Пассивные операции в коммерческом банке

Процентные векселя - дают возможность первому векселедержателю (или последнему при наличии на векселе передаточной надписи - индоссамента) получить при предъявлении их банку к погашению за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход.

Дисконтные векселя - позволяют получить дисконтный доход, который определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю.

Особенности векселей:

§ Являются высоколиквидным средством обращения, так как могут передаваться по индоссаменту;

§ Выступают средством платежа в расчетах за товары и услуги между юридическими и физическими лицами;

§ Представляют высокодоходное средство накопления;

§ Могут служить предметом залога при оформлении клиентами кредитов в других банках.

Вот поэтому вложения клиентами своих свободных средств в банковские векселя являются очень привлекательным и выгодным делом для них. А для банков вексель является устойчивым и самостоятельно регулируемым ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские активы (кредиты, валюту, ценные бумаги и т.д.)

Банкам разрешено также выпускать и валютные векселя, что способствует аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.

3. Банковские облигации - это ценные бумаги, которые удостоверяют отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком (заемщиком), выпустившим их по решению совета директоров банка, и приносят владельцу доход.

Эмиссия банковских облигаций осуществляется на основании специального проспекта эмиссии, который публикуется в печати и регистрируется в Банке России. Эмиссия разрешается банкам только после полной оплаты ими своего уставного капитала.

Выпускаются облигации именные и на предъявителя, обеспеченные и необеспеченные, процентные и дисконтные, конвертируемые в другие ценные бумаги и неконвертируемые, с единовременным погашением и погашением по сериям в определенные сроки.

При выпуске обеспеченных облигаций в качестве обеспечения может выступать залог собственного имущества банка либо обеспечение, предоставленное ему для целей выпуска облигации третьими лицами.

Облигации без обеспечения могут выпускаться не раньше третьего года существования банка при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов на сумму, не превышающую размер уставного капитала. Предоставление обеспечения третьими лицами при выпуске банковских облигаций требуется при существовании кредитной организации:

§ Менее двух лет (на всю сумму выпуска облигаций);

§ Более двух лет при выпуске облигаций на сумму, превышающую размер уставного капитала (величина обеспечения должна быть не меньше суммы, превышающей размер уставного капитала).

Кредитная организация, созданная в форме открытого акционерного общества, вправе проводить размещение конвертируемых в акции облигаций путем открытой и закрытой подписки, а кредитная организация, созданная в форме закрытого акционерного общества, - только в форме закрытой подписки.

Акционеры кредитной организации - эмитента имеют преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой эмиссии облигаций и других ценных бумаг, конвертируемых в акции. Причем они должны быть заранее уведомлены кредитной организацией о возможности осуществления ими преимущественного права приобретения таких облигаций. Лицо, имеющее преимущественное право приобретения облигаций, конвертируемых в акции, вправе полностью или частично осуществить его путем подачи в банк-эмитент письменного заявления о приобретении таких облигаций и документа об их оплате. По окончании срока, действующего для акционеров, обладающих правом преимущественного приобретения облигаций, конвертируемых в акции, банк-эмитент может размещать эти облигации среди другого круга лиц - инвесторов.

В РФ выпуск облигаций акционерными коммерческими банками не получил широкого распространения. В странах с развитой рыночной экономикой, например в Германии, банки выпускают наибольшее число облигаций, которые пользуются широкой популярностью среди инвесторов на денежном рынке.

4.2.3 Прочие Недепозитные операции

Есть еще такой метод привлечения средств как соглашение о продаже с обратным выкупом (репо). Это финансовая операция, которая состоит из двух частей: одна из сторон продает ценную бумагу второй стороне и в то же время берет на себя обязательство выкупить указанные ценные бумаги в определенную дату или по требованию второй стороны. Обратная покупка осуществляется по цене, которая отличается от первоначальной. Разница между ценами и составляет доход, который получает покупатель.

Также существует такой вид недепозитных источников, как получение займов на рынке евродолларов.

5. Проблемы формирования ресурсов в банковской системе РФ

При формировании ресурсов банка возникают многие проблемы. К примеру выпуск ценных бумаг используется очень небольшим количеством банков, да и к тому же для их выпуска требуются средства. Для привлечения вкладов банк уплачивает проценты, это опять же расходы.

В условиях становления банковской системы России большая часть недепозитных источников привлечения ресурсов не получила своего развития.

В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов переживает существенные изменения. Это объясняется тем, что:

1. значительно снизился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Центральном банке Российской Федерации.

2. образование предприятий и организаций с различными формами собственности образует возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, который входит в систему денежных отношений.

Основными задачами развития банковского сектора являются:

1. усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

2. повышение эффективности осуществления банковской деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и превращение их в кредиты и инвестиции;

3. повышение конкурентоспособности российских банков;

4. предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

5. развитие конкурентной среды в деятельности кредитных организаций;

6. укрепление доверия к российским банкам со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

После достижения стратегических целей, предусмотренных настоящим документом, на следующем этапе (2014-2015 годы) Правительство Российской Федерации и Банк России будут разрабатывать задачу эффективного функционирования российских банков на международных финансовых рынках.

Заключение

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Особенно важны пассивные операции.

Написав курсовую я выявил множество пассивных операций: депозитные, эмиссия ценных бумаг, межбанковские кредиты, кредиты банка России и другие. Они являются источником формирования банковских ресурсов, без которых банк просто не сможет существовать. Поэтому пассивные операции очень важны для КБ.

В ходе выполнения курсовой работы было выявлено то, что самым дешевым источником образования ресурсов банка являются привлечение вкладов населения, и конечно КБ пытаются создать такие условия, при которых население могло и хотело вкладывать свои деньги в КБ, а также создать гарантии для населения, что банк является достаточно устойчив и денежно способным. Популярностью не пользуются недепозитные операции, так как они еще не получили развития в России.В последнем пункте курсовой видно, что Правительство и банк России разрабатывают различные задачи для развития банков, и конечно они будут выполняться, поэтому банки будут развиваться, и больше осуществлять недепозитные операции.

Банки являются неотъемлемым элементом современной экономической системы. Сущность банковского дела состоит в извлечении дохода из распоряжения временно свободными денежными средствами. Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являясь центром через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов.

Список литературы

1. Конституция РФ. - М., 2005. - 40 с. - (Б-ка российского законодательства).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая и третья с изм. и доп. на 1 марта 2005. -М., Проспект., 2005. - 446 с.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая и третья: Официальный текст (на 01.03.05). -М., Проспект., 2005. - 446 с.

4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357

5. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.). // Собрание законодательства Российской Федерации от 15 июля 2002 г., N 28, ст. 2790

6.Положение Банка России от 30.12.99г. №103-П « о порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных» сертификатов с изменениями и дополнениями.

7. Банки и банковское дело/ Под редакцией И.Т Балабанова - СПб.:Питер, 2003 - 304с.

8. Деньги, кредит, банки. Учебник / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 620 с.

9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. и др. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 481 с.

Размещено на Allbest.ru