Межбанковские расчеты
Место и роль безналичных расчетов в экономической системе. Развитие межбанковских расчетов в российской и зарубежной банковской практике. Анализ расчетов через расчетно-кассовые центры на примере РКЦ города Камышлова. Клиринг в Свердловской области.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.05.2014 |
| Размер файла | 195,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
В ФРГ существует общенациональная система безналичных расчетов, которая до 1990 года включала шесть расчетных центров Дойче Бундес банка (центрального банка), обслуживаемых новейшими электронными комплексами. Концентрация платежей в клиринговых палатах позволяет значительно уменьшить баланс платежей и общую сумму обращающихся платежных средств, создать более эффективный механизм управления безналичным денежным оборотом. Все это наряду с компьютеризацией банковских операций, стандартизацией и унификацией документации дало возможность зарубежным банкам разработать и внедрить региональные, межрегиональные и международные электронные банковские системы: SWIFT и Bankwire, Fedwire, Chips, Chaps.
Создание и развитие автоматизированных систем денежных переводов и банковских расчетов способствует значительному сокращению операционных расчетов кредитных учреждениях, оперативности расчетов, улучшению надежности и качества контроля за соблюдением платежной дисциплины и в конечном счете - повышению эффективности всей банковской работы. При этом если коммерческие банки не являются членами клиринговых палат, то их взаимные расчеты с другими банками могут проводиться непосредственно через эмиссионный (резервный) банк.
Мелкие коммерческие банки предпочитают осуществлять зачет чеков, векселей через сеть своих банков- корреспондентов, что способствует ускорению платежей. Однако, в любом случае конечное сальдо клиринговых расчетов оплачивается через центральный банк.
Центральные эмиссионные (резервные) банки, таким образом, сосредотачивают в своих депозитах свободную денежную наличность коммерческих банков (главной клиентуры), предоставляя им в необходимых случаях кредитную поддержку. Вот почему они получили название «банки банков».
Для совершения расчетов каждый коммерческий банк за рубежом располагает определенным резервом платежных средств. Его размеры определяются банками самостоятельно и поддерживаются на уровне, обеспечивающем бесперебойность платежей. Указанные средства хранятся на беспроцентных текущих счетах, открываемых в центральных банках, а также на счетах в банках - корреспондентах. Так в Великобритании банки имеют счета в банке Англии, на которых они хранят примерно 3 % активов. Эти вклады служат резервом платежных средств и используются для платежей между собой и казначейству. Одновременно они представляют собой резерв наличных денег, поскольку могут быть изъяты банками в любое время в форме банкнот.
Механизм расчетов между коммерческими банками за рубежом на основе движения средств по текущим счетам, открытым в центральных банках, наглядно свидетельствует, как последние, используя данный механизм, обеспечивают самонастройку, саморегулирование, т. е. Автоматическое действие денежно - кредитных рычагов, влияющих на показатели их деятельности, а за счет этого - и на показатели денежного оборота страны.
Рассмотрим принципы работы нескольких платежных систем зарубежных стран.
Крупнейшими системами, обслуживающими 90 % всех межбанковских внутренних расчетов являются американские системы - сеть ФРС США - Fedwire и CHIPS.
В системе ФРС участвуют около 5,5 тыс. кредитно-финансовых институтов. Принцип работы электронной системы расчетов ФРС обусловлен самой структурой ФРС США. Каждый банк участвует в системе через региональный федеральный резервный банк. Действуя от своего имени или от имени своего клиента, один банк перемещает часть средств от своего резервного счета на резервный счет банка бенефициара, последний же принимает их от своего имени или от имени бенефициара. Данный способ расчетов приводит к тому, что средства на резервном счете банка- участника Fedwire оборачиваются в течении дня 12 раз. На банковском уровне платеж совершается практически моментально - резервный счет одного банка дебетируется, а другого кредитируется.
Каждый федеральный резервный банк обслуживает региональную компьютерную сеть и балансирует платежи и поступления банков внутри своего региона. Если платеж адресован кредитно-финансовому учреждению другого региона, то резервный банк плательщика обращается к резервному банку получателя через центральный процессор в г. Калпеппере.
Каждый из участников системы расчетов ФРС обслуживает все «нижестоящие этажи». Однако главным звеном является перемещение средств на резервных счетах банков - фактически система принимает на себя ответственность только за движение средств в федеральных резервных банках и между ними, т. е. в сетях первого и второго уровня.
Ответственность за компьютерную связь банков-участников с клиентами несут сами банки. Платеж считается завершенным с момента перечисления средств на резервный счет банка получателя, отозвать его невозможно.
Система валовых расчетов Fedwire функционирует с 1918 года, используется в основном для внутренних платежей. Первоначально она представляла собой обычную телеграфную систему, созданную для перевода остатков средств по счетам в федеральных резервных банках, которая со временем переросла в систему срочных крупных кредитных переводов.
В настоящее время Fedwire представляет собой систему перевода денежных средств и ценных бумаг на крупные суммы в режиме реального времени с предоставлением дневных кредитов. Она объединяет 12 федеральных резервных банков. Услугами системы в области денежных переводов пользуются более 11 тыс. депозитных учреждений США.
Денежные переводы, проходящие по системе Fedwier, предназначены для осуществления:
межбанковских платежей (банк-банк) - перевод федеральных средств, банковских ссуд, средств для урегулирования платежей;
платежей третьей стороны - перевод ценных бумаг, средств коммерческих организаций, обмен валюты.
Урегулирование платежей производится по следующей схеме: сначала учреждение-отправитель уполномочивает федеральный резервный банк, в котором находится его счет, дебетовать этот счет на сумму перевода. Причем расчет производится по каждому переводу отдельно и считается окончательным после того, как банк соглашается обработать платежное поручение. Затем банк-отправитель посылает уведомление в банк учреждения-получателя, который соответственно кредитует счет этого учреждения. Полученные средства становятся немедленно доступными для использования.
В случае, если переводимые средства подлежат выплате третьей стороне. То учреждение-получатель соглашается на незамедлительное зачисление их на счет третьей стороны. Если банк-отправитель или его клиент совершили ошибку при отсылке перевода, то банк-отправитель может потребовать, чтобы перевод был отозван.
В процессе функционирования Fedwire Федеральной резервной системой допускается в течение дня овердрафт (дебетовое сальдо) по счетам. Овердрафтные позиции депозитных учреждений являются по своей сути межбанковскими разрешенными овердрафтами с целью увеличения объема обработки платежных операций в рабочий день.
Потребность в дневном кредите возникает и тогда, когда депозитное учреждение посылает переводы, сумма которых превышает остаток на его счете.
В 1994 году была введена плата за овердрафт в течение дня.
Федеральная резервная система является депозитарием всех обращающихся ценных бумаг, существующих в форме бухгалтерских записей, как Казначейства США, так и многих федеральных агенств.
Система CHIPS (clearing House Interbank Payment System) была основана в 1970 г. расчетной палатой Нью-Йорка для замены бумажной системы расчетов - чеков, которые использовались Нью-Йоркскими банками в основном для обмена на счета иностранных клиентов и корреспондентов.
Созданная система объединяла терминалы «ТС 500» марки «42 Burroughs», принадлежащие 9 банкам, при помощи коммутационного центра, расположенного в расчетной палате.
Сеть CHIPS охватывает 100 банков. Включая 12 Нью-Йоркских клиринговых банков, подразделения американских банков, созданных в соответствии с законом о конкурентных преимуществах, со штаб - квартирами за пределами Нью-Йорка, и отделения и представительства иностранных банков.
В настоящее время в случае неспособности какого- либо банка-члена CHIPS оплатить по различным причинам счета к концу рабочего дня, в рамках этой системы должны быть осуществлены процедуры, известные под названием «раскрутка» и «перегруппировка», с целью отражения неоплаченных обязательств системе со стороны банка-неудачника. После осуществления «раскрутки» и «перегруппировки» в сети CHIPS и в системе взаимных платежей наступает эффект «домино». Банки-должники обязаны аннулировать все платежи, осуществленные в данный рабочий день; получатели этих платежей обязаны поступить аналогичным образом. Таким образом, хотя руководство банко-членов CHIPS может считать платежи, полученные ими, в качестве удачных, в действительности успех заключенных сделок является предварительным до тех пор, пока взаимные платежи не будут урегулированы к концу рабочего дня.
Федеральный резервный банк полагает, что потенциальная неспособность банка-члена CHIPS оплатить свои счета к концу рабочего дня представляет собой слишком большую опасность для платежей системы США и мировых денежных рынков. Поэтому Федеральный резервный банк требует от CHIPS заменить предварительные процедуры «раскрутки» и «перегруппировки.
В 1968 г. в Лондоне основана автоматизированная клиринговая система (Bankers Automated Clearing Services - BACS)
Компания BACS Лтд. (до 1986 г. носившая название Бэнкерс Аутомэйтед Клиринг Сервис Лтд.) по состоянию на декабрь 1988 г. имела 16 членов-акционеров, в том числе 14 банков и 2 специализированных сберегательных учреждений. Еще одно специализированное сберегательное учреждение получило членство в июне 1989 года. Все организации-члены BACS участвуют в системе, непосредственно направляя информацию в BACS и/или предоставляя спонсорство своим клиентам для прямого доступа в систему. В 1989 году имелось около 36000 пользователей BACS.
Платежи, осуществляемые посредством системы BACS, перечисляются непосредственно на банковские счета или собираются прямо из них в случае прямых дебетов. Пользователь просто регистрирует платежи или денежные сборы на выбранную им магнитную память и отправляет ее в систему BACS.
Данные обрабатываются системой BACS и поступают в надлежащие отделения банков к 9 ч. 30 мин. до полудня третьего дня.
Чтобы присоединиться к системе, организации просто должны иметь контакты с одной из групп 11 спонсорских банков (которые включают 5 основных клиринговых банков). Расходы на систему оплачиваются пользователем через его банк, также как и другие банковские услуги.
Клиринговая автоматизированная платежная система CHAPS (clearing Houses Automated Payments System) начала функционировать с 9 февраля 1984 года в качестве электронной межбанковской системы передачи гарантированных безусловных стерлинговых платежей из одного расчетного банка (от своего имени, или от имени своих клиентов) другому расчетному банку для проведения расчетов в рамках одного дня. Эта система доступна в любом месте страны, но размеры платежа должны быть не менее 7000 ф. ст. Прежний порог составлял 10000 ф. ст. и был изменен 4 июля 1988 г.
В 1988 году в системе было 14 членов - расчетных центров, непосредственно связанных друг с другом через систему Бритиш Телекомс Пакет Свичстрим Свичстрим Сервис (СПС) с помощью стандартных компьютеров и программного обеспечения, предусматривающих взаимодействие с банковскими собственными внутренними базами данных. Таким образом, единый вычислительный центр отсутствует. Помимо членов - расчетных центров доступ к системе CHAPS имеют другие пользователи, именуемые участниками.
Урегулирование межбанковских расчетов осуществляется электронным способом в конце каждого дня по счетам членов - расчетных центров, ведущимся в Банке Англии. В 1987 году через систему CHAPS было осуществлено 4,3 млн. платежа на общую сумму 7322 млрд. ф. ст. По сравнению с 1986 г. прирост составил 39% и 77% соответственно.
В 1982году Банк Франции опубликовал основные положения нового проекта, которые и легли в основу решения французских банков о создании специальной сети «добавочной стоимости» для осуществления межбанковских расчетов. Система была названа «SIT».
В 1983 г. крупнейшие банки создали группу GSIT с целью построить саму сеть (в данную группу каждый банк внес свой взнос, пропорциональный размеру его баланса).
Конечной целью сети платежей является интеграция в рамках широкой информационной системы, с одной стороны, терминалов электронных платежей и сети автоматических банковских касс и окошек и, с другой стороны, ЭВМ банков и крупной сети международных расчетов. Банковская сеть телеплатежей будет расширяться и развиваться, постепенно трансформируясь в единую денежную сеть. Клиентами сети будут следующие лица. Во-первых, торговцы, обеспеченные либо терминалами для платежей, либо индивидуальными или входящими в локальную обслуживающую сеть накопителями. Некоторые крупные торговые фирмы могут располагать собственной сетью терминалов электронных платежей. Во-вторых, банки, обслуживающие владельцев платежно-кредитных карточек с микропроцессором. Функция этих банков заключается в обеспечении для коммерсантов гарантии оплаты совершаемых банковскими клиентами сделок. В-третьих, банки, обслуживающие торговцев, которые осуществляют ежедневную аккумуляцию поступающих по телесвязи данных о сделках, осуществленных с помощью терминалов электронных платежей.
Управление системой осуществляет общий национальный центр, который, помимо поддержки центров управления банков, обеспечивает взаимодействие с международными сетями «ВИЗА» и «Юрокард/Мастеркард».
В 90-е гг. в зарубежных платежных системах произошли радикальные изменения, коснувшиеся как многосторонних зачетов взаимных требований, так и валовых расчетов в режиме реального времени.
В 1993 г. были приняты обязательные двусторонние лимиты на «незащищенные» позиции к концу рабочего дня, а также введен механизм разделения убытков, основанный на двусторонних лимитах; кроме того, продолжается работа по ограничению потенциального риска в самой системе.
В 90-е гг. получила распространение и тенденция расширения валовых расчетов в режиме реального времени через центральные банки. Так в ноябре 1993 г. провозглашается принцип - все входящие в ЕС страны должны иметь систему валовых расчетов в режиме реального времени, через которую следует проводить максимально возможное количество платежей на крупные суммы.
За рубежом выбору системы переводов крупных сумм, платежей (СПКСП), оптимально отвечающей потребностям экономики, придается государственное значение по причине их высокого риска. Посредством СПКСП (иногда называемой системой оптовых платежей) осуществляется перевод крупных по размерам (например, средняя сумма одного такого перевода в млн. долл. В США - 3, в Японии - 33) и высокоприоритетных платежей, генерируемых рынками : межбанковского кредита, валютными, ценных бумаг и оптовых (межфирменных). Как правило, обработка крупных переводов осуществляется в пределах одного рабочего дня. Поскольку крупные платежи. Требуют большей степени защищенности и своевременности (как минимум, в пределах одного рабочего дня), операционные издержки СПКСП намного (иногда в 15 раз) выше, чем в системах розничных платежей.
Таким образом, развитие платежных систем за рубежом идет в направлении, позволяющем лучше управлять риском, связанным с увеличением суммарного объема и количества расчетных операций. Особенно интересен в этом отношении пример США, где отмечается наиболее значительный рост ежедневного числа оборотов средств на счетах ФРС, (показатель определяется как оценочная величина ежедневного объема платежей, деленная на среднесуточную сумму остатков средств на счетах в центральном банке).
В настоящее время платежные системы различных стран имеют существенные отличия:
в операционных стандартах, технологии расчетов и передачи документов;
в юридических и регулирующих системах;
в условиях осуществления банковской деятельности;
в национальных валютах.
Кроме того, в странах-корреспондентах существуют различные правила, касающиеся даты валютирования, предоставления овердрафта, оплаты за услуги, - все это требует дополнительных издержек.
Экономическая интеграция вызвала необходимость выработки общих стандартов бухгалтерского учета, национального счетоводства, надзора за банками, а также стандартов в области расчетов. Европейское сообщество ввело надежную, быстродействующую систему проведения платежей TARGET для осуществления международных расчетов в евро. Введение евро открывает новые возможности перед банками - потребителями продуктов и услуг в области проведения расчетов в пределах Европейского союза.
Система TARGET предназначена, прежде всего, для осуществления крупных платежей, обрабатываемых индивидуально в реальном масштабе времени с безотзывным валютированием в день операции, в рамках таких операций, как:
операции открытого рынка и другие денежные операции между Европейским центральным банком и национальными банками разных стран;
расчеты в рамках фининсовых операций между коммерческими банками;
крупные платежные операции клиентов коммерческих банков;
Переводы в системе производятся безотзывно в реальном масштабе времени. Теоретически расчета по переводу в системе должны совершаться в течение получаса. Если через полчаса Центральный банк страны получателя не подтвердит перевод. Центральный банк-отправитель начнет процедуру поиска ошибки. Получасовой интервал - это предел. На практике переводы выполняются в течение нескольких минут.
Преимущества системы TARGET:
совершение операций в реальном масштабе времени;
окончательный характер платежей;
зачисление средств в день операции;
свободный доступ;
надежная технология SWIFT.
У банков появляется реальная возможность снизить внутренние издержки, добиться большей эффективности услуг и сделать тарифы более привлекательными. Такие возможности, с другой стороны, потребуют принятия банками трудных решений относительно того, где, как и с кем производить расчеты в евро.
Интеграция России в мировую экономику позволяет воспользоваться банковскими технологиями, которые были созданы мировой финансовой системой. Применение зарубежного опыта позволяет значительно сократить время перехода от «бумажных платежей» и промежуточных схем автоматизированной обработки документов к наиболее прогрессивным методам электронных расчетов.
Рассмотрев в 1 главе теоретические аспекты организации межбанковских расчетов, роль безналичных расчетов в экономике страны, историю банковской системы России и опыт зарубежных стран, проанализируем сложившуюся ситуацию в межбанковских расчетах на примере Свердловской области
2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ И РКЦ ГОРОДА КАМЫШЛОВА
2.1 Анализ структуры межбанковских расчетов на территории Свердловской области
В Свердловской области сложилась банковская система, представленная 180 кредитными учреждениями. Это 28 самостоятельных кредитных организаций Свердловской области, 89 филиалов кредитных организаций области, 16 филиалов кредитных организаций других регионов, 42 филиала Сбербанка, 2 небанковские кредитные организации. В других регионах России действуют 11 филиалов банков нашей области.11 Источник: Журнал «Банк» 2000 №3 с. 2
Преобладающей формой межбанковских расчетов являются расчеты, совершаемые в порядке прямых переводов причитающихся денежных средств (межбанковских переводов). Они осуществляются по поручениям банков через посреднические звенья - учреждения Банка России, клиринговые палаты, а также напрямую - коммерческим банком-корреспондентом.
Более прогрессивная форма расчетов - зачет взаимных требований и обязательств между банками (межбанковский клиринг) пока только внедряется в отечественной практике.
Обе эти формы межбанковских расчетов предполагают открытие участникам расчетов разного рода корреспондентских счетов - собственно корреспондентских счетов либо клиринговых счетов, являющихся разновидностью корреспондентских счетов. В ряде случаев, например, при двустороннем клиринге обычный корсчет может выполнять функции клирингового счета.
Между указанными формами расчетов имеется определенная взаимосвязь. Во-первых, наличие большого числа корсчетов и совершение по ним множества переводных операций предопределяет необходимость использования межбанковского клиринга. Во-вторых, расчеты посредством последнего сочетаются с прямыми переводами денежных средств, используемыми для погашения конечного сальдо не зачтенных взаимных платежей.
На порядок проведения межбанковских расчетов влияет специфическая система действующих в стране межхозяйственных расчетов.
Необходимость установления прямых корреспондентских отношений между двумя банками продиктована в основном деловыми связями их клиентов и желанием предоставления последним максимально широкого перечня услуг. Особенно важно, что в данном случае обеспечивается высокая скорость прохождения и надежность платежей клиентов. Заключению корреспондентских отношений предшествует работа по изучению хозяйственных связей клиентов, характера их платежного оборота. Изучается вся возможная информация о банках соответствующего региона, среди которых предполагается выбрать тот банк, с которым целесообразно установить корреспондентские отношения.
Взаимоотношение банков-корреспондентов строится исключительно на договорной основе, когда устанавливаются порядок открытия, ведения и закрытия корреспондентских счетов, режим взаимодействия. Порядок расчетов и стоимость услуг, права, обязанности и ответственность сторон.
Банки-корреспонденты могут предоставлять комплекс услуг друг другу, но основная цель - предоставить возможность клиентам рассчитываться быстро, надежно и эффективно.
Процедура обмена документами (информацией) возможна телеграфом, телетайпом, факсом или электронным способом.
Крупные банки обычно содействуют своим корреспондентам в оснащении соответствующими техническими средствами связи, а также программными продуктами, позволяющими работать в режиме реального времени.
В связи с большим оборотом платежей, возникающим между различными банками, использование «взаимных счетов» распыляет средства банков, поэтому целесообразнее открыть счет у агента по расчетам, который может быть кредитным учреждением или центральным банком (как в основном сложилось в российской практике).
Анализ показал (см. рис. 5, рис. 6), что в общей сумме расчетов между кредитными организациями Свердловской области за шесть месяцев 1999 года 37 % составили операции, проведенные через расчетную сеть Банка России, 39,8% - расчеты на основе прямых отношений между кредитными организациями (в том числе 24,2 % по корсчетам банков-резидентов, 15,6 % по корсчетам банков-нерезидентов) и 23,2%- внутри банковские межфилиальные расчеты.
Данная структура платежного оборота в основном соответствует сложившейся в 1997 году опережающий рост объема внутрибанковских операций, в текущем году обусловил увеличение этой составляющей на 7,2 % при снижении на 7,5 % удельного веса операций в расчетной сети Банка России.
Снижение интереса коммерческих банков к операциям на валютном рынке привело к уменьшению удельного веса операций по корсчетам банков- нерезидентов ( с 16,8% до 15,6 %) и росту операций по корсчетам банков- резидентов ( с 22,6 % до 24,2 %).
Рис. 5 Структура платежного оборота коммерческих банков Свердловской области в 1997 году11 Составлена автором по данным журнала «Банк» №2 1998 г. № 8 1999 г.
Рис. 6 Структура платежного оборота коммерческих банков Свердловской области в 1999 г.11 Составлена автором по данным журнала «Банк» №2 1998 г. №8 1999 г.
Рассмотрим порядок расчетов при прямых коротношениях между банками.
Создание сети корсчетов предполагает концентрацию в одном банке данного региона счетов типа «Лоро». Что выгодно прежде всего для банка, являющегося центром локальной сети, поскольку увеличивает его ресурсную базу. Вместе с тем корреспондентские отношения должны быть выгодны обеим участвующим сторонам. Выбор в пользу односторонних или взаимных отношений (с открытием счетов «Лоро» и «Ностро» осуществляется с учетом различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.
Каждая из сторон коротношений самостоятельно осуществляет учет операций, проводимых по корсчету, на основании имеющихся у нее данных. Ежемесячно банк-корреспондент подтверждает остаток по счету.
Возможна ситуация, когда на счете банка-корреспондента не хватает средств для осуществления расчетов или они вовсе отсутствуют на момент платежа. Комбанк в данном случае предоставляет ему право работать в режиме краткосрочного овердрафта корсчета. Кредит банку - заемщику выдается после тщательного анализа его финансового состояния и платежеспособности, а также состояния коротношений со дня открытия счета.
Участие комбанков в системе внутригородских расчетов позволяет его корреспондентам осуществлять расчеты день в день.
Таким образом, налаженные прямые корреспондентские отношения дают возможность максимально ускорить расчеты практически на всей территории России, активно управлять остатками на корсчете (см. рис. 7, рис 8).
В сумме безналичного платежного оборота в 1999 году 68,6% составляли внутриобластные расчеты, 31,4% - расчеты с регионами Российской Федерации. В структуре межрегионального оборота денежных средств основную часть 67,1 % составляли расчеты области с г. Москвой, 12,3 % - с областями и республиками Уральского экономического района; 6,1% - Западно-Сибирского; 3,7% - Северо-Западного;3,0% - Поволжского экономического района; 7,8% - с остальными регионами РФ.
В 1999 году суммарный объем платежного оборота, учитываемого расчетной сетью Банка России, превысил уровень 1998 года в 2,4 раза. Увеличился как межрегиональный (в 2,8 раза), так и внутриобластной (в2,4 раза) платежный оборот. Темпы роста объема расчетов Свердловской области с регионами РФ (в 2,8 раза) на 39,7 п.п превысили темпы роста объема внутриобластных расчетов.
Прирост межрегионального оборота в 1999 году был достигнут в основном в результате увеличения объема расчетов с г. Москвой (в 2,9 раза), с областями и республиками Уральского экономического района и Тюменской областью (в 2,5 раза).
В географической структуре платежного оборота в 1999 году сохранялись тенденции 1998 года: опережающие темпы роста объема расчетов с Москвой по сравнению с темпами роста объема расчетов с Уральским экономическим районом (включая Тюменскую область) обусловили изменение структуры платежного оборота, прошедшего через расчетную сеть Банка России, в сторону дальнейшего роста доли г. Москвы (с 65,3 до 67,1%) и снижения доли регионов Урала и Тюменской области (с 18,9 до 16,7%). Доля других регионов РФ возросла с 15,8 до 16,2%)
Темпы роста платежного оборота в 1999 году (по сравнению с 1998 годом в 2 раза увеличился суммарный платежный оборот и в 2,4 раза - платежный оборот, прошедший через расчетную сеть Банка России) превысили темпы инфляции за тот же период, что свидетельствует о росте расчетов в реальном выражении
Рис. 7 Структура платежного оборота Свердловской области с регионами РФ в 1998 г.11 Источник: Карпова А. Платежный оборот Свердловской области в 1999 г. Банк 2000 № 2 с. 20
Рис.8 Структура платежного оборота Свердловской области с регионами РФ в 1999 году11 Источник: Карпова А. Платежный оборот Свердловской области в 1999 г. «Банк» 2000 № 2 с. 20
Система расчетов через расчетно-кассовые центры и клиринговая система расчетов, несмотря на кажущуюся конкурентоспособность, взаимосвязаны и могут логично дополнять друг друга при использовании для платежей в качестве транзитных именно те расчетно-кассовые центры, между которыми существуют прямые электронные расчеты.
Одна из главных задач построения оптимальной системы безналичных расчетов на нынешнем этапе технологического развития состоит в умении найти рациональный путь использования обеих платежных систем, то есть систем собственно коммерческих банков и системы Центрального Банка.
Система многостороннего клиринга развивается довольно слабо, несмотря на значительные усилия Межбанковского финансового дома, который выступил ее активным сторонником и разработчиком соответствующего программного обеспечения.
На сегодняшний день задача Главного управления по Свердловской области и кредитных организаций области состоит в дальнейшем развитии технологии и расчетов посредством многостороннего зачета встречных платежей (клиринга) и расширения круга постоянных участников.
2.2 Расчеты через расчетно-кассовые центры (на примере РКЦ города Камышлова Свердловской области)
Степень участия центральных банков в платежных системах в различных странах неодинакова, но неизменным является то, что везде центральный банк играет основополагающую роль в обеспечении бесперебойного функционирования платежной системы.
Являясь «банком банков», где открываются счета всех участников платежной системы, а также органом надзора за банками, центральный банк является единственным учреждением, способным выполнять координирующие функции в платежной системе. Осуществляя межбанковские расчеты, банки сталкиваются с выбором: держать счета в других кредитных учреждениях или в учреждениях центрального банка.
Но только платежи через счета, находящиеся в центральном банке, обеспечивают окончательность платежа и устраняют финансовые риски. Типичным является участие центрального банка в развитии технической инфраструктуры и операционных стандартов.
Банк России играет активную роль в платежной системе Российской Федерации.
Рассмотрим организацию деятельности РКЦ г. Камышлова.
Расчетно-кассовый центр г. Камышлова функционирует в составе Главного управления Центрального банка Российской Федерации по свердловской области, является обособленным структурным подразделением, входит в единую централизованную систему Банка России, осуществляет часть функций Главного Управления по Свердловской области.
Основной целью деятельности РКЦ является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования системы расчетов Российской Федерации.
Расчетно-кассовый центр выполняет следующие функции:
осуществляет обслуживание кредитных организаций (филиалов);
обеспечивает учет и контроль осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций;
обеспечивает учет и контроль осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций;
осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов не являющихся кредитными организациями, организаций, представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства, государственных внебюджетных фондов, войсковых частей, военнослужащих, служащих РКЦ, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами, а также нормативными актами Банка России;
обеспечивает защиту ценностей банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;
разрабатывает и предоставляет в ГУ ЦБ РФ по Свердловской области прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал в целом по обслуживаемой территории;
устанавливает минимальные остатки наличных денег в кассах кредитных организаций (филиалов), лимитов наличных денег в кассах прочих клиентов РКЦ и осуществляет оперативный контроль за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;
осуществляет контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями;
составляет на основании данных кредитных организаций календарь выдачи денег на оплату труда;
проверяет в кредитных организациях работу по соблюдению проведения кассовых операций по обслуживанию клиентуры.
Учетные операции выполняют бухгалтерские работники, которые занимаются приемом, оформлением, контролем за правильностью заполнения расчетно-денежных и других документов, отражением банковских операций по счетам бухгалтерского учета.
Все бухгалтерские работники в вопросах ведения бухгалтерского учета подчиняются главному бухгалтеру РКЦ. Конкретные обязанности бухгалтерских работников и распределение обслуживаемых ими счетов определяет главный бухгалтер РКЦ. Распоряжения начальника РКЦ по ведению бухгалтерского учета и конкретные обязанности бухгалтерских работников, закрепление за ними обслуживаемых счетов оформляются в должностных инструкциях.
Расчеты между самими коммерческими банками отражаются по их корсчетам, открытым в РКЦ. Расчеты же между последними по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через счета межфилиальных оборотов (МФО). На этих счетах отражаются операции по перечислению платежей на счета коммерческих банков-получателей средств, обслуживаемых в других РКЦ.
Средством межфилиальных расчетов являются авизо по МФО, а также платежи между РКЦ Свердловской области, согласно указаний ГУ производятся в основном электронными платежами. Вместе с тем межбанковские расчеты ускоряются, если они совершаются с помощью электронных платежей, поэтому наблюдается при расчетах почтовыми и телеграфными авизо снижение. (см. табл. 2)
Таблица 2. Структура расчетов при межбанковских платежах11 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова
|
1998 год |
1999 год |
||||
|
Кол-во док-тов |
Сумма тыс. руб. |
Кол-во док-тов |
Сумма тыс.руб. |
||
|
Иногородние платежи всего: |
51984 |
881940 |
61008 |
1292076 |
|
|
В том числе Авизо почтовые |
828 |
17292 |
624 |
15876 |
|
|
Удельный вес в стр 1. |
2 |
2 |
1 |
1 |
|
|
Авизо телеграфные |
408 |
77268 |
696 |
66180 |
|
|
Удельный вес в стр. 1. |
1 |
9 |
1 |
5 |
|
|
Электронные платежи |
50748 |
787380 |
59688 |
1210020 |
|
|
Удельный вес в стр 1. |
97 |
89 |
98 |
94 |
В настоящее время удельный вес электронных платежей в общем объеме расчетных операций составляет 98 % и возрос с 1998 года на 1 %.
Удельный вес телеграфных платежей остался прежним 1%, а почтовых платежей уменьшился с 2% до 1%.
В суммах также наблюдается увеличение по электронным платежам с 89 % в 1998 году до 94 % в 1999 году на 5 % и снижение по почтовым авизо с 2% до 1% , а по телеграфным с 9 % до 5%.
С 1 января 1998 года введена плата за расчетное обслуживание расчетно-кассовыми центрами. Плата за электронные платежи установлена в меньшем размере, а за почтовые и телеграфные платежи коммерческие банки вынуждены платить большую сумму. В результате проведенной работы расчетно-кассовыми центрами, внутриобластные и межобластные платежи стали отправляться электронным способом. Если раньше распространенным видом расчетов среди иногородних платежей были расчеты почтовым авизо, то с развитием системы электронных платежей, с увеличением числа регионов - участников электронных расчетов электронные платежи уже составили 98 %.
Таблица 3. Начальные авизо почтовые внутриобластные11 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова
|
1998 год |
1999 г. |
Изменения |
||||
|
Кол-во документов шт. |
Сумма тыс. руб. |
Кол-во документов шт. |
Сумма тыс. руб. |
По количеству документов, % |
||
|
Всего почтовых авизо |
264 |
8628 |
336 |
9924 |
+27 |
|
|
По платежным ордерам из картотеки |
204 |
8268 |
288 |
9408 |
+41 |
|
|
Удельный вес, % |
77 |
96 |
86 |
95 |
+9 |
|
|
На не участников электронных расчетов |
60 |
3360 |
48 |
516 |
-20 |
|
|
Удельный вес, % |
23 |
4 |
14 |
5 |
-9 |
Но, как видно из таблицы 3, объем начальных почтовых авизо внутри области в 1999 году по сравнению с 1999 годом не снизился, а, наоборот возрос на 27%.Увеличения использования при расчетах почтовых авизо внутри области связано с тем, что согласно 502-У «О введении новых форматов расчетных документов.» от 22 февраля 1999 г., документы из картотеки оплачиваются платежными ордерами, а в электронных платежах используются электронные поручения. Платежные ордера включаются в почтовые авизо.
Пользователями системы расчетов по технологии электронных платежей могут быть коммерческие банки и другие учреждения и организации. Имеющие корреспондентские отношения и включены в сеть электронных расчетов.
Комбанк самостоятельно определяет клиентов, имеющих право на совершение электронных платежей. Получателем электронных платежей может быть клиент любого коммерческого банка при условии участия обслуживающего РКЦ в системе электронных платежей. Особенностью электронных платежей является гарантированность и безотзывность.
Применение Расчетно-кассовым центром в межбанковских расчетах электронных платежей значительно увеличивается. Об этом свидетельствуют данные анализа (см. табл. 4).
Таблица 4. Анализ переданных и принятых электронных платежей в Камышловском РКЦ за 1998, 1999 годы1
|
Показатели |
1998 год |
1999 год |
Изменения |
||||||
|
Кол-во |
Сумма тыс.руб. |
Кол-во |
Сумма тыс. руб. |
Кол-во |
% |
Сумма тыс.руб.. |
% |
||
|
Обороты электронных платежей |
50748 |
808380 |
59688 |
1210020 |
+8940 |
+18 |
+401640 |
+49 |
|
|
Начальные электронные платежи Всего: |
23940 |
270372 |
28212 |
353796 |
+4272 |
+17 |
+83424 |
+30 |
|
|
Удельный вес % |
47 |
33 |
47 |
29 |
+2 |
-4 |
|||
|
В том числе: Внутри региональные эл. Платежи |
22788 |
233424 |
26244 |
268380 |
+3456 |
+15 |
+34956 |
+15 |
|
|
Удельный вес % |
95 |
86 |
93 |
76 |
-19 |
-10 |
|||
|
Межрегиональные эл. Платежи |
1152 |
36948 |
1968 |
85416 |
+816 |
+70 |
+48468 |
+131 |
|
|
Удельный вес % |
5 |
14 |
7 |
24 |
+2 |
+10 |
|||
|
Ответные электронные платежи Всего: |
26808 |
538008 |
31476 |
856224 |
+4668 |
+17 |
+318216 |
+59 |
|
|
Удельный вес % |
53 |
67 |
53 |
71 |
-------- |
+4 |
|||
|
В том числе: внутри региональные эл. Платежи |
25716 |
402768 |
30204 |
519492 |
+4488 |
+17 |
+116724 |
+28 |
|
|
Удельный вес % |
96 |
75 |
96 |
61 |
------ |
-14 |
|||
|
Межрегиональные электронные платежи |
1092 |
135240 |
1272 |
336732 |
+180 |
+16 |
+201492 |
+149 |
|
|
Удельный вес % |
4 |
25 |
4 |
39 |
------ |
+14 |
В 1999 году относительно 1998 года объем расчетных операций электронными платежами увеличился на 8940 документов или 18 %, а по сумме 401640 тыс. руб. или 49 %.
Наибольший удельный вес в общей сумме расчетов по внутри региональным электронным платежам при начальных платежах составил 93 % и увеличился на 3456 документов или 15 %, а по сумме на 34956 тыс. рублей или 15 %. А при ответных платежах составил 96 % и увеличился на 4488 документа или 17 % , а по сумме на 116724 тыс. рублей или 28 %.
Удельный вес межрегиональных электронных платежей в общей сумме расчетов при начальных платежах в 1999 году составил 7 % и увеличился на 816 документов или 70 % , а по сумме на 48468 тыс. рублей или 131 %.
При ответных платежах составил 4 % и увеличился на 180 документов или 16 %, а по сумме на 201492 тыс. рублей или 149 %.
Основная причина увеличения объема расчетных операций по РКЦ города Камышлова - активизация промышленного производства, рост объема производства ввиду расширения круга потребителей выпускаемой продукции. Договора на поставку продукции заключаются с потребителями как внутри региона. Так и за его пределами, например основной заказчик завода «Лесхозмаш» - Московское управление лесами, у завода «Урализолятор» - Тольяттнский трансформаторный завод, большие заказы поступают из Московского региона Электротехническому заводу.
Эффективно работающая платежная система, играет ключевую роль в обеспечении стабильности денежно-кредитной системы, за что ответственен центральный банк.
Являясь кредитором последней инстанции, центральный банк одновременно влияет на спрос и предложения на денежном рынке путем манипуляции процентной ставкой.
Изменение уровня обязательных резервов также используются для влияния на баланс между спросом и предложением на денежные ресурсы.
Отсюда видно тесное переплетение функций центрального банка по реализации принятой денежно-кредитной политики и обеспечению стабильности платежной системы.
Сущность нового порядка межбанковских расчетов и значение для коренного изменения управления центральным банком совокупным денежным оборотом наглядно проявляются в принципах их организации. Главный принцип - осуществление платежей с корреспондентских счетов коммерческих банков при наличии и в пределах средств на них. Посредством этого реализуется основная идея внедрения расчетов - активизировать работу банков по привлечению депозитов, побудить их предоставлять кредиты заемщикам строго в пределах собственных и заемных средств. В свою очередь, выполнение таких требований способствует повышению ответственности и заинтересованности каждого банка в прибыльности своей деятельности при условии обязательного соблюдения утвержденных центральным банком параметров - нормативов обязательных резервов и ликвидности.
Соблюдение главного принципа межбанковских расчетов предполагает ответственность каждого коммерческого банка за поддержание средств на счете в размерах, обеспечивающих бесперебойность расчетов с другими банками. Не исключена ситуация когда у банка будет недостаток средств, между тем как его клиент, осуществляющий платеж, располагает необходимыми ресурсами, нередко сбои в расчетах вызываются не проблемами ликвидности, а временными финансовыми трудностями кредитных учреждений. Значит, банки должны обеспечить своевременное поступление необходимых средств на свои корреспондентские счета и осмотрительно пускать их в экономический оборот. Подкрепление последних производится зачислением на них средств, идущих в адрес банка, а также получением кредита в других банках. В том числе в учреждениях центрального банка.
Система РКЦ с помощью ЭВМ позволяет коммерческим банкам осуществлять ежедневный контроль за наличием средств на корсчетах.
В процессе осуществления расчетных операций должны обеспечиваться синхронность и тесная взаимоувязка в проведении соответствующих сумм по балансам коммерческих банков и обслуживающих их РКЦ, поскольку они являются своего рода банками по отношению к первым. Данный принцип имеет отношение прежде всего к банкам-получателям средств и к РКЦ, принимающим авизо к ответным корреспондентским операциям, так называемым филиалам «Б». Средства зачисляются банками на счета своих клиентов при условии проведения соответствующих РКЦ, что ежедневно подтверждается выписками последних по этим счетам.
В структуре начальных межобластных платежей кредитных организаций по географическому направлению (см. табл. 5) приоритет принадлежит Тюменской области как по количеству документов (73% и 76%), так и по сумме( 41% и 55%), это обусловлено экономическими связями предприятий Камышловского, Пышминского районов
Таблица 5. Платежи кредитных организаций по географическому направлению11 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова
|
Области |
1998 год |
1999 год |
|||
|
Кол-во док-тов, шт. |
Сумма тыс. руб. |
Кол-во док-тов |
Сумма тыс. руб. |
||
|
1. Москва |
72 |
2376 |
120 |
3420 |
|
|
Удельный вес % |
8 |
17 |
11 |
21 |
|
|
2. Тюмень |
660 |
5820 |
816 |
9096 |
|
|
Удельный вес % |
73 |
41 |
76 |
55 |
|
|
3.Челябинск |
120 |
2232 |
84 |
1188 |
|
|
Удельный вес % |
13 |
16 |
8 |
7 |
|
|
3. Томск |
48 |
3276 |
24 |
2064 |
|
|
Удельный вес % |
5 |
22 |
2 |
12 |
|
|
Тольятти |
12 |
660 |
36 |
900 |
|
|
Удельный вес % |
1 |
4 |
3 |
5 |
|
|
Всего платежей |
912 |
14364 |
1080 |
16668 |
Проследим срок пробега почтовых авизо и электронных платежей по межобластным расчетам в 1999 году (см. табл. 6)
Таблица 6. Показатели экономической эффективности внедрения электронных платежей по межобластным расчетам11 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова
|
Области |
Расчеты почтовым авизо (в днях) |
Расчеты электронным поручением (в днях) |
|
|
Челябинская обл. |
5 |
1 |
|
|
Тюменская обл. |
7 |
1 |
|
|
Тюмень |
5 |
1 |
|
|
Томская обл. |
7 |
1 |
По таблице наблюдается выгодность расчетов электронными платежами.
Пробег почтовых авизо составляет 7 дней, а сумма переданная электронным поручением поступает на корреспондентские счета на следующий день. Система электронных расчетов создает предпосылки для ускорения оборачиваемости средств по корреспондентскому счету, что в конечном счете влияет на скорость обращения средств в региональном и федеральном масштабе.
2.3. Клиринг в Свердловской области
Главным направлением развития межбанковских расчетов в России является широкое распространение клиринга, а затем на этой базе банковских организаций «банка банков».
Благодаря усилиям центрального банка платежные системы и механизмы перевода средств постоянно обновляются. Вводятся программные и технические новшества, которые позволяют сократить время прохождения денежных средств и повысить надежность системы расчетов. Однако коммерческие банки, обладающие широкой корреспондентской сетью, которой охвачено 80-90 % территории России, стараются создавать собственные расчетные клиринговые системы.
Система расчетов через расчетно-кассовые центры и клиринговая система расчетов, несмотря на кажущуюся конкурентоспособность, взаимосвязаны и могут логично дополнить друг друга при использовании для платежей в качестве транзитных именно тех РКЦ, между которыми существуют прямые электронные расчеты.
Одна из главных задач построения оптимальной системы безналичных расчетов на нынешнем этапе технологического развития состоит в умении найти рациональный путь использования обеих платежных систем, т.е. систем собственных коммерческих банков и систем центрального банка.
Развитию клиринга в России препятствуют несовершенство общей нормативно-правовой базы, регламентирующей вообще и клиринговых структур в частности, а также отсутствие электронного рынка активов; низкое качество связи в стране; высокая стоимость аппаратно - программного оснащения клирингового учреждения; межгосударственные проблемы со странами СНГ.
Но не смотря на все проблемы, связанные с развитием клиринга в России, создавая осенью 1998 года на территории Свердловской области систему внутри региональных расчетов с учетом встречных платежей (клиринг), Главное Управление ЦБ РФ ориентировалось на то, что эта услуга повысит эффективность расчетов, будет доступна для пользования всем кредитным организациям области и получит дальнейшее развитие. Во всех РКЦ области было установлено соответствующее программное обеспечение.
До конца 1998 года в клиринге приняли участие 42 кредитных организации области, 21 филиал этих банков и 7 филиалов комбанков других регионов.
За рассматриваемый период (осень-зима 1998 года) для участия в клиринге было подано 45 тысяч платежных документов на общую сумму 931,3 млн. рублей. Из них было проведено более 18 тысяч документов на 339,9 млн. рублей. Эффективность клиринговых расчетов за сентябрь- декабрь 1998 года составила по документам 40,9 %, по суммам проведенных платежей 36,5 %.
По месяцам состояние расчетов в клиринге в 1998 году представлено в таблице 7.
Таблица 7. Состояние расчетов в клиринге по Свердловской области11 Источник: Журнал «Банк» № 2 1999г.
|
Месяц |
Подано Документов на клиринг, шт. |
Сумма млн. руб. |
Проведено документов, шт. |
Сумма млн. руб. |
Эффективность, % |
||
|
По документам |
По суммам |
||||||
|
Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь |
23143 11587 5427 4905 |
506,6 214,6 110,0 100,1 |
8871 3628 2309 3630 |
156,8 74,0 55,5 53,7 |
38,3 31,3 42,5 74,0 |
31,0 34,5 50,4 53,7 |
Участие во внутри региональном клиринге определялась лишь желанием кредитных организаций. Всего за 18 и 25 сентября на клиринг было подано 18 тысяч документов на общую сумму 415 млн. руб., из них оплачено 8 тысяч документов(44,8% от поданных к исполнению) на 148,4 млн.руб. (35,8%).
Относительно сентября клиринговые расчеты сократились более чем в 2 раза. Проведенный Банком России 2 октября очередной взаимозачет обеспечил почти половину клиринговых платежей в октябре. На клиринг было подано более 5 тысяч документов (47,5% всех документов за октябрь) на 97 млн.руб. (45,2%), из
них оплачена 1 тысяча документов (29,9% всех оплаченных путем клиринга в октябре) на сумму 32,2 млн.руб. (43,6%). Эффективность клиринга в этот день составила по документам 19,7% по суммам проведенных платежей - 33,2%. В расчетах в октябре приняли участие 29 коммерческих банков и филиалов области.
В ноябре - декабре клиринговые расчеты проходили достаточно равномерно и по количеству подаваемых документов, и по суммам. Ежедневно в клиринге участвовали в среднем 5 кредитных организаций.
Проведение клиринговых расчетов позволило нормализовать функционирование платежной системы на территории области, существенно сократив задолженность по платежам кредитных организаций.
На 18.09.98 г. сумма не платежей коммерческих банков и филиалов составляла 190,9 млн.руб. До конца сентября сумма не платежей кредитных организаций сократилась на 24,8%, за октябрь на 27,2%, за ноябрь на 26,2%, за декабрь на 75,5%. Если в сентябре - октябре межрегиональная задолженность банков снижалась более быстрыми темпами, чем задолженность внутри области, то в декабре снижение внутриобластных неплатежей опережало снижение неплатежей перед другими регионами.
Хотя в сентябре путем клиринга было проведено максимальное количество расчетных операций, эффективность их по числу документов, и по суммам составила немногим более 30 % (См. таблицу 7) в октябре эффективность клиринга существенно не изменилась. В ноябре же в клиринге было оплачено более 40 % поданных документов, по суммам-50 %. В декабре эти показатели увеличились до 74 % и 54% соответственно.
Большинство документов, представленных кредитными организациями для проведения в сеансе клиринга, оплачивалось за счет имеющихся остатков средств на их корсчетах (субсчетах), во взаимозачете участвовали лишь единичные платежи; во вторых, банки накопили определенный опыт и направляли в основном мелкие платежи. Наиболее эффективно встречные поступления в клиринге использовались в период, когда большинство банков (филиалов) испытывали недостаток средств на счетах. К концу года финансовое состояние большинства кредитных организаций стабилизировалось, задолженность по платежам осталась лишь у нескольких банков, которые регулярно представляли документы на клиринг, лимитируя при этом средства на корсчетах. Оплата этих документов могла быть проведена только при условии поступления встречных платежей в сеансе клиринга. Основная масса банков прекратила участие в клиринге, и поступлений на счета банков - не плательщиков чаще всего было недостаточно для оплаты всех поданных ими документов. Поскольку частичная оплата расчетных документов не допускается, часть их оставалась неоплаченной.
Опыт работы и анализ проведенных операций показал, что увеличение количества расчетов по встречным платежам происходит при участии в клиринге документов, суммы платежей, по которым не велики. В связи с этим Главное управление центрального банка на проведенных совещаниях ориентировало коммерческие банки на передачу таких документов в клиринг. Это позволило бы банкам эффективнее использовать собственные средства и обеспечить проведение части расчетов даже при недостатке средств на корсчетах.
Банковская система области заинтересована в стабилизации без потери участников или ухудшения их «самочувствия». Эта огромная работа, которую можно осуществить только совместными усилиями. Клиринг - необременительная операция, способствующая оздоровлению системы расчетов, эффект от которой тем больше, чем больше участников.
Рассмотрев практический опыт организаций межбанковских расчетов через РКЦ, через корсчета, открываемых в других банках и систему клиринговых расчетов можно сделать вывод, что каждая из систем работает, развивается и совершенствуется.
...Подобные документы
Необходимость, сущность и значение межбанковских расчетов. Характеристика их видов. Анализ межбанковских расчетов на территории Свердловской области в головном расчетно-кассовом центре города Екатеринбурга. Проблемы и пути совершенствования расчетов.
дипломная работа [171,0 K], добавлен 05.06.2008Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Расчеты через расчетно-кассовые центры. Межфилиальные расчеты. Прямые корреспондентские отношения. Межбанковский клиринг. Анализ межбанковских расчетов проводимых в АБ "Сетевой Нефтяной банк".
курсовая работа [57,2 K], добавлен 18.01.2008Сущность и организация межбанковских расчётов, принципы их осуществления в системе BISS. Анализ их видов. Расчеты через расчетно-кассовые центры. Прямой и косвенный расчеты. Специфика банковского клиринга. Проблема развития межбанковских расчетов.
курсовая работа [40,8 K], добавлен 25.05.2012Сущность межбанковских расчетов. Формирование системы межбанковских расчетов в банковской системе России. Принципы осуществления платежей. Корреспондентские отношения. Краткая характеристика банка. Анализ и динамика изменения межбанковских расчетов.
дипломная работа [52,9 K], добавлен 05.11.2008Определение и сущность межбанковских расчетов, нормативно-правовые основы и принципы их организации. Осуществление платежей через корреспондентские счета коммерческих банков в расчетно-кассовых центрах. Ведение клиринговых операций в банковской сфере.
дипломная работа [155,3 K], добавлен 16.08.2010Понятие и значения безналичных расчетов, их принципы, возникновение и развитие. Классификация и инструменты безналичных расчетов. Создание эффективной электронной платежной системы. Клиринг как один из перспективных методов банковских расчетов.
дипломная работа [411,7 K], добавлен 26.04.2011Электронная система расчетов. Всемирная межбанковская система SWIFT: понятие, виды операций, преимущества и недостатки. Электронные системы межбанковских расчетов: FEDFIRE, CHIPS, CHAPS, TARGET И EURO 1. Электронные платежи в банковской системе России.
курсовая работа [44,1 K], добавлен 06.11.2010Основы организации безналичных расчетов в РФ. Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, требованиями-поручениями. Чековая форма расчетов. Hаправления совершенствования системы безналичных расчетов в Российской Федерации.
дипломная работа [81,2 K], добавлен 20.05.2004Анализ внутрирегиональных электронных и почтовых расчетов. Оценка функционирования системы межрегиональных электронных расчетов через расчетную сеть Банка России, обеспечивающей эффективную стабильную работу клиентов в электронной форме расчетов.
реферат [16,0 K], добавлен 17.05.2013Сущность и принципы организации безналичных денежных расчетов. Общая характеристика основных форм безналичных расчетов и платежных инструментов. Системы безналичных расчетов в Республике Казахстан и их анализ. Анализ безналичных расчетов в АО "ВТБ Банк".
дипломная работа [860,3 K], добавлен 15.05.2015Оценка качества безналичных расчетов. Понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном обороте. Принципы и механизм безналичных расчетов. Современные виды безналичных расчетов. Политика банков.
дипломная работа [212,4 K], добавлен 24.06.2007Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Электронные расчеты в платежных системах. Национальная платежная система: формирование и направления развития. Анализ межбанковских расчетов, проводимых в банковских учреждениях Омской области.
дипломная работа [1,1 M], добавлен 01.10.2009Платежная система Банка России. Основы организации и учета межбанковских и филиальных расчетов в коммерческих банках. Переводные, аккредитивные, инкассовые и эмиссионно-кассовые операции. Проблемы межбанковских расчетов и основные пути их преодоления.
курсовая работа [42,5 K], добавлен 10.03.2015Основы организации безналичных расчетов. Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Виды банковских счетов и расчетные документы. Учет расчетных операций: платежными требованиями; аккредитивами; чеками. Особенности учета расчетов векселями.
курсовая работа [69,8 K], добавлен 11.12.2010Основы организации корреспондентских отношений. Эволюция межбанковских расчетов. Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов. Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования. Разновидности банковских корреспондентских счетов.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 15.01.2014Безналичные расчеты как показатель эффективности работы организаций. Принципы организации безналичных расчетов, порядок их проведения и оформления. Документальное сопровождение форм безналичных расчетов, действующих на территории Российской Федерации.
курсовая работа [3,4 M], добавлен 28.09.2011Принципы системы безналичных расчетов, их формы и условия применения. Структура платежной системы Российской Федерации. Система безналичных расчетов Краснодарского края (на примере "УралсибЮгбанк". Перспективы развития системы безналичных расчетов.
курсовая работа [384,3 K], добавлен 15.11.2013Раскрытие сущности, оценка значения и общая характеристика форм безналичных расчетов. Изучение систем безналичных расчетов дебетовых и кредитовых банковских переводов. Определение перспектив развития безналичных расчетов населения в Республике Беларусь.
курсовая работа [596,6 K], добавлен 08.08.2012Определение понятия и сущности межбанковских расчетов, правовых основ их организации. Краткая характеристика ОАО "Сбербанк России". Расчет показателей, характеризующих эффективность безналичных расчетов; предложение рекомендаций по ее повышению.
курсовая работа [236,1 K], добавлен 04.06.2015Понятие, виды клиринга и его назначение; классификация данных систем расчетов. Анализ клиринговых организаций Российской Федерации и регулирование их деятельности. Проблемы применения способов внутрибанковских безналичных расчетов на фондовом рынке.
курсовая работа [264,1 K], добавлен 10.06.2014
