Организация валютных операций с физическими лицами в ОАО "Россельхозбанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанк»

2. Кредит «Пенсионный» в ОАО «Россельхозбанк»

2.1 Характеристика и порядок выдачи кредита Пенсионный» в ОАО «Россельхозбанк»

2.2 Анализ кредитоспособности заемщика. Формирование резерва на возможные потери по ссудам

2.3 Порядок погашения кредита. Работа с проблемными ссудами

2.4 Направления совершенствования в области пенсионного кредитования в ОАО «Россельхозбанк»

3. Организация валютных операций с физическими лицами в ОАО «Россельхозбанк »

3.1 Характеристика особенности организации валютных операций с физическими лицами в ОАО «Россельхозбанк»

3.2 Порядок осуществления валютных операций с физическими лицами в ОАО «Россельхозбанк »

3.3 Направления совершенствования в области организации валютных операций в ОАО «Россельхозбанк»

Заключение

Список использованной литературы

Приложения



Введение

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Целями данной работы являются: исследование особенностей пенсионного кредитования и валютных операций в ОАО «Россельхозбанк».

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

Дать общую характеристику ОАО «Россельхозбанк»;

выявить отличительные черты кредитования в ОАО «Россельхозбанк»;

составить оперограммы процесса выдачи и погашения пенсионного кредита;

рассмотреть и сравнить программы пенсионного кредитования ОАО «Россельхозбанк» с программами других коммерческих банков;

проанализировать деятельность ОАО «Россельхозбанк» в области пенсионного кредитования;

рассмотреть особенности и преимущества валютных операций в ОАО «Россельхозбанк»;

выделить существующие проблемы валютных операций, а также пути их решения в ОАО «Россельхозбанк»;

Предметом исследования работы является система экономических отношений между банком и клиентами в процессе кредитования и организации валютных операций с физическими лицами в коммерческом банке. кредитование банк валютный заемщик

Объект исследования - деятельность ОАО «Россельхозбанк» в области пенсионного кредитования и организации валютных операций с физическими лицами в коммерческом банке.

Теоретической основой для написания данной курсовой работы являются труды российских и зарубежных ученых по проблемам банковского дела, кредита, правового и финансового обеспечения процессов кредитования малого бизнеса. Организации валютных отношений: О.И. Лаврушина, Л.Г. Батракова, Л.Т. Ибадова, Е.А. Жукова, А.А. Евланова, А.И. Казьмина, Н.И. Морозко и Е.Г. Ясина. Информационной базой явились законодательные и нормативно-правовые акты федеральных органов власти, Банка России Федерации. По практическим вопросам функционирования пенсионного кредитования и организации валютных отношений с физическими лицами использованы статистические материалы Банка России, финансовая отчетность и другие документы ОАО «Россельхозбанка».

Работа включает в себя три главы. В первой главе рассмотрена организационно-экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанка». Вторая глава посвящена организации пенсионного кредитования в ОАО «Россельхозбанк», в том числе сравниваются условия пенсионного кредитования в ОАО «Россельхозбанк», с условиями в других коммерческих банках, сформулированы проблемы и перспективы кредитования пенсионного кредита, а также предложены пути их решения на уровне ОАО «Россельхозбанк». В третьей главе рассмотрена организация валютных отношений с физическими лицами, а также порядок их осуществления в ОАО «Россельхозбанк», сформулированы проблемы и перспективы организации валютных отношений с физическими лицами, а также предложены пути их решения на уровне ОАО «Россельхозбанк».



1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанк»

Россельхозбанк (РСХБ) был создан по инициативе правительства, одобренной президентом РФ в 2000 году. Учредителем выступило государственное Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО, предшественник Агентства по страхованию вкладов). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит правительству РФ в лице Федерального фонда имущества (ныне Федеральное агентство по управлению государственным имуществом -- Росимущество). Правление кредитной организации возглавляет Дмитрий Патрушев, сын секретаря Совета безопасности РФ и экс-руководителя ФСБ Николая Патрушева. С конца октября 2012 года наблюдательный совет РСХБ возглавлял президент группы «Синара» (контролирует екатеринбургский СКБ-Банк), глава совета директоров Трубной металлургической компании Дмитрий Пумпянский (в новый состав совета, утвержденный 26 ноября 2013-го, он уже не вошел). До 2015 года планируется увеличение уставного капитала РСХБ за счет привлечения средств инвесторов при сохранении контрольного пакета акций у государства.

Россельхозбанк занимает второе место в России по количеству открытых подразделений -- в настоящее время функционирует 78 филиалов и свыше 1,5 тыс. офисов в регионах страны. Банк также располагает представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Армении. Общее количество сотрудников организации превышает 33 тыс. человек.

Руководствуясь целями создания Банка, современным представлением о его месте в банковской системе и целями государственной аграрной политики, миссия ОАО «Россельхозбанк» на перспективу состоит в следующем:

Обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации. Российский Сельскохозяйственный банк - государственный Агент для развития сектора сельского хозяйства. Его миссия состоит в том, чтобы осуществить правительственные финансы и кредитную политику в сельском хозяйстве и сельские районы в России. Российский Сельскохозяйственный банк:

- обеспечивает доступные, инновационные и эффективные продукты банка и услуги для производителей сельскохозяйственный продукта, и сельское население Российской Федерации

- осуществляет правительственный социально-экономический, и кредитная политика в сельском хозяйстве и сельские районы в России

- облегчают внутренний, и иностранные инвестиции и новшества в секторе сельского хозяйства российской экономики

- обеспечивает устойчивое развитие сельского хозяйства и сельские территории

Российской Федерации, Установленного в 2000 на инициативе президента Российской Федерации, Российский Сельскохозяйственный банк сейчас обладает второй по величине сетью филиалов страны, и это уже среди Лучших десяти российских банков. С самого начала цель Российского Сельскохозяйственного банка была двойной: создать систему, которая предоставляет весь сельский доступ людей к полному диапазону банковских услуг и обеспечить результаты банковских операций, требуемые этим рынком, для оборотного капитала и долгосрочных капиталовложений. Чтобы сделать это, только Российский Сельскохозяйственный банк за шесть лет построило широкую сеть по всей стране. Приблизительно 25 процентов населения России живут в сельских районах. Это показывает огромные возможности служить этому рынку и поспособствовать его росту.

Для представления ультрасовременного сельского хозяйства, финансируя российский Сельскохозяйственный банк, есть следующие стратегические цели:

- расширенный доступ, чтобы финансировать сельское хозяйство и сельское население

- участия увеличения в секторе сельского хозяйства, поскольку один из ключевых секторов российской экономики

- развивается, новые возможности роста сельского хозяйства

- гарантируют устойчивость

Согласно внутренней Методике расчета показателей долей ОАО «Россельхозбанка» на основных сегментах финансового рынка Российской Федерации и региональных рынках от 22 марта 2014 года определена доля Россельхозбанка на различных сегментах финансового рынка (табл. 1).

Таблица 1 - Активы и пассивы ОАО «Россельхозбанк» на различных сегментах финансового рынка [37]

Показатели	1 января 2012, млрд руб	1 января 2013, млрд.руб	1 января 2014, млрд.руб
Активы	513.4	569,9	628,31
Капитал	41,17	47,41	51,92
Кредитный портфель банка	301,4	354,2	450
Средства частных клиентов	30,33	34,1	35,5

Данные таблицы свидетельствуют о том, что доля Россельхозбанка в активах банковского сектора увеличилась до 19,8%. На данное увеличение повлиял портфель ценных бумаг банка, который за анализируемый период значительно возрос.

По итогам деятельности «Россельхозбанка» за 2013 год:

-Совокупные активы банка составили почти 628,31 млрд.руб. (прирост за прошедший год на 47%);

- Капитал банка увеличился в 1,6 раза и составил порядка 51,92 млрд.руб.;

- Кредитный портфель банка превысил 450 млрд.руб.(прирост за год на 11%);

- Средства частных клиентов, размещенные во вкладах составляет 35,5 млрд.руб

Организационная структура Россельхозбанка представлена на рисунке 1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.1 Организационная структура «Россельхозбанка»

Таким образом, организационная структура банка построена согласно выполняемым банком операциям и размещена практически на всей территории РФ. На наш взгляд, добавление каких-либо новых структурных подразделений в настоящее время не имеет необходимости.

За 2013 год величина чистых активов Банка увеличилась на 370,7 млрд руб., или на 36,6%, и по состоянию на 1 января 2014 года составила 1 384,2 млрд руб. Объем собственных средств Банка в соответствии с формой отчетности 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» увеличился на 40,5 млрд руб. (на 41,3%) -- до 138,6 млрд руб.

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2013 года составляет 80,2% от общего объема активов Банка. Доля средств в кредитных организациях по состоянию на 1 января 2013 года составила 3,6% от величины активов Банка, доля средств в Банке России -- 2,3%, денежных средств -- 1,4%, чистых вложений в ценные бумаги -- 9,5%, основных средств, нематериальных активов и материальных запасов -- 1,4%.

В структуре процентных доходов Банка традиционно преобладают доходы по кредитам юридическим и физическим лицам, доля которых в 2013 году составила 86,9%. Сократилась доля доходов от межбанковского кредитования (с 10,1% в 2012 году до 8,2% в 2013 году). Доля доходов от операций с ценными бумагами составила 4,9% против 2,8% в 2012 году. В структуре процентных расходов в связи с ростом клиентской базы увеличилась доля расходов по привлеченным средствам юридических и физических лиц (с 54,0% в 2012 году до 62,4% в 2013 году) при снижении доли средств, привлеченных на межбанковском рынке (с 31,8 до 24,4%) и за счет выпуска долговых обязательств (с 14,1 до 13,2%). По операциям с иностранной валютой (включая чистые доходы от ее переоценки) в 2013 году сложился положительный результат в размере 1,2 млрд руб. против отрицательного результата (в размере 0,1 млрд руб.) в 2012 году.

Чистый доход Банка после вычета резервов составил в 2013 году 35,2 млрд руб. и увеличился на 7,8 млрд руб. (на 28,7%) по сравнению с 2012 годом.

Одним из основных направлений корпоративного кредитования в Банке является финансирование сезонных полевых работ. На эти цели в 2031 году Банком выдано 150,45 млрд руб. Принятые Банком системные меры, направленные на повышение доступности кредитов для проведения сезонных полевых работ (включая снижение процентных ставок, сокращение сроков принятия решений, снижение требований по обеспечению, а также разработку специального, адаптированного к потребностям сельхозтоваропроизводителей порядка кредитования), обеспечили повышение объемов финансирования сезонных полевых работ в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 24,4%, или на 29,51 млрд руб.

Обязательные экономические нормативы деятельности ОАО «Россельхозбанк» по состоянию на 1 декабря 2013 года представлены в табл. 1.

Таблица 2 - Обязательные нормативы деятельности ОАО «Россельхозбанк» Составлено по:

*Промежуточная отчетность Россельхозбанка на 1.12.2013

*Инструкция Банка России от 16.01.2004 №110-И "Об обязательных нормативах банков"

Норматив	Нормативное значение	Фактическое значение
норматив достаточности собственных средств (капитала) банка	Н1 (min 10%)	12,83
норматив мгновенной ликвидности банка	Н2 (min 15%)	59,41
норматив текущей ликвидности банка	Н3 (min 50%)	68,68
норматив долгосрочной ликвидности банка	Н4 (max 120%)	99,33
максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Н6 (max 25%)	14,88
максимальный размер крупных кредитных рисков	Н7 (max 800%)	143,41
максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Н9.1 (max 50%)	0,00
Совокупная величина риска по инсайдерам банка	Н10.1 (max 3%)	1,00
норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Н12 (max 25%)	0,96

На основании данных, представленных в табл. 2, можно сделать вывод о том, что все нормативы ОАО «Россельхозбанк» соответствуют установленным Центральным Банком РФ значениям.



2. Кредит Пенсионный в ОАО «Россельхозбанке»

2.1 Характеристика и порядок выдачи кредита Пенсионный в ОАО «Россельхозбанк»

Для начала рассмотрим определение малого потребительского кредита (табл.2), которое дается в различных источниках, в том числе определение, составленное нами.

Таблица 3 - Определение сущности потребительского кредита

Определение	Источник	Комментарий
Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.	О «Памятке заемщика по потребительскому кредиту»: Письмо Банка России от 05.05.2008 №52-Т	Определение лаконичное, но смысл отражен верно.
Потребительский кредит - кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления.	Википедия //http://ru.wikipedia.org/	Данная характеристика лишь поверхностно отражает сущность понятия
Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для оплаты потребительских нужд.	Энциклопедия Экономиста // http://www.grandars.ru/	Данное определение носит односторонний характер, не поясняя, кем является вторая сторона кредитного договора.
Потребительский кредит - форма кредита, при которой заемщиками являются физические лица, а	Борисов, А.Б. Большой экономический словарь. - М.: Книжный мир, 2009.	Определение достаточно полное, раскрывает суть отношений и поясняет кем являются стороны сделки.
1	2	3
кредиторами - кредитные учреждения, предприятия и организации. Служит средством удовлетворения потребительских нужд населения; может носить как денежную, так и товарную форму.
Потребительский кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребителя. В качестве заемщика в данном случае выступают физические лица, кредитором являются банки.	Дьяконова М.Л., Ковалева Т.М., Кузьменко Т.Н и др. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. Т.М. Ковалевой. М., 2011. - С. 98.	Определение достаточно полное, но оно не уточняет цель данного вида кредитования.
Потребительский кредит - это предоставление отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления.	Жуков, В.Ф. Деньги. Кредит. Банки, 4 изд-е. - М.: Юнити-Дана, 2010. - С.208.	В данном случае речь идет лишь о целевом, товарном кредите.
Потребительский кредит - одна из новых форм кредита, согласнокоторой предоставляется в виде коммерческого	Финансы, денежное обращение и кредит (Высшее образование) - под ред. Самсонова Н.Ф -М.: Инфра-М, 2009. - С.128.	Определение достаточно полное, иллюстрирует главные характеристики потребительского кредита
1	2	3
кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского (ссуды на потребительские цели).
Потребительский кредит- розничная продажа товаров индивидуальным покупателям с предоставлением отсрочки платежа на определенную часть их стоимости.	Бланк, И.А. Словарь-справочник Финансового менеджера. -- Киев:Ника-Центр, 2010. - С.289.	В данном случае подразумевается что продавец и кредитор сосредоточены в одном лице.
Потребительский кредит - это особая форма кредита, которая заключается в предоставлении рассрочки платежа населению для покупки товаров длительного пользования. Он предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями.	Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. М., 2009. - С. 208.	Определение полное и конкретное.
Потребительский кредит - это кредит с намерением использования денежных средств в потребительских целях	«Банк-клиент.ру» - журнал о кредитах//http://bank-klient.ru/	Данное определение не уточняет стороны сделки.

Кредит «Пенсионный» в Россельхозбанке является специальной кредитной программой, предназначенной для граждан, достигших пенсионного возраста, в целях получения денежных средств от Банка на оплату неотложных нужд при отсутствии собственных накоплений. Заём может быть получен на любые цели.

Кредит может быть взят на любые цели без их подтверждения.

Сумма займа выдаётся в отечественной валюте в размере от 10 000 до 500 000 рублей. Конкретная сумма рассчитывается Банком на основе платёжеспособности клиента.

Срок действия кредитного договора может составлять до пяти лет.

Процентная ставка составляет от 15% годовых.

Заявка рассматривается в течение срока, не превышающего пять рабочих дней со дня представления всех необходимых документов.

Поскольку предоставление данного вида кредита не предполагает обеспечения, необходимо заключение договора о страховании жизни и здоровья заёмщика или созаёмщиков на срок возврата полученных средств.

Страховое возмещение устанавливается в размере не менее полученной в кредит суммы, повышенной на 10%.

Договор о страховании заключается в срок до трёх рабочих дней с момента заключения договора о предоставлении кредита.

Предусматривается возможность частичной или полной оплаты размера страховой премии за счёт заёмных средств.

При отказе заёмщика или созаёмщика от страхования предъявляется требование о предоставлении обеспечения возврата полученной суммы.

В качестве обеспечения могут выступать:

Привлечение в качестве поручителя одного или нескольких физических лиц;

Привлечение в качестве поручителя юридического лица;

Оформление залога на ликвидное имущество, принадлежащее заёмщику, созаёмщику, юридическому лицу или третьему лицу.

Полная информация сумме кредита и порядке его погашения содержится в договоре.

В рамках данной программы к заёмщику предъявляются следующие требования:

Наличие российского гражданства;

Возраст моложе 75 лет на момент полного возврата взятой суммы;

Наличие регистрации на территории России;

Получение пенсии по возрасту, инвалидности, государственному пенсионному обеспечению или иной пенсии в соответствии с нормами федерального законодательства.

Для получения кредита требуются следующие документы:

Заявление-анкета от заёмщика, созаёмщиков, поручителей при наличии последних (с формой можно ознакомиться на сайте Банка);

Паспорта или иные документы, которыми удостоверяется личность заёмщика, созаёмщиков, поручителей;

Документальное подтверждение финансового состояния и трудовой занятости;

Документы, касающиеся предоставляемого обеспечения;

Дополнительно представляются:

Пенсионное удостоверение и справка, выданная в отделении Пенсионного фонда РФ или ином государственном органе, выплачивающем пенсию, за предшествующий месяц, по форме, установленной данным органом или Банком;

Или выписка с депозитного счёта в случае перечисления на него пенсии;

Или выписка о состоянии текущего счёта, открытого в другой кредитной организации при перечислении на него пенсионных выплат и копия заявления на осуществление такого перечисления в той сумме, которая необходима для совершения периодических платежей в счёт возврата кредита.

Кроме того, необходим один из следующих документов:

Договор с Банком об открытии вклада в целях перечисления на депозитный счёт пенсионных выплат;

Договор с Банком об открытии вклада, пополняемого за счёт перечисления пенсионных выплат из других кредитных организаций, а также копия заявления на такое перечисление;

Договор с Банком об открытии счёта для перечисления пенсионных выплат из других банковских организаций, а также копия заявления на такое перечисление.

Порядок взаимодействия работников банка в процессе выдачи пенсионного представлен в оперограмме.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

Оперограмма взаимодействия работников банка при своевременном погашении кредита представлена на рис. 5

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размеры платежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:

- в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам (за 30 дней со всей суммы кредита) не должна превышать величину

- в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам (за 30 дней от остатка основного долга на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину.

В других случаях, не связанных с достижением Заемщиком пенсионного возраста, график составляется таким образом, чтобы сумма первого платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам не превышала величину

Не допускается составление графиков, в которых размер любого единовременного платежа по кредиту был бы меньше размера какого-либо из последующих платежей.

По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более, чем на 2 года. В этом случае при расчете платежеспособности: срок кредитования - период отсрочки начала погашения кредита.

Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. Оперограмма взаимодействия работников банка при досрочном погашении кредита представлена на рис.6

В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга..

В том случае, если кредит не погашен заемщиком в установленный срок, учреждение Россельхозбанка на следующий день после срока окончания действия кредитного договора обращает взыскание на 0,5% от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки.

Просроченная задолженность -- не погашенная в срок задолженность по основному долгу и/или плановым процентам за пользование ссудой, а также иным платежам по кредитному договору. С момента возникновения просрочки по выплате по кредиту банк начисляет штрафы и пени, размер и принцип расчета которых указываются в кредитном договоре. Штрафы и пени, начисленные с нарушениями, заемщик может оспорить в судебном порядке. С клиентами, имеющими просроченную задолженность, работают специальные подразделения банков, некоторые кредитные организации поручают взыскивать денежные средства с неплательщиков специализированным коллекторским агентствам.

Так же возможен вариант, когда кредит погашается не вовремя. Оперограмма взаимодействия подразделений банка при просроченной задолженности представлена на рис.7

При несвоевременном погашении платежа уплачивается неустойка в размере 0,5 процента от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной кредитным договором, по дату погашения просроченной задолженности (включительно).

Пример: В нашем случае ежемесячный платеж составляет 34 946, 87 руб., процентная ставка по кредиту 18%. Платеж был осуществлен позднее установленной даты на 5 дней, в месяце 31 день. Сумма неустойки составит: N=34 946, 87*0,5*0,18*5/31=507,3 руб.

Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) -- специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банка, т.е. потерей ссудной стоимости вследствие неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения

2.2 Анализ кредитоспособности заемщика. Формирование резерва на возможные потери по ссудам

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение Заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

доходы от заработной платы;

доходы от сбережений и ценных бумаг;

другие доходы.

К основным статьям расходов Заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита Заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности Поручителя Заемщика.

По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных Заемщиком и его Поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании полученных данных анализируется возможность Заемщика осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов, а Поручителя - осуществлять их в случае неплатежа основного Заемщика. Для этого:

определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;

рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

Ккс = МПС/ Д Ккс < = 0,24

где МПС - сумма месячного платежа по кредиту;

Д - сумма месячного дохода.

Коэффициент определяет способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по кредитам. Величина коэффициента - не более 0,24.

рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

Кдр = МПС + МР ; Кдр < = 0,50

где МР - сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту.

Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных расходов и расходов по погашению кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.

При исчислении коэффициентов учитывается, что судебные органы, как правило, выносят решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем вычитания из 50 % оценочного удельного веса в доходах Заемщика таких постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.

Принимая во внимание, что реально месячные доходы Заемщика лишь часть месячного дохода его семьи, а расходы, учитываемые при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего члена семьи, будут больше, а расходы - меньше, чем в вышеизложенном расчете. С другой стороны, расходы Заемщика на строительство, покупку, реконструкцию и ремонт жилого дома и других строений также нельзя рассматривать как его личные расходы, а только как общесемейные.

Для учета вышеизложенного учреждения банка могут использовать принцип семейного кредитования. Для этого - предоставлять кредиты Заемщикам только под Поручительство его супруги (супруга), так как за семью можно принять только двух человек - мужа и жену как реально ведущих семейное хозяйство.

При таком подходе один из членов семьи будет являться Заемщиком, а другой - его Поручителем. Оба они будут нести солидарную ответственность за своевременное и полное погашение кредита. Требование предоставления клиентом Поручительства жены (мужа) не создает дополнительных трудностей или неудобств для Заемщика, так как и без введения элементов семейного кредита поручительства Заемщикам, зачастую, предоставляют члены семьи.

В этом случае платежеспособность Заемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие суммы доходов и расходов Заемщика и его Поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов Заемщика и его жены (мужа).

При предоставлении ссуд индивидуальным Заемщикам, не имеющим семей, сохраняется существующий порядок и Заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его Поручитель). При этом платежеспособность определяется отдельно по Заемщику и его Поручителю.

2.3 Порядок погашения кредита. Работа с проблемными ссудами

Погашение кредита производится ежемесячно аннуитетными или дифференцированными платежами, в зависимости от условия кредитного договора, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Денежные средства списываются безакцептно с расчетного счета, открытого клиентом в банке. Последний платеж должен производится не позднее даты, установленной договором.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. Для этого Заемщику необходимо написать заявление о полном (неполном) досрочном погашении кредита. В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету и заканчивается датой погашения задолженности по нему. Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится [40].

Конкретная дата погашения должна быть определена в кредитном договоре. В случае несвоевременного его перечисления банк начисляет пеню в размере 0,1 % от суммы долга за каждый просроченный день плюс объем процентов по кредиту. Банк имеет право расторгнуть кредитный договор и предъявить инкассовое поручение к счету заемщика.

Сумму начисленных процентов банк может списать с расчетного счета заемщика, если он ведется в банке, что должно быть предусмотрено кредитным договором. Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения неустойки (штрафа, пени), начисленных процентов по кредиту и основного долга, то, в первую очередь, погашаются неустойка (штраф, пеня) и проценты за пользование кредитом, а оставшаяся сумма обращается в погашение основного долга.

Проценты в окончательный расчет уплачиваются заемщиком не позднее установленной даты погашения последней суммы основного долга по данному кредиту. Погашение задолженности по кредиту осуществляется заемщиком в следующих формах:

- единовременного перечисления всей суммы задолженности в установленный срок;

- постепенного перечисления согласованных с банком сумм в пределах срока кредитования в соответствии с календарным графиком платежей.

Если за год было не более двух просроченных задолженностей и не более одной просроченной задолженности за последние полгода, то в случае если эти две просроченные задолженности составляли не более 5 дней - эта просрочка считается технической. При технической просроченной задолженности в кредитную историю заемщика не вносится отрицательных сведений.

При просроченной задолженности свыше 30 календарных дней, дело клиента направляется банком в отдел работы с проблемными активами. В случае закрытия бизнеса у заемщика, его дело автоматически направляется в отдел по работе с проблемными активами. Работа с проблемными кредитами должна включать элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась.

Работу с проблемными заемщиками на начальном этапе, в период первой-второй задержки платежей, проводят сотрудники кредитного отдела. Как правило, общение с ними ограничивается напоминанием клиенту его обязанностей по оплате кредита. В первый день просрочки кредита, клиентский менеджер совершает звонок заемщику с целью узнать причины просрочки.

После второй невыплаты в действие вступают уже специалисты небанковской специализации. На этом этапе с должниками работают сотрудники того же банка, правда уже из службы безопасности. Большинство проблемных кредитов гасится до момента объявления дефолта, то есть спустя 2-4 месяца после первой задержки. Большинство людей боятся последствий для собственной репутации не зря, ведь с некоторых пор на каждого россиянина, когда-либо бравшего кредит в банках, заведена кредитная история.

В любом случае сотрудники по возврату долгов рассказывают проблемным заемщикам о неприятностях, которые могут на них обрушится в случае невыполнения обязательств. Правда, не доводить дела до суда соглашаются не все. Письма с предупреждениями, телефонные звонки и личный визит представителей банка к соседям, родственникам и на работу - краткий список мер воздействия.

Финальной стадией в процессе возврата долгов является обращение кредитора в суд, где он может потребовать продажу залога, если такой имеется. По решению суда оборудование или машины, заложенные в банке, реализуют с аукциона. По согласованию сторон, если у заемщика возникают проблемы с деньгами, он может самостоятельно реализовать имущество по рыночным ценам.

2.4 Направления совершенствования в области кредитования в ОАО «Россельхозбанке»

Кредит «Пенсионный» от Россельхозбанка предназначен для граждан, получающих пенсионные выплаты, в целях оказания финансовой помощи в совершении затрат на необходимые товары и услуги. Условия максимально адаптированы к уровню благосостояния и потребностям граждан, вышедших на пенсию. Однако следует обратить внимание на необходимость страхования жизни и здоровья заёмщика, либо обеспечение погашения кредита. Если клиента не удовлетворяют условия данного продукта, можно воспользоваться аналогичной программой в другом Банке.

В настоящее время можно выделить следующие недостатки кредитования в ОАО «Россельхозбанк»:

сложности в получении кредита. Часто, работники банка придирчивы ко всем приносимым потенциальными клиентами документам, вследствие чего подача заявления на кредит и его получение затягиваются на долгое время;

достаточно высокие процентные ставки;

необходимость заключения страхового договора или обеспечения возврата средств.

длительный срок рассмотрения заявки заемщика, иногда потенциальный заемщик ждет решения в течение нескольких недель;

навязывание страховки. Чаще всего, в договоре стоит добровольное согласие на страховку, о которой клиент может быть не предупрежден;

низкий профессиональный уровень работников;

несогласованность между территориально - филиальной сетью банка, в результате, на один и тот же вид кредита предоставляются различные условия.

Для совершенствования потребительского кредитования в ОАО «Россельхозбанке» можно предложить следующие меры:

снизить срок рассмотрения кредитной заявки, для этого необходимо расширить применение уже существующей идеологии работы с клиентом, основанной на сочетании стандартных технологий и индивидуального подхода к каждому клиенту;

информирование заемщика об условиях кредита, сроках погашения, дополнительных условиях, таких как страховка, до заключения кредитного договора. Проводить предварительные беседы с работником банка, выдавать каждому заемщику памятки, которые будут содержать всю необходимую информацию по оплате кредита. Должны быть указаны номера телефонов, по которым заемщик сможет получить необходимую информацию, проконсультироваться по возникающим вопросам. Информация в памятке должна быть изложена на понятном для клиента языке, с небольшим числом банковских терминов, это позволит избежать недопонимание между банком и клиентом.

повышать профессиональный уровень работников, для этого необходимо проводить дополнительное обучение, снижать текучесть кадров, вводить систему мотиваций и поощрений. Система мотивации оплаты труда должна быть направлена на увеличение вознаграждения в зависимости от результатов работы конкретного сотрудника;

повысить качество обслуживания клиентов, это предполагает изменение в поведении сотрудников. Для этого использовать систему мониторинга качества обслуживания и клиентского сервиса на основе обратной связи с клиентами, результаты данного мониторинга можно увязать с системой мотивации и поощрений;

решать проблему несогласованности между территориально-филиальной сетью банка, путем усовершенствования системы связи между отделениями с помощью информационно-программного обеспечения;

высокий процент по потребительскому кредиту под залог объектов недвижимости можно снизить путем индивидуального подхода к каждому клиенту и увеличением требований к объему чистого дохода, остающегося в распоряжении клиента. Если заемщик будет оценен как надежный, то для него возможно снижение процентной ставки. Индивидуальный подход предполагает оценку репутации клиента, степени его ответственности, готовности и желании погашать долг. Необходимо выяснить, как заемщик относится к своим обязательствам, были ли у него задержки в погашении займов.

Таким образом, осуществление данных мер поможет ОАО «Россельхозбанку» сделать пенсионный кредит более доступным, увеличить спрос на кредитные продукты, увеличить доход банка.

В России существует много проблем, связанных с кредитованием, среди них такие, как большая просроченная задолженность, низкая финансовая грамотность населения и ряд других, которые необходимо решать. Несмотря на это перспективы развития потребительского кредитования в России достаточно высоки.



3. Организация валютных операций для физических лиц в ОАО «Россельхозбанк»

3.1 Характеристика и особенности организации валютных операций для физических лиц в ОАО «Россельхозбанк»

Для начала рассмотрим определение валютных операций (табл.10), которое дается в различных источниках, в том числе определение, составленное нами.

Таблица 10 - Определение сущности валютных операций

Определение	Источник	Комментарий
Валютные операции: приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа; приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа; ввоз в РФ и вывоз из РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг; перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и со счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый за пределами территории РФ; и т.д	Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 05.05.2014) "О валютном регулировании и валютном контроле"	Сущность понятия указана точно, развернуто, но слишком длинно.
Валютные операции в широком смысле - это ряд последовательных действий по оформлению и оплате документов и сделок, номинированных в иностранной валюте, в узком смысле - это сделки по покупке и продаже иностранной валюты.	Банковское дело: учебник; под ред. О.И. Лаврушина. -- М.: Финансы и статистика, 2013. -- 800с.	Сущность понятия указана кратко и понятно.
Валютные операции - урегулированные национальным законодательством или международными соглашениями сделки, предметом которых являются валютные ценности.	Жуков, В.Ф. Деньги. Кредит. Банки, 4 изд-е. - М.: Юнити-Дана, 2010.- С.64	Данная характеристика лишь поверхностно отражает сущность понятия
Валютные операции (сделки) можно определить как соглашения (контракты) участников валютного рынка по купле-продаже, предоставлению в ссуду, платежам в иностранной валюте на конкретных условиях (наименование валют, сумма, курс обмена, процентная ставка, дата валютирования)	Банковское дело: учебник; под ред. Жукова Е. Ф М.: Юнити-Дана, 2012. - 655 c.	Также краткое и достаточно емкое определение.
Валютные операции - это действия, направленные исполнение или иное прекращение обязательств с валютными ценностями и использование их в качестве средств платежа, а также в иных случаях, предполагающих переход прав собственности.	Википедия //http://ru.wikipedia.org/	Определение достаточно полное, иллюстрирует главные характеристики валютных операций
Валютные операции - банковские операции на валютных рынках, связанные с куплей-продажей иностранной валюты. Валютная операция осуществляется на условиях немедленной поставки валют ("спот") и в форме срочных сделок, т.е. поставка валюты в будущем по курсу, существовавшему на момент заключения сделки ("форвард").	Энциклопедия Экономиста // http://www.grandars.ru/	Определение достаточно полное, смысл отражен верно
Валютные операции - банковские операции на валютных рынках, связанные с куплей-продажей иностранной валюты. Валютная операция осуществляется на условиях немедленной поставки валют ("спот") и в форме срочных сделок, т.е. поставка валюты в будущем по курсу, существовавшему на момент заключения сделки ("форвард").	Энциклопедия Экономиста // http://www.grandars.ru/	Определение достаточно полное, смысл отражен верно
Валютные операции - это действия экономических субъектов, предусмотренные валютным законодательством, совершаемые в отношении валюты и валютных ценностей и подлежащие государственному регулированию и контролю в целях защиты национальной валюты	Наше определение	Это понятие, отражающее суть вал. операций

Рассмотрим основные виды операций банка с физическими лицами в валюте:

1. Открытие и ведение валютных счетов клиентов (в том числе вклады)

России предоставляет большое количество вкладов в иностранной валюте. Они представлены в приложении 2, 3. Также в приложении 1 представлены процентные ставкипо вкладу в рублях.

Процесс взаимодействия сотрудников банка при открытии валютного счета клиента показан на рис. 6

При зачислении/списании средств на счета может возникнуть необходимость в конверсии в необходимую клиенту валюту. При зачислении на счет - как правило, в валюту счета, при списании со счета - в указанную клиентом валюту. Процесс взаимодействия сотрудников банка при проведении данной операции показан на рис. 7

2. Кредитные операции;

Россельхозбанк предоставляет кредиты в долларах США и евро (табл. 12, 13):

Таблица 12 - Условия предоставления кредита в валюте

Валюта кредита	Рубли РФ	Доллары ША	Евро
Мин. сумма кредита*	15 000	450	300
Макс. сумма кредита**	1 500 000	50 000	38 000
Срок кредита	от 3 месяцев до 5 лет
Комиссия за выдачу кредита	отсутствует
Обеспечение по кредиту	не требуется

Но для отделений Россельхозбанка г. Москвы минимальные суммы кредита составляют: 45 000 в рублях, 1 400 в долларах США, 1 000 в Евро.

Таблица 13 - Процентные ставки по кредитам

	Рубли	Доллары США и Евро
Срок кредита	до 2 лет	от 2 до 5 лет	до 2 лет	от 2 до 5 лет
Физ. лица, получающие зарплату/пенсию на счет кары/вклада, открытый в Банке	от 17%	от 18,5%	от 14,0%	от 15,5%
Физ. лица - работники предприятий, прошедших аккредитацию	от 19,5%	от 20,5%	от 16,5%	от 17,5%
Физ. лица, не относящиеся к указанным категориям	от 20,5%	от 21,5%	от 17,5%	от 18,5%

Требования к заемщикам

1) Возраст на момент предоставления кредита не менее 21 года

2) Возраст на момент возврата кредита по договору не более 65 лет

3) Стаж работы не менее 6 месяцев* на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет

Для рассмотрения кредитной заявки необходимы следующие документы:

заявление-анкета;

паспорт РФ с отметкой о регистрации(допускается наличие временной регистрации, при этом дополнительно представляется документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания);

документ, подтверждающий финансовое состояние заемщика;

документ, подтверждающий Определение достаточно полное, смысл отражен верно трудовую занятость.

Далее рассмотрим порядок выдачи потребительского кредита в валюте (рис.8)

Кредит предоставляется гражданам РФ в отделениях Россельхозбанка по месту их регистрации.

Клиентам-работникам компаний, аккредитованных ОАО «Россельхозбанк», кредиты предоставляются в т.ч. по месту аккредитации предприятия-работодателя в пределах территории обслуживания отделения(ий) территориального банка, аккредитовавшего (их) предприятие-работодателя.

Физическим лицам-работникам предприятий-участников «зарплатного» проекта, и физическим лицам, получающим пенсию на счета в Россельхозбанк, кредиты предоставляются в любом кредитующем подразделении, независимо от места постоянной/временной регистрации на территории РФ (табл. 14)

Таблица 14 -Получение и обслуживание кредита

Срок рассмотрения кредитной заявки	Для клиентов, получающих зарплату на счет в Россельхозбанке, - в течение 2 часов* с момента предоставления в Банк полного пакета документов. В остальных случаях - в течение 2 рабочих дней со дня предоставления в Банк полного пакета документов.
Порядок получения кредита	Получить кредит можно в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита.
Порядок предоставления кредита	Единовременное перечисление одобренной Банком суммы кредита в день подписания кредитного договора на вклад, позволяющий осуществлять приходные и расходные операции (например, «Универсальный Россельхозбанка») или на счет банковской карты**, открытой в ОАО «Россельхозбанк».
Порядок погашения кредита	Аннуитетными (равными) платежами.
Условия досрочного погашения	Осуществляется в платежные даты, установленные графиком платежей, без комиссий и ограничения минимальной части досрочно возвращаемого кредита.
Неустойка за несвоевременное погашение кредита	0,5 процента от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной кредитным договором, по дату погашения просроченной задолженности (включительно).



3. Переводы по России и за рубеж

Безналичные переводы. Для тех, кто хочет перевести деньги со своей карты или счета в Россельхозбанке получателю в России.

Для перевода средств, клиенту необходимо:

1. Обратиться в отделение Россельхозбанка. Необходимые документы:

- документ, удостоверяющий личность (паспорт);

- номер счета получателя (20 цифр) и его фамилия, имя (отчество при наличии) латинскими буквами;

- реквизиты банка-получателя (SWIFT-код банка, наименование банка, город и страна его расположения).

2. Также необходимо сообщить сотруднику необходимые данные для оформления перевода.

3. Внесение в кассу Россельхозбанка суммы перевода и суммы комиссии. Деньги могут быть переведены в рублях, долларах США или евро. Переводы могут быть зачислены на карту, на счет, или получены наличными (табл.15).

Таблица 15 - Варианты перевода денежных средств по России и за рубеж

Операция	Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Перевод средств с карты на счет в Россельхозбанке или в любом другом банке России.	Рубли, $, €	срочно	от 0 до 2%	Нет
Перевод средств с карты на карты Россельхозбанка или карты Mastercard других банков.	Рубли, $, €	мгновенно	от 0 до 2%	Нет
Перевод денег со счета в Россельхозбанке на счет получателю в России.	Рубли, $, €	Макс. 2 дня	от 0,5 до 2%	Нет
Переаод денег со счета в Россельхозбанке на карту получателю в России.	Рубли, $, €	Макс. 2 дня	от 0 до 2%	Нет
Перевод денег со счета в Россельхозбанке получателю в России.	Рубли, $, €	Макс. 2 дня	1,5%	Нет



Переводы наличными по России осуществляются только в рублях

Международный перевод наличными. Если нужно перевести наличные деньги получателям за границей. Перевести средства можно как в рублях, так и в иностранной валюте. Перевод может быть доставлен на счет в другом банке или получен наличными (табл. 16)

Таблица 16 - Условия международных переводов наличными в ОАО «Россельхозбанк»

Валюта	Рубли РФ, иностранная валюта (доллары США, евро и др.) ...

Подобные документы

• Правовое регулирование валютных операций банков

  Сущность и виды валютных операций банков. Порядок проведения валютных операций банков. Обязательная продажа предприятиями части экспортной выручки. Лицензирование валютных операций банков. Участие Банка России в регулировании валютных операций банков.
  
  курсовая работа [37,2 K], добавлен 27.11.2011
  

• Валютные операции банка

  Теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками. Анализ валютных операций ОАО "Альфабанк". Совершенствование валютных операций ОАО "Альфа-Банк". Расчет экономической эффективности предложенных мероприятий.
  
  дипломная работа [1,3 M], добавлен 14.05.2007
  

• Исследование валютных операций коммерческих банков

  Экономические основы валютных операций коммерческих банков. Понятие и классификация валютных операций, методы анализа их эффективности. Структурно-динамический анализ валютных операций дополнительного офиса №8593/03 ЦЧБ Сбербанка Российской Федерации.
  
  курсовая работа [430,3 K], добавлен 12.03.2013
  

• Валютные операции на примере коммерческого банка

  Экономическое содержание и принципы организации валютных операций. Классификация валютных операций. Особенности организации валютного регулирования и валютного контроля в Республике Беларусь. Анализ валютных операций.
  
  дипломная работа [340,9 K], добавлен 28.05.2008
  

• Валютные операции банка (на примере АО "Казкоммерцбанк")

  Теоретические основы и механизм осуществления операций с иностранной валютой. Порядок регулирования валютных операций коммерческих банков в Республике Казахстан. Анализ валютных операций АО "Казкоммерцбанк". Основные методы хеджирования валютных рисков.
  
  дипломная работа [687,6 K], добавлен 12.07.2010
  

• Совершенствование валютных операций

  Правовая основа осуществления операций с иностранной валютой. Сущность и классификация валютных операций. Анализ их проведения и учета на примере Сберегательного банка РФ. Мероприятия по повышению их доходности. Функции Межбанковского валютного рынка.
  
  дипломная работа [70,0 K], добавлен 16.06.2011
  

• Учет и анализ валютных операций банка

  Правила проведения валютных операций в Республике Беларусь. Учет операций покупки и продажи наличной иностранной валюты. Бухгалтерский учет расчетов по сделкам купли-продажи иностранной валюты на биржевом рынке. Анализ валютных активов и пассивов банка.
  
  дипломная работа [177,4 K], добавлен 08.12.2016
  

• Специфика валютных операций коммерческого банка

  Валютная система коммерческого банка, организационная структура, экономическая специфика. Основные аспекты валютного регулирования и законодательная база валютных отношений. Экономические основы, классификация валютных операций. Анализ движения капитала.
  
  дипломная работа [444,2 K], добавлен 10.07.2008
  

• Организация валютных расчетов при экспортно-импортных операциях на примере "Русфинансбанка"

  Понятие и виды валютных операций по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг. Валютное регулирование и валютный контроль экспортно-импортных операций. Направления совершенствования валютных расчетов в деятельности банка.
  
  курсовая работа [79,4 K], добавлен 18.01.2011
  

• Валютные операции ОАО "Сбербанк России"

  Виды валютных операций, их характеристика, нормативно-правовое регулирование. Механизм проведения валютных операций в ОАО "Сбербанк России". Анализ валютно-обменных операций за 2010-2011 год, их доходность и роль в формировании совокупных доходов банка.
  
  дипломная работа [723,8 K], добавлен 16.01.2013
  

• Экономические основы валютных операций коммерческих банков РК

  Описание ключевых терминов, описывающих валютные операции. Особенности осуществления банковских операций в нашей стране. Порядок получения и отзыва лицензий банками на проведение валютных операций. Специфика оформления документации, виды лицензий.
  
  реферат [15,9 K], добавлен 11.10.2011
  

• Валютные операции

  Законодательное и нормативное регулирование учета валютных операций. Различия в порядке учета текущих операций и операций, связанных с движением капитала. Принципы осуществления валютных операций в России. Порядок лицензирования по экспорту и импорту.
  
  курсовая работа [29,0 K], добавлен 11.10.2010
  

• Валютные операции коммерческого банка

  Порядок лицензирования коммерческих банков для совершения операций с иностранной валютой. Классификация валютных операций. Виды валютных счетов и режим их функционирования. Организация международных расчетов, валютного контроля в коммерческих банках.
  
  курсовая работа [45,1 K], добавлен 11.02.2008
  

• Валютные операции банков

  Изучение теоретических аспектов проведения валютных операций коммерческими банками. Анализ тенденций на внутреннем валютном рынке страны. Особенности валютных операций банка АО "Казкоммерцбанк". Исследование конверсионной операции (форвардного контракта).
  
  презентация [1,5 M], добавлен 12.07.2010
  

• Анализ кредитных операций с физическими лицами ПАО "Московский индустриальный банк"

  Изложение теоретических основ кредитования физических лиц в системе активных операций коммерческих банков. Проведение анализа кредитных операций с физическими лицами изучаемого банка. Разработка мер по совершенствованию кредитных операций банка.
  
  дипломная работа [475,5 K], добавлен 26.08.2017
  

• Валютные операции коммерческого банка

  Принципы лицензирования деятельности коммерческого банка России. Описание валютных операций по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров, а также по привлечению и размещению денежных средств. Методы регулирования валютных рисков.
  
  презентация [166,0 K], добавлен 10.05.2011
  

• Валютные операции банка

  Валюта — денежная единица другого государства; валютный рынок, котировка. Виды валютных операций банков, их классификация, законодательное и нормативное регулирование и контроль. Порядок отражения валютных операций в аналитическом и синтетическом учете.
  
  контрольная работа [22,0 K], добавлен 02.03.2012
  

• Валютные операции коммерческих банков: проблемы и перспективы развития

  Сущность и классификация валютных операций, валютные риски. Правовая основа проведения валютных операций. Операции коммерческих банков Российской Федерации с иностранной валютой. Перспективы развития валютных операций на примере ООО КБ "Нэклис-Банк".
  
  дипломная работа [116,1 K], добавлен 17.04.2009
  

• Информационные технологии валютного отдела коммерческого банка

  Классификация валютных операций, осуществляемых коммерческими банками. Развитие мирового валютного рынка и его современное состояние. Электронные брокерские системы на валютном рынке. Разработка программы учета валютных операций в коммерческом банке.
  
  курсовая работа [729,4 K], добавлен 11.11.2010
  

• Автоматизация составления рейтинга надежности коммерческого банка

  Валютный рынок России как часть финансового рынка. Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков. Информационное и программное обеспечение. Программное обеспечение для автоматизации анализа валютных операций коммерческого банка.
  
  курсовая работа [2,1 M], добавлен 25.06.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам