Размещено на http://www.allbest.ru/

БОУ Чувашской Республики СПО "ЧТСГХ"

Минобразования Чувашии

Дипломная работа

Анализ клиентской базы кредитной организации

2014 год

Введение

Глава 1. Теоретические основы функционирования механизма кредитования предприятий сельского хозяйства

1.1 Сущность и значение кредита для предприятий сельского хозяйства на современном этапе

1.2 Формы кредитных ресурсов, предоставляемых сельскохозяйственным предприятиям

1.3 Анализ деятельности ОАО "Россельхозбанка" и его участие в кредитовании предприятий сельского хозяйства

1.3.1 Деятельность дополнительного офиса Комсомольское Чувашского филиала ОАО "Россельхозбанк" и сектора кредитования отдела сельского хозяйства и экологии администрации Комсомольского района

1.3.2 Банковские операции дополнительного офиса

1.3.3 Функциональные обязанности экономиста сектора кредитования

1.4 Организация, оформление и учет кредитов сельскохозяйственных предприятий в кредитной организации

Глава 2. Основы банковского кредитования

2.1 Предоставление кредита

2.2 Сопровождение кредита

2.3 Организация отдельных видов кредита

Глава 3. Анализ клиентской базы кредитной организации

3.1 Характеристика типов клиентов банка

3.2 Установление и поддержание профессиональных отношений с клиентами

3.2.1 Права и обязанности банка и клиента

3.3 Банковские продукты и услуги

3.3.1 Осуществление продажи банковских продуктов и услуг

3.3.2 Привлечение клиентов дополнительными услугами для создания стабильной клиентской базы кредитной организации

Заключение

Введение

кредитование банк клиент услуга

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитные организации ориентированы на партнерские отношения, стремятся учитывать все особенности деятельности клиентов, и предлагает полный спектр финансовых услуг направленный на рост благосостояния своих клиентов. Многолетний опыт работы, квалифицированные кадры, внедрение современных банковских технологий, позволяют банку сформировать оптимальный комплекс банковских услуг для своих клиентов.

Стабильность банка во многом зависит от состава его клиентов. Говорят, что каковы клиенты банка, таков и сам банк. Надежность, финансовая устойчивость клиентов уменьшают банковские риски, содействуют получению банком более высокого дохода.

Однако банк имеет дело не только с клиентами высокого класса: среди них встречаются и такие клиенты, которые испытывают финансовые затруднения из-за неправильной организации производства, слабого изучения рынка, неверно выбранной стратегии. Умение правильно определить возможности клиента, распознать его сильные и слабые стороны - важнейшая задача кредитных учреждений.

В решении этой задачи большое значение придается экономическому анализу кредитоспособности клиента - выявлению предпосылок для получения кредита, определению способности возвратить его.

Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках.

Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.

Актуальность исследуемой темы заключается в том, что без грамотного анализа клиентской базы кредитной организации невозможно анализировать эффективность деятельности кредитной организации и ее результативность.

Целью дипломной работы является изучение анализа особенностей кредитования и формирования единой клиентской базы.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- изучить сущность и историю развития кредитования;

- определить необходимость кредита для сельскохозяйственных предприятий;

- выделить основы банковского кредитования;

- рассмотреть предоставление и сопровождение кредита;

- установление и поддержание профессиональных отношений с клиентами;

- ознакомиться с осуществлением продажи банковских продуктов и услуг клиентам;

- изучить опыт работы ОАО "Россельхозбанк" по организации кредитования предприятий сельского хозяйства;

- проанализировать клиентскую базу кредитной организации и сделать выводы по совершенствованию механизма кредитования сельскохозяйственных предприятий.

Объектом исследования выступает ОАО "Россельхозбанк" и сектор кредитования отдела сельского хозяйства и экологии администрации Комсомольского района.

Предметом исследования являются особенности кредитования предприятий сельского хозяйства.

Методология и методы исследования. Для решения поставленных в работе задач в качестве инструментария применялись такие общенаучные методы познания и специальные методы, характерные для экономических исследований, как сравнительный, экономико-статистических группировок данных, табличный методы экономического анализа, графический метод, метод обобщения,

Информационная база исследования. Правовую основу исследования составили Федеральные законы РФ. В качестве базы данных использовались материалы ОАО "Россельхозбанк". В работе использовались брошюры, статьи в сборниках и периодической печати по вопросам, рассматриваемым в работе.

Практическая значимость исследования работы заключается в выводах и предложениях, которые помогут кредитным организациям улучшить свою методику оценки кредитного риска, определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.

Структура и объем исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, 4 таблиц и 9 рисунков по тексту, списка использованной литературы, включающего 14 наименований. Общий объем дипломной работы составляет 74 страниц.

Глава 1. Теоретические основы функционирования механизма кредитования предприятий сельского хозяйства

1.1 Сущность и значение кредита для предприятий сельского хозяйства на современном этапе

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками. В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке, высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Кредитование - это один из экономических методов управления, так как при кредитовании в качестве экономического метода управления предполагает централизованное установление условий и методов удовлетворения потребностей в заемных средствах, которые максимально стимулируют деятельность объектов управления по повышению эффективности общественного производства, а также банковского контроля за соблюдением норм хозяйствования и условий кредитования. В процессе кредитования создаются условия для рационального использования общего фонда денежных ресурсов, принятия предприятиями наиболее эффективных решений для достижения целей, дающих максимальный эффект.

Банковский кредит призван, прежде всего, обеспечить потребности в денежных средствах, вытекающие из планов экономического развития предприятия. Вместе с тем кредитование является наиболее удобным методом предоставления денежных средств на потребности, возникающие в связи с отклонениями от хода выполнения планов. Это связано, во-первых, с высокой мобильностью кредитных ресурсов, возможностью их оперативного использования. Во-вторых, возвратность и срочность кредита побуждают сельхозпредприятия принимать меры к ликвидации допущенного отставания в определенные сроки. Наконец, в-третьих, целевой характер кредита обеспечивает банковский контроль за улучшением деятельности предприятий.

Кредит является крупнейшим источником формирования оборотных средств, в сельском хозяйстве в целом и в большинстве отраслей. С его помощью обеспечивается увязка практически всех источников оборотных средств и наиболее рациональное использование их общего объема. Ильина И.В., Сидоренко О.В., Морозова Е.В. Состояние и тенденции развитие ресурсного производственного потенциала сельского хозяйства региона // Региональная экономика: теория и практика. - 2010. - № 34. - С.23.

Специфика сельскохозяйственного кредита, по сравнению с другими формами кредита, заключается:

во-первых, в предоставлении денежных средств как юридическим лицам (в различных организационно-правовых формах), так и физическим лицам, выступающим в качестве производителей сельскохозяйственной продукции;

во-вторых, кредиторами могут быть как банки (специализированные и универсальные), так и другие кредитно-финансовые институты;

в-третьих, кредит может предоставляться на цели финансирования как текущей, так и инвестиционной деятельности;

в-четвертых, кредитование сельского хозяйства, как правило, осуществляется на льготных по сравнению с другими отраслями экономики условиях, что требует строгого учета расходуемых с этой целью бюджетных и внебюджетных ресурсов и оценки эффективности их использования.

Итак, сельскохозяйственный кредит - это особая форма кредитных отношений в экономике, характеризующаяся предоставлением денежных средств различным категориям сельскохозяйственных производителей банками и небанковскими институтами в основной и оборотный капитал в сочетании с государственным регулированием. Костюкова Е.И. Кредитование аграрного сектора основной фактор развития сельскохозяйственного производства// Финансы и кредит. - 2008. - №23. - С.35.

Россия исторически была аграрной страной и одним из крупнейших производителей и экспортеров сельскохозяйственной продукции. История российского агрокредитования берет свое начало в XVIII веке, когда государство впервые предприняло попытку сформировать цивилизованную систему финансов по европейскому образцу. Открывшаяся в то время первая в России кредитная организация "Монетная контора" была учреждением, где представители дворянства и купечества могли получить ссуду.

15 марта 2000 года исполняющий обязанности Президента Российской Федерации Владимир Путин подписал Распоряжение №75-рп о создании Российского сельскохозяйственного банка - кредитной организации, на 100% принадлежащей государству. Глава государства поставил задачу сформировать на базе Россельхозбанка национальную кредитно-финансовую систему обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Уже более двух столетий Россельхозбанк поддерживает сельское хозяйство и сам уклад сельской жизни. В истории банка - вековые традиции агрокредитования, огромный багаж опыта и накопленных знаний, в перспективе - решение дальнейших задач по возрождению российского села и подъему агропромышленного комплекса страны. История Банка: [Электронный ресурс] // RSHB.RU: Информационный портал 2010 г. - Электрон. данные. URL: http://www.rshb.ru/about/mission/history.php (дата обращения 09.11.2011 г.).

Роль сельского хозяйства в экономике Комсомольского района и региона в целом показывает её структуру и уровень развития. В качестве показателей роли сельского хозяйства применяют долю занятых в сельском хозяйстве среди экономически активного населения, а также удельный вес сельского хозяйства (26%) в структуре ВВП (См.рис.1).

Рисунок 1 - Отраслевая структура ВВП РФ, %

Сезонность сельскохозяйственного производства и связанный с этим характер формирования затрат и запасов обусловливают необходимость предоставления сельскому хозяйству заемных средств. Также из-за длительности производственного цикла отсутствуют источники непрерывного финансирования. Указанные особенности определяют значение эффективного функционирования финансово-кредитной инфраструктуры, обеспечивающей создание условий для постоянного финансирования сельхозпроизводства и социальной сферы села и предоставления заемных средств в системе хозяйственного механизма агропромышленного комплекса. Дьяченко Д.В., Титова А.В. Совершенствование системы развития кредитных услуг в АПК (на примере Россельхозбанка) // Известия. - 2011. - №4. - С. 34.

Финансово-кредитная инфраструктура агропромышленного комплекса представляет собой комплекс, субъекты которого осуществляют процессы аккумуляции и распределения финансовых ресурсов, формирования и движения капитала между хозяйственными субъектами и сферами агропромышленного комплекса для обеспечения непрерывности агропромышленного производства (См.рис.2).

Особенностью кредитной подсистемы для предприятий сельского хозяйства является коммерческое кредитование, которое включает в себя такие элементы, как взаимосвязь с агрохолдингами, авансирование платежей заказчиками, кредиторская задолженность перед поставщиками. В условиях недостаточности финансовых ресурсов хозяйственные субъекты должны иметь возможность получения заемных средств для обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса в агропромышленном комплексе.

В настоящее время банковское кредитование стало неотъемлемой частью хозяйственного процесса, формируя значительную долю пассивов многих предприятий агропромышленного комплекса. Покрывая их потребность в заемных средствах, банковский кредит создает им условия для осуществления эффективной хозяйственной деятельности.

В 1990-х гг. такие условия еще не были созданы: доля убыточных сельскохозяйственных организаций в 1996 г. составляла 79% , уровень рентабельности по всей деятельности с учетом дотаций и компенсаций - (-21%). При таком положении коммерческий кредит был недоступен для большинства предприятий отрасли: доля долгосрочных заемных средств составляла всего 1,2% в валюте баланса, просроченная краткосрочная кредиторская задолженность - 42% от ее общей величины.



Рисунок 2 - Финансово-кредитная инфраструктура агропромышленного комплекса

Такое близкое к катастрофическому положение отрасли длилось несколько лет. За это время сработали как законы рынка - выживает сильнейший, так и помощь государства. В 2002 г. вступил в силу Федеральный закон № 83-Ф3 "О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей" Федеральный закон от 9 июля 2002 г. № 83-ФЗ "О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей" (в ред. от 23.07.08) // Собрание законодательства РФ. - 2008. - № 28., представивший комплекс мер, направленных на реструктуризацию долгов сельскохозяйственных товаропроизводителей. Кроме того, вначале 2000-х гг. было введено субсидирование процентных ставок по целевым кредитам, определившее дальнейшее развитие системы сельскохозяйственного кредита на весь последующий период. В результате к 2005 г. положение значительно улучшилось: упрочился рост валовой продукции, рентабельность по всей деятельности сельскохозяйственных организаций с учетом дотаций и компенсаций составила +8 %, доля убыточных хозяйств снизилась до 41 %.

В то же время достигнутых результатов было недостаточно. Отрасли по-прежнему не хватало доступных заемных средств для масштабного развития.

Важнейшим шагом в развитии аграрной политики России стал Приоритетный национальный проект "Развитие АПК" (2006-2007), в котором мера субсидирования процентной ставки стала основной по двум из трех направлений проекта - ускоренного развития животноводства и стимулирования развития малых форм хозяйствования. Из федерального бюджета субсидировались затраты на уплату процентных ставок по целевым кредитам в размере 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ, а по кредитам (займам), взятым малыми формами хозяйствования в размере 95% ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Наряду с выделением финансирования были установлены конкретные целевые показатели достижения целей, в том числе такие, как объем привлеченных кредитов, число созданных сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов. Минсельхоз России впервые стал отвечать за эти показатели перед Правительством РФ. Включился административный ресурс, была развернута широкомасштабная компания в регионах. Основным агентом государства по кредитной поддержке агропромышленного сектора был назначен ОАО "Россельхозбанк", созданный при непосредственном участии государства. В уставный капитал банка практически ежегодно перечисляются значительные бюджетные средства для реализации этой цели. Гатаулина Е.А., Янбых Р.Г. Кредитование сельского хозяйства: современные вызовы и пути их решения // Экономические науки. - 2011. - №3. - С. 315-316.

1.2 Формы кредитных ресурсов, предоставляемых сельскохозяйственным предприятиям

В зависимости от срока погашения, заемщика, назначения кредита различают множество форм кредитов.

Инвестиционные кредиты (займы) предоставляются на срок до 8 лет сельскохозяйственным организациям и организациям независимо от организационно-правовой формы, осуществляющим первичную и последующую (промышленную) переработку сельскохозяйственной продукции, крестьянским (фермерским) хозяйствам, включая индивидуальных предпринимателей. Достижение финансовой устойчивости сельского хозяйства: [Электронный ресурс] // RSHB.RU: Информационный портал 2001 г. - Электрон.данные. URL: http://www.rshb.ru/gosprograms/now/fin.php (дата обращения 09.11.2011 г.).

Субсидирование процентных ставок по инвестиционным кредитам направлено на обновление и модернизацию основных фондов сельского хозяйства. Объемы привлеченных инвестиционных кредитов в 2010 г. практически восстановились до уровня 2008 г., когда последствия финансового кризиса еще не успели проявиться в полной мере. В то же время привлеченные объемы заемных средств были ниже плановых индикаторов. Это объясняется определенным насыщением рынка, а также запретом субсидировать процентные ставки по кредитам и займам на импортную сельхозтехнику с 2009 года. Основными получателями субсидий по инвестиционным кредитам являются крупные предприятия. В 2011 г. субсидировались инвестиционные кредиты (с учетом переходящих прошлых лет) 8695 заемщиков.

Получателями инвестиционных субсидируемых кредитов являются в основном сельскохозяйственные организации. Гатаулина Е.А., Янбых Р.Г. Кредитование сельского хозяйства: современные вызовы и пути их решения // Экономические науки. - 2011. - №3. - С. 317.

Краткосрочные кредиты (займы), предоставляемые на срок до 1 года сельскохозяйственным организациям, крестьянским (фермерским) хозяйствам, включая индивидуальных предпринимателей, на приобретение горюче-смазочных материалов, запасных частей и материалов для ремонта сельскохозяйственной техники, минеральных удобрений, средств защиты растений, кормов, ветеринарных препаратов и других материальных ресурсов для проведения сезонных работ, покупку молодняка сельскохозяйственных животных и уплату страховых взносов при страховании сельскохозяйственной продукции, а также организациям независимо от организационно-правовой формы, осуществляющим первичную и последующую (промышленную) переработку сельскохозяйственной продукции, - на закупку российского сельскохозяйственного сырья для первичной и промышленной переработки.

Краткосрочные кредиты остаются остро востребованными (См.рис.3).

Рисунок 3 - Объемы кредитования и субсидирования АПК в 2006-2010 гг., млрд. руб.

Как и в случае с инвестиционными, основными получателями субсидий по краткосрочным кредитам (займам) являются крупные предприятия. В 2012 г. субсидировались краткосрочные кредиты 8137 заемщиков. Вторым основным получателем стали перерабатывающие организации АПК - 46%. Эта тенденция довольно устойчива в течение ряда лет и вызывает определенную тревогу. Льготные условия кредитования были направлены, прежде всего, на поддержку сельского хозяйства в силу особенностей этого производства. Перерабатывающая промышленность не является высокорискованной, с длительным циклом производства отраслью. Промышленные организации обладают большей лоббирующей силой, чем сельскохозяйственные производители, и при финансировании из одного лимитированного источника могут "оттянуть одеяло на себя", что и наблюдается уже в течение ряда лет по субсидируемым краткосрочным кредитам.

Кредиты и займы для малых форм хозяйствования. Субсидии на возмещение части затрат по кредитам предоставляются в размере 100% ставки рефинансирования ЦБ РФ: 95% за счет средств федерального бюджета и не менее 5% - за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации.

Субсидии из федерального бюджета и бюджета РФ предоставляются:

- гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство по кредитным договорам (договорам займа).

-сельскохозяйственным потребительским кооперативам (заготовительным, снабженческим, сбытовым (торговым), перерабатывающим и обслуживающим), созданным в соответствии с Федеральным законом "О сельскохозяйственной кооперации" по кредитным договорам (договорам займа). Какие субсидии на возмещение части затрат по кредитам предусмотрены для малых форм хозяйствования?

Самым крупным кредитором малых форм хозяйствования остался Россельхозбанк - он увеличил свою долю в кредитовании с 69,5% в 2008 г. до 73,4% в 2010 г.

Кредитование сельского хозяйства в России началось в XVIII веке, когда открылась первая в России кредитная организация "Монетная контора" и продолжается по наши дни в лице главного кредитора сельскохозяйственных предприятий ОАО "Россельхозбанк".

1.3 Анализ деятельности ОАО "Россельхозбанка" и его участие в кредитовании предприятий сельского хозяйства

Россельхозбанк (РСХБ) был создан по инициативе правительства, одобренной президентом РФ в 2000 году. Учредителем выступило государственное Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО, предшественник Агентства по страхованию вкладов). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит правительству РФ в лице Федерального фонда имущества (ныне Федеральное агентство по управлению государственным имуществом -- Росимущество). Правление кредитной организации возглавляет Дмитрий Патрушев, сын секретаря Совета безопасности РФ и экс-руководителя ФСБ Николая Патрушева.

С конца октября 2012 года наблюдательный совет РСХБ возглавлял президент группы "Синара" (контролирует екатеринбургский СКБ-Банк), глава совета директоров Трубной металлургической компании Дмитрий Пумпянский (в новый состав совета, утвержденный 26 ноября 2013-го, он уже не вошел). До 2015 года планируется увеличение уставного капитала РСХБ за счет привлечения средств инвесторов при сохранении контрольного пакета акций у государства.

Россельхозбанк занимает второе место в России по количеству открытых подразделений -- в настоящее время функционирует 78 филиалов и свыше 1,5 тыс. офисов в регионах страны. Банк также располагает представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Армении. Общее количество сотрудников организации превышает 33 тыс. человек.

Миссия Россельхозбанка -- доступное, качественное и эффективное удовлетворение потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения РФ в банковских продуктах и услугах, содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий.

Клиентами РСХБ были и являются такие компании, как ОАО "Росагролизинг", группа компаний "Оптифуд", птицефабрика "Задонская", компании агрохолдинга "Мордовзерноресурс", ОАО "ГМУ "Кавэлектромонтаж", ООО "СК Ремстройторг", ОАО "Птицефабрика Приморская" и др.

Помимо обслуживания корпоративных клиентов Россельхозбанк развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами, в том числе оформить кредитные карты Visa и MasterCard. Кроме того, банк осуществляет эмиссию и эквайринг дебетовых пластиковых карт международных платежных систем Visa и MasterCard, а также собственной платежной системы. К услугам держателей более чем 650 тыс. банковских карт РСХБ -- свыше 3 тыс. банкоматов в регионах присутствия кредитной организации; помимо этого, снимать наличные по платежным картам Visa и MasterCard Россельхозбанка без дополнительных комиссий можно в банкоматах Альфа-Банка и Промсвязьбанка.

Доминантой нетто-активов РСХБ является кредитный портфель (66%), просроченная задолженность не превышает 10% в общем объеме кредитов. Порядка трех четвертей кредитного портфеля приходится на кредиты, выданные негосударственным организациям. Около 15% нетто-активов размещено в виде кредитов банкам-нерезидентам. Основная часть ресурсной базы сформирована за счет средств на депозитных счетах негосударственных компаний-клиентов (40% пассивов) и кредитов, привлеченных от зарубежных банков (15%). Вклады частных лиц занимают 10% пассивов, выпущенные облигации -- 9%. На внутреннем рынке межбанковских кредитов РСХБ чаще выступает нетто-кредитором.

Согласно данным финансовой отчетности по РСБУ, за 2012 год Россельхозбанк получил чистую прибыль в размере около 2,2 млрд рублей (в 2011 году чистая прибыль составила 2,1 млрд).

Сумма кредитов, выданных Чувашским филиалом Россельхозбанка в рамках реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 гг, на сегодняшний день достигла 5 млрд рублей. Всего же с момента старта Госпрограммы развития сельского хозяйства в 2008 году в республике Банк осуществил выдачу кредитных средств в объеме 12,8 млрд рублей.

В рамках реализации Госпрограммы сельхозтоваропроизводители Чувашии с начала 2013 года привлекли в Россельхозбанке 821 млн рублей на инвестиционные цели для приобретения сельскохозяйственного оборудования, техники и племенных животных. Значительные объемы кредитных средств по Госпрограмме были выданы за этот же период на проведение сезонных полевых работ - 1,8 млрд рублей.

В 2014 году перед Чувашским филиалом Россельхозбанка стоит задача по обеспечению необходимого объема кредитно-финансовой поддержки агропромыш-ленного комплекса республики. Выступая одним из основных участников при реализации Госпрограммы развития сельского хозяйства, Россельхозбанк готов предложить заемщикам более 40 специализированных кредитных продуктов. За 1 квартал 2014 года филиал уже выдал 793 млн рублей и мы ожидаем дальнейшего роста выдачи с началом сезонных полевых работ.

Основными положительными факторами деятельности Россельхозбанка являются:

- Системообразующая роль в обеспечении финансового- кредитной поддержки и обслуживания российского агропромышленного сектора;

- Государственная поддержка;

- Активное участие в государственных целевых программах по развитию сельского хозяйства;

- Наличие широкой филиальной сети в основных сельскохозяйственных регионах России;

- Бизнес-модель кредитования, основанная на полном двойном обеспечении возвратности кредита путем требования залога и страхования предмета залога;

- Наличие позитивной кредитной истории;

- Развитие и внедрение новых продуктов и услуг (карточный бизнес, ипотечное кредитование и др.).

Безусловно, деятельность Россельхозбанка предполагает наличие ряда негативных факторов, которые, прежде всего, связаны с его специализацией. Во-первых, риск кредитования "целевой аудитории" Банка - предприятий АПК - традиционно оценивается выше чем в других отраслях промышленности. Несмотря на то, что данный фактор нивелируется наличием обеспечения по выданным кредитам, которое, помимо всего, обязательно к страхованию, он оказывает негативное влияние на эффективность операций Банка в целом. Во-вторых, региональное расширение, которое необходимо, так как Банк должен обеспечить максимальную территориальную близость к своим клиентам, напрямую связано с ростом непроцентных расходов, что, в свою очередь, оказывает негативное влияние на общую рентабельность капитала и активов РСХБ.

Тем не менее, вышеуказанные негативные моменты являются отчасти следствием, отчасти необходимостью, связанной с видом и характером деятельности РСХБ (государственный сельскохозяйственный Банк, который способствует развитию российского АПК не должен быть сверхприбыльным) и не оказывают негативного влияния на кредитный профиль Россельхозбанка.

В целом, отмечается, что кредитное качество Россельхозбанка находится на высокой уровне, а риск инвестирования в его облигации - низкий.

1.3.1 Деятельность дополнительного офиса Комсомольское Чувашского филиала ОАО "Россельхозбанк" и сектора кредитования отдела сельского хозяйства и экологии администрации Комсомольского района

Дополнительный офис Комсомольское Чувашского филиала ОАО "Россельхозбанк" был открыт в 2010 году.

Адрес: 429140, Чувашская Республика, Комсомольский район, с. Комсомольское, ул. Канашская, 39/2

Дополнительный офис (далее Дополнительный офис, ДО) является самостоятельным структурным подразделением Чувашского филиала ОАО "Россельхозбанк", осуществляет свою деятельность в тесном взаимодействии с другими подразделениями Банка и подчиняется непосредственно Руководителю Дополнительного офиса.

Дополнительный офис не является юридическим лицом, не имеет самостоятельного баланса и осуществляет свою деятельность от имени банка, руководствуясь законодательными актами Российской Федерации, инструкциями и нормативными документами Банка России, решениями Правительства Российской Федерации, Уставом Чувашского филиала ОАО "Россельхозбанк", внутренними нормативными документами банка, решениями Совета директоров и Правления банка, приказами, распоряжениями Председателя Правления банка, настоящим Положением, требованиями по соблюдению банковской и коммерческой тайны.

Имущество ДО образуется из денежных средств и иного имущества, закрепленного за Дополнительным офисом Банком.

Дополнительный офис не обладает правом собственности на имущество, все имущество ДО составляет собственность Банка.

Имущество, закрепленное Банком за ДО, используется ДО исключительно в соответствии с задачами и функциями, установленными данным Положением.

Структура и численность Дополнительного офиса определяются структурой и штатным расписанием Чувашского филиала ОАО "Россельхозбанк", утвержденным Председателем Правления банка.

Дополнительный офис возглавляется Руководителем, который назначается на должность и освобождается от занимаемой должности приказом Председателя Правления банка.

В период временного отсутствия Руководителя Дополнительного офиса его замещает лицо, назначенное руководством банка.

Основные цели и задачи Дополнительного офиса.

Дополнительный офис создан с целью расширения спектра оказываемых услуг клиентам банка на территории Комсомольского района Чувашской Республики.

Основными задачами ДО являются:

- качественное банковское обслуживание физических и юридических лиц с соблюдением утвержденных Банком нормативных документов и технологий проведения банковских операций;

- увеличение клиентской базы Банка на основе предложения широкого спектра банковских услуг и банковских продуктов;

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в валюте РФ и иностранной валюте;

- работа с клиентами на основе индивидуального подхода, инициирование разработки и внедрения новых банковских продуктов с учетом потребностей клиентов;

- поддержание имиджа Банка как надежного финансового партнера;

- обеспечение прибыльности Банка.

В соответствии с основными задачами на ДО возлагаются следующие функции:

- заключение договоров вкладов с физическими и юридическими лицами в валюте РФ и иностранной валюте;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов ДО;

- проведение переговоров с потенциальными клиентами Банка;

- взаимодействие со структурными подразделениями Банка по вопросам выполнения задач, возложенных на ДО.

1.3.2 Банковские операции дополнительного офиса

Дополнительный офис осуществляет следующие банковские операции:

Расчетное обслуживание юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц:

- Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в валюте РФ и иностранной валюте;

- Открытие и ведение банковских счетов физических лиц в валюте РФ и иностранной валюте

- Осуществление платежей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в валюте РФ и иностранной валюте со своих банковских счетов;

- Осуществление платежей физических лиц в валюте РФ и иностранной валюте со своих банковских счетов;

- Осуществление платежей физических лиц без открытия счета в валюте РФ и иностранной валюте (в т.ч. с использованием платежных систем);

- Привлечение во вклады (до востребования и на определенный срок) средств физических и юридических лиц;

- Осуществление платежей физических лиц в оплату коммунальных услуг, услуг связи и т.д.

Кассовое обслуживание юридических лиц, физических лиц и индивидуальных предпринимателей:

- Выдача наличных денежных средств со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по чекам;

- Прием наличных денежных средств для зачисления на расчетные счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

- Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте;

- Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в валюте Российской Федерации;

- Прием наличной валюты РФ для зачисления на счета физических лиц в валюте Российской Федерации;

- Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте;

- Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в иностранной валюте;

- Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в валюте Российской Федерации;

- Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в валюте РФ;

- Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в иностранной валюте;

- Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц с использованием платежных карт;

- Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц с использованием платежных карт;

- Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц с использованием платежных карт;

- Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц с использованием платежных карт;

- Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;

- Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;

- Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия);

- Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу;

- Пересчет и проверка на подлинность денежных купюр без зачисления на счет клиента;

- Прием наличной иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов);

- Прием наличной валюты Российской Федерации для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов);

- Выплаты наличной иностранной валюты по переводам без открытия банковского счета в пользу физического лица;

- Выплаты наличной валюты Российской Федерации по переводам без открытия банковского счета в пользу физического лица.

Кредитование юридических лиц:

- Прием заявок на получение кредита юридическими лицами;

- Прием документов, необходимых для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита юридическим лицам;

- Предварительная проверка правильности оформления документов, предоставленных клиентами для рассмотрения вопроса о кредитовании юридических лиц;

- Предварительный анализ финансового состояния юридических лиц - потенциальных заемщиков.

Кредитование физических лиц:

- Прием заявок на получение кредита физическими лицами;

- Прием документов для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита физическим лицам;

- Предварительная проверка правильности оформления документов, предоставленных клиентами для рассмотрения вопроса о предоставлении кредитов физическим лицам;

- Предварительный анализ финансового состояния физических лиц - потенциальных заемщиков.

Операции с пластиковыми картами: осуществление операций по открытию и обслуживанию счетов пластиковых карт физическим лицам.

Предоставление в аренду сейфовых ячеек.

Осуществление мероприятий по выявлению и пресечению осуществления операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступных путем, и финансированием терроризма: проведение анкетирования Клиентов, осуществление подготовки и предоставления документов по подозрительным операциям Клиентов ответственному сотруднику Банка по противодействию легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, в соответствии с действующим законодательством РФ.

1.3.3 Функциональные обязанности экономиста сектора кредитования

В администрации Комсомольского района Чувашской Республики создан и действует кредитный сектор отдела сельского хозяйства и экологии. В соответствии с Положением кредитного сектора и должностной инструкцией специалист по кредитам руководствуются в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными и республиканскими законами, Постановлениями Правительства Российской Федерации, Чувашской Республики, нормативными актами органов местного самоуправления Комсомольского района, приказами, указаниями и инструкциями Министерства сельского хозяйства и продовольствия Российской Федерации и Министерства сельского хозяйства Чувашской Республики.

Сектор выполняет следующую работу:

-контролирует работу сельхозпредприятий по выполнению постановлений и распоряжений Правительства Российской Федерации, Чувашской Республики, органов местного самоуправления Комсомольского района;

-консультирует по вопросам кредитования юридических лиц предприятий АПК, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, ипотечного жилищного и потребительского кредитования физических лиц;

-контролирует процесс формирования пакета документов по кредитам;

-оценивает и осуществляет предварительную проверку предлагаемого обеспечения возвратности кредита, правового оформления объекта обеспечения;

-осуществляет мониторинг и оценку кредитного риска ссудной задолженности;

-осуществляет периодическую проверку наличия и сохранности предмета залога по договору залога;

-осуществляет проверку по выплате процентов банку за пользование кредитом по графику;

-осуществляет кредитный мониторинг за закрепленными предприятиями;

-выполняет работу по возврату проблемной задолженности по кредитам, находящимся на сопровождении в дополнительном офисе;

-ведёт работу по подготовке аналитического материала по состоянию растениеводства и животноводства в Комсомольском районе, оказывает практическую помощь агрономическим службам коллективных и малых сельхозпредприятий, КФХ Комсомольского района в составлении перспективных, текущих планов и отчетов по сельскому хозяйству, осуществляет контроль за их исполнением;

-ведёт документацию по семеноводству, осуществляет сбор и обработку информации по обеспеченности сельхоз- товаропроизводителей семенами озимых и яровых культур и своевременно представляет в вышестоящую организацию расчёты обеспеченности семенами;

-оказывает помощь в приобретении семенного материала, минеральных удобрений, средств защиты растений, оформлении документации и отчётности главами КФХ и малых предприятий;

-требует от сельхозпредприятий, глав КФХ и малых предприятий необходимую отчетность по предоставленным кредитам, ссудам и займам согласно требованиям начальника отдела сельского хозяйства и экологии администрации Комсомольского района, министерства сельского хозяйства Чувашской Республики;

-осуществляет приём и анализ оперативной и статистической отчётности по сельскому хозяйству;

-участвует в подготовке текущей и оперативной информаций по сельскому хозяйству и обеспечивает в установленные сроки предоставление информации и итоговых отчётов по периодам сельскохозяйственных работ в вышестоящие организации;

-оказывает помощь сельхозпредприятиям всех форм собственности и осуществляет контроль за составлением документов по субсидированию элитного семеноводства, средств химизации из федерального и областного бюджетов;

-участвует в подготовке, организации и проведении семинаров, совещаний со специалистами хозяйств, главами КФХ и малых предприятий по осуществлению кредитных операций;

-взаимодействует с органами местного самоуправления Комсомольского района;

-участвует в рассмотрении обращений граждан.

1.4 Организация, оформление и учет кредитов сельскохозяйственных предприятий в кредитной организации

Целевая программа "Кредит под залог приобретаемой техники и/или оборудования" для сельхозпроизводителей.

Россельхозбанк предлагает уникальный продукт для сельхозпроизводителей, позволяющий приобрести оборудование и использовать его, получая при этом прибыль, способную покрыть стоимость кредита. Как показывает практика, при условии государственного субсидирования, минимальных сроках кредитования и относительно небольших суммах, кредит под залог оборудования оказывается действенным инструментом развития и модернизации сельхозпредприятий.

Услуги кредитования под залог приобретаемой техники для сельхозпроизводителей предоставляет ОАО Россельхозбанк. В рамках государственной целевой программы развития АПК банк предлагает воспользоваться льготными условиями получения и погашения займа. Ключевым преимуществом данного кредитного продукта является возможность государственного субсидирования части процентной ставки, что дает возможность снизить стоимость кредита почти в 2 раза. Банк предлагает воспользоваться займом, предоставив в залог приобретаемое оборудование. Иных форм обеспечения возврата средств не требуется. Что само по себе - редкое исключение для бизнес- займов.

Условия, на которых предоставляется кредит.

Приобретаемая техника должна отвечать целому ряду требований.

Во-первых, ее поставщиком может быть только компания-производитель, аккредитованная банком. Данное требование не относится к оборудованию для обслуживания и ремонта сельхозтехники и лесозаготовительного оборудования. Заметим в скобках, что список аккредитованных РСХБ поставщиков достаточно обширен и включает практически всех крупных производителей техники.

Во-вторых, она может быть как новой, так и бывшей в употреблении, но ее возраст с учетом срока фактической эксплуатации должен составлять не более 4 лет.

Сумма кредита определяется с учетом финансового положения заемщика и стоимости приобретаемого оборудования. Она может составлять не более 90% от стоимости техники.

Срок, на который выдается займ, зависит от типа техники. Максимальный предел -- 7 лет. В частности, кредиты на самоходные технические устройства, прицепы и полуприцепы, зерноочистительное оборудование, навесную технику выдаются на срок до 7 лет. Доильные установки, дорожно-строительное, лесозаготовительное, холодильное, птицеводческое оборудование можно купить с рассрочкой до 5 лет. Кредит на оросительную технику выдадут на 3 года. Если оборудование не новое, то предельный срок кредитования составит 4 года.

В качестве обеспечения принимается только приобретаемое оборудование.

Кредит необходимо возвращать банку ежемесячно, в отдельных случаях -- ежеквартально. Основную сумму долга по кредиту можно начать выплачивать с отсрочкой. Если оборудование новое - то отсрочка действует 1 год, если б\у, то от 6 до 9 месяцев (в зависимости от возраста техники).

Стоимость кредита. Процентная ставка составит от 13% годовых, при государственном субсидировании она уменьшится на 5-6%. Кроме того, заемщик вынужден платить комиссии: минимум 0,8% за выдачу и 0,5% в год за обслуживание кредита.

Необходимые документы

· Заявка на получение займа.

· Документы, подтверждающие дату регистрации и официальный статус СПоК.

· Документы, касающиеся хозяйственной деятельности кооператива и его материальной обеспеченности.

· Документы, характеризующие экономическую деятельность кооператива.

· Документы по обеспечению.

Кредиты на создание семейных ферм и/или цехов по переработке продукции животноводства.

Изначальной целью создания Россельхозбанка было формирование финансового института, который бы поддерживал АПК и способствовал развитию сельского хозяйства, в первую очередь, малых хозяйственных форм на территории субъектов РФ. Поэтому большинство его кредитных программ нацелено на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей. Одной из флагманских кредитных программ, существующих в рамках государственной программы поддержки и развития отечественного АПК и реализуемых Россельхозбанком, является кредитование на цели создания семейных ферм (цехов) по переработке продуктов животноводства.

В глобальном смысле, кредитование в рамках данной программы призвано решить целую совокупность задач:

· увеличение объема производства отечественных продуктов животноводства;

· увеличение поголовья сельскохозяйственных животных;

· повышение уровня жизни жителей села;

· обеспечение трудовой занятости сельских жителей.

В локальном масштабе этот кредитный продукт - реальная возможность получить финансирование для создания перерабатывающего цеха или семейной фермы, организации его работы и дальнейшего развития.

В качестве целей банк определил следующие:

· Строительство, модернизация, реконструкция семейных ферм и цехов по переработке продуктов животноводства.

· Покупка оборудования для животноводческих ферм и перерабатывающих цехов.

· Приобретение сельскохозяйственных животных.

· Пополнение оборотных средств.

На другие цели придется оформлять другие займы. Благо, у Россельхозбанка программ кредитования сельхозпроизводителей очень много.

Размер собственного вклада заемщика должен составлять не менее 20% от стоимости проекта. Остальные 80% даст банк. Естественно, при условии платежеспособности заемщика. 20% не обязательно изыскивать из собственных средств, зачастую в рамках госпрограммы финансирование предоставляют субъекты РФ и муниципальные образования. Лучше всего обратиться за помощью в администрацию муниципального образования.

Максимальный срок возврата долга - 15 лет. Сроки определяются исходя из целей получения займа. Так, при получении кредита на формирование или пополнение оборотных средств максимальный срок составит 2 года; при финансировании покупки сельскохозяйственных животных и птицы - 5 лет; при использовании займа на ремонт и приобретение оборудования - 8 лет; при строительстве и реконструкции ферм (цехов) - 15 лет.

В качестве обеспечения банк принимает залог имущества (в том числе, третьих лиц, приобретаемого имущества и имущества фондов поддержки малого предпринимательства) и гарантии субъекта РФ или муниципального образования, на территории которого планируется организация фермы.

Погашение долга проводится по индивидуальной схеме. Проценты по кредиту выплачиваются регулярно - 1 раз в месяц или 1 раз в квартал. Основной долг возвращается по графику, составленному с учетом планируемых доходов по предоставленному бизнес-плану. Предусмотрен льготный период погашения основного долга: при необходимости можно получить отсрочку на 36 месяцев.

Стоимость кредита складывается из процентной ставки и дополнительных сборов. Процентная ставка формируется индивидуально (не менее 14% годовых). Единовременная комиссия при выдаче - 0,1% от суммы. Оплатить ее необходимо до получения денежных средств. Столько же (0,1%) составит ежегодная комиссия за обслуживание кредита. За резервирование денежных средств при выдаче кредита удержат еще 0,1%. Досрочное погашение без предварительного (за 30 дней) уведомления банка повлечет за собой штрафные санкции в размере от 1 до 7% от суммы погашения.

Большинство фермеров волнует вопрос получения государственной субсидии. Для того, чтобы получить ее, необходимо стать участником госпрограммы. Как показывает практический опыт, это не составит труда. Разумеется, если документы в порядке. Субсидия предоставляется в кратчайшие сроки (по нормам, максимум 10 дней) и позволит снизить процентную ставку по кредиту до 5-6% годовых.

Основные требования к заемщикам:

1. Заемщик является участником региональной государственной программы развития малых форм хозяйствования и может подтвердить это документально.

2. Деятельность организации должна приносить доход и в полной мере обеспечивать выполнение заемщиком обязательств по кредиту. В противном случае необходимо предоставить поручителя, который может взять на себя выполнение указанных обязательств.

3. Среди членов кооператива (КФХ) должен быть, по меньшей мере, один специалист с высшим или средним профессиональным образованием в области животноводства.

Необходимые документы:

1. Заявление на предоставление кредита (открытие кредитной линии).

2. Бизнес-план на срок не менее периода кредитования.

3. Разрешительная документация на строительство/реконструкцию зданий и сооружений.

4. Финансовая отчетность.

5. Учредительные документы и устав.

6. Свидетельство о постановке на налоговый учет.

7. Выписка из ЕГРЮЛ.

8. Лицензии (при ведении отдельных видов деятельности, подлежащих обязательному лицензированию).

Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его залог.

В рамках Программы "Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его залог" инвестиционные кредиты предоставляются на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных:

· племенного молодняка сельскохозяйственных животных следующих видов: крупного рогатого скота, свиней, мелкого рогатого скота, лошадей - у отечественных организаций по племенному животноводству (племенных заводов, племенных репродукторов, региональных предприятий по племенной работе (ФГУП) и др.) и зарубежных поставщиков, занимающихся выращиванием племенных животных и являющихся членами ассоциаций или союзов, осуществляющих деятельность в области развития племенного животноводства, и/или профессиональных экспортеров племенных сельскохозяйственных животных;

· товарного (не имеющего племенного свидетельства) молодняка сельскохозяйственных животных, используемого исключительно для целей создания основного стада/воспроизводства, следующих видов: крупного рогатого скота, свиней, мелкого рогатого скота, лошадей - только у отечественных поставщиков.

...