Экономика и кредитные организации

Опыт показывает, что полноценное описание вероятных способов совершения преступления и сопутствующих им признаков может быть представлено набором из 23 ситуаций, которые в свою очередь складываются из 70 структурных элементов, имеющих самостоятельное значение.

Набор ситуаций следует разрабатывать для всех видов перечисленных в законе операций банка. Выделение ситуаций по виду производственной деятельности позволяет решить ряд проблем при распределении работы между конкретными структурными подразделениями банка. Каждое из этих подразделений должно быть снабжено набором признаков легализации преступных доходов по тем операциям, которые в них проводятся.

В целях упрощения процесса контроля за банковскими операциями ситуации могут быть описаны на отдельных карточках (электронных файлах). В каждой из них желательно указать наименование структурного подразделения банка, на которое возлагается обязанность выявления и фиксации отмеченных в карточке признаков преступления. Это облегчит организационную сторону работы и персонифицирует обязанности работников банка. Кроме того, было бы полезным помещать в карточке число обязательных признаков ситуации, при полном совпадении с которыми она подлежит документированию. Точное указание на количество признаков поможет оператору лучше ориентироваться в реальной ситуации.

Дальнейшее совершенствование системы выявления признаков отмывания «грязных» денег связано с разработкой компьютерных программ. Их создание должно быть основано на использовании ситуационного подхода к данной проблеме.

Источником информации для выявления признаков незаконной легализации преступных доходов в процессе осуществления банком мер внутреннего контроля служат, главным образом, документы:

· относящиеся к предполагаемой сделке (договоры, счета, чеки, поручения и т.д.);

· характеризующие правоспособность, дееспособность, финансово-хозяйственную деятельность и деловую репутацию клиента (учредительный договор, сообщение о государственной регистрации, паспорт хозяйствующего субъекта, баланс, банковские выписки, справки налоговых органов, заключения аудиторов и т.д.);

· относящиеся к личности клиента (документы, удостоверяющие личность, доверенности, приказы, удостоверения и справки различных органов).

· Другими источниками информации о признаках возможного отмывания «грязных» денег могут служить:

· пояснения клиента работнику банка о тех или иных обстоятельствах определенной сделки и ее участниках;

· сообщения других банков и межбанковских организаций, в которых обслуживался (или обслуживается) клиент, о наличии в его действиях признаков легализации преступных доходов;

· непосредственная проверка работником банка фактических обстоятельств производственной и финансовой деятельности клиента.

Типовые задачи, вытекающие из ситуаций обязательного контроля, разрабатываются на основе криминалистической характеристики незаконной легализации «грязных» денег. Они представляют собой формализованное описание предписанных законом и выработанных практикой вариантов действий, которые предстоит выполнить работникам банка и уполномоченного органа. Цель действий -максимально полно выявить и зафиксировать сведения, могущие служить поводом для проведения предварительной проверки и расследования по фактам преступлений указанного вида.

В целом указанные сведения описывают две взаимодополняющие группы действий. Первая из них включает в себя действия по выявлению, проверке и фиксации подозрительных банковских операций. В этом случае работник структурного подразделения банка должен документально зафиксировать сведения, характеризующие вид и содержание операции, основания и дату совершения, сумму, на которую она совершена, а также иные обстоятельства, свидетельствующие о возможной легализации преступных доходов. Вторая группа - действия по установлению и проверке лиц, подозрительных на причастность к совершению названных операций. Идентификация этих лиц предполагает выяснение и фиксацию данных паспорта или другого документа, удостоверяющего личность, адреса места жительства или места пребывания, идентификационного номера налогоплательщика (при его наличии).

Условия сбора, хранения и передачи банком информации о незаконной легализации преступных доходов.

Специфическим условием данной деятельности является предписанная банку обязанность соблюдать конфиденциальный характер самой деятельности и собранной в результате ее информации (см. ст. 7 Закона). Выполнение этой обязанности связано с необходимостью установления режима защиты указанных сведений от свободного доступа посторонних лиц. Такой режим обеспечивается путем применения мер правового и организационного характера. Правовое основание защиты информации - ее включение в перечень сведений, составляющих банковскую тайну (разновидность коммерческой тайны).

Выполняя предписание об отнесении указанных сведений к банковской тайне, банк обязан применить ряд установленных законодательством средств и методов их защиты и выполнить в этих целях определенные мероприятия по охране конфиденциальности информации.

Во-первых, информация, составляющая банковскую тайну, должна быть зафиксирована на материальном носителе (бумаге, магнитном носителе или других материальных объектах) и снабжена реквизитами, позволяющими ее идентифицировать.

Во-вторых, зафиксировав право собственности на документ, обладатель банковской тайны обязан установить специальный порядок обращения с ним (включить его в систему охранительных отношений).

Факт внесения документа в эту систему отражается в грифе конфиденциальности («банковская тайна - конфиденциально»), который наносится на каждый экземпляр носителя информации. Установленный таким образом гриф является официальным охранительным знаком - предупреждением о закрытии свободного доступа к документу. Дальнейшее обращение с документами, включенными в охранительную систему, осуществляется в особом правовом режиме. Лица, допускаемые к конфиденциальным документам и содержащейся в них информации, должны дать соответствующие письменные обязательства в отношении их защиты. Устанавливаются особые условия передачи права собственности на документ, условия снятия ограничений на доступ к содержащимся в нем сведениям.

Наряду с грифом конфиденциальности защищаемый документ должен содержать наименование банка, регистрационный номер и иные знаки, позволяющие идентифицировать законного обладателя сведений, принявшего меры по охране их конфиденциальности.

Применение этих мер призвано предотвратить возможное заявление нарушителя режима конфиденциальности в ходе следствия, судебного (либо иного) разбирательства об использовании информации (копирования, передачи и др.) по неосведомленности и о непреднамеренном характере своих действий. Охранительная система должна не только ограничить круг лиц, имеющих доступ к документам, содержащим конфиденциальные сведения, и сделать их недоступными для посторонних, но и обеспечить оптимальный режим пользования ими для тех, кому они доверены.

Субъектов правоотношений, использующих информацию в соответствии с установленными правами и правилами, принято объединять понятием: лица, имеющие санкционированный доступ к сведениям, составляющим банковскую тайну. Лица, не имеющие доступа к банковской тайне, относятся к категории посторонних.

Конфиденциальные сведения о ходе и результатах деятельности в сфере борьбы с легализацией преступных доходов, направляемые банком в КФМ России, приобретают в этом уполномоченном органе статус «служебной тайны». Использование указанных сведений в КФМ России регламентировано «Положением о порядке обращения со служебной информацией ограниченного распространения в федеральных органах исполнительной власти», утвержденным постановлением Правительства РФ от 03.11.94 № 1233, и «Положением о Комитете РФ по финансовому мониторингу» (Постановлением Правительства РФ от 02.04.02 №211).

Важным звеном системы защиты информации является организация конфиденциального делопроизводства - особого порядка обращения со сведениями и документами, в которых она содержится. Защищенность информации при работе с ней обеспечивается соблюдением требований инструкции об организации конфиденциального делопроизводства, которая разрабатывается в банке в развитие соответствующего раздела положения о защите банковской тайны. Принципиальное требование правил конфиденциального делопроизводства - установление персональной ответственности лиц за сохранность доверенных им документов и сведений. В этой связи лицо, допущенное к сведениям, составляющим коммерческую тайну, должно принять на себя ряд определенных обязательств и ограничений, связанных с будущей деятельностью. К ним относятся: обязательство нести персональную ответственность за сохранность доверенных конфиденциальных сведений, твердо и неукоснительно выполнять правила конфиденциального делопроизводства, обеспечивать надежное хранение конфиденциальных документов, незамедлительно сообщать уполномоченным лицам об утрате конфиденциальных документов, ключей от их хранилищ, личных печатей, а также о признаках утечки конфиденциальных сведений и давать устные и письменные пояснения по фактам нарушения правил обращения с конфиденциальными документами.

В число ограничений входят запреты на определенные действия, могущие повлечь утрату документов или разглашение конфиденциальных сведений (передачу содержания конфиденциальных сведений посторонним, вынос документов из рабочего помещения без производственной необходимости и оставление их в неохраняемых местах, уничтожение документов с нарушением установленного порядка и пр.).

Хотя перечень указанных обязательств и ограничений (запретов), как правило, содержится в инструкции по организации конфиденциального делопроизводства, и работники знакомятся с ним под расписку, факт принятия этих условий конкретным лицом оформляется в виде договора, предусмотренного гражданским законодательством либо законодательством о труде. Сотрудник организации, не принявший указанных обязательств, правовой ответственности за нарушение порядка обращения с конфиденциальными материалами не несет.

Ответственность за нарушения законодательства о банковской тайне.

Основными видами нарушений законодательства о банковской тайне, влекущими правовые последствия, являются незаконное получение, разглашение или использование составляющих ее сведений.

Уголовно-правовая ответственность за преступные посягательства на коммерческую тайну установлена ст. 183 УК РФ (Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.) Ответственность за неправомерное обращение со сведениями, составляющими коммерческую, налоговую и банковскую тайну установлена также нормами гражданского, трудового и административного законодательства.

В заключение обращаем внимание участников борьбы с легализацией преступных доходов на следующие обстоятельства. Закон о противодействии отмыванию «грязных» денег направлен на «силовое» регулирование весьма специфической сферы со сложными механизмами и уже сложившимися традициями. Поскольку опыт такой правоохранительной деятельности в России практически отсутствует, у лиц, попадающих в сферу обязательного контроля, возникают опасения стать жертвой правовой ошибки, технологической недоработки, а то и вовсе злоупотребления.

Суть опасений, в первую очередь, связана с особенностями создания и ведения предусмотренных законодательством как федеральных, так и внутрибанковских баз данных в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Дело в том, что сведения, введенные в указанные информационные системы, не получают при этом строгой правовой оценки, их отнесение к фактам преступной деятельности не удостоверено уголовно-процессуальным решением. В то же время не исключено, что содержащаяся в системе информация может быть использована в качестве основания для принятия решений, существенно ограничивающих законные права и интересы субъектов.

При этом нельзя упускать из виду, что часть поступающих в эти системы сведений изначально носит оценочный характер и включается в информацию на основании субъективного мнения работника о «подозрительном характере» тех или иных операций. Это открывает возможность злоупотреблений различного рода, таких например, как умышленное необоснованное внесение в систему информации, ставящей под подозрение тех или иных лиц и организаций. Причем умышленная дезинформация может быть внесена субъектом любого уровня, начиная с рядового работника банка. Выявить подобного рода злоупотребления весьма затруднительно.

Поскольку база данных формируется и ведется негласно, это лишает взятое на учет лицо возможности оспорить в судебном порядке содержащуюся в системе информацию, в том числе внесенную туда без фактических оснований (оценки субъективного характера или злоупотребления). Эти и иные подобные обстоятельства требуют от органов государственной власти и субъектов борьбы с отмыванием «грязных» денег разработки специальных мер нормативного и организационного порядка, направленных на предупреждение подобных ошибок и злоупотреблений.

кредит банк лицензия экономика

Заключение

Банковская деятельность как основной элемент функционирования финансовой системы - объект наиболее жесткого регулирования со стороны государственно-властных структур по сравнению с любой другой формой экономической деятельности. Это связано с теми характеристиками банков, которые объективно присущи им и определяет их положение в качестве ключевых элементов финансовой системы. В зарубежной юридической науке выделяют три такие характеристики: высокий уровень финансовой взаимозависимости; возможность легко изымать денежные средства и недостаточная открытость.

Законодательство России закрепляет двухуровневую банковскую систему, в которой первый уровень представлен Центральным банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из множества негосударственных (коммерческих) банков, находящихся в частной, корпоративной и муниципальной собственности. Двухуровневая банковская система отражает сложившуюся практику распределения функций и объема полномочий между ее различными уровнями.

Несмотря на законодательное закрепление за Центральным банком прав проведения всех видов банковских операций, его главная функция- надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы в целом. В то же время максимальный объем проводимых в стране банковских операций концентрируется в коммерческих или иных негосударственных банках, работающих непосредственно на рынке финансовых услуг.

Размещено на Allbest.ru