Страхування від нещасних випадків в Україні
Етапи розвитку і особливості здійснення страхування від нещасних випадків в Україні. Порядок обчислення страхових внесків та строки їх сплати. Нормативно-правові основи галузі. Динаміка валових надходжень з добровільного страхування та структура виплат.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 02.06.2014 |
| Размер файла | 279,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Цілком очевидно, що без товариств взаємного страхування неможливо створити в Україні якісну страхову статистику для коректної тарифікації в даному виді страхування. Одержавлення соціальної роботи призводить і до того, що з боку страхувальників і застрахованих осіб з'являються утриманські настрої і ілюзії щодо відповідальності за свої життя, здоров'я і пенсійне забезпечення та у разі старості, і в разі професійного каліцтва. У нашій країні продовжують діяти в якості основних принципи перерозподілу створених фінансових ресурсів на основі соціальної допомоги та соціального забезпечення.
Вирішення цих проблем можливо за допомогою приватизації соціальної сфери. На заході така можливість активно обговорюється в науковій пресі. В Україні вона також має місце. Досліджуючи вектор розвитку страхування від нещасних випадків необхідно виявити фактори, які забезпечать необхідну швидкість перетворень. Відомо, що серед них принципово важливе місце займає програмна стратегія. Дослідження показують, що в цій сфері робота тільки розпочалася. Своєрідність і складність сучасної ситуації в цій сфері полягають в тому, що в цілому і в своїх окремих частинах вона опинилася в невизначеному стані без чітко вираженої цільової орієнтації, що значно гальмує процес розвитку.
Однак крім цього діють і інші важливі чинники, які відносяться до категорії економічної інерції. Їх дослідження дозволяє, в тому числі, зрозуміти, як повинна будуватися стратегія розвитку соціального страхування в нашій країні та страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань, зокрема.
На сьогодні лунають пропозиції щодо об'єднання Фонду соцстрахування з тимчасової втрати працездатності і Фонд соцстрахування від нещасних випадків на виробництві у єдину організацію з подальшим доповненням їх медичним страхуванням. Таке доповнення фондів медичним страхуванням є об'єктивно викликаною потребою тому, що зниження рівня захворюваності та виплат на допомогу зі страхування напряму пов'язаний з медичним страхуванням і повинен бути введений у систему соціального захисту працівників. Після цього об'єднання пропонується створити єдиний фонд захисту здоров'я Фонд соціального страхування здоров'я [5, с. 214].
Фонд протягом своєї діяльності своєчасно і в повному обсязі забезпечує відшкодування шкоди потерпілим на виробництві, що позитивно впливає на стан соціальних відносин у державі. За період його функціонування з бюджету Фонду на вказані цілі виплачено 4,5 млрд. грн. Найбільша питома вага загальної суми страхових виплат по Україні припадає на шахтарські регіони. Дійсно, регіональний рівень профзахворюваності підвищується, якщо на територіях концентруються небезпечні виробництва, особливо вугільні шахти та підприємства гірничо-металургійного комплексу. Відповідно, серед інших регіонів головне місце посідають Центральний та Західний Донбас (Донецька, Луганська область і частина Дніпропетровщини).
Варто наголосити стосовно наявності резервних коштів у фонді. Нині їх майже немає. Тож, якби трапилася аварія зі значною кількістю потерпілих, коштів не вистачило б. Тому треба передбачити створення запасу ще при розрахунку страхових тарифів, який має становити хоча б 25-30 %.
На жаль, національне виробництво дуже далеке від безпечного. Тут щорічно гине один з десяти тисяч працівників. Від смертельних нещасних випадків та аварій країна втрачає 150 млн. грн. У країнах з ринковою економікою статистика дещо інша. На приклад, у США та Фінляндії на кожен випадок виробничого травматизму із смертельним наслідком припадає тисяча випадків загального травматизму із втратою працездатності на строк понад три дні. У Німеччині це співвідношення становить один до 1200, а в Україні - один до 18. Однак Україна не Німеччина.
Бюджет фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань постійно формується з дефіцитом у понад 42 млн. грн. Тож іноземні фахівці радять виконавчій дирекції фонду поліпшити систему управління якістю. Це дасть змогу оптимізувати адміністративні процедури і зменшити управлінські витрати. А ще вони пропонують ввести механізм знижок та надбавок, тобто диференціювати відрахування підприємств до фонду. Ті структури, де травматизм високий, мають сплачувати більші внески, ніж сплачували. Тоді роботодавець змушений буде поліпшувати умови праці, а разом з тим і вводити прогресивні технології, безпечніші для життя людей.
ВИСНОВКИ
На підставі результатів проведеного дослідження можна зробити наступні висновки.
Свій початок страхування від нещасних випадків бере з XIX століття, хоч згадки про таке страхування були ще в XVII--XVIII століттях. Інтенсивний розвиток страхування від нещасних випадків у Росії та Україні можна віднести до початку XX століття. На сьогодні страхування від нещасних випадків включає: індивідуальне страхування; страхування дітей та школярів; страхування робітників і службовців за рахунок підприємств та організацій; обов'язкове страхування пасажирів; державне обов'язкове особисте страхування військовослужбовців, працівників митних, контрольно-ревізійних, податкових, правоохоронних органів; державне обов'язкове особисте страхування медичних і фармацевтичних працівників на випадок інфікування вірусом імунодефіциту під час виконання службових обов'язків і т. п. (ст. 7 Закону України «Про внесення змін до Закону України «Про страхування»).
Добровільне страхування від нещасних випадків - найдешевший, найзрозуміліший та найдоступніший вид страхування. Актуальний для робітників, працюючих у небезпечних умовах, тому що надає шанс отримати грошову компенсацію в разі будь-якого випадкового ушкодження здоров'я, тобто настання нещасного випадку.
Страховою подією за договором індивідуального страхування є нещасний випадок, тобто будь-який раптовий вплив на здоров'я застрахованого, який стався не з його волі. За умовами договору страхувальник може застрахувати тільки самого себе. Стан здоров'я не є перепоною для укладення договору. Вік страхувальника визначається в межах від 16 років до того віку, який характеризує середню тривалість життя. Обсяг страхової відповідальності залежить від наслідків нещасного випадку. Страхова сума виплачується у зв'язку з втратою здоров'я або настанням смерті застрахованого. Дія страхового договору починається з моменту оголошення посадки на транспортний засіб і закінчується моментом зупинки та виходу застрахованого в пункті кінцевого призначення за межі території станції (вокзалу, аерофлоту і т. п.).
Основу нормативно-правового забезпечення галузі страхування від нещасних випадків в Україні складають закони України «Про страхування», «Про страхові тарифи на загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності», «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», «Основи законодавства України про загальнообов'язкове державне соціальне страхування», Податковий кодекс України та інші нормативні акти.
Підставу для розвитку страхування від нещасних випадків в Україні складає велика кількість нещасних випадків та значна смертність в результаті їх настання. Відповідно з 2010 року обсяги валових надходжень страхових платежів по добровільному страхуванню від нещасних випадків мають тенденцію до постійного зростання. При цьому значно зростає і частка страхових платежів при страхуванні від нещасних випадків в загальній сумі страхових платежів, а темпи зростання страхових платежів від добровільного страхування нещасних випадків перевищують темпи зростання страхових платежів по страхуванню в цілому.
В Україні ефективність страхування від нещасних випадків знаходиться на невисокому рівні. В 2011 році кількість укладених протягом року договорів страхування зросла порівняно з 2010 роком на 107,21%, тоді як в 2012 році порівняно з 2011 роком вона скоротилася на 28,03%. Максимальна страхова сума за окремим об'єктом страхування (за окремою застрахованою особою) склала в 2012 році 709802 грн., що на 16,79% менше порівняно з рівнем 2011 року.
Розмір чистих страхових премій по добровільному страхуванню від нещасних випадків в 2011 році значно зріс порівняно з рівнем 2010 року, проте в 2012 році темпи зростання були дуже низькими і чисті страхові премії зросли лише на 474 тис. грн. порівняно з 2011 роком.
Ситуація по чистим страховим преміям по добровільному страхуванню від нещасних чистих випадків змінюється на гірше. В 2010 році даний показник склав 37414 тис. грн. В 2011 році він зріс до 39314 тис. грн. В 2012 році даний показник значно скоротився і був нижче ніж у 2010 році. Скорочення порівняно з 2010 роком склало 2210 тис. грн., а порівняно з 2011 роком - 4110 тис. грн.
Важливим недоліком для ефективного аналізу є те, що дані Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України не відображають усієї повноти інформації стосовно ринку страхування від нещасних випадків.
На сьогодні ринок страхування від нещасних випадків має значну корупційну складову, що впливає на монопольний поділ ринку і вимагає впровадження ринкових правил. Саме це дасть можливість підштовхнути розвиток ринку до нових досягнень. При цьому рівень виплат становить не більше ніж 4%, що у 11 раз менше загальних показників по всім видам страхування. Це є свідченням, що даний вид страхування створювався не для захисту пасажирів, а для легкого отримання прибутку, що не сприяє розвитку ринку даного виду страхування в Україні, спричиняє зростання тіньової економіки та вимагає кардинальних змін.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Cлавіна О.С. Добровільне особисте страхування: соціально-економічні ризики та шанси: дис. канд. екон. наук: 08.00.07 / Cлавіна О.С.. - К., 2006. - 249с.
2. Александров В.Т. Страхова справа. Інтегрований навчальний комплекс [Текст] / В.Т.Александров ? К.: НВП «АВТ», 2003. - 349 с.
3. Антонюк О. В. Страховий ринок України: стан та проблеми розвитку [Текст]: / О.В.Антонюк // Інвестиції: практика та досвід. - №3. - 2011. - С. 50-52.
4. Дикань В.Л. Аналіз сучасного стану розвитку обов'язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті в Україні [Текст]: / В.Л. Дикань // Вісник економіки транспорту і промисловості. - 2012. - № 37. - С. 86-90.
5. Дуб А.Р. Стан виробничого травматизму в аграрній сфері та шляхи покращення соціального захисту селян від нещасних випадків на виробництві [Текст]: / А.Р. Дуб // Науковий вісник НЛТУ України. - 2012. ? Вип. 21.5. - С. 209-215.
6. Жидецький В.Ц. Основи охорони праці [Текст] / В.Ц. Жидецький. - Львів: Афіша, 2004. - 415 с.
7. Закон України «Основи законодавства про загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 18.01.2001 р. № 2240-III [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/16/98-%D0%B2%D1%80.
8. Закон України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності» від 23.09.1999 р. № 1105-XIV [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/1105-14.
9. Закон України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 р. № 2464-VI [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/2464-17.
10. Закон України «Про охорону праці» від 14.10.1992 р. № 2694-XII, [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2694-12.
11. Закон України «Про страхування» від 07.03.1996 р. № 85/96-ВР, [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80.
12. Залетов А.О. Страхование в Украине [Текст] / А.О. Залетов. - К.: Международная агенция «BeeZone», 2012. - 452 с.
13. Залєтов О. Обов'язкове страхування від нещасних випадків на транспорті: від профанації до реальних реформ [Текст]: / О.Залєтов // Страхова справа. - 2012. - №3(43). - С. 44-47.
14. Інформація про облік страхувальників та доходів, [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Фонд соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України. - Режим доступу: http://www.social.org.ua/activity/reestr_dh.
15. Інформація про стан і розвиток страхового ринку України, [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України. - Режим доступу: http://www.dfp.gov.ua/734.html.
16. Карлицький С.М. Трудове право України [Текст] / С.М. Карлицький. - К.: Прецедент, 2004.-- 216 с.
17. Карпенко Д.О. Основи трудового права [Текст] / Д.О. Карпенко. - К.: А.С.К., 2003. - 656 с.
18. Ковальова В. Пасажири «Укрзалізниці» платять мільйони трьом страховим [Електронний ресурс] / Економічна правда. - Режим доступу: http://www.epravda.com.ua/publications/2012/03/20/319076/.
19. Кодекс законів про працю від 10.12.1971 р. № 322-VIII [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/322-08.
20. Козик В.В. Страхові компанії у схемах недержавного пенсійного забезпечення [Текст]: / В.В. Козик // Регіональна економіка. - 2006. - № 4. - С. 193-198.
21. Конопліна Ю. С. Соціальне страхування [Текст]: Навч. посібник / Ю.С.Конопліна. - Суми: ВТД «Університецька освіта», 2008. - 224 с.
22. Кравченко М.В. Шляхи вдосконалення державного регулювання безпеки й охорони праці в системі соціального захисту [Текст]: / М.В. Кравченко // Державне будівництво. - 2012. - №2. - С. 45-49.
23. Мезенцева І.О. Стан виробничого травматизму в Україні [Текст]: / І.О. Мезенцева // Вісник Національного технічного університету. - 2012. - Вип. 11. - С. 99-102.
24. Мних М.В. Страхування та його роль у забезпеченні соціального захисту населення [Текст]: / М.В. Мних // Фінанси України. - 2007. - №6. - С. 39-45.
25. Постанова Кабінету Міністрів України «Про Положення про розслідування нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань, дія якого поширюється на підприємства, установи та організації незалежно від форм власності» [Текст]: за станом на 1 травня 2012 р. [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/623-93-%D0%BF. Втрата чинності від 21.08.2001, підстава 1094-2001-п.
26. Примак І. Аналіз системи особистого страхування в Україні: проблеми та перспективи [Текст]: / І. Примак // Економічний аналіз. - 2012. - Вип. 8. - Ч. 1. - С. 302-306.
27. Сіренко І. Аналіз розвитку страхового ринку та оцінка його перспектив [Текст]: / І.Сіренко // Страхова справа. - № 3(35). - 2010. - С. 23-25.
28. Славіна О.С. Соціально-економічні шанси добровільного особистого страхування та їхня типологізація [Текст]: / О.С. Славіна // Вісник КТУ. - 2012. - Вип. 27. - С. 267-270.
29. Слюсаренко К.В. Напрямки удосконалення організації та фінансування страхування від нещасних випадків на виробництві [Текст]: / К.В. Слюсаренко // Науковий вісник Ужгородського університету. - 2012. - Вип. 33. - С. 243-253.
30. Сторчак С. Плата за ризик страхування промислової безпеки -- чинник економічного розвитку [Текст]: / С. Сторчак // Дзеркало тижня. - 2004. - № 5 (780). - С.34.
31. Фурман В.А. Страхування - найкращий варіант захисту інтересів підприємства та громадян [Текст]: / В.А. Фурман // Обрій ПІБ. - 2011. - № 2. - C. 10-11.
32. Цивільний кодекс України від 16.01.2003 р. № 435-IV, [Електронний ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/435-15.
ДОДАТОК А
Таблиця А.1
Розміри єдиного внеску на соціальне страхування відповідно до класів професійного ризику виробництва (з 01.01.2011 р.)
|
Клас професійного ризику виробництва |
Розмір єдиного внеску |
Клас професійного ризику виробництва |
Розмір єдиного внеску |
Клас професійного ризику виробництва |
Розмір єдиного внеску |
|
|
1 |
36,76 |
24 |
37,30 |
47 |
38,24 |
|
|
2 |
36,77 |
25 |
37,33 |
48 |
38,26 |
|
|
3 |
36,78 |
26 |
37,39 |
49 |
38,28 |
|
|
4 |
36,79 |
27 |
37,45 |
50 |
38,45 |
|
|
5 |
36,80 |
28 |
37,51 |
51 |
38,47 |
|
|
6 |
36,82 |
29 |
37,58 |
52 |
38,52 |
|
|
7 |
36,83 |
30 |
37,60 |
53 |
38,54 |
|
|
8 |
36,85 |
31 |
37,61 |
54 |
38,57 |
|
|
9 |
36,86 |
32 |
37,65 |
55 |
38,66 |
|
|
10 |
36,88 |
33 |
37,66 |
56 |
38,74 |
|
|
11 |
36,90 |
34 |
37,77 |
57 |
39,01 |
|
|
12 |
36,92 |
35 |
37,78 |
58 |
39,02 |
|
|
13 |
36,93 |
36 |
37,86 |
59 |
39,10 |
|
|
14 |
36,95 |
37 |
37,87 |
60 |
39,48 |
|
|
15 |
37,00 |
38 |
37,96 |
61 |
39,76 |
|
|
16 |
37,04 |
39 |
37,97 |
62 |
39,90 |
|
|
17 |
37,06 |
40 |
37,99 |
63 |
40,19 |
|
|
18 |
37,13 |
41 |
38,00 |
64 |
40,40 |
|
|
19 |
37,16 |
42 |
38,03 |
65 |
42,61 |
|
|
20 |
37,17 |
43 |
38,05 |
66 |
42,72 |
|
|
21 |
37,18 |
44 |
38,10 |
67 |
49,70 |
|
|
22 |
37,19 |
45 |
38,11 |
|||
|
23 |
37,26 |
46 |
38,19 |
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Подано визначення та розглянуто витоки зародження страхування від нещасних випадків. У результаті дослідження було виявлено, що завдяки появі та розвитку страхування від нещасних випадків виникла ціла система страхових заходів, щодо захисту населення.
статья [24,8 K], добавлен 27.08.2017Обов’язкове страхування від нещасних випадків в Україні; окремі види, їх необхідність, значення, особливості та характеристика. Добровільне індивідуальне і колективне страхування. Майнові інтереси застрахованої особи як об'єкт страхового захисту.
контрольная работа [54,5 K], добавлен 16.02.2011Страхування життя та його основні види. Змішане страхування життя. Страхування ренти і пенсій. Обов'язкове особисте страхування від нещасних випадків. Види страхових випадків. Індивідуальне та колективне добровільне страхування від нещасних випадків.
реферат [46,1 K], добавлен 19.05.2010Поділ страхування на окремі підгалузі. Страхові ризики в особистому страхуванні. Добровільне та обов'язкове страхування. Особисте страхування в Україні: страхування життя та страхування від нещасних випадків. Перспективи розвитку особистого страхування.
курсовая работа [69,7 K], добавлен 22.11.2014Основні принципи соціального страхування, його сутність та призначення. Порядок та основа профілактики нещасних випадків. Відшкодування шкоди, заподіяної застрахованому внаслідок ушкодження його здоров'я. Відповідальність Фонду соціального страхування.
контрольная работа [257,6 K], добавлен 13.04.2014Види добровільного страхування, на які видається ліцензія: страхування життя, від нещасних випадків, медичне, на випадок хвороби, залізничного, наземного, повітряного транспорту. Сутність та засади добровільного страхування домашнього майна громадян.
курсовая работа [132,3 K], добавлен 02.07.2015Поняття про соціальне страхування від нещасних випадків, його основні принципи та оцінка значення, суб'єкти і об'єкти. Обов'язки, права та відповідальність Фонду соціального страхування від нещасних випадків, нормативне регулювання його діяльності.
курсовая работа [60,4 K], добавлен 14.04.2010Поняття та види нещасних випадків відповідно до договору страхування. Визначення розмірів розміри страхової суми, тарифу та страхової виплати. Категорія громадян, які не можуть бути застрахованими. Документи, які необхідні одержання страхової виплати.
презентация [823,2 K], добавлен 22.02.2011Розрахунок відносних показників рівня функціонування ринку страхування автотранспортних засобів в Україні. Розгляд досвіду закордонних країн у страховій галузі наземного транспорту. Проведення обов’язкової особистої франшизи від нещасних випадків.
статья [48,5 K], добавлен 06.09.2017Обов'язкове медичне страхування як елемент системи страхової медицини. Особливості страхування витрат, які не пов'язані з лікуванням. Страхування здоров'я на випадок хвороби. Види страхових програм. Динаміка чистих страхових виплат за 2008-2010 рр.
реферат [36,8 K], добавлен 02.03.2012Економічне призначення пенсійного страхування та видів пенсій. Структура системи пенсійного страхування в Україні. Платники внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування. Організація сплати страхових внесків до Пенсійного фонду України.
дипломная работа [142,5 K], добавлен 05.02.2012Історія розвитку соціального страхування, його сутність і види. Формування бюджетів фондів загальнообов’язкового соціального страхування від тимчасової непрацездатності, на випадок безробіття, від нещасних випадків. Удосконалення страхування в Україні.
курсовая работа [3,1 M], добавлен 13.05.2011Правові основи, призначення обов'язкового і добровільного медичного страхування в Україні. Індивідуальне і колективне страхування, їх призначення. Поняття страхового випадку. Визначення страхової суми і тарифу. Страхування витрат на лікування.
реферат [533,8 K], добавлен 12.01.2011Характеристика об’єктів страхування транспортних засобів. Особливості та технологія здійснення страхування водного, авіаційного та автомобільного транспортів. Аналіз винятків страхових випадків і обмежень страхування. Основні умови страхування вантажів.
реферат [187,1 K], добавлен 11.05.2010Історія Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві в Україні. Проведення профілактичних заходів. Відновлення здоров’я та працездатності потерпілих. Відшкодування матеріальної та моральної шкоди застрахованим і членам їх сімей.
реферат [206,9 K], добавлен 09.10.2012Страхування майна, страхування відповідальності та індивідуальне страхування. Договір страхування. Об'єкти страхування підприємницьких ризиків. Загальні основи і принципи класифікації по об'єктах. Принципи обов'язкового і добровільного страхування.
реферат [18,9 K], добавлен 22.01.2009Цілі та сутність страхування здоров’я на випадок хвороби та безперервного страхування здоров’я. Аналіз сучасного стану ринка добровільного медичного страхування в Україні, його структура та економічні суб’єкти, проблеми і перспективи його розвитку.
реферат [201,3 K], добавлен 14.01.2011Сутність, функції, класифікація та правове регулювання добровільного страхування в Україні. Особливості організації та пошук шляхів його розвитку. Характеристика франшизи, суброгації, контрибуції, диверсифікації як основних принципів страхування.
курсовая работа [110,9 K], добавлен 06.10.2010Короткий екскурс в історію виникнення медичного страхування в Україні, етапи його розвитку. Особливості світового досвіду медичного страхування, аналіз сучасного стану і перспектив впровадження обов’язкового державного медичного страхування в Україні.
реферат [33,4 K], добавлен 05.02.2010Макроекономічні аспекти впливу страхування фінансових ризиків на темпи економічного зростання в Україні через призму національного страхового ринку. Теоретична і фактична ймовірність валових виплат та премій із добровільного майнового страхування.
статья [356,8 K], добавлен 10.09.2013
