Кредитная политика и выбор метода анализа кредитоспособности заёмщика на примере ВТБ24

-сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц;

-уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные потери по ссудам;

-снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц;

-увеличение активных операций банка за счет увеличения числа заемщиков по причине более точной оценки их кредитоспособности.

Как уже отмечалось, просроченная ссудная задолженность физических лиц по состоянию на 1 октября 2010 г. составила 54983 млн. руб. Использование разработанных мероприятий позволило бы банку более точно оценивать платежеспособность заемщиков и избежать просроченной задолженности. В результате значительный объем денежных средств мог быть направлен на расширение активных операций банка.

В табл. 3.1 приведен расчет необходимой суммы резерва по категориям кредитных вложений ЗАО "ВТБ 24" по прогнозу с учетом взыскания просроченной задолженности.



Таблица 3.1 - Расчет необходимой суммы резерва на возможные потери по ссудам ЗАО "ВТБ 24" по прогнозу млн.руб.

Виды кредитных вложений	Группы риска	Отчисления в резерв, %	На 31.10.2010 г.	Прогноз	Изменение суммы резерва на возможные потери по ссудам, млн. руб.
			Сумма кредитных вложений, млн. руб.	Отчисления в резерв, тыс. руб.	Сумма кредитных вложений, млн. руб.	Отчисления в резерв, млн. руб.
Стандартные ссуды	I группа	2,0	421711	8434	421711	8434	-
Нестандартные ссуды	II группа	5,0	209328	10466	209328	10466	-
Сомнительные ссуды	III группа	30,0	77948	23384	77948	23384	-
Опасные ссуды	IV группа	75,0	42338	31754	-	-	-31754
Безнадежные ссуды	V группа	100,0	12645	8326	-	-	-8326
Всего	х	х	708987	82364		42284	-40080

Как видно из приведенных данных, в случае взыскания просроченной задолженности ЗАО "ВТБ 24" сможет сократить обязательные отчисления в резерв на возможные потери по ссудам на довольно значительную сумму - 40080 тыс. руб.

Сумму взысканной задолженности по ссудам, а также высвобожденные денежные средства за счет сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по ссудам ЗАО "ВТБ 24" может направить на расширение объема активных операций.

Оценим экономическую эффективность внедрения системы автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц "EGAR Scoring". Внедрение данной системы повлияет на финансовые показатели ЗАО "ВТБ 24" следующим образом:

-появится возможность сокращения численности кредитного отдела в случае негативного влияния финансового кризиса;

-уменьшение доли физического труда;

-повысится заинтересованность работников в результатах своего труда, с получением более объективных оценок его качества;

-повысится профессиональный уровень работников кредитного отдела (останется больше времени для экономического анализа, изучения нормативных и законодательных актов).

Затраты (З), которые будут связаны с приобретением и внедрением автоматизированной системы "EGAR Scoring", включают:

-расходы на приобретение программы

-оплата труда программиста, который будет устанавливать программу и обучать сотрудников;

-отчисления на социальные нужды с заработной платы и др.

Затраты рассчитаем по формуле:

К=Зп х То (1 + Кс) +Спр, (3)

где Зп - часовая заработная плата программиста, руб.;

То- время на обучение персонала, час.;

Кс - коэффициент отчислений на социальные нужды, %;

Спр - стоимость программы.

С учетом заработной платы программиста 500 руб. в час, ставки взносов во внебюджетные фонды 26 % и взносов на страхование от несчастных случаев на производство 0,2 %, затраты на установку программного обеспечения составят 41144 тыс. руб. в расчете на один офис (табл. 3.2).



Таблица 3.2 - Расчет затрат ЗАО "ВТБ 24" на внедрение автоматизированной системы "EGAR Scoring" в одном офисе

Показатели	Условное обозначение	Единица измерения	Значение показателя
Средняя заработная плата программиста в час	Зп	Руб.	500
Время на обучение персонала	То	час	24
Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве	Кс	%	26,2
Стоимость программы	Спр	руб.	26000
Всего	К	руб.	41144

Таким образом, затраты ЗАО "ВТБ 24", связанные с внедрением системы "EGAR Scoring" составляют 41144 руб. в расчете на автоматизацию одного офиса.

Расчет экономического эффекта от внедрения системы "EGAR Scoring" определяется увеличением скорости обработки информации. При автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц происходит сокращение времени физического труда, и как следствие - сокращение расходов на оплату труда. Результаты проведенных расчетов представлены в табл. 3.3

Таблица 3.3 - Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы "EGAR Scoring" в расчете на один офис

Показатели	Единица измерения	Значение показателя
При ручной оценке кредитоспособности заемщиков - физических лиц
Количество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заемщиков - физических лиц	чел	10
Трудоемкость оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц	чел. - час.	10 чел х 20 дней х 8 час. = 1600 руб.
Среднечасовая оплата труда	руб.	280
Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве	%	26.2
Расходы на оплату труда, всего	руб.	1600 чел. час. х 280 руб. х 126.2 % = 565376 руб.
При автоматизированной оценке кредитоспособности заемщиков - физических лиц
Количество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заемщиков - физических лиц	чел	4
Трудоемкость оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц	чел. - час.	4 чел х 20 дней х 8 час. = 640 руб.
Среднечасовая оплата труда	руб.	280
Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве	%	26.2
Расходы на оплату труда, всего	руб.	640 чел. час. х 280 руб. х 126.2 % = 226150 руб.
Эффект от использования	руб.	565376 - 226150 = 339226 руб.

Экономический эффект от внедрения системы "EGAR Scoring" характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и результатов. Как видно из приведенных данных, экономия от внедрения автоматизированной системы "EGAR Scoring" в одном офисе составляет 339226 руб. Экономический эффект за минусом затрат на установку программы (41144 руб.) составит 298082 тыс. руб. в расчете на один офис.

В настоящее время сеть ЗАО "ВТБ 24" составляет 500 филиалов и дополнительных офисов. Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети составит 149 млн. руб.:

298082 руб. х 500 офисов = 149 млн. руб.

Расчеты показывают, что внедрение системы "EGAR Scoring" для автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических в ЗАО "ВТБ 24" лиц целесообразно, так как расчеты показали высокую эффективность данного предложения.

Рассчитаем объем высвобожденных средств ЗАО "ВТБ 24" за счет взыскания задолженности по ссудам, сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по ссудам и экономии затрат за счет автоматизации системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц:

54983 млн. руб. + 40080 млн. руб. + 149 млн. руб. = 95212 млн. руб.

Высвобожденные денежные средства в сумме 95212 млн. руб. ЗАО "ВТБ 24" может направить на расширение объема активных операций. За счет автоматизации оценки кредитоспособности и более эффективной оценки достоверности анкетных данных заемщика сократится число отказов в кредите по причине ошибочных решений.

Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет 17 % годовых. Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам кредиты на общую сумму 95212 млн. руб.:

95212 млн. руб. Ч 17 % = 16186 млн. руб.

Средний риск при кредитовании физических лиц примем в размере 1,5 %. С учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" составит 16915 тыс. руб.:

16186 х (1- 0,015) = 15943 млн. руб.

Таким образом, за счет совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц процентные доходы ЗАО "ВТБ 24" увеличатся на 15943 млн. руб. в год.

Показатели экономической эффективности проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ЗАО "ВТБ -24" представлены на рис. 3.2.

Рисунок 3.2 - Показатели экономической эффективности проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ЗАО "ВТБ24"

По результатам разработки проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" можно сделать следующие выводы:

1.Для совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц целесообразно сверять предоставленные заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте недвижимости с данными Пенсионного фонда, Бюро технической инвентаризации, Паспортно - визовой службы, Кредитных бюро и Государственной инспекции безопасности дорожного движения.

2.Для автоматизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц целесообразно внедрение системы "EGAR Scoring". Ее использование позволит снизить трудозатраты кредитного отдела и повысить точность обработки информации.

3.Общий экономический эффект от внедрения проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" составляет 15943 млн. руб.

3.2 Мероприятия по сокращению просроченной задолженности

Просроченная задолженность - не погашенная в срок задолженность по основному долгу или плановым процентам за пользование ссудой, а также иным платежам по кредитному договору (договору об открытии не возобновляемой кредитной линии). С момента возникновения просрочки по выплате по кредиту банк начисляет штрафы и пени, размер и принцип расчета которых указываются в кредитном договоре. Штрафы и пени, начисленные с нарушениями, заемщик может оспорить в судебном порядке. С клиентами, имеющими просроченную задолженность, работают специальные подразделения банков, некоторые кредитные организации поручают взыскивать денежные средства с неплательщиков специализированным коллекторским агентствам. Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Актуальность данного вопроса в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет. К сожалению, до сих пор не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами. Каждый банк выбирает для себя пути работы с проблемными долгами самостоятельно в соответствии с его структурой, практикой взаимодействия служб банка, объемом и спецификой кредитного портфеля, степенью его проблемности.

Большое количество проблемных задолженностей, связано с некачественным управлением активами, включая, в первую очередь, управление кредитным портфелем. Эта ситуация усугубляется, в частности, нестабильным финансово-экономическим положением заемщиков в неопределенно изменяющихся макроэкономических условиях переходного периода. К макроэкономическим причинам относятся: скачкообразные изменения уровня инфляции и валютных курсов; отсутствие действенного законодательства (включая налоговое), защищающего интересы как банков, так и промышленных предприятий и стимулирующее их поступательное развитие; общая стагнация производства в кризисные периоды и т.п. К микроэкономическим причинам можно отнести: преобладающее неэффективное использование оборудования, его значительный моральный и материальный износ; отсутствие не только собственных источников капиталовложений, но и оборотных средств; низкую квалификацию управленческого персонала и потерю квалифицированных специалистов из-за низкой и систематически не выплачиваемой заработной платы. К макро- и микроэкономическим причинам добавляются еще и сложившиеся морально-этические нормы формирования и поддержания деловых связей: для России их особенность состоит в том, что даже кредитоспособные заемщики не спешат своевременно возвращать долги по кредитам, полученным в "пошатнувшихся" банках. Все это приводит к тому, что реальный уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности в отечественных коммерческих банках значительно выше, чем среднемировой показатель, и, по оценке, составляет 30-40%, а в некоторых банках или филиалах банков может достигать 60-70%. При этом номинальная (указываемая в официальной отчетности) величина просроченной ссудной задолженности находится, как правило, на весьма удовлетворительном уровне, что вероятно связано с различного рода "ухищрениями" кредитных организаций, как-то: необоснованного продления срока сделки; перекредитование и более сложные схемы, проводимые с помощью дружественных либо аффилированных банков. Однако не все находящиеся в распоряжении банков средства, снижения показателя удельного веса просроченной ссудной задолженности равно эффективны с точки зрения экономики банка.

В настоящее время банковские кредиты в структуре источников инвестиций отечественных предприятий составляют лишь 5 - 10%, тогда как в экономически развитых странах - свыше 30 - 40%. Аналогичная ситуация складывается в сфере кредитования населения. По уровню охвата населения банковскими услугами Россия многократно уступает развитым странам мира. Это обстоятельство в сочетании с ростом благосостояния населения будет и в дальнейшем способствовать увеличению объемов кредитования физических лиц. Сложившаяся ситуация, несмотря на наличие объективных причин для высоких темпов роста кредитования, требует постоянного мониторинга риска, связанного с наращиванием кредитного портфеля. Не исключено, что увеличение доли просроченной задолженности у физических лиц с 2010 - 2011 гг. составило в 1,8 раза - первый признак того, что проблемные кредиты начали «проявляться» и фиксироваться в официальной банковской отчетности. Следует отметить, что большинству банковских кризисов, связанных с проблемными кредитами, предшествовали периоды бурного роста экономики.

На 01.01.2013 г. просроченная задолженность Банка ВТБ 24 (ссылаясь на таблицу 2.5.) составляет 455798 млн. рублей, которая на 01.01.2012 г. составляла 260952 млн. рублей. Рост просроченной задолженности составил 174,6%. Сравнивая с показателем 01.01.2011 г. (а именно 140989 млн. рублей), где темп роста составил 185,1% в сравнении с показателем на 01.01.2012 г., можно сказать, что просроченная задолженность имеет тенденцию спада. Это обусловлено тем, что Банк предпринимает меры по борьбе с просроченной задолженностью и досоздает резервы на возможные потери. Еще одной причиной спада просроченной задолженности является повышением ставки по кредиту, то есть удорожание кредита, но судя по показателям таблицы 2.1. динамика роста выдачи кредитов не спала, а наоборот увеличивается с каждым годом, что нельзя сказать о темпах роста.

Есть несколько наиболее распространенных причин возникновения просрочки по кредиту физическими лицами:

1.Задержка заработной платы, сокращение;

2.Болезнь;

3.Безответственность клиента;

4.Отсутствие клиента в регионе присутствия Банка;

5.Мошенничество.

В-первую очередь, просрочка по кредиту возникает из-за недостаточности средств у клиента по причине задержки заработной платы или в виду сокращения. Конечно, вина в этом не самого клиента, но не оплата в срок по кредиту влечет за собой массу последствий таких как: штрафы и пени начисленных за период просрочки, порча кредитной истории. При следующем визите подобного клиента за кредитом Банк будет рассматривать уже подобные случаи просрочки, возникавшие ранее. Таким образом, вероятность отказа в кредите будет наиболее вероятнее, чем одобрение. Или же в случае одобрения, но под больший процент исходя из подобных рисков по этому заемщику. На этот случай, еще при выдаче кредита, нужно донести до клиента, что влечет за собой просроченная задолженность по договору. Исходя из тарифов Банка, просрочка в день составляет 0,6% от суммы долга по ежемесячному платежу. Сумма не значительная, но тем не менее кредитная история у клиента одна. Ни один клиент ни одного Банк не застрахован от болезни, но как показывает практика часть просрочки возникает именно по этой причине. На этот случай в любом Банке существует программа добровольного страхования. В ВТБ 24 по тарифу страховка составляет 0,36% от суммы кредита, минимум 399 рублей в месяц. Страховая программа является финансовой защитой кредита и клиента от наступления таких случаев, как несчастный случай, болезнь или уход из жизни заемщика. ВТБ Страхование предоставляет возможность клиентам застраховать себя и кредит от наступления подобных случаев. Но зачастую клиенты считают, что эта программа является навязыванием им ради прибыли Банку. И, тем не менее, размеры просроченной задолженности Банка и клиента были бы меньше, если бы каждый кредит был оформлен со страховкой.

Банк также часто сталкивается с клиентами, которые легкомысленно относятся к займам у Банка. До таких клиентов при выдаче кредита нужно максимально доступно донести информацию к чему приводит не своевременная оплата или не возврат по кредиту (приложение 1). Распространенной причиной не оплаты по кредиту является и отсутствие клиента в регионе нахождения офиса Банка. На такой случай нужно подробнее клиенту объяснять к чему ведет просрочка и что за него может внести платеж любой третье лицо, которое знает ФИО клиента и сумму ежемесячного платежа. Не менее распространенным является мошенничество. Подделка паспорта или справки о доходах - самое распространенное мошенничество в банковской сфере. Здесь ответственность ложится полностью на менеджера, осуществляющий работу с данным клиентом. Конечно, при выявлении подобного рода мошенничества менеджером сообщается в службу безопасности, где далее проводят работы с таким клиентом. Но не всегда фальсификация становится видимой для менеджера.

Таким образом, Банку следует разработать ряд мероприятий по снижению просроченной задолженности и пресечению ее на ранних сроках. Таких как:

1.Разрешение просрочки до 5 дней и увеличение штрафа по ней. Введение по кредиту возможность допущения просрочки без начисления штрафов, пеней до 5 дней с даты оплаты по кредиту и повышение штрафа по просрочке и с 0,6% до 2% от суммы долга по ежемесячному платежу. Причем при просрочке в рамках 5 дней кредитная история не портиться. Этот метод позволит клиенту «отсрочить» платеж, ввиду каких либо причин, но в случае ее возникновения ему будет начисляться штраф 2% от суммы долга по ежемесячному платежу. Довольно высокий штраф, но это будет являться дополнительным стимулом для клиента не допускать задолженность по кредиту. Отсрочка платежа клиенту дается для того, чтобы он внес платеж без начисления штрафа, так как возникают проблемы оплаты из-за независящих от него факторов. Такие как задержка заработной платы или отсутствие клиента в регионе присутствия офиса. Банку это мероприятие тоже пойдет на пользу тем, что сократиться количество просроченных задолженностей на ранних сроках.

2.Сбор информации о клиенте. Собирать как можно больше информации о клиенте - адрес места жительства и телефоны родителей, соседей, руководителя. Зачастую клиент не отвечает на телефонные звонки от Банка, меняет телефон или место жительства. Родители зачастую прикрывают своих детей, которые в свою очередь являются должниками банка, не сообщая, например, координаты клиента и его номера телефона. Соседи заемщика могут сыграть здесь тоже немалую роль, сообщив ему, что их беспокоят с банка из-за его долга, тем самым они окажут на него влияние. Также влияние на заемщика может оказать его руководитель, так как в его штате числится сотрудник, который скрывается от банка и является должником с просроченной задолженностью. Это может повлиять на репутацию организации и соответственно на репутацию самого руководителя. Это мероприятие обеспечит значительное влияние на заемщика с разных сторон погасить долг по кредиту.

3.Введение дополнительных условий по оформлению кредита. Внести дополнительные условия по кредитованию такие как: увеличение пакета документов, например, помимо паспорта РФ и справки о доходах, также нужно предоставить справку с работы, копию трудовой заверенную руководителем, и при наличии супруга справку о его (ее) доходах. Это мероприятие позволит Банку как можно больше собрать информации о заемщике. Предоставление Банку справки о доходах супруга позволит Банку рассчитать максимальную сумму и срок по кредиту, которую заемщик сможет выплатить вместе с супругом. Увеличение пакета документов будет влиять на риск выдачи кредита мошеннику, ввиду того, что требуются документы, которые подделать крайне сложно.

4.Обязательное оформление страховки по кредиту. Сократить процент страхования с 0,36% до 0,2%, ограничить минимум 200 рублей в месяц, но сделать эту услугу обязательной, не добровольной. Для минимизации риска неплатежа заемщиком оговоренного в договоре ежемесячного платежа предлагается ввести обязательное страхование заемщика, по тарифу 0,2% от суммы минимум 200 рублей в месяц. Для оценки экономической эффективности по такому мероприятию необходимо рассмотреть следующее.

Таблица 3.4 Расчет выплаты по кредиту наличными

Показатели	Без страховки (руб.)	Страховка 0,36% от суммы (руб.)	Страховка 0,2% от суммы (руб.)
Сумма основного долга	1000000
Сумма процентов за весь период	210000
Сумма выплаты по страховке	-	43200	24000
Итого	1210000	1253200	1234000

Рассмотрим, к примеру, кредит наличными, по которому наблюдается рост просроченной задолженности на протяжении всего анализируемого периода, то есть с 2010 по 2012 гг. Предположим, что в Банк обратился клиент с просьбой выдать ему кредит наличными на сумму 1 млн. рублей, срок - 12 месяцев. Годовая процентная ставка - 21%. Теперь сравним, какую роль здесь сыграет страховка (таблица 3.1). Исходя из данных таблицы 3.1. можно сделать вывод, что оформление кредита без страховки клиенту обходится значительно дешевле, со страховкой в 1,03 раза с действующим тарифом Банка, в 1,01 с предлагаемым. Но, предположим, спустя 30 дней с момента получения кредита заемщик погибает. При наличии страховки у кредита, Банк получает страховое возмещение в объеме, достаточном для погашения задолженности по кредиту, а также вознаграждение от страховой организации в размере 5% от страховой суммы. Семье погибшего заемщика аналогично выплачивается компенсация в размере 30% от суммы долга по кредиту. А теперь предположим, что клиент не захотел оформить кредит со страховкой. Исход ясен - громадный долг перед Банком и потеря кормильца. Первая ситуация с экономической точки зрения выигрышна всем. Поэтому здесь нельзя не отметить ее необходимость и важность для потребительского кредитования.

5.Оформление залога или поручителя. При оформлении клиентом кредита суммой свыше 500 тыс. рублей ввести обязательное оформление залога или наличие поручителя. Залогом может выступать квартира, автомобиль, загородный дом, земельный участок или какое-либо имущество клиента, стоимость которого превышает 500 тыс. рублей. Поручителем же может выступать любое лицо, которое является гражданином РФ и имеющим прописку на территории РФ. Этим мероприятием Банк страхует риск невозвратности данного кредита, покрыв долг оставляемым в залог имуществом или требованием возврата долга с поручителя.

6.Ужесточение контроля по проверке клиентов и документов. Данное мероприятие предполагает введение в штат сотрудников, которые будут заниматься именно проверкой клиентов и документов, поданных на оформление кредита. Под проверкой клиента здесь понимается деятельность клиента, наличие судимостей или привлечение к административной или уголовной ответственности, состоял ли ранее в списках экстремистов, находился ли в психиатрических или наркологических центрах. Проверкой документов является их подлинность, наличие существования организации, в которой работает клиент, а также ее прозвон и с уточнением наличия данного клиента в штате организации, его должности и размер его дохода. Данное мероприятие, как и мероприятие 3, даст Банку полную информацию о потенциальном заемщике. Он будет знать кому выдает кредит и стоит ли принимать по нему положительное решение.

Ряд мероприятий уже частично применятся сотрудниками в работе. Исходя из тенденций роста потребительского кредита, можно частично спрогнозировать рост кредитного портфеля и просроченную задолженность (таблица 3.5).

Таблица 3.5 Тенденция роста кредита

Показатели	2011	2012	2013 прогноз	2014 прогноз	2015 прогноз
	Млрд. руб.	Темп роста %	Млрд. руб.	Темп роста %	Млрд. руб.	Темп роста %	Млрд. руб.	Темп роста %	Млрд. руб.	Темп роста %
Потребительский кредит	159,1	260	270,5	170	459,9	155	712,8	150	1069,2	153
Просроченная задолженность	260,9	185,1	455,8	174,6	430,4	106	374,4	87	345,1	93

Из таблицы 3.5. следует, что по прогнозу проченная задолженность падает, но также падает и темп роста портфеля. Тенденция роста рассчитывалась на основании прогноза по предыдущим периодам. Множество факторов влияет на рост портфеля по кредитам. Большинство из них приведено выше.



Рис. 3.3. Тенденция роста кредита (%)

Из рисунка 3.3. видно, что рост по потребительскому кредиту нормализовался и, при принятии мер Банком, будет расти. Что касаемо просроченной задолженности, то здесь наблюдается спад. Это связано с тем, что Банк более тщательно будет отрабатывать свой кредитный портфель, так как любой Банк стремится к качественному портфелю. Эффективность роста по кредитам и спада по просрочке напрямую зависит от эффективности предпринятых мер. Она характеризует в широком смысле качественную сторону развития роста. Ее специфика состоит в том, что она показывает, при помощи комбинации каких ресурсов получен конечный результат. В общем виде эффективность выражается через соотношение между результатами, полученными в процессе производства, и затратами вследствие чего на единицу эффекта приходится меньше общественного труда.

Таким образом, просроченная задолженность - это своевременно не произведенные платежи поставщикам, кредитным учреждениям, финансовым органам, работникам. Показатель удельного веса просроченной задолженности является одним из ключевых индикаторов, характеризующих качество кредитного портфеля коммерческого банка. В мировой практике среднестатистическая величина проблемных и просроченных кредитов составляет примерно 4-10%, а, следовательно, удельный вес просроченной задолженности составляет меньшую величину такого же порядка. Анализ качества кредитных портфелей коммерческих банков, которое характеризуется наличием просроченной задолженности по выданным кредитам, показал, что доля просроченной задолженности в кредитных портфелях банков по состоянию на 1 января 2013 г. колеблется от 1,5% до 5%. Увеличение длительности просроченной задолженности может быть следствием либо нестабильной экономической ситуации в стране или регионе, либо недостаточно продуманной кредитной политики Банка. Независимо от причин образования длительная просроченная задолженность является характеристикой повышенного кредитного риска Банка. Банку ВТБ 24 можно выработать множество мероприятий по снижению просроченной задолженности, таким образом, чтобы процесс кредитования, осуществляемый в рамках действующей нормативно-правовой базы, приносил доход и рост по кредитному портфелю и одновременно не был бы необоснованно рискованным, что в конечном итоге может отразиться на финансовом состоянии самого Банка и его потенциальных кредиторов: юридических лиц различных форм собственности и физических лиц - вкладчиков. Просроченную задолженность необходимо отрабатывать на ранних сроках. Конечно, для Банка всегда в приоритете будут состоять обеспеченные кредиты. В виду нестабильности на рынке Банк всегда может рассчитывать на возвратность данного кредита. Что касаемо продукта «кредит наличными» (в банках чаще потребительский кредит), то здесь нужно ужесточить условия по его оформлению, чтобы нарастить качественный кредитный портфель. Для этого Банка стоит внедрить характерно на то влияющие мероприятия по росту кредитного портфеля и сокращения просроченной задолженности.



Заключение

В результате выполнения дипломной работы автор пришел к следующим выводам.

В первой главе дипломной работы были рассмотрены теоретические основы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц. Был сделан вывод, что кредитный риск банков при кредитовании физических лиц представляет собой риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме. Он зависит от материального положения, физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика.

Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком возможности и целесообразности предоставления заемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором.

Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица - проводится по различным критериям. Она основана на соотношении запрашиваемой заемщиком ссуды и личного дохода заемщика, его общей оценке финансового положения, стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристик и кредитной истории. Оценка кредитоспособности может проводиться на основе экспертных оценок экономической целесообразности предоставления кредита либо на основе балльных оценок (методы кредитного скоринга).

Во второй главе дипломной работы была рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, применяемая в ЗАО "ВТБ 24".

Кредитование физических лиц имеет первостепенное значение для ЗАО "ВТБ 24". Процентные доходы от кредитования физических лиц составляют большую часть процентных доходов банка (63,7 % в 2010 г.). На долю кредитования индивидуальных предпринимателей и малых предприятий приходится всего 36,3 % процентных доходов.

Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" проводится методом кредитного скоринга. По балльной системе оцениваются общие сведения о потенциальном заемщике, информация о занятости клиента, осуществляется проверка его кредитной истории, оцениваются его обязательства, анализируются финансовые возможности, наличие и состав имущества, изучаются необходимые дополнительные сведения о потенциальном заемщике.

В дипломной работе были выявлены следующие проблемы и недостатки методики оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ЗАО "ВТБ 24":

Во-первых, методика оценки заемщиков - физических лиц осуществляется специалистами банка вручную, и является очень трудоемкой. В результате проверки сотрудники могут допускать ошибки, которые приводят к неверному решению о кредитовании заемщика. Возможна выдача кредита неплатежеспособному заемщику и наоборот, отказ в кредите платежеспособному клиенту.

Во-вторых, к заемщикам - физическим лицам предъявляются достаточно жесткие требования относительно их финансового состояния и социального статуса. По этой причине снижается объем кредитов, выданных физическим лицам. В качестве антикризисных мер многие предприятия снижают заработную плату сотрудникам, в результате сниженный уровень доходов не позволяет физическим лицам получить кредит.

В-третьих, несмотря на высокие требования к заемщикам - физическим лицам, увеличивается процент опасных и безнадежных ссуд. Это свидетельствует о том, что заемщики представляют в банк недостоверные сведения о своем доходе, работе и имущественном положении.

В целом методика оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц была признана недостаточно эффективной, поскольку приводит к увеличению отсроченной и просроченной задолженности по кредитам, а также к росту отчислений в резерв на возможные потери по ссудам.

В третьей главе дипломной работы был разработан проект совершенствования процедуры оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ЗАО "ВТБ 24".

С целью совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц ЗАО "ВТБ 24" было рекомендовано сверять предоставленные заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте недвижимости с данными Пенсионного фонда, Бюро технической инвентаризации, Паспортно - визовой службы, Кредитных бюро и Государственной инспекции безопасности дорожного движения.

Экономическая эффективность внедрения данных мероприятий заключается в сокращении экономического ущерба от неоплаты заемщиками - физическими лицами просроченной задолженности по кредитам в сумме 54983 млн. руб. на 1 октября 2010 г. Кроме того, сократятся отчисления в резерв на возможные потери по ссудам в сумме 40080 млн. руб.

Для автоматизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц ЗАО "ВТБ 24" было рекомендовано внедрение автоматизированной системы "EGAR Scoring". Данная система предпочтительна потому, что возможна ее интеграция с используемой в банке программой автоматизации кредитования физических лиц. Экономическая эффективность внедрения системы "EGAR Scoring" заключается в снижении трудоемкости оценки кредитоспособности, повышении ее точности и объективности, экономии на заработной плате сотрудников отдела кредитования. В соответствии с расчетами, экономический эффект от внедрения данной системы составляет 149 млн. руб.

За счет совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц ЗАО "ВТБ 24" сможет высвободить для активных операций денежные средства в сумме 95212 млн. руб. в год. За счет этих средств банк сможет увеличить объем кредитования физических лиц. Общий экономический эффект (процентная прибыль по кредитам) с учетом риска составит 15943 млн. руб. в год.



Список используемых источников

1.Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

2.Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изм. от 23 июля 2010 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

3.Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Россий.ской Федерации (Банке России)" (в ред. от 19 июля 2009 г., с изм. от 22 сентября 2009 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

4.Указ Президента РФ от 10 июня 1994 № 1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" (в ред. от 27.04.1995) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

5.Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. ЦБ РФ 26 марта 2004 г. № 254-П с изм. от 4 декабря 2009 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

6.Письмо ЦБР от 31 марта 2008 г. № 36-Т "О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга" // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

7.Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале) (направлены письмом ЦБР от 23 марта 2007 г. № 26-Т) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

8.Указание оперативного характера ЦБР от 23 июня 2004 г. № 70-Т

"О типичных банковских рисках" // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

9. Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка // Деньги и кредит. - 2009. - № 6. - С. 23-26

10. Герасимова Е.Б., Унанян И.Р., Тишина Л.С. Банковские операции. - М.: Форум, 2009. - 272 с.

11. Фомичева М.А. Организация кредитования малого и среднего бизнеса в крупном сетевом банке // Банковское кредитование.- 2008. - № 3. - С. 41-45

12. Неумывайкин П.И. О кредитно - инвестиционной политике банка // Деньги и кредит. - 2009. - № 1. - С. 74-76

13. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. - М.: КноРус, 2009. - 264 с.

14. Слуцкий А.А. Кризис кредитования: в поисках фундаментальной стоимости залога // Банковское кредитование. - 2009. - № 4. - С. 18-20

15. Гараган С.А. Павлов О.В. Оптимальная организация процесса рассмотрения кредитных заявок // Банковское кредитование. - 2008. - № 6. - С. 36-39

16. Батракова Л.Г. Экономико-статистический анализ кредитных операций коммерческого банка. - М.: Логос, 2008. - 216 с.

17. Гараган С.А. Павлов О.В. Повышение адаптивности управления кредитным процессом // Банковское кредитование. - 2009. - № 4. - С. 41-43

18. Ионов В.М. Обслуживание клиентов в банке: новая техника - новый стиль // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2010. - № 5. - С. 48-49

19. Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. - М.: Деловой двор, 2009. - 265 с.

20. Киселев А.В. Применение процессного подхода к организации кредитования // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 3. - С. 21-22

21. Тютюнник А.В. Долгосрочная лояльность банковских клиентов // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 1. - С. 25-28

22. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. - М.: Новое знание, 2007. - 336 с.

23. Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. - 2009. - № 4. - С. 51-54

24. Тарташев В.А. Секретная кухня проверки потенциальных заемщиков // Банковское кредитование. - 2010. - № 1. - С. 42-43

25. Соколов Ю.И., Погорелов Л.В. Концентрация кредитных рисков в условиях кризиса: время избегать "черных лебедей" // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 4. - С. 28-31

26. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 304 с.

27. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте // Финансы и кредит. - 2010. - № 17. - С. 52-53

28. Колчигин Е.В. Перспективы развития региональной банковской системы в текущей экономической ситуации // Управление в кредитной организации. - 2010. - № 1. - С. 33-34

29. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. - М.: КноРус, 2009. - 264 с.

30. Смирнов Е.Е. Банки в условиях кризиса: ставки делаются на оптимальные решения // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 4. - С. 33-35

31. Тютюнник А.В. Как заставить банковские отделения эффективнее продавать продукты. - 2008. - № 5. - С. 34-37

32. Кравец О.Б. Работа с клиентами как фактор повышения эффективности в инвестиционном банке // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 5. - С. 52-53

33. Смирнов Е.Е. Меры по восстановлению рынка кредитования // Банковское кредитование. - 2009. - № 4. - С. 33-35

34. Лопатин В.А. Совершенствование бизнес-процессов // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 4. - С. 41-44

35. Петров Д.А. Помазанов М.В. Кредитный риск-менеджмент как инструмент борьбы с возникновением проблемной задолженности // Банковское кредитование. - 2009. - № 6. - С. 25-28

36. Ревенков П.В., Дудка А.Б. Электронный банкинг: организация внутреннего контроля над операционным риском // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2008. - № 5. - С. 33-38

37. Горбачев А.С. Методика оценки кредитного риска заемщика // Банковское кредитование. - 2009. - № 2. - С. 37-39

38. Ермасова Н.Б. Как получить банковский кредит? Настольная книга заемщика. - М.: ГроссМедиа, 2007. - 320 с.

39. Лукин И.В., Сухобоченков С.Е., Ревенков П.В. Обеспечение информационной безопасности при расчетах в системе интернет-банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2009. - № 4. - С. 19-22

40. Ляховский В.С., Коробейников Д. В., Серебряков П. А. Справочник по управлению рисками банковской деятельности. - М.: Гелиос АРВ, 2009. - 576 с.

41. Ревенков П.В., Воронин А.Н. Электронный банкинг: риски использования для противоправных действий // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2008. - № 6. - С. 25-29

42. Юденков Ю.Н., Тысячникова Н.А., Сандалов И.В., Ермаков С.Л. Интернет-технологии в банковском бизнесе. Перспективы и риски. - М.: КноРус, 2010. - 320 с.

43. Сальников К. Кредитоспособность и платежеспособность - есть ли разница? // Банковское дело в Москве. - 2006. - № 8. - С. 22-26

44 .Мельникова А. В., Шевчук Ю. В. Кредитование малого и среднего бизнеса: как качественно оценить кредитоспособность // Банковское кредитование. - 2010. - № 5. - С. 47-48

45. Соколова Н.А. Оценка кредитоспособности заемщика: что интересует банк // Бухгалтерский учет. - 2008. - № 11. - С. 24-26

46. Ефимова Ю.В. Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование. - 2010. - № 3. - С. 37-38

47. Ольшанникова Н.И. Финансовые ковенанты как механизм мониторинга заемщика // Банковское кредитование. - 2009. - № 2. - С. 34-37

48. Рыкова И.Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование. - 2009. - № 6. - С. 37-39

49. Медведева В.А. Генералова М.А. Тараканова Л.А. Методика анализа финансового состояния заемщика // МСФО и МСА в кредитной организации. - 2009. - № 3. - С. 25-28

50. Норд К.В. Обзор зарубежных моделей анализа кредитоспособности заемщика // Внедрение МСФО в кредитной организации.- 2009.- № 4.- С. 33-35

51. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки. - 2009. - № 8 - С. 35-37

52. Гараган С.А. Павлов О.В. Особенности автоматизации массовой проверки благонадежности потенциальных заемщиков // Банковское кредитование. - 2008. - № 5. - С. 31-33

53. Опарина Н.И. Использование скоринговых моделей для оценки кредитоспособности заемщика // Банковское кредитование. - 2009. - № 5. - С. 32-33

54. Чокпаров М.К., Ткачук И.Б., Объективизация данных проверки кредитных заявок // Управление в кредитной организации. - 2008. - № 5. - С. 25-28

55. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции. - М.: Инфра-М, 2009. - 352 с.

56. Попкова Е.Г., Суворина А.П. Факторы формирования спроса на российском рынке банковских продуктов для физических лиц // Финансы и кредит. - 2010. - № 21. - С. 37-39

57. Подлесный С.Ю. Оптимизация выбора стратегии взыскания просроченной задолженности // Управление в кредитной организации. - 2008. - № 5. - С. 18-19

58. Карсунская М.М. Методика оценки финансового состояния предприятия-заемщика с учетом отраслевой принадлежности // Банковское кре дитование. - 2008. - № 3. - С. 57-69

59. Ульянов Р.В. Углубленный мониторинг состояния заемщиков // Банковское кредитование. - 2009. - № 5. - С. 46

60. Ревенков П.В., Дудка А.Б. Организация внутреннего контроля при применении технологий электронного банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2008. - № 3. - С. 52-58

61. Кораблин М.А, Бедняк О.И. Категориальный анализ как метод оценки кредитоспособности клиента - физического лица // Экономический анализ: теория и практика. - 2010. - № 6. - С. 24-26



Приложения

Приложение А. Банковская отчетность

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

НА 1 ЯНВАРЯ 2008 ГОДА

ЗАО "ВТБ 24"

Код формы 0409806

Квартальная/Годовая

млн. руб.

№№п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
I	АКТИВЫ
1.	Денежные средства	26308	6970
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	259922	45801
2.1.	Обязательные резервы	39295	3427
3.	Средства в кредитных организациях	1766	1019
4.	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	0	0
5.	Чистая ссудная задолженность	784537	156498
6.	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	25518	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	18980	16621
9.	Требования по получению процентов	216	119
10.	Прочие активы	2712	1490
11.	ВСЕГО АКТИВОВ	1119959	228518
II	ПАССИВЫ
12.	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
13.	Средства кредитных организаций	0	10000
14.	Средства клиентов (некредитных организаций)	749440	143601
14.1	Вклады физических лиц	192560	67716
15.	Выпущенные долговые обязательства	158764	22900
16.	Обязательства по уплате процентов	1388	574
17.	Прочие обязательства	253	5938
18.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	2667	469
19.	ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	912512	183482
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20.	Средства акционеров (участников)	200000	30000
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	200000	30000
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
21.	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
22.	Эмиссионный доход	385	385
23.	Переоценка основных средств	133	134
24.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	9841	1026
25.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	8319	7927
26.	Прибыль (убыток) за отчетный период	8451	7616
27.	Всего источников собственных средств	207447	45036
28.	ВСЕГО ПАССИВОВ	1119959	228518
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29.	Безотзывные обязательства кредитной организации	53256	12040
30.	Гарантии, выданные кредитной организацией	49218	10442



Приложение В

ОТЧЕТ

ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ

РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

НА 1 ЯНВАРЯ 2008 года

ЗАО "ВТБ 24"

ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35

Код формы 0409808

Квартальная/Годовая

№ п/п	Наименование показателя	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1.	Собственные средства (капитал), тыс. руб.	209926	44925
2.	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент	22,4	22,07
3.	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент	10,0	11,0
4.	Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	40482	12082
5.	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	40482	12082
6.	Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	2682	510
7.	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	2682	510



Приложение Д

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая форма)

ЗА 2009 ГОД

ЗАО "ВТБ 24"

ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35

Код формы 0409807

Квартальная/Годовая

млн. руб.

№п/п	Наименование статей	Данные за отчетный период	Данные за соответствующий период прошлого года
1. Процентные доходы, всего, в том числе:	46170	218562
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	0	531
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	46170	218031
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	0	0
2. Процентные расходы, всего, в том числе:	4410	86175
2.1.	По привлеченным средствам кредитных организаций	9674	6932
2.2.	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	4410	33651
2.3.	По выпущенным долговым обязательствам	0	45592
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	199661	132387
4.	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-103165	-67644
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-604	0
5.	Чисты...

Подобные документы

• Оценка кредитоспособности заёмщика

  Основные критерии кредитоспособности заёмщика и организация её анализа. Организационно-финансовая характеристика кредитной организации на примере банка "Калуга". Совершенствование оценки кредитоспособности заемщика на примере ОАО "Автоэлектроника".
  
  дипломная работа [961,4 K], добавлен 13.12.2012
  

• Оценка кредитоспособности заёмщика

  Цели и задачи кредитования. Технология кредитного скоринга. Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая в Сибирском банке Сбербанка России. Разработка рекомендаций по формированию эффективной системы оценки кредитоспособности клиентов.
  
  дипломная работа [79,8 K], добавлен 02.10.2013
  

• Методы оценки кредитоспособности заемщика на примере АК Сбербанка России

  Понятие кредитоспособности, цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц. Сравнение методов оценки кредитоспособности заемщика. Характеристика деятельности и кредитная политика Сбербанка России.
  
  курсовая работа [1,2 M], добавлен 30.01.2012
  

• Оценка кредитоспособности заемщика на примере АО "Народный Банк Казахстана"

  Кредитоспособность заемщика, как основа кредитования. Кредитная политика и анализ кредитоспособности клиентов банка на примере АО "Народный Банк Казахстана". Приоритеты и перспективы кредитования субъектов предпринимательства в Республике Казахстан.
  
  дипломная работа [342,1 K], добавлен 07.11.2010
  

• Актуальные проблемы банка в оценке кредитоспособности заемщика

  Понятие и сущность кредитоспособности. Формирование эффективной кредитной политики коммерческого банка. Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитных рисков. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Особенности диагностики кредитоспособности.
  
  курсовая работа [139,0 K], добавлен 06.11.2015
  

• Оценка кредитоспособности заемщика на примере Московского кредитного банка

  Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.
  
  дипломная работа [133,9 K], добавлен 09.09.2010
  

• Методики оценки кредитоспособности клиентов банка

  Понятие и показатели кредитоспособности. Источники информации, необходимые для оценки кредитоспособности заемщика. Проблемы привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь. Оценка кредитоспособности заемщика, используемая в АСБ "Беларусбанк".
  
  дипломная работа [139,0 K], добавлен 28.06.2011
  

• Оценка кредитоспособности заемщика с позиции коммерческого банка

  Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ. Анализ актива и пассива ООО "ЗСС". Оценка финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности организации. Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [252,9 K], добавлен 29.03.2013
  

• Эффективность методик оценки качества потенциальных заемщиков, применяемые коммерческим банками в процессе кредитного анализа

  Понятие кредитоспособности цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности заемщика. Модели диагностики банкротства. Анализ и пути совершенствования оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ОАО "Покровский хлеб".
  
  курсовая работа [2,3 M], добавлен 14.06.2015
  

• Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками (на примере ЗАО "Кыштымский медеэлектролитный завод")

  Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации. Цели, задачи и методы анализа кредитоспособности заемщика. Экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица.
  
  дипломная работа [4,0 M], добавлен 18.09.2012
  

• Оценка кредитоспособности заемщика коммерческим банком

  Характеристика кредитоспособности заемщика. Основные модели оценки кредитоспособности, основанные на методах комплексного анализа. Оценка класса кредитоспособности ОАО "Чувашкабель". Американская и французская методика оценки кредитоспособности заемщика.
  
  курсовая работа [320,7 K], добавлен 13.06.2011
  

• Методика оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка

  Критерии кредитоспособности клиента коммерческого банка. Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности. Рейтинговая шкала для определения надежности заемщика. Показатель, характеризующий уровень платежеспособности.
  
  контрольная работа [39,5 K], добавлен 23.02.2011
  

• Современные методы оценки кредитоспособности заемщика

  Раскрытие сущности и анализ основных методов оценки кредитоспособности заемщика. Анализ методического аппарата оценки кредитоспособности, используемого банками РФ, и оценка практики его применения. Совершенствование методов оценки кредитоспособности.
  
  курсовая работа [48,2 K], добавлен 28.09.2011
  

• Учет кредитов банка и оценка кредитоспособности заемщика на примере АКБ "Московский Банк Реконструкции и Развития"

  Общие принципы кредитования и способы оценки кредитоспособности клиента. Методика отображения операций по кредитным договорам в бухгалтерском учете кредитора и заемщика. Кредитная политика Томского филиала АКБ "Московский Банк Реконструкции и Развития".
  
  дипломная работа [296,4 K], добавлен 23.08.2011
  

• Оценка кредитоспособности заемщика (на примере КПК "Экспресс Деньги")

  Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности. Кредитный риск и методы управления им. Анализ кредитоспособности заемщика на примере КПК "Экспресс деньги". Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и основные пути ее совершенствования.
  
  дипломная работа [550,7 K], добавлен 21.03.2015
  

• Методы кредитования в российских коммерческих банках и пути улучшения кредитной политики

  Понятие и виды кредитов. Методы кредитования физических и юридических лиц. Анализ методов кредитования банка АКБ Сбербанк. Методы оценки кредитоспособности заемщиков банка. Основные пути совершенствования методов оценки кредитоспособности и кредитования.
  
  курсовая работа [262,8 K], добавлен 26.09.2010
  

• Оценка кредитоспособности заёмщика

  Понятие, показатели и оценка кредитоспособности предприятия. Кредитная политика коммерческих банков Казахстана. Сущность и значение кредита, понятие и определение кредитоспособности заемщика. Проблемные аспекты пути совершенствования в управлении рисками.
  
  дипломная работа [263,1 K], добавлен 24.04.2009
  

• Анализ кредитоспособности заемщика

  Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка. Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки. Сравнительный анализ кредитной политики.
  
  дипломная работа [236,2 K], добавлен 20.10.2005
  

• Оценка кредитоспособности заемщика

  Современные критерии анализа и оценки кредитоспособности предприятия, информационные источники. Характеристика коммерческого банка ОАО "Сбербанк России". Основные финансовые показатели деятельности банка. Оценка кредитоспособности корпоративного заемщика.
  
  дипломная работа [540,1 K], добавлен 16.05.2016
  

• Сбербанк России и его кредитная политика

  Объекты и субъекты кредитования в Сбербанке РФ. Условия кредитования клиентов. Условия кредитования индивидуальных заемщиков. Перспективные и новые методы оценки кредитоспособности. Порядок определения кредитоспособности заемщиков в учреждениях Сбербанка.
  
  курсовая работа [55,6 K], добавлен 03.12.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам