6,97

10,47

23,67

< 8

20

Доля фондового портфеля в активах

Вложения в цб / активы

7,597

5,972

2,300

> 20

21

Доля стабильной части чистой прибыли

процентная прибыль / чистую прибыль

1964,770

323,186

269,184

> 40

22

Коэффициент резервирования

резервы / активы

0,068

0,160

0,041

< 10

В таблице 2.3 представлен расчет финансовых показателей деятельности банка. Оптимальные значения доходной базы (88,6%), доходности активов (10,45%), нормы прибыли на капитал (26,92%), коэффициента использования привлеченных средств (92,58%) и рентабельности кредитных операций (7,20%) говорят о том, что у банка имеется достаточное количество доходных активов, которые приносят высокий доход. Банк в значительной мере использует привлеченные ресурсы в целях кредитования, причем рентабельность кредитных операций соответствует оптимальному значению. Показатель доходный базы также свидетельствует о хорошей деловой активности банка.

Коэффициент использования привлеченных средств, превышающий нормативное значение в 70% свидетельствует об агрессивной кредитной политике банка. Коэффициент надежности (8,45%) не соответствует оптимальному (>30%), это объясняется тем, что в его основе лежит величина собственного капитала банка, а не стратегия управления активами. Подобное несоответствие оптимальному значению объясняется тем, что данное критическое значение определено по методике Базельского комитета и ориентировано на крупные западные банки с высокими значениями величины собственного капитала. Для российских же банков характерен недостаток собственного капитала, что сказывается на неудовлетворительном значении данного показателя.

Прибыльность активов (2,27% при требуемых 6%) не соответствует нормативным значениям. Это свидетельствует о высоком уровне расходов.

Уровень покрытия процентных расходов процентными доходами соответствует оптимальному - 240,59% при требуемом 140%, т.е. процентные доходы превышают процентные расходы.

Доходность кредитного портфеля банка в течение зафиксированного периода зависит от объема портфеля и уровня процентных ставок по кредитам. Она равна 12,32 %, что соответствует оптимальному значению.

Таблица 2.4 Анализ нормативов ликвидности банка «ВТБ 24» (ЗАО)

Наименование норматива	Нормативное значение	на 01.01.13	на 01.04.2013
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)	? 15%	43,56%	44,50%
Норматив текущей ликвидности банка (Н3)	? 50%	68,69%	69,03%
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)	? 120%	94,24%	106,35%

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физ. и юр. лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Минимальное значение Н2, установленное ЦБ - 15%. На 01.01.2013 г. Н2 составил 43,56%, что полностью удовлетворяет допустимому числовому значению норматива. Это означает, что у банка достаточно ликвидных средств, позволяющих погасить требуемую долю срочных обязательств.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме КО) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Минимальное значение, установленное ЦБ - 50%. Исследуя норматив текущей ликвидности (Н3), можно сказать, что по ЗАО «Банк ВТБ 24» он не ниже допустимой нормы, что говорит о том, что банк в состоянии погасить 68,69 % обязательств сроком до 30 дней в этот промежуток времени.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максималное допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физ. и юр. лиц (кроме КО). Значение, установленное ЦБ - 120%. На 01.01.2013 г. Норматив составил 94,24%, что также удовлетворяет допустимому числовому значению норматива. Это означает, что 94,24% долгосрочных вложений банка на 01.01.2013 г. было обеспечено долгосрочными ресурсами.

2.3 Особенности управления кредитным риском на примере ЗАО «Банк ВТБ 24»

Предоставление кредитов - основная функция банков, осуществляемая для финансирования бизнеса, физических лиц и государственных органов. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор макроэкономики и ее эффективности, так и кредиты - существенный источник финансирования основного и оборотного капитала. Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля, степени рискованности кредитной политики. Невозврат кредита - один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Качество кредитного портфеля банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.

Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по баланс коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.

Управление качеством кредитного портфеля банка - важнейшая составляющая банковских руководителей, влияющая на его ликвидность и надежность. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят [25]:

· объем и структуру кредитных вложений по видам;

· структуру кредитных вложений по видам ссудозаемщиков;

· сроки кредитов;

· своевременность погашения предоставляемых кредитов;

· отраслевую принадлежность;

· виды валют;

· цену кредитования (уровень процентных ставок).

Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности.

Проведем анализ кредитного портфеля «ВТБ 24» ЗАО.

Таблица 2.5 Анализ кредитов по видам ссудозаемщиков

Вид ссудозаемщика	2012 год	2013 год	Абсолют. изм-е	Темп прироста
	Абсолют. знач., тыс. руб.	Уд. вес, %	Абсолют. знач., тыс. руб.	Уд. вес, %
Кредиты, предоставленные кредитным организациям	116 503 500	22,07	122 800 758	16,828	6 297 258	5,40
Кредиты бизнесу:
Кредиты, предоставленные негосударственным КО	35 481 954	6,722	42 902 156	5,879	7 420 202	20,91
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям	58 022	0,011	103 805	0,014	45 783	78,90
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям	3 845 603	0,729	27 690 369	3,794	23 844 766	620,05
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	0	0,000	4 000	0,001	4 000	4 000,0
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	2 744	0,001	0	0,000	-2 744	-100
Всего бизнесу	39 388 323	7,462	70 700 330	9,688	31 312 007	79,49
в т.ч. ИП	19 083 140	3,615	20 192 190	2,767	1 109 050	5,815
Кредиты физ. лицам - резидентам	352 544 418	66,79	515 635 822	70,658	163 091 404	46,26
Кредиты, предоставленные физическим лицам - нерезидентам	308 646	0,058	429 816	0,059	121 170	39,25
Всего физ. лицам	352 853 064	66,85	516 065 638	70,717	163 212 574	46,25
ИТОГО:	527 828 027	100,0	729 758 916	100,00	201 930 889	38,25

Кредитный портфель ЗАО «ВТБ 24» за 2012-2013 гг. увеличился с 527 828 027 тыс. рублей до 729 758 916 тыс. рублей, т.е. увеличился на 201 930 889 тыс. рублей (темп прироста составил 38,35%).

Наибольший удельный вес в структуре выданных банком кредитов по видам ссудозаемщиков являются кредиты, выданные физическим лицам. Их размер составил на 2012 год 352 853 064 тыс. руб. (66,85%), на 2013 год - 516 065 638 тыс. руб. (70,71%). Темп прироста составил 46, 25%, т.е. за год сумма выданных кредитов физическим лицам увеличилась на 163 212 574 тыс. рублей.

Также значимую роль в кредитном портфеле составляют межбанковские кредиты, их удельный вес в 2012 и 2013 году составляет 22,07% и 16,82% соответственно. Сумма выданных кредитов увеличилась на 6 297 258 тыс. рублей (5, 4%).

Следующую по значимости роль играют кредиты бизнесу. На 2012 год их сумма составила 39 388 323 тыс. руб., а в 2013 году - 70 700 330тыс. рублей. Соответственно произошло существенное увеличение выданных кредитов бизнесу на 31 312 007 тыс. рублей (темп прироста составил 79,89%).

Менее значимую часть в структуре кредитного портфеля играют кредиты, выданные индивидуальным предпринимателям. Их удельный вес составил 3,6% и 2,7% на 2012 и 2013 год соответственно.

Наиболее наглядно структура кредитного портфеля по виду ссудоземщиков представлена на рис. 2.3.

Рис. 2.3 Структура кредитного портфеля по виду ссудозаемщиков

Далее проведем анализ кредитного портфеля, путем анализа выданных банком «ВТБ 24» кредитов по срокам предоставленных кредитов.

Таблица 2.6 Анализ кредитов по срокам

Срок	2012 год	2013 год	Абсолютное изменение	Темп прироста
	Абсолютное значение, тыс. руб.	Уд. вес, %	Абсолютное значение, тыс. руб.	Уд. вес, %
Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном счете («овердрафт»)	26 223 156	4,97	37 511 080	5,14	11 287 924	43,045635
на срок от 7 до 30 дней	5 000 000	0,95	1 345 103	0,18	-3 654 897	-73,09794
на срок от 31 до 90 дней	95 454	0,02	106 974 359	14,66	106 878 905	111969,02
на срок от 91 до 180 дней	762 197	0,14	16 848 891	2,31	16 086 694	2110,5691
на срок от 181 дня до 1 года	14 340 710	2,72	8 289 973	1,14	-6 050 737	-42,19273
на срок от 1 года до 3 лет	132 899 961	25,18	67 451 214	9,24	-65 448 747	-49,246626
на срок свыше 3 лет	348 506 549	66,03	491 319 119	67,33	142 812 570	40,978447
Итого:	527 828 027	100	729 758 916	100	201 930 889	38,25695

И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты, выданные на срок свыше 3 лет. За 2012 год банком было выдано таких кредитов на сумму 348 506 549 тыс. руб. (66,03% в структуре предоставленных банком кредитов), а за 2013 год уже 491 319 119 тыс. руб. (67,33% в структуре предоставленных банком кредитов).

Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 31 до 90 дней и кредиты, выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля составила соответственно 14,66% (106 974 359 тыс.руб.) в 2011 году и 25,18% (132 899 961 тыс.руб.) за 2012 год. Если же рассматривать эти показатели в динамике, то кредиты, выданные банком на срок от 31 до 90 дней в 2012 году, составляли лишь 0,02% и только в 2013 году стали занимать значительную часть в структуре кредитного портфеля, увеличившись на 106 878 905 тыс. рублей. Выданные же банком кредиты на срок от 1 года до 3 лет наоборот сократились с 25,18% до 9,24%, уменьшившись на 65 448 747 тыс. рублей.

Доля кредитов, предоставленный при недостатке средств на расчетном счете «овердрафт» составляет на 2012 год 4,97%, а в 2013 году - 5,14% (Абсолютное изменение составило 11 287 924 тыс.руб).

Доля прочих кредитов незначительна: предоставленных на срок от 7 до 30 дней составляет 1 345 103 (0,18%), в 2012 году составляли - 0,95%, на срок от 91 до 180 дня - 0,14% (2,31%), а на срок от 181 дня до 1 года в 2013 году составляет 8 289 973, уменьшившись по сравнению с 2012 годом на 6 050 737 тыс. рублей.

Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у ВТБ 24 за рассматриваемый период времени не было.

Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Более детально структура выданных кредитов, распределенных по срокам, представлена на рисунке 2.4.



Рис. 2.4 Структура предоставленных банком кредитов, распределенных по срокам

Таблица 2.7 Структура кредитов по видам

	2013 г.	Уд.вес. %	2012 г.	Уд. вес, %	Абсолютное изменение	Темп прироста
Потребительские кредиты	288 420	43,13	203 721	42,14	84 699	41,58
Ипотека	247 900	37,07	178 074	36,83	69 826	39,21
Кредиты на покупку автомобиля	69 830	10,44	50 482	10,44	19 348	38,33
Кредитные карты	37 964	5,68	27 799	5,75	10 165	36,57
Итого кредиты физическим лицам	644 114	96,33	460 076	95,17	184 038	40,00
Кредиты малому и среднему бизнесу	68 720	10,28	64 204	13,28	4 516	7,03
Договоры обратного РЕПО	3 971	0,59	4 294	0,89	-323	-7,52
Долговые ценные бумаги	1 212	0,18	1 382	0,29	-170	-12,30
Кредиты корпоративным клиентам	3 359	0,50	927	0,19	2 432	262,35
Итого:	721 376		530 883		190 493	35,88
Минус - резерв на обесценение	-52 701		-47 435		-5 266	11,10
Кредиты и авансы клиентам	668 675	100,00	483 448	100,00	185 227	38,31

Потребительские кредиты занимают первый по величине удельный вес в кредитном портфеле населения - если по состоянию на 2012 года они составляли 203 721 млн. руб., то за 2013 год эта цифра выросла и составила 288 420 млн. руб. (темп прироста составил 41,58%).

Не менее значимую роль в кредитном портфеле играет ипотека. Ее удельный вес составляет 37,07% (в 2012 - 36,83%). Прирост составил 69 826 млн. руб. (темп прироста 39,21%). Кредиты на покупку автомобиля в удельном весе кредитного портфеля составили 10,44% (69 830 млн. руб. за 2012 год). В динамике данный показатель так же увеличился и темп прироста составил 38,33%). Кредитный карты составляют лишь 5,68% в кредитном портфеле.

Что касается кредитов малому и среднему бизнесу, то на 2013 год они составили 68 720 млн. руб. (10,28%) и существенное не изменились в динамике - темп прироста составил 7,03%.

Самый высокий темп прироста по ЗАО «Банк ВТБ 24» наблюдается по кредитам корпоративным клиентам (262,35%). Тем не менее, кредиты корпоративным клиентам не занимают значимый удельный вес в кредитном портфеле. Договоры обратного РЕПО и долговые ценные бумаги также не играют главную роль в структуре кредитного портфеля.

По состоянию на 31 декабря 2013 и 2012 годов на 10 крупнейших заемщиков приходилось 9 107 млн. руб. и 6 733 млн. руб. соответственно, что составляет 1,26% и 1,27% от общей величины кредитов и авансов клиентам, соответственно.

По состоянию на 31 декабря 2013 и 2012 годов Группа заключила договоры обратного РЕПО с российскими физическими лицами на сумму 3 241 млн. руб. и 3 145 млн. руб. соответственно, и с российскими юридическими лицами на сумму 730 млн. руб. и 1 149 млн. руб. соответственно, по акциям, выпущенным крупными российскими компаниями.

В таблице 2.8 представлено распределение заемщиков малого и среднего бизнеса по отраслям экономики [28]:



Таблица 2.8

Распределение заемщиков малого и среднего бизнеса по отраслям

	2013г.	Уд. вес, %	2012г.	Уд. вес, %	Абсолют изм-е	Тем прироста
Торговля и коммерция	33 932	49,38	31 080	48,41	2 852	9,18
Финансы	11 025	16,04	11 171	17,40	-146	-1,31
Прочие услуги	7 156	10,41	5 945	9,26	1 211	20,37
Транспорт	4 029	5,86	3 551	5,53	478	13,46
Строительство	3 689	5,37	3 530	5,50	159	4,50
Обрабатывающая промышленность	2 295	3,34	2 291	3,57	4	0,17
Пищевая промышленность и сельское хозяйство	2 226	3,24	1 835	2,86	391	21,31
Машиностроение	1 049	1,53	1 155	1,80	-106	-9,18
Химическая промышленность	1 030	1,50	995	1,55	35	3,52
Телекоммуникации и массмедиа	985	1,43	974	1,52	11	1,13
Энергетика	223	0,32	58	0,09	165	284,48
Прочие	1 081	1,57	1 619	2,52	-538	-33,23
Кредиты и авансы заемщикам малого бизнеса и среднего бизнеса	68 720	100,00	64 204	100,00	4 516	7,03

Можно сделать следующие выводы: ЗАО «Банк ВТБ 24» осуществляет выдачу кредитов в зависимости от видов деятельности по двум основным направлениям: торговля и коммерция и финансы. Наибольший удельный вес занимает в получении кредитов со стороны Банка занимает торговля и коммерция. Так, за 2013 год в этой отрасли Банком выдано 33 932 млн. руб., что больше чем в 2012 году на 2 852 млн. рублей. Их удельный вес составляет 49,38%. Кредиты, выданные по направлению финансы составляют 16,04% (11 025 млн. руб.)

ЗАО «Банк ВТБ 24» производит выдачу кредитов в малых объемах по таким направлениям как: энергетика, телекоммуникация, химическая промышленность, машиностроение.

Таким образом, на данный момент кредитный портфель ЗАО «Банк ВТБ 24» характеризуется:

· высоким темпом роста, по многим показателям наблюдаются темпы роста;

· в кредитном портфеле 70% занимают среднесрочные и долгосрочные кредиты - это большой процент, который свидетельствует о положительной тенденции в развитии Банка;

· 66% кредитов предоставляются физическим лицам;

· осуществляет выдачу кредитов по двум основным направлениям: торговля и коммерция и финансы.

Увеличение доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля свидетельствует, во-первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), а во-вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующий потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества.

Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В «ВТБ 24» (ЗАО)

3.1 Проблемы управления кредитным риском в ЗАО «Банк ВТБ 24»

В настоящее время уже ни у кого не вызывает сомнений, что деятельность любого экономического института сопряжена с определенными рисками. Однако зачастую слова «риск» и «опасность» используются как тождественные или же без ясного различия между ними. Бесспорно, рискованные решения ? это те, которые содержат в себе элемент опасности. Иными словами, риск есть опасность будущего ущерба, который может понести хозяйствующий субъект в результате наступления некоторых неблагоприятных условий в бизнесе [17].

Основными проблемами управления кредитными рисками являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации, и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям:

· управление совокупным риском кредитного портфеля;

· управление организацией кредитного процесса и операциями;

· управление неработающим кредитным портфелем;

· оценка политики управления кредитными рисками;

· оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;

· оценка классификации и реклассификации активов;

· оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.

К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в России можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению:

· потребностей клиента в кредитовании;

· размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей;

· объема и ликвидности залога;

· степени достоверности получаемой информации;

· производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);

· коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);

· финансового риска (риска неправильного определения прогнозных потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);

· риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;

· риска невозможности осуществления мероприятий по пересмотру условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т.д.);

· качества самой кредитуемой сделки.

Методики оценки кредитных рисков, ориентированные на оценку кредитоспособности индивидуальных заемщиков, после кризиса 2008 года не получали широкого развития в силу низкой активности банков в данном секторе. Поскольку для качественного управления такими рисками необходимы статистические данные, получить которые невозможно без проведения данного вида деятельности либо покупки западных систем управления рисками (чья адаптируемость к российским реалиям также требует наличия данных российского рынка), трудности в построении методологии оценки рисков данного сектора были очевидны и минимизация возможного ущерба производилась с помощью высоких процентных ставок по кредитам [10]. И только в последние год-два вместе с активизацией работы ряда банков на розничном рынке возможности для оценки рисков улучшились, появление же кредитных бюро позволило существенно снизить риски.

Однако не все банки соглашаются предоставить данные о своих заемщиках, как о проблемных (так как банк лишает его возможности получить кредит в другом банке и рассчитаться по долгам с данным банком), так и о благополучном клиенте, опасаясь его потерять. Кроме того, сведения о клиенте, получаемые из бюро, должны быть оплачены - кредитные бюро функционируют по принципу самоокупаемости. Названные причины существенно сдерживают активизацию деятельности существующих бюро и открытие новых. Тем не менее, банкиры единодушно признают целесообразность пользования услугами бюро. Следовательно, сотрудничество банков и кредитных бюро выгодно каждой из сторон, а главное - ведет к снижению числа и доли невозвратных кредитов.

Таким образом, успешная реализация задач коммерческого банка невозможна без серьезной модернизации системы управления рисками.

3.2 Разработка мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском в ЗАО «ВТБ 24»

Совершенствование систем управления рисками должно быть нацелено на существенное повышение привлекательности кредитных продуктов для всех категорий клиентов за счет упрощения процедур, сокращения времени принятия решений и повышения их предсказуемости, снижения требований по залогам и прочему обеспечению (в первую очередь, в рознице), большей дифференциации ставок и условий в зависимости от уровня риска клиента (в первую очередь, в корпоративном бизнесе).

При этом важнейшей задачей стратегии банка в области управления рисками является создание условий для более агрессивной коммерческой политики за счет повышения прозрачности принимаемых решений в области кредитных рисков и повышения роли и полномочий функции управления рисками как партнера и «конструктивного противовеса» бизнес - подразделениям банка. Перед банком также остро стоит задача предотвращения внутреннего и внешнего мошенничества и коррупции при получении кредитов.

Решение этих задач, в свою очередь, потребует внедрения шести существенных изменений в системах и процессах, связанных с кредитным риском:

1. Построение систем формализованной оценки кредитного риска. Для каждого клиента (как физического, так и юридического лица) банк должен иметь возможность корректно и в явном виде оценить ожидаемый уровень кредитного риска (т.е. ожидаемые потери), который, в свою очередь, складывается из оценки риска клиента (вероятность дефолта) и риска транзакции (потери в случае дефолта). При этом используемые с этой целью методики и инструменты будут отличаться для различных продуктов и категорий клиентов и будут развиваться со временем, по мере того, как банк успешно накапливает информацию о своих клиентах и совершенствует инструменты ее анализа. Более того, многие элементы данного подхода, например, методика рейтингования клиентов - юридических лиц, уже существуют в банках и способны послужить хорошей основой для дальнейшей работы.

2. Увязка ценообразования и коммерческих приоритетов в области кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и транзакции. Численная оценка ожидаемых потерь должна стать минимальной «ценой риска», включаемой в стоимость кредитных ресурсов для клиента. Она также позволит увязать понимание риска с коммерческими приоритетами банка, например, в части целевых характеристик кредитного риска для отдельных элементов портфеля или определения размеров лимитов и доли общей задолженности клиента, которую банк готов принимать на свой баланс.

3. Усиление роли функции управления в процессе подготовки и принятия кредитного решения. Наиболее принципиальными изменениями являются разделение независимой оценки кредитного риска и клиентской работы (принцип «4-х глаз») и «право вето» подразделения, отвечающего за риски, на принятие кредитного риска, преодоление которого требует выхода на следующий уровень принятия решения. В ряде случаев следствием такого разделения может стать географическая консолидация функции рисков, что повышает ее независимость и, в ряде случаев, улучшает управляемость и качество анализа (за счет концентрации информации о большом количестве кредитных заявок).

4. Оптимизация кредитной процедуры и построение электронного документооборота для всех кредитных заявок. Эти факторы являются необходимыми не только для эффективного функционирования кредитного процесса внутри банка, но и для обеспечения прозрачности кредитных решений и эффективного взаимодействия между функцией управления рисками и клиентскими подразделениями банка. Одним из элементов изменения кредитного процесса должно быть разделение функций клиентской работы, кредитного анализа, оформления и сопровождения кредитных договоров.

5. Построение выделенной и консолидированной службы мониторинга качества кредитного портфеля и работы с просроченной задолженностью. Основной задачей в данной области является максимально ранее выявление потенциально проблемной задолженности и профессиональная работа с ней на тех стадиях, когда мероприятия по ее реструктуризации и взысканию могут быть наиболее эффективными.

6. Формализация кредитной стратегии банка и создание эффективных механизмов мониторинга и управления параметрами кредитного риска банка на уровне портфеля.

Конкретная реализация этих направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами.

Также необходимо совершенствование работы с залогами (оценка, сопровождение) за счет создания соответствующего выделенного подразделения и совершенствования регламентов работы. Наконец, необходима оптимизация процедуры принятия решений для крупнейшей клиентуры и сложных кредитных продуктов.

Очень важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось четыре основных направления снижения кредитного риска:

1) оценка кредитоспособности;

2) уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;

3) страхование кредитов;

4) привлечение достаточного обеспечения.

Оценка кредитоспособности. Кредитные работники обычно отдают предпочтение именно этому методу, поскольку он позволяет предотвратить практически полностью все возможные потери, связанные с невозвращением кредита. К определению кредитоспособности заемщика существует множество различных подходов. Однако в последнее время в практике зарубежных банков все большее распространение получает метод, основанный на бальной оценке ссудополучателя. Этот метод предполагает разработку специальных шкал для определения рейтинга клиента. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опыте. Эти критерии периодически пересматриваются, что обеспечивает повышение эффективности анализа кредитоспособности. В российской практике определения кредитоспособности используется, как уже отмечалось выше, метод, основанный на изучении финансовых отчетов. Но в настоящее время этот метод не дает реальной оценки кредитоспособности заемщика, из-за заниженных данных предоставляемых предприятиями и организациями в налоговые инспекции по формам ежеквартальной отчетности.

Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику. Этот способ применяется, когда банк не полностью уверен в достаточной кредитоспособности клиента. Уменьшенный размер кредита позволяет сократить величину потерь в случае его невозврата.

Страхование кредитов. Страхование кредита предполагает полную передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, как правило, относятся на ссудополучателей. Объектом, подлежащим страхованию, является ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за использование кредитами в течение срока, установленного в договоре страхования. Страхователь находится перед выбором: застраховать сумму выданного кредита с процентами или же только сумму основного долга; страховать ответственность всех заемщиков, которым ранее были выданы кредиты или ответственность каждого в отдельности. Как правило, в нестабильной экономической ситуации целесообразно страховать сумму кредита с процентами по каждому заемщику в отдельности, однако следует учитывать, что при страховании всех кредитов достигается автоматизм ответственности страховой организации, и, кроме того, по таким договорам устанавливается более льготная тарифная ставка. Далее мы рассмотрим более конкретно этот способ снижения кредитного риска.

Привлечение достаточного обеспечения. Такой метод практически полностью гарантирует банку возврат выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является тот факт, что размер обеспечения ссуды должен покрывать не только саму сумму выданного кредита, но и сумму процентов по нему. Основные виды обеспечения - это залог, поручительство, гарантия. Залог - одно из надежных обеспечений кредита. Самая предпочтительная форма залога в настоящее время - депозитная или наличная валюта, которая передается в банк. Залог может быть также представлен в товарном, имущественном виде, в виде акций, ценных бумаг, и если он передается в банк, то носит название - заклад. Банк обязан обеспечивать сохранность заклада и использовать его только в случае невозврата кредита. Также залог может быть в виде товаров в обороте или продукции в обработке, однако, т.к. сложно проследить за количеством товара и продукции в определенный момент, такой залог не приветствуется.

При решении вопроса о залоге необходимо принимать во внимание следующие факторы:

· ликвидность, т.е. возможность реализации залога, наличие на него спроса, качество залога - насколько устарело или повреждено оборудование;

· каково соотношение рыночной стоимости залога и размера кредита и как часто оно должно пересматриваться. (Банк должен быть уверен, что в случае продажи залога выручка будет достаточной для покрытия непогашенной части кредита или всего кредита и расходов по инкассации долга. Следует подчеркнуть, что для банка важна ликвидационная стоимость залога, т.к. предположительная рыночная цена м.б. резко снижена из-за недоучета каких-то факторов);

· как залог защищен от инфляции;

· в случае невыполнения обязательств заемщиком легко ли будет взыскать залог в законном порядке;

· проверить подконтрольность залога, то есть возможность кредитора вступить во владение залогом. Например, проще вступить во владение деньгами, землей, строениями, чем грузовиками, местонахождение которых трудно установить;

· проверить до предоставления кредита активы, предполагаемые в качестве залога, на наличие уже имеющихся претензий и других исков на них;

· зарегистрировать уступку прав на залог в суде (если закон это не допускает);

· проводить периодические проверки местонахождения и состояния залога.

Рассмотрим другую форму обеспечения кредита - поручительство. Обычно поручительство - договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. На практике поручительство является наиболее приемлемой формой обеспечения, когда поручитель обладает безупречной платежеспособностью и не вызывают сомнения ни объем, ни юридическая обоснованность гарантированных им обязательств, и в дальнейшем такие сомнения едва ли могут возникнуть. Если заемщик оказался неплатежеспособным, то поручителю, выступившему в этой роли при заключении кредитного договора, следует погасить существенную задолженность. Для составления поручительства необходимо письменное заявление поручителя, где указаны должник и сумма обязательств. Особое значение имеет тот факт, что обязательства поручителя выступают дополнением к основной задолженности. Это означает, что ответственность поручителя ограничивается только обязательствами, которые признаются самим должником. Как и должник, поручитель несет ответственность за уплату процентов, возмещение убытков, уплату неустойки, если иное не предусмотрено в договоре поручительства. Поручитель и должник несут солидарную ответственность. Поручительство дает право банку использовать поручителя так, как если он последний был сам основным ответчиком по обязательствам.

Как правило, поручительство охватывает всю сумму кредита. Если должник не является платежеспособным или не хочет оплачивать долг, то в этом случае его оплачивает банку поручитель, к которому после осуществления платежа переходит требование к должнику. В дальнейшем оно может быть предъявлено последнему поручителем, который выступает уже в роли кредитора.

Особой формой поручительства является выдача гарантий. Она отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим основную сделку. Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В банковской практике нередко случается, что заемщик должен предоставить обязательство по гарантии возврата средств от другого банка. Выдавая гарантию, банк обязуется по отношению к кредитору выступить гарантом того, что при наступлении гарантийного случая он выплатит определенную сумму. Банковская гарантия распространяется на невыплаченные должником в указанный срок проценты или части ссуды.

В рамках гарантийного обязательства банка претензии и возражения заемщика к кредитору не учитываются. В связи с этим при обеспечении кредита банки, как правило, отдают предпочтение гарантии, а не поручительству, особенно если в гарантию включен пункт “по первому требованию”. В этом случае банк-гарант обязуется внести гарантированную сумму при первом извещении кредитного института, в пользу которого выставлена гарантия.

Выданные хозорганами гарантии хранятся в банке гаранта и предоставляются в кредитующий банк вместе с извещением банка гаранта о принятии гарантии.

3.3 Экономическая безопасность ЗАО «Банк ВТБ 24» при управлении кредитным риском

Под экономической безопасностью банка следует понимать состояние защищённости его жизненно важных интересов от внутренних и внешних угроз, достигаемое путём реализации определённой системы мер экономического, организационного и технического характера. Экономическая безопасность банка включает в себя все виды безопасности, поскольку в процессе её обеспечения достигается безопасность и от тех угроз, на устранение которых направлена деятельность информационной и «вещественной» безопасности [11]. Наиболее эффективное достижение экономической происходит при создании специализированной службы.

Сущность экономической безопасности в банковской системе состоит в обеспечении состояния наилучшего использования ее ресурсов по предотвращению угроз коммерческим банкам и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и максимизации прибыли.

Уровень экономической безопасности банковской деятельности определяется тем, насколько эффективно подразделениям и службам банков удается предотвращать угрозы и устранять ущерб от негативного воздействия на банковскую систему. Источниками таких воздействий являются сознательные или неосознанные действия конкретных людей, а также банков - конкурентов, органов государственной власти, международных организаций.

Главная цель обеспечения безопасности банковской деятельности заключается в достижении устойчивого и максимально эффективного функционирования коммерческих банков на данный момент времени и с учетом перспективной динамики развития, что достигается при решении следующих задач по обеспечению безопасности банковской деятельности:

· достижение достаточной финансовой устойчивости, конкурентоспособности и независимости коммерческого банка;

· защита законных прав и интересов банка и его сотрудников;

· формирование и поддержание высокого технического и технологического потенциала, противодействие техническому проникновению в преступных целях;

· своевременная и полная гражданско-правовая и уголовно-правовая защита всех видов банковской деятельности;

· защита информационной среды коммерческих банков и сведений, составляющих банковскую тайну;

· сохранность материальных ценностей;

· защита сотрудников банка от насильственных посягательств, формирование условий для их безопасной работы;

· контроль за эффективностью функционирования системы безопасности и ее техническое оснащение.

Основными составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются:

- финансовая;

- техническая;

- правовая;

- информационно-технологическая;

- социально-психологическая;

- организационная.

Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка, т.к. в устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

С другой стороны, финансовая составляющая - это результирующая всех других составляющих, ее высокий уровень предопределяется успешностью действий по другим составляющим.

Сущность финансовой составляющей безопасности банковской деятельности состоит в обеспечении организационно-управленческих, режимных, технических и профилактических мер, гарантирующих качественную защиту прав и интересов коммерческого банка, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, обеспечение возвратности кредитов, сохранность финансовых и материальных ценностей.

Все виды мошенничества в сфере кредитования условно можно разделить на две группы: с участием сотрудников банка и без их участия. Мошеннические действия, совершаемые с участием сотрудников банков, как правило, характеризуются сложностью и изощренностью используемых схем, разнообразием применяемых приемов и способов. В большинстве кредитных организаций существуют структуры, внутренние положения, процедуры, направленные на предотвращение, выявление, расследование, сдерживание мошеннических действий со стороны служащих банка.

В банке ВТБ 24 экономическую безопасность осуществляет управление обеспечение безопасности, который подразделяется на несколько отделов:

1. Аналитический отдел - проводит анализ полученной информации с целью внесения определенного количества рекомендации в существующую политику банка;

2. Отдел информационной безопасности - осуществляет сбор информации;

3. Отдел обеспечения безопасности пластиковых карт - карт контролирует функционирование и предотвращение нарушений в использовании пластиковых карт;

4. Отдел обеспечения безопасности региональной сети - осуществляет сбор информации, анализ, статистику и мониторинг функционирования всех филиалов банка ВТБ 24 по всем регионам страны и за рубежом с целью проведения корректировок в работе и введение дополнительных способов защиты по разным предоставляемым продуктам банка.

5. Отдел режима - организует работу по защите и безопасности проводимой производственной деятельности и мероприятий по обеспечению нормального функционирования структурных подразделений банка и его филиалов;

6. Отдел сопровождения кредитов - осуществляет подготовку типовых видов договоров, проверку целевого использования кредита, организацию комплексного сопровождения выданных кредитов, мониторинг действующих кредитов, работу с заемщиком по погашению ссудной задолженности в случае не возврата кредита, проведение предупредительных мер в случаи наличие задолженности по кредиту, передачу информации по должникам в коллекторские агентства, реализацию залогового имущества в случае не возврата кредита, разработку рекомендаций по совершенствованию системы экономической безопасности с использованием информационных возможностей для уменьшения риска не возврата.

В ЗАО «ВТБ 24» также функционирует управление внутреннего контроля (УВК). Оно создано для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка в обеспечении эффективного функционирования. Управление внутреннего контроля обеспечивает мониторинг процесса функционирования системы внутреннего контроля, выявление проблем, связанных с ее функционированием, разработку предложений по совершенствованию и повышению эффективности системы; проводит регулярные проверки деятельности подразделений Банка, контролирует выполнение мероприятий по устранению выявленных нарушений и о результатах информирует руководство Банка; участвует в разработке внутренних документов Банка, регламентирующих деятельность подразделений и сотрудников, порядок выполнения операций и принятия решения, с целью обеспечения функционирования системы контроля.

Внутренний контроль осуществляется в целях обеспечения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками; достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности (защищенности интересов (целей) в информационной сфере); соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг), учредительных и внутренних документов; исключения вовлечения Банка и участия сотрудников в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование на тему «Совершенствование управления кредитным риском» на примере ЗАО «Банк ВТБ 24» позволяет сделать следующие выводы.

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Расширение кредитования возможно при устранении основных факторов риска, таких как отсутствие информации о заемщике, неопределенность долгосрочных перспектив развития и жесткость требований по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

Предоставление кредитов - основная функция банков, осуществляемая для финансирования бизнеса, физических лиц и государственных органов. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор макроэкономики и ее эффективности, так и кредиты - существенный источник финансирования основного и оборотного капитала. Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля. На данный момент кредитный портфель ЗАО «Банк ВТБ 24» характеризуется высоким темпом роста, 70% в кредитном портфеле занимают среднесрочные и долгосрочные кредиты, 66% всех кредитов предоставляются физическим лицам, выдача кредитов осуществляется по двум основным направлениям: торговля и коммерция и финансы.

Кредитный риск вытекает из того, что банк не имеет возможности достоверно оценить возможный дефолт заемщика в долгосрочной перспективе, поэтому качественные ссуды могут перейти в категорию некачественных уже через какой-то промежуток времени, особенно в периоды экономической нестабильности.

Основными проблемами управления кредитными рисками являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации, отсутствие внутрибанковских методик по определению потребностей клиента в кредитовании, размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей, степени достоверности получаемой информации и многие другие.

В результате исследования были предложены способы совершенствования управления кредитным риском, которые поспособствовали бы повышению привлекательности кредитных продуктов для всех категорий клиентов за счет упрощения процедур, сокращения времени принятия решений и повышения их предсказуемости, снижения требований по залогам и прочему обеспечению (в первую очередь, в рознице), большей дифференциации ставок и условий в зависимости от уровня риска клиента.

Список использованных источников

I. Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ)

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 30.11.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2012)

3. Федеральный закон от 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

4. Федеральный закон от 10.07.2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

5. Федеральный закон РФ от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (вступил в силу 1 июня 2005г.)

6. Закон РФ от 29.05.1992 N 2872-1 (ред. от 06.12.2011) «О залоге»

7. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

8. Письмо ЦБ РФ от 23.06.04 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках»

9. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004г. № 110-И «Об обязательных нормативах банка».

II. Учебники, учебная литература, монографии

10. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента - 3-е изд., / И.Т.Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 528 с.

11. Бархатов В.И. Экономическая безопасность: Учебное пособие / В.И. Бархатов, Ю.Ш. Капкаев, Д.Л. Супроненко и др.; Под ред. д.э.н., профессора В.И. Бархатов - Челябинск, 2007 - 195 с.

12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Под ред. Л.Г. Батраковой - М.: Прогресс, 2008. - 423 с.

13. Голубева С.Е. Страхование рисков коммерческого банка / С.Е. Голубева - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. - 471 с.

14. Грюнинг X. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг X. ван, Брайович Братанович С. - М.: Издательство «Весь Мир», 2007. - 304 с.

15. Жариков В.В. Управление кредитными рисками: учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. - 244 с.

16. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко - СПб.: ИТД «Скифия», 2010. - 440 с.

17. Кривцова Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Под ред. Г.И.Кравцовой.- М.: БГЭУ, 2007. - 135 с.

18. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие / под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. -М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

Статьи в научных и периодических изданиях, тезисы статей и докладов

19. Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро / А.Г. Братко // Бизнес и банки. - 2007. - N219. - с.14.

20. Гурин П. Как будет развиваться рынок экспресс - кредитования в условиях кризиса // РБК Daily.- 2008.- №11.-c.15

21. Едронова В.Н. Оценка рейтинга кредитной заявки/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова// Финансы и кредит. - 2007. - N7. - с.3

22. Иванцов С.Т. Кредитный риск коммерческих банков остается высоким Коммерсант. - 2008. - №12. - с. 9-25

ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Организационная структура ЗАО « Банк ВТБ 24»

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Баланс ЗАО «Банк ВТБ 24» за 2010-2013гг., тыс. руб.

I АКТИВЫ
№п/п	Наименование статьи	2011	2010	2009
1.	денежные средства	60 396 974	44 752 891 ...

Подобные документы

• Совершенствование управления кредитным риском на примере ЗАО "ВТБ 24"

  Рассмотрение теоретических основ кредитного риска и нормативно-правовой базы, его регулирующей. Зарубежный опыт управления. Анализ проблем управления кредитным риском на примере ЗАО "Банк ВТБ 24". Разработка мероприятий по совершенствованию управления.
  
  дипломная работа [1,7 M], добавлен 18.06.2012
  

• Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка

  Изучение классификации и содержания методов оценки ожидаемого кредитного риска, применяемых коммерческими банками. Исследование основ построения организационной и информационной инфраструктуры системы управления кредитным риском коммерческого банка.
  
  курсовая работа [153,0 K], добавлен 07.03.2014
  

• Кредитные риски коммерческого банка

  Нормативно-правовое регулирование кредитного риска и методы его оценка. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском. Возможности использования цифровизации банковской деятельности для качественного управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 19.01.2021
  

• Совершенствование процесса управления кредитным риском

  Сущность кредитного риска и факторы, влияющие на него. Общая характеристика и оценка экономических показателей деятельности банка ОАО "Альфа-Банк". Анализ кредитоспособности заемщика. Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [242,6 K], добавлен 05.12.2014
  

• Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"

  Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015
  

• Кредитный риск

  Понятие кредитного риска. Сущность системы управления рисками в банке. Необходимость использования современных методов управления кредитным риском в банковской практике. Политика управления кредитным риском коммерческих банков Республики Беларусь.
  
  курсовая работа [452,0 K], добавлен 08.02.2012
  

• Кредитные риски и способы их снижения

  Виды риска в банковской деятельности. Анализ управления кредитным риском на примере ОАО "Сбербанк". Применение оптимальной кредитной политики как основа управления кредитным риском. Мероприятия по снижению кредитного риска. Страхование банковского риска.
  
  курсовая работа [81,8 K], добавлен 06.01.2015
  

• Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере Сберегательного Банка РФ)

  Система управления и методика анализа кредитного риска. Кредитная политика банка. Организационная структура и характеристика Муромцевского отделения № 2257 Сбербанка РФ. Обеспечение возврата банковских ссуд. Недостатки в управлении кредитным риском.
  
  дипломная работа [108,7 K], добавлен 09.09.2010
  

• Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере банка "Северная казна")

  Кредитные риски как разновидность банковских рисков. Анализ кредитоспособности заемщика. Разработка рекомендаций и мероприятий по управлению кредитным риском. Классификация банковского кредитного риска. Управление риском в системе "банк-клиент".
  
  дипломная работа [152,5 K], добавлен 01.03.2011
  

• Типология банковских кредитных рисков и система управления ими

  Сущность кредитного риска и его факторы. Взаимосвязь кредитного и других банковских рисков. Система управления банковским кредитным риском на примере АСБ "Беларусбанк". Невозврат заемщиками кредитов. Оптимизация системы управления кредитным риском.
  
  реферат [75,0 K], добавлен 26.01.2011
  

• Анализ управления кредитными рисками и пути совершенствования на примере ОАО "Сбербанк России"

  Теоретические основы управления кредитным риском, его основные компоненты. Принципы кредитной политики банка. Организационная структура и экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Кредитные операции и управление кредитным риском этого банка.
  
  дипломная работа [741,4 K], добавлен 02.10.2013
  

• Управление банковским кредитным риском корпоративных заемщиков с учетом оценки их потенциальных банкротств

  Кредитный риск, его место в системе банковских рисков. Управление кредитным риском. Проблемы совершенствования процесса управления кредитным риском с учетом интеграции российской банковской системы в мировую. Методы оценки кредитоспособности заемщиков.
  
  дипломная работа [558,4 K], добавлен 26.03.2013
  

• Анализ методов управления индивидуальным и портфельным кредитными рисками коммерческого банка в Российской Федерации

  Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012
  

• Современные подходы к управлению банковским риском

  Система управления банковскими рисками. Кредитный риск: его факторы, виды и специфика управления ими. Понятие кредитного портфеля. Методика расчета финансовых коэффициентов. Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе экономики России.
  
  курсовая работа [55,2 K], добавлен 14.12.2009
  

• Управление рисками активных операций коммерческих банков

  Анализ и оценка риска активных операций коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ВТБ 24 (ПАО). Рекомендации по управлению активами коммерческого банка. Подходы и направления совершенствования системы управления кредитным риском банка.
  
  дипломная работа [129,0 K], добавлен 01.01.2017
  

• Управление кредитным риском коммерческого банка с использованием VaR-модели

  Сущность и классификация финансовых рисков банка. Инструменты управления кредитными рисками и пути их сокращения. Принципы управления кредитным портфелем. Построение моделей оценки надежности коммерческого банка. Определение рейтинга кредитоспособности.
  
  дипломная работа [501,4 K], добавлен 17.03.2014
  

• Управления кредитным риском на примере ОАО "Сбербанк России"

  Рассмотрение теоретических основ кредитного риска банка, систем управления им. Организационно-правовая характеристика и финансовый анализ ОАО "Сбербанк России". Разработка мероприятий по минимизации влияния неплатежеспособности или дефолта заемщика.
  
  дипломная работа [185,0 K], добавлен 21.07.2015
  

• Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами на примере Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение"

  Организационно-экономическая характеристика и анализ деятельности Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение". Оценка динамики показателей деятельности кредитной организации. Анализ состава кредитного портфеля и системы управления кредитным риском банка.
  
  отчет по практике [1,2 M], добавлен 27.01.2014
  

• Развитие способов оценки кредитования риска потребительских ссуд

  Кредитный риск как риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Факторы, вызывающие кредитный риск. Принципы управления кредитным риском в условиях коммерческого банка. Стадии кругооборота ссужаемой стоимости.
  
  реферат [5,2 M], добавлен 15.09.2012
  

• Управление кредитным риском коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ОАО "Сбербанк России"

  Анализ кредитных рисков в банковской системе России. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика. Оценка кредитного риска банка с использованием VaR-модели и процедур имитационного моделирования на примере кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России".
  
  дипломная работа [2,1 M], добавлен 18.01.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам