Кредитная система в России

* привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

* размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

* куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет);

* выдачу банковских гарантий.

НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

* привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования [5, стр. 493];

* открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

* осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

* инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

* купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

* привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

* осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Лизинговая компания -- коммерческая организация, выполняющая функции лизингодателя и получившая лицензию на осуществление лизинговой деятельности; может заниматься долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества.

Лизинговые компании могут быть резидентами и нерезидентами.

Лизинг -- вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату и на определенных условиях с правом выкупа имущества лизингополучателем.

Субъектами лизинга являются:

1) лизингодатель -- физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;

2) лизингополучатель -- физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;

3) продавец -- физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения [5, стр. 494].

Основной целью деятельности лизинговой компании является получение прибыли, определяемой как разница между доходами и расходами компании. Доходом лизинговой компании является ее вознаграждение, включающее оплату услуг по осуществлению лизинговой сделки и процент за использование собственных средств лизинговой компании [5, стр. 495].

Состояние лизинга в России и СНГ оценивается неудовлетворительно: на долю России, имеющую самые большие в СНГ объемы лизинга, приходится лишь 0,28% общего объема лизинговых операций 50 ведущих стран мира (для сравнения: Япония имеет 15--18%, США -- 47%). Россия находится в конце третьего десятка из 50 участников в рейтинге стран по развитию лизинга. В СНГ наиболее распространен прямой лизинг сельскохозяйственной техники, автолизинг и лизинг компьютерной техники. Судя по материалам Второго лизингового конгресса СНГ, за последние пять лет наблюдается лавинообразный спрос на лизинг, и прежде всего на автолизинг: количество автомобилей, реализованных в лизинг, возросло в 40 раз -- до 4000 тыс. штук, т.е. наблюдается 50--100% прироста в год. Наиболее успешна деятельность не банков, а лизинговых компаний финансово-промышленных групп, которые используют ли- зинг как механизм инвестирования. Таким образом, в России лизинг становится инструментом проектного финансирования, а клиент воспринимается как развивающаяся компания. Эксперты считают, что основным фактором, сдерживающим развитие лизинга в России, является отсутствие кредитной информации и кредитной культуры.

Факторинговая компания -- коммерческая организация, предоставляющая услуги по финансовому и организационному обеспечению товарного кредита. Она также покупает право на взыскание дебиторской задолженности.

Факторинговые услуги могут оказывать и банки.

Субъекты факторинговой деятельности -- факторинговая компания (посредник между поставщиком и покупателем), поставщик и покупатель.

Кредитование при факторинге отличается от обычного кредитования:

1. Кредит выдается на определенный срок и в обусловленный кредитным договором день. Факторинговый кредит выдается в день поставки товаров на срок фактической отсрочки платежа;

2. Кредит возвращается заемщиком банку. Факторинговый кредит погашается дебиторами поставщика;

3. Кредит выдается на заранее оговоренную сумму в пределах лимита. Факторинговый кредит не лимитируется и может резко увеличиваться с ростом объема продаж;

4. Для получения кредита необходимо представить много документов. Факторинговый кредит выдается автоматически при предоставлении счетов-фактур [5, стр. 496];

5. Выдача кредитов не сопровождается дополнительными услугами, выдача факторингового кредита предусматривает предоставление таких услуг;

6. При выдаче кредита требуется залог, при выдаче факторингового кредита он отсутствует (вернее, в качестве залога выступают отпущенные поставщиком товары и услуги);

7. Оплата процентов за кредит включается в себестоимость продукции в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ плюс 3%. Проценты за пользование факторинговым кредитом полностью включаются в себестоимость продукции.

Ломбардом является юридическое лицо -- специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Ломбарды на территории России действуют на основе Федерального закона Российской Федерации от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ «О ломбардах».

Под деятельностью ломбарда в настоящее время с правовой точки зрения понимается деятельность по принятию от граждан в залог в целях выдачи краткосрочных кредитов и/или на хранение движимого или невостребованного имущества в порядке, установленном законодательством РФ.

Ломбард вправе принимать в залог и на хранение движимые вещи (движимое имущество), принадлежащие заемщику или поклажедателю и предназначенные для личного потребления, за исключением вещей, изъятых из оборота, а также вещей, на оборот которых законодательством Российской Федерации установлены соответствующие ограничения. Ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг. Ломбард не вправе пользоваться и распоряжаться заложенными и сданными на хранение вещами [5, стр. 497].

В России существуют государственные и частные коммерческие ломбарды. В частных (коммерческих) ломбардах в основном выдают кредиты под залог изделий из драгоценных металлов и камней, в государственных -- под залог любых вещей, имеющих рыночную стоимость. По условиям договора займа ломбард (заимодавец) передает на возвратной и возмездной основе на срок не более одного года заем гражданину (физическому лицу) -- заемщику, а заемщик, одновременно являющийся залогодателем, передает ломбарду имущество, являющееся предметом залога.

Кредитные потребительские кооперативы граждан - потребительский кооператив граждан, добровольно объединившихся для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Они создаются в соответствии с Федеральным законом «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности и т.п. Количество членов кооператива не может быть меньше 15 и больше 2000 человек [5, стр. 499].

Инвестиционные фонды -- находящийся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических и юридических лиц имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляет управляющая компания исключительно в интересах акционеров этого акционерного общества или учредителей доверительного управления. Образование и функционирование инвестиционных фондов регламентируются Федеральным законом «Об инвестиционных фондах» от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ.

Существуют два вида инвестиционных фондов -- акционерные и паевые. Акционерный инвестиционный фонд (далее - АИФ) -- открытое акционерное общество, исключительным предметом деятельности которого является инвестирование имущества в ценные бумаги и иные объекты, предусмотренные российским законодательством. Другие виды предпринимательской деятельности фонд не имеет права осуществлять. Паевой инвестиционный фонд (далее - ПИФ) -- обособленный имущественный комплекс, переданный в доверительное управление управляющей компании учредителями. Имущество ПИФ является общим имуществом владельцев инвестиционных паев и принадлежит им на праве общей долевой собственности.

Сейчас инвестиционные фонды находятся в трудном положении из-за проблем на рынке ценных бумаг, поэтому их включение в кредитную систему представляется преждевременным, несмотря на то, что законодательство позволяет инвестировать средства ПИФ в депозиты, считая тем самым их ссудным капиталом [5, стр. 500].

Негосударственные пенсионные фонды -- особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда на основании договоров с вкладчиками фонда в пользу его участников. Эти фонды создаются в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ [5, стр. 501].

Инкассация -- в наиболее распространенном смысле упорядоченная сдача (приемка) наличных денежных средств предприятиями, организациями (их структурными подразделениями) учреждениям банков. Однако инкассировать можно не только денежные средства, но и валютные ценности, ценные бумаги, финансовые, платежные и коммерческие документы, различные денежные эрзацы, например телефонные жетоны.

В Российской Федерации небанковские кредитные организации инкассации ведут свою деятельность на основании указания Центрального Банка РФ от 1 июня 1998 г. № 244-У1: «Кредитные организации, создаваемые для осуществления инкассации (прием, доставка и сдача) денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, подлежат регистрации в Банке России в качестве небанковских кредитных организаций в соответствии с инструкцией Банка России «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 27 сентября 1996 г. N 49 [5, стр. 502].

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредит - форма движения ссудного капитала, представляющего собой денежные средства, отдаваемые в ссуду под определенный процент.

Необходимость кредита обусловлена постоянным возникновением в национальной экономике ситуаций, когда у некоторых ее субъектов появляется необходимость в заемных средствах в силу недостаточности или отсутствия собственных денежных средств для достижения намеченных целей.

В процессе возникновения и развития кредита появляются специфические фигуры: кредитора и заемщика [3, стр. 448].

В рыночной экономике многообразны формы и виды кредита [3, стр. 449].

Сущность кредита раскрывается в его функциях и принципах, на которых строятся кредитные отношения.

Кредитные отношения -- экономические отношения между кредитором и заемщиком при использовании кредита (ссуды) в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с выплатой процента [9, стр. 366].

Источниками кредитных ресурсов становятся свободные средства предприятий и населения, размещенные в банках или в различных фондах [3, стр. 449].

Кредитная система -- это функционально-институциональная система, включающая ряд составляющих, т.е. ее элементов [4, стр. 339].

К кредитным организациям обычно относят институты, выполняющие одну (или несколько) из следующих функций: мобилизацию временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; возмещение временного недостатка средств, возникающего у физических и юридических лиц; расчетно-кассовое обслуживание [10, стр. 535].

Специальной организацией, обеспечивающей движение денег, является банк. Банк выполняет две основные функции -- аккумулирует свободные денежные средства и обеспечивает потребителей необходимыми денежными суммами.

Банки являются основой существующей кредитной системы [3, стр. 451]. В России банковская система является двухуровневой и состоит из ЦБ РФ и коммерческих банков. ЦБ РФ осуществляет функции эмиссии бумажных денег, контролирует денежное обращение, следит за работой коммерческих банков и при необходимости оказывает им определенную помощь [3, стр. 450]. Коммерческий банк позволяет совершать трансакции без участия «живых» денег. Если какое-либо лицо желает взять кредит в банке, то взамен оно предлагает банку свой актив (страховой полис, ценные бумаги, иное имущество или просто «честное слово», т.е. обещание вернуть деньги вовремя и сполна) [1, стр.22].

Кроме них, могут функционировать и другие специальные кредитно-финансовые институты: страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды и пр.

Сегодняшняя банковская система России далеко не совершенна. Ее недостатки формировались на протяжении последних двух десятилетий, связанных со становлением рыночных отношений. До сих пор банками осуществляются в основном спекулятивные и краткосрочные операции, а долгосрочные кредиты, которые необходимы для стимулирования НТП, практически не предоставляются. В России действует множество мелких банков. Недостаточная капитализация российских банков приводит к тому, что им часто не хватает средств для обслуживания клиентов. В настоящее время внешняя задолженность банковского и корпоративного секторов составляет около 40% ВВП России [3, стр. 451].

Выполняя свои функции и предназначение, кредитная система играет важную роль в ускорении процесса воспроизводства и потребления, преодолении асимметрии информации между кредитором и заемщиком, реализуя ее по основным направлениям, которые объединяют ее с финансовой системой наличием денежной системы и разъединяют делением средств и источников их формирования на собственные и возвратные, заемные.

Одна из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитных систем развитых государств состоит в быстром стирании различий между отдельными типами банков, между банками и небанковскими кредитными организациями через расширение главным образом нетрадиционных операций и проникновение на традиционно банковские рынки небанковскими институтов [4, стр. 342].

Каждые 15--20 лет в кредитной системе происходят большие изменения. Так было на протяжении всего послевоенного периода, в частности в 1950--1960-е гг., на рубеже 1970--1980-х гг., так произошло и в последние годы ХХ в., когда важные сдвиги в мировой экономике особенно сильно затронули кредитную систему. Перестройка финансовых рынков, пересмотр принципов государственного вмешательства в денежно-кредитную сферу и валютные отношения, технический прогресс и интернационализация всей хозяйственной жизни привели к постепенной трансформации роли коммерческих банков, изменению их места в кредитно-банковской системе и экономике в целом. Основные тенденции развития кредитной системы связаны с повышением ее роли, направленной на ускорение экономического роста, либо с подавлением активных свойств кредита, снижением воспроизводственной функции кредитной системы. Негативная сторона двойственной роли кредитной системы чревата кризисными проявлениями конъюнктурного и разъединительного (дизъюнктивного) характера, предполагающих деградацию системы [4 стр. 341].

Направлениями развития кредитной системы РФ, главным образом, являются:

* универсализация кредитных банковских организаций (стирание различий между кредитными и банковскими организациями);

* совершенствование механизма действия центральных банков;

* глобализация валютно-кредитных отношений (формирование европейской системы, американской системы, российского сегмента, восточно-азиатского и др.) [11, стр. 363].

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

Источники

1. Федеральный закон РФ «О кредитных историях» от 30.12.2004 года N 218-ФЗ;

2. Федеральный закон РФ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ;

3. Федеральный закон Российской Федерации "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1;

4. Закон Российской Федерации «О государственном внутреннем долге Российской Федерации» от 13 ноября 1992 г. N 3877-1;

5. Закон Российской Федерации Ф «О залоге» от 29 мая 1992 г. N 2872-I;

6. Заявление Правительства Российской Федерации N 1472п-П13, Банка России N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года";

Литература

1. Алёхин Б.И. Кредитно-денежная политика: Учебное пособие. М., 2012 г.;

2. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С., Шуляк П.Н. Финансы: Учебник для бакалавров. М., 2012 г.;

3. Думная Н.Н., Николаева И.П. Современная экономическая наука: учебное пособие. М., 2012 г.;

4. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. М., 2010 г.;

5. Кузнецова Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие. М., 2012 г.;

6. Мудрак А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебное пособие. М., 2012 г.;

7. Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. М., 2013 г.;

8. Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник. М., 2013 г.;

9. Подъяблонская Л.М. Финансы: учебник. М., 2012 г.;

10. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. М., 2011 г.;

11. Фетисов В.Д., Фетисова Т.В. Финансы и кредит: учебное пособие. М., 2010 г.;

12. Щебарова Н.Н. Международные валютно-финансовые отношения: учебное пособие. М., 2011 г.;

13. Щегорцов В.А., Таран В.А.Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. М., 2012 г.

Размещено на Allbest.ru