построенную на четком распределении бизнес-линий (корпоративной, розничной, малого и среднего бизнеса, а также казначейства) и вертикали поддержки охватывающей информационные технологии, операционную поддержку, контроллинг, систему безопасности и другие. Как и все международные банки, «БМ банк» четко разграничивает функции фронт-офиса и бек-офиса с целью повышения качества обслуживания клиентов и уменьшения рисков.

ПАТ «БМ банк» занимает ведущие позиции на протяжении ряда лет. Особенно усиленным по оценке многочисленных рейтингов и исследований как в Украине, так и за ее пределами был 2010 год. По версии «Финансового рейтинга-20010» газеты «Бизнес» «БМ банк» был отмечен в номинации «Самый профессиональный банк».

По итогам опроса, проведенного компанией Adam Smith Conferences среди своих партнеров в Украине, странах СНГ и Европе, БМ банк получил награду «Банк года-2011 в Украине». По результатам конкурса «MasterCard Банк Года» банк был назван экспертами и клиентами среди лучших в номинациях «Банк года» (7 место) и «Самый надежный банк» (3 место). В рейтинге «ТОП-100. Лучшие компании Украины», составленному издательством «Экономика» в октябре 2008 г., банк отметили как самый капитализированный банк, он также вошел в число лучших компаний Украины по объему чистой прибыли.

Влиятельный рейтинг BrandFinance Global Banking 500 назвал бренд ПАТ «БМ банк» одним из самых дорогих, а значит - успешным брендом среди банков Украины.

В таблице 1. отображены показатели работы банка 2011-2013 г.г. и их сравнительная характеристика. Анализ данной таблицы позволяет утверждать, что в условиях финансового кризиса, несмотря на поддержку материнского банка, 2013 год был окончен с нулевым финансовым результатом, что и было зафиксировано агентством Moody's.

Таблица 1.1. Показатели работы ПАТ «БМ банк» 2011-2013 г.г., млн.грн

Показатели	2011	2012	2013	Отклонения (+,-), в %
				2013 к 2011	2013 к 2012
Кредитно-инвестиционный портфель	21825,83	39788,141	52296,648	58,27 %	23,92 %
Межбанковские кредиты	429,49	1607,05	1314,16	67,32 %	- 22,29 %
Депозиты физ. лиц	12131,77	15627,253	17588,355	31,02 %	11,15 %
Депозиты юр. лиц	5537,868	7141,535	9527,471	41,87 %	25,04 %
Ценные бумаги	439,85	1284,53	1045,67	57,94 %	- 22,84 %
Кредиты юр. лицам	10413,16	19066,84	24739,49	57,91 %	22,93 %
Кредиты физ. лицам	10543,33	17829,73	25197,32	58,16 %	29,24 %
Балансовый капитал	3274,86	5239,02	7285,78	55,05 %	28,09 %
Активы	28391,47	45634,93	62653,73	54,69 %	27,16 %
Обязательства	25116,61	40395,91	55367,95	54,64 %	27,04 %
Капитал	3308,36	5469,97	7620	56,58 %	28,22 %
Финансовый результат	64,024	144,23	0	0 %	0 %



Текущие финансовое положение «БМ банка», помогут определить рейтинги, присвоенные агентством Moody's и отображен в таблице 2.1.2.

Таблица 1.2. Рейтинг БМ банк присвоенные агентством Moody's [69]

Долгосрочные депозиты в иностранной валюте	B3
Прогноз	негативный
Краткосрочные депозиты в иностранной валюте	NP
Долгосрочные депозиты в национальной валюте	Ba1
Рейтинг финансовой стабильности	D-
Рейтинг по долговым ценным бумагам (senior unsecured)	Ba1
Рейтинг по национальной шкале	Aa1.ua

Для более объективного определения текущего финансового положение БМ банка, рассмотрим рейтинг предоставленный сайтом banker.ua и отображенный в таблице 2.1.3.

Таблица 1.3. Рейтинг БМ банка на 01.01.2010 [70]

Показатель	Позиция в рейтинге	млн.грн.
Активы	4	54 033.64
КИП	4	40 898.07
Депозиты физ. лиц	2	18 216.96
Депозиты юр. лиц	4	10 694.10
Капитал	5	7 099.72
Финансовый результат		0.00

Несмотря на то, что банк находится в пятерке лидирующих банков Украины, финансовый результат на начало 2014 года оказался нулевым. А агентство Moody's определило прогноз банка, как негативный.

Эффективный депозитный портфель - это один из самых главных инструментов банка для достижения желаемого финансового результата. В таблице 4 рассмотрим структуру депозитного портфеля БМ банка.



Таблица 1.4 Структура депозитного портфеля банка

Наименование вклада	Итог на начало года (млн.грн)	Отклонения (+,-), в %
	2012	2013	2014	2012	2013
Вклады до востребования	4 474,30	4 065,63	5 438,30	17,73 %	25,24 %
Срочные депозиты	11 152,95	13 522,73	12 778,67	12,72 %	- 5,82 %
Сумма депозитного портфеля	22 769	27 115	28 911	21,24 %	6,21 %

Эффективность депозитного портфеля БМ банка можно определить, проанализировав уровень финансовых потоков за несколько лет. На рисунке 1 мы рассмотрим период 2011-2013 гг.

В 20 году мы видим положительную динамику. С января по декабрь 2010 года сумма активов возросла на 31,9%, депозиты физических лиц возросли на 4,8%, депозиты юридических лиц возросли на 22,6%.

В 20011 году БМ банк увеличивает приток средств от активов с января по декабрь 2011 года на 36,1%, приток средств от депозитов физических лиц на 23,2%, от депозитов юридических лиц на 23,7%. В 2011 году так же просматривается положительная динамика.

Пиком успешного увеличения суммы активов, депозитов физических лиц и депозитов юридических лиц стал 2012 год. С января 2012 по декабрь 2012 сумма активов возросла на 30,2%, депозитов физических лиц на 28,9% и депозитов юридических лиц на 13,4%.



2010 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013

- Депозиты юридических лиц

- Депозиты физических лиц

- Активы

Рис. 1. Динамика средств полученных в банк от активов, депозитов юридических и физических лиц за период 2010-2013 гг.

Проведенное исследование показало, что в период с 2010 по 2013 года свидетельствует отрицательная тенденция роста суммы активов. Однако, в целом тенденция носит прогрессирующий характер. Снижение величины депозитных ресурсов на счетах юридических лиц в 2013 г., по моему мнению, это следствие влияния внешних факторов.

Для более узкого анализа динамики формирования финансового результата банка в период 2011 - 2013 отчет о финансовых результатах за I квартал 2014 года ПАТ «БМ банк» представленный в таблице 2.1.5.

Таблица 1.5. Финансовые результаты за I квартал 2014года ПАТ «БМ банк»

№ п/п	Наименование статьи	Сумма на отчетную дату I квартала (тыс.грн)
		На 2013	На 2012
1	Чистый процентный дохид/(Чистые процентные расходы)	1 006 466	1 064 514
1.1	Процентные доходы	1 857 888	1 985 175
1.2	Процентные расходы	-851 422	-920 661
2	Чистый комиссионный дохид/(Чистые комиссионные расходы)	237 579	230 405
2.1	Комиссионные доходы	284 018	284 380
2.2	Комиссионные расходы	-46 439	-53 976
3	Результат от торговых операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка	42 550	592
4	Результат от операций из хеджирования	0	0
5	Результат от переоценки других финансовых инструментов, которые учитываются по справедливой стоимости с признанием результата переоценки в финансовых результатах	0	4 985
6	Результат от торговли иностранной валютой	32 772	139 652
7	Прибыль /(Убыток), какой возникает во время первобытного признания финансовых активов за процентной ставкой, более высокой или низкой, чем рыночная	0	0
8	Прибыль /(Убыток), какой возникает во время первобытного признания финансовых обязательств за процентной ставкой, более высокой или низкой, чем рыночная	0	0
9	Результат от переоценки объектов инвестиционной недвижимости	0	0
10	Результат от переоценки иностранной валюты	3 161	-37 619
11	Резервы под задолженность по кредитам	-650 199	-1 094 064
12	Обесценение ценных бумаг в портфеле банка на продажу	-1 453	-4
13	Результат от продажи ценных бумаг в портфеле банка на продажу	-20 332	0
14	Обесценение ценных бумаг в портфеле банка к погашению	0	0
15	Резервы по обязательствам	-5 635)	-2 082
16	Другие операционные доходы	9 516	11 858
17	Доходы /(Расходы) от досрочного погашения задолженности	0	0
18	Административные и другие операционные расходы	-632 446	-687 206
19	Результат от участия в капитале	8	0
19.1	Доход от участия в капитале	8	0
19.2	Потери от участия в капитале	0	0
20	Доход / (Убыток) от долгосрочных активов, предназначенных для продажи	0	0
21	Прибыль /(Убыток) до налогообложения	21 987	-368 969
22	Расходы на налог на прибыль	0	0
23	Прибыль /(Убыток) после налогообложения	21 987	-368 969
24	Чистая прибыль /(убыток) от продажи долгосрочных активов, предназначенных для продажи	0	0
25	Чистая прибыль /(убыток) банку	21 987	-368 969

Все показатели таблицы указывают на положительную динамику. Расходы банка сократились, прибыль по многим показателям увеличилась. Банк за короткий срок с декабря 2012 г. по май 2013 г. сумел превратить нулевой показатель чистой прибыли в 21 987 тыс. грн. Это свидетельствует о перспективе рентабельности банка. Однако по сравнению с 2012 годом, где чистая прибыль составила 144 23 млн. грн., итог I квартала 2013 года оставляет желать лучшего. Для того, чтобы получить финансовый результат 2012 года или перевыполнить его, банку необходимо обратить особое внимание на механизмы формирования капитала.

Таким образом, БМ банк осуществляет активную деятельность по привлечению денежных сбережений в свой ресурсный потенциал для дальнейшего их эффективного использования.

2. Проанализировать действующий в банке механизм формирования депозитной политики

В целом стратегия банка по формированию депозитной политики может рассматриваться как удовлетворительная.

Депозитные продукты, которые предлагаемые «БМ банк» частным лицам отображены в таблице 1.



Таблица 2.1. Структура вкладов в ПАТ «БМ банка» на 16.02.2013 г.

Название вклада	Сумма вклада	Мини-мальная сумма пополне-ния	Процентные ставки по вкладам в % годовых
			1 мес.	2 мес.	3 мес.	6 мес.	Годовой
«Свободные средства»	от 2000 грн. до 10000 грн.	-	15,5%	15,5%	17,75%	18,25%	18,5%
	от 10000 грн. до 99999 грн.		16,0%	16,0%	18,25%	18,75%	19,0%
	от 100000 грн.		16,0%	16,0%	18,25%	18,75%	19,0%
«Премия»	от 2000 грн. до 10000 грн.	-	-	-	17,0%	17,5%	17,75%
	от 10000 грн. до 99999 грн.		-	-	17,5%	18,0%	18,25%
	от 100000 грн.		-	-	17,5%	18,0%	18,25%
«Сбережения»	от 500 грн. до 10000 грн.	100 грн.	-	-	16,25%	16,75%	17,0%
	от 10000 грн. до 99999 грн		-	-	16,75%	17,25%	17,5%
	от 100000 грн.		-	-	16,75%	17,25%	17,5%
«Премия для пенсионеров»	от 100 грн. до 10000 грн.	50 грн.	-	-	16,5%	17,0%	17,25%
	от 10000 грн. до 99999 грн.		-	-	17,0%	17,5%	17,75%
	от 100000 грн.		-	-	17,0%	17,5%	17,75%
«Универсаль-ный»	от 100 грн. до 10000 грн.	100 грн.	8,0%	8,0%	8,0%	8,0%	8,0%
	от 10000 грн. до 99999 грн.		8,5%	8,5%	8,5%	8,5%	8,5%
	от 100000 грн.		9,0%	9,0%	9,0%	9,0%	9,0%

1) Вклад «Свободные средства» - депозитный вклад без возможности пополнения; проценты на текущий счет перечисляются по окончанию срока вклада; вклад допускает пролонгацию.

2) Вклад «Премия» - депозитный вклад без возможности пополнения; начисление процентов на текущий счет осуществляется ежемесячно; вклад допускает пролонгацию.

3) Вклад «Сбережения» - депозитный вклад с возможностью пополнения; начисленные проценты присоединяются к основной сумме вклада; вклад допускает пролонгацию.

4) Вклад «Премия для пенсионеров» - депозитный вклад с возможностью пополнения; начисление процентов на текущий счет осуществляется ежемесячно; вклад допускает пролонгацию.

5) Вклад «Универсальный» - депозитный вклад с возможностью пополнения; начисленные проценты присоединяются к основной сумме вклада ежемесячно, гибкие условия внесения и снятие части средств без расторжения действующего договора.

Валюта вкладов: гривна, доллар США или евро.

При досрочном закрытии вклада осуществляется пересчет начисленных процентов с начала действия договора вклада или даты последней пролонгации (для пролонгированного договора) по ставке, которая на дату разрыва договора действует по текущему счету для физических лиц (в соответствующей валюте).

Процентная ставка по вкладу устанавливается в день заключения договора и в течение срока вклада не подлежит изменению. При пролонгации процентная ставка устанавливается в соответствии с действующими на день пролонгации условиями и тарифами.

Проценты по вкладу начисляются со дня, следующего за днем поступления вклада в банк, до дня возврата вклада включительно.

Пополнение вклада наличными, а также путем перечисления в безналичной форме (пополнение с карточных счетов через сеть киосков самообслуживания, постоянное поручение на пополнение вклада с текущего, в том числе карточного, счета клиента).

Капитализация процентов: ежеквартальная -- по депозитам со сроком один год; ежемесячная -- для вкладов на 3 и 6 месяцев.

Из таблицы видно, что «БМ банк» предлагает наиболее классические вклады. Ценовая политика корректируется в соответствии с условиями эк...