Чистые непроцентные доходы за 2011 год признаны Банком в размере 18,6 млрд. тенге в сравнении с 17,5 млрд. тенге за 2010 год. Рост данного показателя обусловлен получением дохода по услугам и комиссиям полученным в размере 23,9 млрд. тенге, а также увеличение уровня прочего дохода, в основном получение дохода от страховых премий в размере 7,3 млрд. тенге.

Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой, ценными бумагами и драгоценными металлами составила 1,0 млрд. тенге за 2011 год по сравнению с полученной прибылью в размере 2,6 млрд. тенге за 2010 год.

Чистые комиссионные доходы за 12 месяцев 2011 года составили 13,6 млрд. тенге и уменьшились по сравнению с 2010 годом на 3,5%. В структуре комиссионных доходов произошли изменения. Уменьшился комиссионный доход по документарным операциям на 27,4% или на 0,8 млрд. тенге. Соответственно, это вызвало изменение доли данной статьи в комиссионных доходах. Так, за анализируемый период доля по документарным операциям снизилась с 13,7% до 8,7%, Также наблюдается рост комиссионных доходов, а именно по кассовым операциям увеличение на 15,3% или на 0,7 млрд. тенге, по операциям с пластиковыми картами -- на 26,0% или на 1,4 млрд. тенге, по расчетным операциям -- на 14,2% или на 0,5 млрд. тенге, инвестиционный доход по пенсионным активам в управлении показал рост на 35,7% или 0,8 млрд. тенге, по операциям с иностранной валютой и ценными бумагами увеличился на 18,0% или 0,3 млрд. тенге, операции по инкассации на 15,7%. Наиболее увеличение доли в комиссионных доходах наблюдается по операциям с пластиковыми картами с 25,7% до 28,4%. В структуре комиссионных расходов также произошли изменения. Рост комиссионных расходов наблюдается за услуги по использованию банковских карт на 22,6%, по страховой деятельности.

Таблица 5

Чистый процентный доход АО «Казкоммерцбанк» за 2010-2011 годы

	Млн. тенге	Изменение
	2010 г.	2011 г.	млн. тенге	в процентах
Процентный доход	291 515	246 853	(44 662)	(15,3%)
Процентный расход	(152 091)	(133 531)	18 560	(12,2%)
Чистый процентный доход до формирования резервов на обесценение процентных активов	139 424	113 322	26 102	(18,7%)
Формирование резервов на обесценение процентных активов	(95 555)	(66 095)	29 460	(30,8%)
Чистый процентный доход	43 869	47 227	3 358	7,7%



2.2 Организация финансовой работы АО «Казкоммерцбанк»

Обзор системы корпоративного управления. Система корпоративного управления в АО «Казкоммерцбанк» строится на основе принципа безусловного соблюдения требований законодательства Республики Казахстан и Национального Банка и стремления максимально соответствовать лучшей международной практике.

Система корпоративного управления базируется на Кодексе корпоративного управления. Банк следует Кодексу в процессе своей ежедневной деятельности для обеспечения эффективного управления, которое позволит сохранять инвестиционную привлекательность для акционеров в течение долгого времени. Хорошее корпоративное управление способствует улучшению деятельности Банка, позволяя Совету Директоров наилучшим образом исполнять свои обязанности в интересах всех акционеров.

Кодекс отвечает требованиям Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах», который предусматривает правовую основу стандартов корпоративного управления в стране. Кодекс также отвечает требованиям действующего законодательства Республики Казахстан, Уставу Банка, Кодексу корпоративного управления, одобренному Советом Эмитентов.

Корпоративное управление Банка сформировано на следующих основополагающих принципах:

1. принцип защиты и уважения прав и законных интересов Акционеров Банка;

2. принцип эффективного управления Банком;

3. принцип прозрачности и объективности раскрытия информации о деятельности Банка;

4. принципы законности и этики;

5. принцип дивидендной политики;

6. принцип кадровой политики;

7. принцип охраны окружающей среды;

8. принцип регулирования корпоративных конфликтов.

Казкоммерцбанк обеспечивает равное отношение к своим акционерам, соблюдение их прав, предусмотренных законодательством Республики Казахстан, в том числе, связанных с получением дивидендов и с участием в управлении Банком через Общее собрание Акционеров, своевременное раскрытие перед акционерами Банка достоверной информации о Банке, в том числе о его финансовом положении, экономических показателях, результатах его деятельности.

Структура корпоративного управления. Высшим органом Банка является Общее собрание Акционеров Банка. Члены Совета Директоров Казкоммерцбанка избираются акционерами и подотчетны Общему собранию акционеров Банка. Совет Директоров определяет приоритетные направления деятельности и осуществляет контроль над исполнительным органом -- Правлением Банка, а также над комитетами при Совете Директоров, Службой внутреннего аудита и Корпоративным секретарем.

Рисунок 2 - Структура корпоративного управления АО «Казкоммерцбанк»

Совет Директоров является органом управления Банка, который осуществляет стратегическое управление Банком, контроль за финансово-хозяйственной деятельностью и системой управления рисками, приводит в исполнение решения и политику Банка, одобренные Общим собранием Акционеров Банка.

В соответствии с Кодексом роли Председателя Совета Директоров и Председателя Правления разделены: Председатель Совета Директоров организует работу Совета Директоров, Председатель Правления осуществляет руководство текущей деятельностью Банка. Заседания Совета Директоров должны проводиться по необходимости, но не реже одного раза в месяц.

Совет Директоров. Члены Совета Директоров избираются на должность Общим собранием Акционеров с обязательным согласованием с Комитетом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан. Совет должен быть сформирован в количестве не менее пяти и не более семи человек. Не менее одной трети Совета директоров должны составлять независимые директора.

В 2011 году Совет Директоров Банка состоял из 7 человек, 3 из которых имели статус независимых. Несмотря на то, что все Директора равны перед законами Республики Казахстан, в целях должного осуществления управления компанией, независимые директора играют значительную роль в системе корпоративной ответственности. Они отвечают за рассмотрение стратегии, предложенной другими Директорами, также как за оценку исполнения менеджментом Банка поставленных целей и задач. Они играют решающую роль в части контроля и эффективного функционирования Комитетов, работающих при Совете Директоров.

Комитеты Совета Директоров. Казкоммерцбанк создал эффективную систему корпоративного управления и контроля за финансово-экономической деятельностью в качестве защиты прав и законных интересов акционеров. При Совете Директоров функционирует три комитета: Комитет по обзору рисков, Комитет по аудиту, Комитет по назначениям и вознаграждениям.

Комитет по аудиту. Совет Директоров назначает членов Комитета по аудиту, который выполняет следующие обязанности:

· мониторинг за целостностью раскрытия Банком информации о финансовом положении;

· рассмотрение системы внутреннего финансового контроля;

· мониторинг и рассмотрение эффективности функций внутреннего аудита

· предоставление рекомендаций Совету Директоров в отношении назначения, переназначения и устранения внешнего аудитора, а также в отношении вознаграждения и условий работы внешнего аудитора;

· рассмотрение и мониторинг независимости внешнего аудитора, объективности и эффективности рабочего процесса;

Работники Службы внутреннего аудита не могут быть избраны в состав Правления и Совета директоров Банка. Руководитель и работники службы внутреннего аудита не могут одновременно руководить (курировать) другие подразделения банка, а также быть членами кредитного комитета и других органов банка. Служба внутреннего аудита, подчиняется непосредственно Совету директоров и отчитывается перед ним о своей работе.

Комитет по обзору рисков. К основным обязанностям Комитета относятся:

· рассмотрение системы внутреннего контроля и системы управления рисками

· рассмотрение план разработки, обновления и внедрения моделей оценки рисков в соответствии со стратегией Банка

· ответственность за поддержание хорошего качества портфеля банка

· разработка рекомендации к внутренним общим документам Банка, включая политики управления рисками

· обсуждение с Правлением Банка стратегии управления рисками.

Комитет по назначениям и вознаграждениям. Комитет предоставляет консультационно-рекомендательную помощь Совету Директоров по работе с топ-менеджерами, их назначениям и перемещениям, оценке работы и системы мотивации; консультирует Совет Директоров по общим вопросам корпоративного управления, корпоративной культуры и деловой этики.

Отдел операционного обслуживания. Данный отдел обслуживает юридических и физических лиц. В операционном отделе работают начальник, который контролирует все операции и через которого проходят все входящие и исходящие операционные документы. Также работают главный специалист, два ведущих специалиста, специалист и менеджер по продажам.

Основные задачи отдела операционного обслуживания:

- организация деятельности, направленной на всестороннее, качественное и профессиональное обслуживание клиентов филиала;

- обеспечение эффективной работы филиала в области осуществления международных операций;

- осуществление деловых контактов с другими структурными подразделениями филиала.

Основной задачей деятельности информационно-аналитического отдела является выработка финансовой (инвестиционной) политики и осуществление координации деятельности всех подразделений, занимающихся операциями с ценными бумагами на ее основании. В составе этого подразделения сформировано два сектора: подотдел исследования денежных рынков (подотдел маркетинга) и экономический подотдел.

Сектор маркетинга занимается исследованием конъюнктуры денежных рынков, разрабатывает прогнозы динамики конъюнктуры, тенденций развития различных секторов рынка ценных бумаг и денежно-кредитного рынка.

Экономический сектор обобщает и анализирует внутреннюю информацию о деятельности участника рынка ценных бумаг, планирует и анализирует показатели его деятельности, предоставляя информацию, необходимую для обеспечения взаимосвязи между внутренними финансовыми потоками. На основании сбора и обобщения информации разрабатывается финансовая (инвестиционная) политика на рынке ценных бумаг.

В 2012 году в связи с изменениями в Законе «Об акционерных обществах» Комитет по обзору рисков был преобразован в Комитет по стратегическому планированию и обзору рисков. На базе Комитета по назначениям и вознаграждениям были созданы два новых комитета -- Комитет по кадрам и вознаграждениям и Комитет по социальным вопросам.

Правление. Правление является коллегиальным исполнительным органом, который осуществляет текущее руководство деятельностью Банка. Члены Правления избираются на должность с обязательным согласованием с КФН.

Основные изменения в системе корпоративного управления в 2011 году. Общие собрания Акционеров в 2011 году было проведено два общих собрания акционеров. 4 мая 2011 года состоялось годовое общее собрание акционеров Банка, на котором акционеры утвердили аудированную консолидированную годовую финансовую отчетность банка за 2010 год и отчет Правления об итогах деятельности за 2010 год. Чистый доход банка за 2010 год был капитализирован и направлен на нераспределенный чистый доход прошлых лет. Дивиденды по простым акциям по итогам 2010 года решено не выплачивать. По привилегированным акциям датой начала выплаты дивидендов определено 12 декабря 2011 года; датой составления списка акционеров, имеющих право на получение дивидендов по привилегированным акциям Банка, -- 12 ноября 2011 года. Размер дивиденда по привилегированной акции Банка является фиксированным и указан в Проспекте выпуска акций Банка (0,04 доллара на акцию). Резервный капитал Банка увеличен на 10,5 млн. тенге за счет нераспределенного чистого дохода прошлых лет. В числе прочих вопросов (акционеры) утвердили аудиторскую компанию Deloitte в качестве внешнего аудитора, установили размер вознаграждения членам Совета директоров на 2011 год, рассмотрели вопрос об обращениях акционеров на действия банка и его должностных лиц и итогах их рассмотрения, а также были информированы о размере и составе вознаграждения членов Совета директоров и Правления в 2010 году.

12 сентября 2011 г. состоялось внеочередное общее собрание акционеров Банка, которое приняло ряд решений по деятельности банка. В числе прочих вопросов акционеры увеличили резервный капитал банка на 6 239 677 тыс. тенге за счет нераспределенного чистого дохода прошлых лет. Акционеры также утвердили изменения и дополнения №1 в методику определения стоимости акций при их выкупе АО «Казкоммерцбанк».



Глава 3. Анализ новых и совершенствование действующих банковских продуктов и услуг АО «Казкоммерцбанк»

3.1 Анализ новых банковских продуктов и услуг в АО «Казкоммерцбанк»

Банки всегда использовали последние достижения науки и техники для облегчения ручного труда и ускорения выполняемых операций. Однако просто автоматизировать ручную технологию работы теперь недостаточно. Победителями в конкурентной борьбе будут те банки, которые полностью перестроят свою деятельность в соответствии с современными технологиями. При этом автоматизация должна рассматриваться как самоцель, и наполняться новым содержанием, т.е. расцениваться как инструмент достижения успеха. В этих условиях меняется роль персонала в банке, набор требуемых специальностей. Традиционных функций обработки становится меньше, некоторые исчезают совсем, но возрастает роль таких функций, как маркетинг, продажа услуг и т.д. Большая роль в совершенствовании управления банковской деятельностью принадлежит системе автоматизации банка. Автоматизация играет существенную роль в таких видах банковской деятельности, как:

· разработка и внедрение новых банковских продуктов и услуг;

· повышение качества банковских продуктов и услуг;

В планах у Казкоммерцбанка новое масштабное предложение для молодежи. Оно адресовано всем потенциальным клиентам от 14 до 25 лет. Для каждой из возрастных групп Казкоммерцбанк представил специальную линейку продуктов и современный способ коммуникации; подходы к привлечению и обслуживанию данного сегмента учитывают его потребности и ожидания.

Задачи, которые ставит перед собой Казкоммерцбанк в рамках данной программы - это стремление повысить финансовую грамотность молодежи, увеличение количества лояльной молодежной аудитории к Казкоммерцбанку, и приобретение большего числа молодых клиентов Казкоммерцбанка.

Продукты Казкоммерцбанка, созданные для молодежного сегмента - это:

молодежные дебетовые карты;

молодежные кредитные карты;

потребительский кредит;

кредиты на оплату образования.

Молодежная дебетовая карта - это возможность молодого клиента, возраст которого от 14 до 18 лет, стать пользователем современных банковских услуг, превратив управление финансами в комфортный, безопасный и даже увлекательный процесс.

Следующий продукт Казкоммерцбанка - молодежная кредитная карта - дает возможность воспользоваться кредитными средствами в любой момент. Такие карты имеют широчайшую сеть приема. Каждый раз, когда задолженность по карте погашена, кредитный лимит восстанавливается, и у владельца карты есть возможность снова пользоваться кредитом. Если задолженность и проценты за кредит погашаются до даты обязательного платежа, то проценты не взимаются. Доступ к информации по карте открыт круглосуточно, в том числе через Интернет и мобильный телефон. Кроме того, снятие наличных и погашение задолженности осуществляется через крупнейшую в Казкоммерцбанке сеть банкоматов. Возобновляемый кредитный лимит карты - от 15000 до 1000000 тенге. Владельцем такой карты может стать любой гражданин Казахстана, которому исполнилось 18 лет.

Образовательный кредит с государственным субсидированием - еще одно предложение от Казкоммерцбанка - доступен молодому гражданину Казахстана в случае, если он достиг 18-летия и поступил или уже учится в ВУЗе на платной основе.

Согласно полученной РБК, рейтинг анкете, у крупнейшего казахстанского банка на 1 января 2011 года числится более 1 миллиона 66 тысяч пластиковых карт.

Казкоммерцбанк является крупнейшим банком страны, занимает ведущее положение среди коммерческих банков Казахстана. Он стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк предоставляет своим клиентам разнообразные услуги и внедряет новые услуги с использованием пластиковых карт.

Итак, банковская карта Казкоммерцбанка является, прежде всего, банковским продуктом, с каждым годом появляются все новые и разные виды, предоставляющим пользующемуся картой лицу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях различных банков и банкоматах.

В 2012 году Казкоммерцбанк продолжает с определенными группами работников и разрабатываются для них специальные карточные продукты и услуги. Казкоммерцбанк выпускает карточки платежных систем Visa Inc., MasterCard Worldwide и является единственным в Казахстане банком, выпускающим карточки Blue® от American Express, American Express® Gold Card и The Platinum Card® от American Express, номинированные в тенге, евро и долларах США.

Кроме того, Казкоммерцбанк был первым в Казахстане банком, перешедшим на смарт-карты, комбинирующие магнитную ленту и чип и пока единственный банк, предлагающий клиентам кредитные бонусные карты - Go Card.

Казкоммерцбанк инициировал и первым полностью завершил процедуру перехода на самую современную и надежную технологию по обслуживанию платежных карточек в виртуальной (интернет) среде - 3-D Secure (Verified by Visa) и аналогичную ей Master Card SecureCode.

Банк располагает разветвленной сетью банкоматов, так, на 31 декабря 2011 года их количество составляло 1301 шт., из них банкоматов с функцией приема денег (кэшины) - 256 шт.. Кроме того, процессинговый центр банка обслуживает 203 интернет-киоска, 12625 POS-терминалов, установленных в предприятиях торговли и сервиса, в том числе более 5 тысяч штук у партнеров Бонусной программы.

Казкоммерцбанк является ведущим в Казахстане банком на рынке удаленного банковского обслуживания. На 31 декабря 2011 года число зарегистрированных пользователей финансового портала для физических лиц Homebank.kz превысило отметку 345 000 человек, среди которых не только клиенты Казкоммерцбанка, но также и владельцы платежных карточек АО «Казинвестбанк», АО «Ситибанк Казахстан» и ДБ АО «Сбербанк России». Кроме того, более 10300 компаний являются пользователями аналогичного портала для юридических лиц Onlinebank.kz и 6200 системы «Банк - Клиент». В 2011 году банк упрочил свои позиции на рынке предоставления расчетно-кассовых услуг физическим лицам. Существенным источником привлечения средств остаются банковские депозиты, которые составляют примерно треть в общем объеме фондирования. За 2010 год объем клиентских депозитов достиг 1 506,8 млрд. тенге. Таким образом, Казкоммерцбанк является одним из крупнейших банков в Казахстане по объему привлеченных депозитов.

Помимо приема депозитов и предоставления ссуд и кредитов в тенге и иностранной валюте, банк также предлагает широкий спектр услуг по обслуживанию текущих счетов клиентов, таких как платежи, дебетные и кредитные карточки, инкассация, а также розничный банкинг.

3.2 Совершенствование действующих банковских продуктов и услуг АО «Казкоммерцбанк»

Казкоммерцбанк является крупнейшим банком Республики Казахстан, который удовлетворяет потребности различных групп населения в большом спектре предоставляемых услуг.

Диаграмма 1 - Динамика развития эмиссии карт АО «Казкоммерцбанк» за 2010-2011 годы

Являясь надежным банком, имеющим безупречную репутацию и пользующимся доверием у населения, он занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является одним из основных кредиторов казахстанской экономики. Учитывая быстрые перемены, во вкусах клиентов и имеющейся конкуренции, АО «Казкоммерцбанк» не может останавливаться на тех продуктах и услугах, которые он уже предоставляет.

Так как, потенциальные и реальные клиенты банка, постоянно ждут новых или усовершенствование старых услуг, а конкуренты в свою очередь приложат немало усилий для того, что бы обеспечить этих клиентов соответствующими новинками.

Так как для банка привлечение средств населения во вклады является важнейшим источником формирования пассивов, они служат дополнительными ресурсами для кредитования, то для физических лиц предлагается новый вид депозита.

Предложение заключается во внедрении к уже имеющимся банковским продуктам и услугам, которые предоставляются физическим лицам, совершенно нового для банка вида депозита. Открытие такого депозита осуществляется любым клиентом банка с помощью имеющееся основной банковской карты Казкоммерцбанка.

Новый вид вклада может называться "КАЗКОМ-Банкоматный", он прост и удобен.

Открывать и пополнять вклады стало еще проще и удобнее - с помощью такого вклада это можно будет сделать 24 часа в сутки в любом банкомате нашего банка с помощью любой основной банковской карты, выпущенной Казкоммерцбанком.

Для открытия вклада достаточно один раз присоединиться к условиям правил размещения физическими лицами банковских вкладов с использованием банкоматов АО «Казкоммерцбанк», обратившись в любой офис банка.

В любом банкомате Казкоммерцбанка у клиента появляется возможность, используя банковскую карту разместить вклад "КАЗКОМ-Банкоматный" на сумму от 10 000 тенге.

Пополнение вклада легко и быстро можно осуществить через банкоматы банка с помощью любой банковской карты, выпущенной Казкоммерцбанком, а также через систему КАЗКОМ-онлайн или в офисе банка.

Получить вклад и начисленные проценты можно по окончании срока на счет банковской карты клиента банка, с которой был размещен вклад. Рассмотрим более углубленно предлагаемый новый вид вклада.

Вклад "КАЗКОМ-Банкоматный" открывается в валюте Республики Казахстан, а минимальная сумма вклада составляет 10 000 тенге и открывается сроком на 3, 6 и 12 месяцев, процентная ставка зависит от выбранного временного интервала нахождения депозита в банке

Минимальная сумма первоначального взноса 10 000

Размер дополнительных взносов от 5000

Срок хранения 3, 6, 12 месяцев

Процентная ставка 4,00-6,00% годовых вклад является пополняемым, прием дополнительных взносов прекращается за 30 дней до окончания срока действия вклада. Минимальная сумма дополнительного взноса не менее 5000.

расходные операции не допускаются;

выплата процентов и возврат вклада осуществляется в конце срока вклада на счет банковской карты, с которой был размещен вклад;

вклад не пролонгируемый;

открыть вклад можно только в банкоматах Казкоммерцбанка, расположенных на территории РК;

досрочно закрыть вклад можно в офисе банка или через систему КАЗКОМ-онлайн;

вклад может быть открыт только резидентом РК;

вклад не открывается в пользу третьих лиц.

При досрочном расторжении договора вклада проценты по вкладу выплачиваются из расчета ставки по вкладу "до востребования" в тенге РК, действующей в банке на дату расторжения договора, со дня, следующего за днем зачисления суммы вклада на счет вклада по день расторжения договора.

В случаях, установленных законодательством РК, с суммы доходов удерживается налог на доходы физических лиц. При досрочном расторжении договора вклада может взиматься комиссионное вознаграждение в соответствии с тарифами банка.

Если валюта вклада и счета не совпадают, осуществляется конвертация в порядке и по курсу банка для совершения безналичной покупки или продажи иностранной валюты, установленному на дату возврата вклада и начисленных процентов с последующим зачислением на счет клиента.

Если на момент окончания срока размещения вклада, указанный счет вкладчика закрыт, договор вклада продлевается на условиях вклада "до востребования" в соответствующей валюте и возврат вклада плюс начисленные проценты, осуществляется наличным путем (через кассу банка), либо безналичным путем (на счет вкладчика, открытый в банке и указанный вкладчиком).

Для юридических лиц с целью расширения спектра банковских услуг и повышения конкурентоспособности банка АО «Казкоммерцбанк» предлагается начать оказывать факторинговые услуги.

Казкоммерцбанк является крупным банком, имеет большой объем капитала, имеющим широкую филиальную сеть и большое число клиентов-предприятий, что дает ему возможность начать предоставление факторинговых услуг.

Факторинг считается одним из самых прибыльных видов банковского бизнеса, хотя и довольно слабо развит в Казахстане. Немногие кредитные организации готовы взять на себя риски, которые появляются при совершении такого рода сделок. Факторинг на казахстанском рынке является молодым, но постепенно приближается к стандартам западного рынка.

В Казахстане же факторинг как финансовый инструмент для бизнеса только начинает развиваться и завоевывать свою долю на рынке финансовых услуг. В России, по данным факторинговой ассоциации, за последние три года рынок рос огромными темпами - ежегодный прирост составлял не менее 50%. Сейчас оборот факторинговых компаний в России в процентном отношении к ВВП равен 2%, по данным экспертов, объем российского рынка факторинга к 2008 году достиг 16,2 млрд. евро. Исходя из сравнимости рынков России и Казахстана, можно предположить, что в Казахстане потенциальный оборот отрасли составляет 1%, или 150 млрд. тенге. В РК существует спрос на факторинг как на инструмент, нацеленный на сокращение дефицита оборотного капитала компаний, особенно сегодня, на фоне консервации банковского кредитования. Хотя незнание предпринимателями этого инструмента и ментальное засилье банковского кредита во многом сдерживают продвижение факторинга. Есть одна особенность, связанная с Казахстаном, - это сравнительно небольшой масштаб рынка покупателей и поставщиков. Все друг друга знают, что облегчает получить данные о надежности того или иного лица. Помимо этого, развитость банковских услуг в Казахстане задавила и оттянула выход на арену факторинга, в отличие от рынка России, где факторинг - развитая и уже выделившаяся отрасль.

В литературе приводятся различные трактовки сути факторинга, но при этом наиболее распространенным является его определение как комиссионно-посреднической и кредитной операции.

Основной целью факторингового обслуживания - является инкассирование дебиторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей.

В факторинговых операциях участвуют три стороны: фактор (банк); клиент (кредитор, поставщик товара); предприятие - потребитель товара, должник.

Факторинг - это операция, связанная с уступкой поставщиком фактору, подлежащих оплате плательщиком (потребителем) долговых требований и передачей банку права получения платежа по ним. К долговым требованиям относятся платежные документы за товары, работы и услуги, а так же другие долговые обязательства.

Основным принципом факторинга является возмещение фактором (банком) поставщику части суммы платежа по долговым требованиям к плательщикам. Перечисление же остальной суммы платежа по долговым требованиям осуществляется фактором после поступления средств от должника. Однако может быть незамедлительное возмещение кредитору полной суммы долга, обычно за вычетом комиссионного вознаграждения и процента за кредит.

Существует несколько классификаций факторинга. Рассмотрим те, которые могут быть применимы АО «Казкоммерцбанк». Первая разновидность факторинга это факторинг с финансированием.

Его сущность в том, что клиент (поставщик товара) уступает банку (фактору) право последующего получения платежей от покупателя (должника). Клиент получает от банка (фактора) 80-90% стоимости отгруженной продукции. Таким образом, банк дает клиенту кредит в виде досрочной оплаты поставленных товаров. Зарезервированные 10-20% стоимости отгрузки клиенту не выплачиваются, они бронируются на определенном счете на случай претензий от покупателя по качеству, цене и возмещаются поставщику в момент поступления платежа за товар. Получение такой услуги от банка отвечает потребностям предприятия, так как позволяет ему превратить продажу с отсрочкой платежа в продажу с немедленной оплатой, что обеспечивает ускорение движения промышленного капитала.

Разработанный комплекс услуг факторинга может состоять из следующих программ, например:

1) Финансирование. Данная программа предусматривает выплату клиенту в размере до 90% от суммы поставки, и банк может обеспечить финансирование всех непросроченных поставок с отсрочкой платежа до 90 дней. Финансирование поставки осуществляется в адрес дебиторов, находящихся в любой точке Казахстана. Отличительной чертой данной факторинговой услуги является ее оперативность, гибкость, а так же минимальный пакет предоставляемых документов. А благодаря услугам факторинга клиенту предоставляется возможность после заключения договора преобразовать в течение одних суток свою дебиторскую задолженность в деньги.

2) Учет дебиторской задолженности. Довольно простая система учета дебиторской задолженности, которая очень важна как для бухгалтерии так других подразделений предприятия, работающих с дебиторами. Благодаря такой услуге АО «Казкоммерцбанк» обеспечит максимально удобный режим предоставления информации о состоянии дебиторской задолженности предприятия, уступленной Банку. Для этих целей может быть разработано специальное программное обеспечение, которое и позволит предприятию отслеживать все операции по факторингу и формировать необходимые отчеты.

3) Управление дебиторской задолженностью. Для управления дебиторской задолженностью клиента специалистами банка возможно проведение различного рода комплексов мероприятий по четырем важным направлениям: это начальная проверка и дальнейший мониторинг благонадежности и платежной дисциплины дебиторов; установление и оперативный пересмотр лимитов финансирования по дебиторам; обеспечение своевременного поступления денежных средств от дебиторов; работа с просроченной задолженностью.

Под кредитным риском в данном случае понимаются риски предприятия, которые связанны с неоплатой поставок с отсрочкой платежей. При факторинговом обслуживании (подразумевает наличие договора о безрегрессном факторинге) поставщик, получая средства от банка в счет очередной поставки с отсрочкой платежа, передает банку право требования платежа по этой поставке.

А если предприятие занимается экспортом продукции, то для него немаловажным моментом будет являться покрытие Банком его валютных рисков. Использование факторинговых услуг позволяет предприятию немедля конвертировать денежные средства, полученные от Банка в качестве авансового платежа по поставке, под оплату валютного контракта. Предприятие, за счет использования факторинговых услуг, обезопасило себя от валютных рисков и получает дополнительные конкурентные преимущества на рынке.

Конечно с целью привлечение большего числа клиентов, банки должны правильно разработать тактику продвижения банковских продуктов и услуг, а так же донесения ее до потребителя.

Для более эффективного продвижения продуктов и услуг Казкоммерцбанка предлагается использовать следующие виды рекламы и стимулирующие мероприятия:

1. Радиореклама - ее преимущество заключается в дешевизне.

2. Реклама банка и его продукции, на телевидении является одним из наиболее популярных способов распространения и донесения информации до потенциального потребителя. Размещение рекламы на телевидении позволяет воздействовать в комплексе на целевую аудиторию, сочетая в себе запоминающийся визуальный ряд и звуковое сопровождение, за счет этого достигается особая эффективность, недосягаемая другими видами рекламы.

3. Наружная реклама с участием звезд, имеет большое разнообразие щиты, баннеры, перетяжки, мест ее размещения и является отличным носителем для напоминающей и имиджевой рекламы Банка.

К стимулирующим мероприятиям можно отнести:

· проведение акций, например, для участников ВОВ, открытие вклада

· для ветеранов с повышенной процентной ставкой, принимаемые накануне Дня победы;

· проведение акций для клиентов, в которых они получат скидку, за длительное время сотрудничества или за пользование несколькими видами услуг, что будет являться стимулированием старых клиентов и привлечением новых;

· возможность клиентам пользоваться услугой в течение какого-либо времени бесплатно или на льготных условиях.

Заключение

Банковский рынок Казахстана является рынком несовершенной конкуренции, в котором важное значение имеет дифференциация товара, т.е. выделение банковского продукта данного банка при помощи улучшения качества, росте известности, как о самом существовании товара, так и о его достоинствах и преимуществах.

В этих условиях банки стремятся усилить свою известность путем различных способов рекламы и улучшить свою репутацию путем каких-либо мероприятий по связям с общественностью.

Они часто участвуют в качестве спонсоров в различных значительных мероприятиях, происходящих в нашей республике, проводят собрания акционеров, составляют годовые отчеты, издают рекламные проспекты и буклеты, тратят значительные суммы на теле- и радиорекламу. Для увеличения клиентуры необходимо, по крайней мере, время, так как из-за нестабильности экономической и политической ситуации, небольшого промежутка времени работы банков, колебаний отечественной валюты по сравнению иностранными и других аналогичных характеристик, потребители боятся доверять свои деньги кому бы то ни было. Кроме того законодательная база сама зачастую ограничивает рынки сбыта.

В Казахстане очень слабо развит и почти отсутствует рынок первичных и, соответственно, вторичных ценных бумаг, что объясняется разваленной экономикой, закрывшимися крупными предприятиями и т.п.

Работники-владельцы акций предприятий, на котором они работают, как правило, имеют на руках ничтожную долю от всех акций и не имеют право их продать.

Но, несмотря ни на что, из-за бурного развития систем телекоммуникаций, одним из ключевых элементов которых является глобальная компьютерная сеть Интернет, люди начинают оценивать все достоинства мировых сетей.

Кроме всего имеющегося арсенала нововведений, для клиентов, с течением времени, расширение банковских продуктов и услуг в мировой сети Интернет имеет все большее значение. Люди все чаще используют компьютер на работе и дома для того чтобы быть в курсе событий. Все эти люди реальные и потенциальные клиенты банков, у которых нет времени посещать офисы банков, смотреть рекламу, слушать радио, т.е. получать информацию из традиционных источников.

Казкоммерцбанк расширяет и внедряет всевозможные продукты и услуги для увеличения клиентской базы, облегчения ведения банковских операций как для клиента так и для самого Банка. Группа активно вкладывает свои силы в становление казахстанского финансового рынка на фоне Мирового на просторах Интернета.

Такие банковские продукты, как пластиковые карточки, система «Банк-клиент» и другие автоматизированные услуги начинают пользоваться все большой популярностью не только из-за удобства и простоты их употребления, но и из-за вошедшей моды на приобретение этих услуг.

Автоматизация и всеобщая глобализация приводит и к упрощению способов нахождения и обработке необходимой информации.

Так в интернете есть сайты на которых можно узнать уровень популярности того или иного банка определяемой путем обычного голосования среди разных групп населения. Реклама в Интернете становится одной из самых эффективных из-за большой аудитории пользователей

Судя по всему, в ближайшее время темпы развития банковских сетей будут стремительно расти. Практически все появляющиеся сетевые технологии будут быстро браться банками на вооружение.

Несмотря на новые банковские услуги, классические операции останутся в своей основе, тем не менее, претерпевая изменения в соответствии с потребностями рынка.

На сегодняшний день АО «Казкоммерцбанк» остаётся крупнейшим банком Казахстана. И дальнейшие удержание позиций в значительной мере зависит от внедрения банком новых продуктов и услуг, а также усовершенствование имеющихся, которые удовлетворят клиентов банка. Для Казкоммерцбанка это не только повышение прибыли, но и улучшение бренда, образа банка с высокой ликвидностью активов, к тому же это создаст опору со стороны государства, т.к. государство сочло бы Казкоммерцбанк своего рода стержнем, флагманом рынка казахстанского банкинга.

Казкоммерцбанк находясь в позиции лидера по нескольким критериям оценки банковского сервиса, должен иметь целью, создание благоприятных условий для сотрудничества с потенциальными и реальными клиентами, иначе конкуренты, которые стараются не отставать от веяний современных технологий, создадут трудности на рынке банковских услуг для Банка.

В последние годы банковская система нашей страны переживает бурное развитие. Несмотря на существующие недостатки нашего законодательства, регулирующего деятельность банков, ситуация неуклонно меняется к лучшему.

Сегодня все больше банков делает ставку на профессионализм своих сотрудников и новые технологии.

Таким образом, несмотря на возникающие трудности, процессы, происходящие как в виртуальном, так и в реальном мире позволяют с оптимизмом смотреть в будущее банковского рынка в целом и отношений банков и клиентов как таковых.

Список использованной литературы

Сбербанк запустил новый онлайн-сервис [Текст] // Банковские технологии. - 2012. - №5. - С. 12

Кулешова, Н.Б. Виртуальные сетевые структуры: новый вызов для банков [Текст] / Н.Б. Кулешова // Банковские услуги. - 2010. - №4. - С. 8-11.

"Инфосистемы Джет": новый взгляд на формирование банковской отчетности [Текст] // Банковские технологии. - 2010. - №6. - С. 12-13

Федорец, Андрей. Платежи физических лиц. Новые горизонты в организации информационно-платежных сервисов для розничных клиентов банка [Текст] / Андрей Федорец // Банковские технологии. - 2010. - №10. - С. 48-52

Варламова, С.Б. Банки и небанковские финансовые институты: кооперация на рынке продаж [Текст] / С.Б. Варламова, Н.Ю. Алексеев // Банковские услуги. - 2008. - №9. - С. 25-31: схемы, табл. - 0; Банки и небанковские финансовые организации: новый этап взаимодействия

CRM для банка [Текст]: [подборка статей] / В. Сошина [и др.] // Банковское обозрение. - 2008. - №10. - С. 83-94.; Индивидуальный "пошив" CRM-системы / В. Сошина

Саввина, О.В. Российский мегарегулятор финансового рынка - необходимость или мировая тенденция? [Текст] / О.В. Саввина // Банковские услуги. - 2010. - №4. - С. 20: табл. - Библиогр.: с. 20

Новый продукт от EGAR Technology для работы на финансовом рынке [Текст] // Банковские технологии. - 2008. - №9. - С. 10-12

Чхутиашвили, Л.В. Услуги коммерческих банков в новых условиях рыночной конкуренции [Текст] / Л.В. Чхутиашвили // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2011. - №25 (67). - С. 41-62. - Библиогр.: с. 62 (30 назв.). - ISS№2073-4484

Интерактивная обучающая система - новые возможности управления квалификацией персонала [Текст] // Банковские технологии. - 2008. - №12. - С. 59

Компания Wincor Nixdorf представила новые решения для оптимизации оборота наличности [Текст] // Банковские технологии. - 2010. - №2. - С. 12

Компания America№Express представила новый продукт для российского рынка [Текст] // Банковские технологии. - 2010. - №4. - С. 8

Компания HP вывела на рынок новый продукт для виртуализации систем хранения данных [Текст] // Банковские технологии. - 2008. - №12. - С. 6

Компания АРС представила новый ИБП с модульной конструкцией [Текст] // Банковские технологии. - 2010. - №6. - С. 14

Компания Dell представила комплекс новых решений [Текст] // Банковские технологии. - 2012. - №4. - С. 14

Fujitsu Siemens Computers представила новые линейки настольных ПК [Текст] // Банковские технологии. - 2008. - №11. - С. 55

Урюпина, А. А. Банковский сектор в условиях сдерживающей денежно-кредитной политики [Текст] / А. А. Урюпина // Банковские услуги. - 2008. - №7. - С. 2-4.

Минькова, Е.Г. Нематериальные активы страховых компаний в контексте реструктуризации финансового рынка [Текст] / Е.Г. Минькова // Банковские услуги. - 2008. - №9. - С. 32-37

Кузнецова, Л.В. Эволюция исследований корпоративного управления [Текст] / Л.В. Кузнецова // Банковские услуги. - 2008. - №3. - С. 17-22

Зверев, О.А. Современные организационно-экономические инновации в банковском менеджменте [Текст] / О.А. Зверев // Банковские услуги. - 2007. - №10. - С. 2-9

Насибян, С.С. Проблемы управления интеллектуально-креативным потенциалом банковских организаций [Текст] / С.С. Насибян // Банковские услуги. - 2007. - №11. - С. 18-29

Солуянов, А.А. Риски платежных систем (управление рисками и их минимизация) [Текст] / А.А. Солуянов // Банковские услуги. - 2007. - №12. - С. 9-15.

Рябченко, Л.И. "Фэнни Мэй", "Фредди Мак": большие проблемы большого бизнеса [Текст] / Л.И. Рябченко // Банковские услуги. - 2008. - №11. - С. 2-11

"Новый курс" Ф. Рузвельта: трансформация ипотечной системы США

Аганбегян, А. Г. Россия в период глобального финансово-экономического кризиса 2008-2009 гг. [Текст]: специальный выпуск по материалам круглого стола "Финансовый кризис: современные вызовы" / А.Г. Аганбегян // Банковские услуги. - 2009. - №1. - С. 2-46

Гришина, О.А. Эволюция современных кризисов фондовых рынков: регулирование и либерализация [Текст] / О.А. Гришина, С.О. Реботенко // Банковские услуги. - 2009. - №2

Размещено на Allbest.ru

...