Формы международных расчётных операций

В случае неполучения инструкций в течение шестидесяти дней при осуществлении международного инкассо и двадцати дней при осуществлении внутреннего инкассо от даты направления уведомления документы могут быть возвращены банку, от которого получено инкассовое поручение.

Если инкассирующий банк не является представляющим банком, то на переводных векселях и чеках с передаточной надписью в пользу данного инкассирующего банка проставляются передаточные надписи в пользу представляющего банка. Не позднее банковского дня, следующего за днем поступления правильно оформленного инкассового поручения с прилагающимися документами, инкассирующий банк направляет его представляющему банку.

При получении сообщения о частичной оплате (акцепте) документов, отосланных на инкассо, уполномоченный работник инкассирующего банка делает об этом отметку в журнале регистрации принятых инкассовых поручений. В полной сумме инкассовое поручение в данном случае снимается с учета по указанию принципала.

При поступлении извещения о неплатеже (неакцепте) инкассирующий банк не позднее банковского дня, следующего за днем поступления извещения, направляет данное извещение в банк-ремитент и действует в соответствии с инструкциями, получаемыми от банка-ремитента.

Не позднее банковского дня, следующего за днем поступления инкассового поручения с документами, представляющий банк направляет плательщику извещение, если иной срок не указан в полученном инкассовом поручении.

Инкассовые поручения вместе с документами, переписка с клиентами и банками по вопросам, связанным с выполнением инкассового поручения, копии платёжных документов по операциям, связанным с осуществлением инкассо, помещаются в представляющем банке в отдельное досье по каждому инкассовому поручению.

Если документы подлежат оплате по предъявлении либо если срок платежа не указан, представляющий банк должен сделать представление к платежу в срок, не позднее банковского дня, следующего за днём поступления. В случае если документы подлежат оплате в срок иной, чем по предъявлении, представляющий банк должен сделать представление к платежу не позднее дня наступления соответствующего срока платежа.

Если в инкассовом поручении содержится инструкция о выдаче документов без оплаты, документы не позднее банковского дня, следующего за днем их получения, выдаются плательщику, о чем делается отметка в журнале регистрации принятых инкассовых поручений.

В целях своевременного осуществления плательщиком платежа работник представляющего банка в необходимых случаях направляет плательщику письмо с напоминанием о необходимости решить вопрос о платеже инкассированных документов.

В соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, акцептованные переводные векселя и выставленные плательщиками простые векселя возвращаются банку, от которого получено инкассовое поручение, либо сдаются на хранение в хранилище представляющего банка до наступления срока их оплаты.

При оплате инкассового поручения плательщик представляет в обслуживающий его банк платежное поручение. При этом в платежном поручении в поле "Назначение платежа" указывается: "Оплата по инкассовому поручению от __ ________ г. N ___".

В случае отказа от платежа плательщик обязан представить в банк мотивированное уведомление и возвратить переводные векселя, выданные ему для акцепта. Представляющий банк не позднее следующего банковского дня после получения уведомления плательщика об отказе направляет извещение о неплатеже банку, от которого получено инкассовое поручение, с указанием причин неплатежа.

У банка, от которого получено инкассовое поручение, запрашиваются инструкции в отношении дальнейших действий с документами. В случае неполучения инструкций в течение шестидесяти дней от даты направления извещения при осуществлении международного инкассо документы могут быть возвращены банку, от которого получено инкассовое поручение.

В отношении документарного инкассо частичные платежи могут быть приняты, только если в инкассовом поручении содержатся специальные полномочия на это. Если не указано иное, представляющий банк должен передать документы плательщику только после получения полного платежа и не несет ответственности за последствия, вытекающие из-за такой задержки в передаче документов.

Инкассирующий банк не позднее банковского дня, следующего за днем платежа или получения акцепта должен проинформировать об этом банк, от которого получено инкассовое поручение [1, р.3, гл.14].

2.3 Вознаграждение банка за осуществление операций по инкассо

Порядок определения и уплаты сумм вознаграждений за осуществление инкассо оговаривается в договоре, заключаемом между банком и его клиентом (принципалом, плательщиком). В случае если указанным договором предусмотрено списание банком сумм вознаграждений со счета клиента, такое списание оформляется платёжным ордером. Если в инкассовом поручении указано, что вознаграждение за осуществление инкассо должны быть оплачены плательщиком, а плательщик отказывается их оплачивать, представляющий банк вправе передать документы против платежа или акцепта или на других условиях без уплаты вознаграждения. Если в инкассовом поручении указано, что в оплате вознаграждения не может быть отказано, а плательщик отказывается оплачивать такое вознаграждение, представляющий банк не будет нести ответственности за последствия, вытекающие из-за задержки в передаче документов. Если в оплате вознаграждения отказано, представляющий банк должен в течение двух банковских дней, следующих за днем получения отказа, проинформировать об этом банк, от которого получено инкассовое поручение. Во всех случаях, когда в оплате вознаграждения по инкассо отказано, они должны быть оплачены за счет стороны (принципала, банка-ремитента, инкассирующего банка), от которой получено инкассовое поручение, и могут быть удержаны из выручки, если это предусмотрено договорами, заключаемыми между сторонами, участвующими в инкассо.

Банки вправе потребовать предварительной уплаты вознаграждения от стороны, от которой получено инкассовое поручение, или инструкций, связанных с его исполнением, для покрытия расходов, которые возникнут в процессе выполнения содержащихся в нем инструкций, и до получения такого платежа сохраняют право не выполнять инструкции по инкассо [1, р.3, гл.16].

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Безналичные расчеты - это расчеты (платежи), осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Аккредитив - это поручение плательщика своему банку предоставить в пользу получателя средств обязательство произвести платёж на условиях, изложенных в заявлении.

По операциям с аккредитивами все участвующие в них банки имеют дело только с документами. Банк может открывать аккредитивы, а также авизовать, подтверждать и исполнять аккредитивы, открытые другими банками в пользу его клиентов или клиентов другого банка.

Аккредитивы могут быть отзывными, покрытыми, непокрытыми, безотзывными, подтвержденными, переводными, резервными, револьверными, а также различаться в зависимости от иных содержащихся в тексте аккредитива условий и порядка их исполнения.

Аккредитивы открываются банками от своего имени или на основании заявлений на аккредитив.

Исполнение заявления на аккредитив (открытие аккредитива) производится, как правило, на следующий банковский день, но не позже чем через три банковских дня после дня его приема к исполнению. Открытие аккредитива происходит в момент, когда он покидает сферу контроля банка-эмитента.

Подтверждение аккредитива производится банком на основании полученной от банка-эмитента просьбы или полномочия добавить свое подтверждение к аккредитиву.

Авизующий банк проверяет по внешним признакам подлинность аккредитива или изменений к нему. Авизующий банк направляет авизо бенефициару не позднее второго банковского дня, следующего за днем получения аккредитива либо подтверждения его подлинности.

При наличии возражений на принятие аккредитива или изменений к нему бенефициар в течение двух банковских дней с даты получения соответствующего авизо от авизующего банка должен сообщить ему свои замечания. Выдача безотзывных рамбурсных обязательств производится банком на основании полученных от банка-эмитента инструкций.

Для получения денежных средств по аккредитиву бенефициар направляет документы в соответствии с условиями аккредитива исполняющему банку или в случае его отсутствия банку-эмитенту.

Одновременно с направлением документов согласно условиям аккредитива банк инструктирует исполняющий банк о зачислении суммы платежа на счет банка в соответствующем банке-корреспонденте или просит разрешить ему дебетовать счет "Лоро" исполняющего банка. После проверки соответствия представленных документов условиям аккредитива и выполнения других условий аккредитива исполняющий банк направляет документы банку-эмитенту.

Дебетование счета "Лоро" банка-эмитента (рамбурсирующего банка) либо счета по учету валютного покрытия производится согласно условиям аккредитива на суммы платежей, вознаграждений и расходов по аккредитиву в пределах остатка денежных средств на счете или установленного лимита овердрафта в соответствии с режимом счета.

Исполняющий банк осуществляет ежедневный контроль за поступлением платежей по аккредитивам и возвратом при необходимости акцептованных переводных векселей.

Оформление прекращения обязательств по аккредитиву в исполняющем банке происходит не позднее банковского дня, следующего за днем осуществления последнего платежа по аккредитиву.

При оформлении закрытия аккредитива исполняющий банк возвращает банку-эмитенту сумму неиспользованного валютного покрытия.

Инкассо - банковская операция, посредством которой банк берёт на себя обязательство получить от имени и за счёт клиента деньги и (или) акцепт платежа от третьего лица по предоставленным на инкассо документам. Различают чистое и документарное инкассо.

Документы, направляемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением. При проведении инкассо банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком инкассируемых документов.

При осуществлении международного инкассо инкассовое поручение заполняется принципалом, как правило, на английском языке. Допускается заполнение принципалом инкассового поручения на русском языке. Принятые инкассовые поручения регистрируются в журнале, форма которого определяется банком самостоятельно. Принятые инкассовые поручения вместе с документами направляются банком-ремитентом в инкассирующий банк не позднее банковского дня, следующего за днем принятия инкассовых поручений, или в иной срок, указанный в инкассовом поручении. В полной сумме инкассовое поручение снимается с учета по указанию принципала.

При получении инкассового поручения уполномоченный работник инкассирующего банка проверяет наличие всех документов, указанных в инкассовом поручении. Поступившие инкассовые поручения регистрируются в журнале. Ведение журнала может осуществляться в электронном виде.

Не позднее банковского дня, следующего за днем поступления инкассового поручения с документами, представляющий банк направляет плательщику извещение. В целях своевременного осуществления плательщиком платежа работник представляющего банка в необходимых случаях направляет плательщику письмо с напоминанием о необходимости решить вопрос о платеже инкассированных документов.

Порядок определения и уплаты сумм вознаграждений за осуществление инкассо оговаривается в договоре.

Банки вправе потребовать предварительной уплаты вознаграждения от стороны, от которой получено инкассовое поручение, или инструкций, связанных с его исполнением, для покрытия расходов, которые возникнут в процессе выполнения содержащихся в нем инструкций, и до получения такого платежа сохраняют право не выполнять инструкции по инкассо.

В настоящее время в банковской системе активно внедряются новые программные формы расчетов. Дистанционное банковское обслуживание позволяет кредитным организациям, используя различные каналы взаимодействия с клиентами, предоставлять им не только традиционные банковские услуги, реализуемые в любом отделении банка, но и новые продукты, которые дают возможность на совершенно ином уровне качества удовлетворять финансовые потребности клиентов. Здесь можно выделить и удаленное управление счетами через Интернет-банк, системы mobile bank, телефонный центр и возможность через телефонный центр банка подачи заявки на изготовление дополнительных банковских карт или подключению новых услуг и сервисов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций: Утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 29.03.2001 N 67.

Бабаш Л.П., Шестак О.Н., Левченко Л.П. Бухгалтерский учёт в банках: учебник для ВУЗов / Издательство «Вышэйшая школа», 2010г.- с.99-109.

Коноплицкая М. А. Банковские операции: учеб. пособие - Минск: «Вышэйшая школа», 2008. - 315с.

Курс экономической теории: учебник / М. И. Плотницкий, Э. И. Лобкович, М. Г. Муталимов и др.: под ред. М. И. Плотницкого - Мн.: Книжный дом; Мисанта, 2005 - 496 с.

Макконнелл, К.Р. Экономикс: принципы, проблемы, политика: пер. с англ.: в 2 т. / К.Р. Макконнелл, С.Л. Брю. - Таллин, 1995. - Т. 2 - 512 с.

Макроэкономика: учеб. пособие / М.И.Плотницкий [и др.]; под ред. М.И.Плотницкого. - Минск: Новое знание, 2002. - 461 с.

Национальная экономика Беларуси: учебник / В. Н. Шимов- Минск: БГЭУ, 2006. - 751 с.

О стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь / доклад первого заместителя Председателя правления НБ РБ Ю. М. Алымова на расширенном заседании Правления // Банковский вестник - 2011 - №7[516] - с. 5-11.

Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.

Сажина М.А. Экономическая теория: учебник для ВУЗов / М.А. Сажина, Г.Г. Чибриков. - М: Изд.группа «Норма-ИНФРА-М», 1999. - 456с.

Размещено на Allbest.ru