Организация кассовых и депозитных операций в банке

Размещено на http://www.allbest.ru/

• Рис. 2 Организационная структура операционного офиса ЗАО «ВТБ24» (на примере ОО «Победа» в г. Ярославле)
• Данные схемы позволяют более наглядно рассмотреть организационную и функциональную структуру банка.
• Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г.
• К числу основных операций Банка, формирующих финансовый результат, относятся:
• § кредитование клиентов Банка - физических лиц, включая потребительское и ипотечное кредитование, а также предоставление кредитов индивидуальным предпринимателям;
• § кредитование клиентов Банка - юридических лиц, включая предприятия малого и среднего бизнеса;
• § операции на фондовом и денежном рынках, включая брокерское обслуживание на ММВБ-РТС, МФБ, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам клиентов;
• § операции на международном валютном рынке (ForEx);
• § расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, денежные переводы.
• Деятельность Банка ориентирована на максимально качественное банковское обслуживание клиентов, поэтому линейка продуктов и услуг предоставляется также в филиалах Банка, которые работают во всех экономически значимых регионах страны. На 01.01.2012 региональная сеть состояла из 8 филиалов, 186 дополнительных офисов, 330 операционных офисов, 7 операционных касс вне кассового узла [4, стр.162-163].
• Основные показатели финансово-экономической деятельности представлены в табл.1.
• Таблица 1 - Показатели финансово-экономической деятельности банка По данным ежеквартального отчёта по ценным бумагам за 1 квартал 2012 г. банка ВТБ 24

Наименование показателя	01.01.2012	01.04.2012	01.01.2011	01.04.2011
1	2	3	4	5
Уставный капитал, тыс. руб.	50 730 197	50 730 197	50 730 197	50 730 197
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	114 721 049	125 877 926	104 095 435	110 855 169
Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.	26 597 318	8 711 817	16 811 250	6 031 758
Рентабельность активов (%)	2,3	3,0	1,87%	0,64%
Рентабельность капитала (%)	23,2	27,7	16,15%	5,44%
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.	1 065 353 796	1 040 902 216	799 065 215	834 290 619

• В 2011 году ВТБ24 добился существенного роста как по объему активов и привлеченных средств населения, так и по объему полученной чистой прибыли, который является рекордным за время работы банка. Данные результаты обеспечили максимальное приближение к стратегическим целям 2012-2013 гг. по показателям возврата на капитал и активы.
• В ноябре 2009 года Наблюдательным советом Банка была утверждена «Стратегия развития розничного бизнеса Банка на 2010-2012 гг.».
• В рамках бизнес-плана на 2012 год в составе приоритетных задач Банка рассматриваются следующие направления:
• Ш увеличение доли рынка по кредитованию населения и привлечению средств;
• Ш улучшение качества обслуживания клиентов;
• Ш повышение лояльности и удержание действующих клиентов банка;
• Ш продолжение региональной экспансии, открытие новых объектов сети;
• Ш управление затратами;
• Ш управление рисками и проблемной задолженностью;
• Ш развитие сети устройств самообслуживания [6, стр.199-200].
• Устойчивое финансовое положение Банка и динамичное увеличение основных финансовых показателей его деятельности были оценены известными рейтинговыми агентствами:
• - Fitch Ratings: по международной шкале долгосрочный рейтинг - BBB, прогноз «Стабильный», краткосрочный рейтинг F3. Национальный долгосрочный рейтинг - AAA (rus), прогноз «Стабильный».
• - Moody's Investors Service: долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте - Baa1; краткосрочный рейтинг эмитента - P-2; рейтинг финансовой устойчивости D -. Долгосрочный кредитный рейтинг - Aaa.ru по национальной шкале. [6, стр.4].
• Таким образом, из вышеприведённой информации можно сделать вывод, что банк ВТБ 24 занимает устойчивое положение на рынке и не останавливается в развитии.

• 2. Организация кредитных операций в банке
• 2.1 Кредитные продукты и их основные особенности
• ЗАО «ВТБ24» предлагает широкий спектр кредитных продуктов для юридических и физических лиц. Классификация возможных видов кредита представлена/
• Рассмотрим подробнее основные параметры некоторых кредитных продуктов.
• Базовые программы ипотечного кредитования, предлагаемые в ВТБ 24, обладают следующими характеристиками (см. табл.2).
• Таблица 2 - Свойства кредитных продуктов ипотечного кредитования

Свойства Кредитный продукт	Процентная ставка (%)	Сумма кредита (тыс. руб.)	Срок кредита (г.)	Размер первоначального взноса (%)
1	2	3	5	7
Вторичное жильё	От 8,9	От 150	5-50	От 10
Квартира в новостройке	От 8,9	От 150	5-50	От 10
Победа над формальностями	От 8,9	От 150 до 8.000	5-20	От 50
Ипотека с государственной поддержкой	От 11	От 150 до 3.000	5-30	От 10
Гаражная ипотека	От 10,9	От 150	До 50	От 10
Нецелевой ипотечный кредит	От 11,45	От 150 тыс. руб. до 70% стоимости закладываемой недвижимости	5-20	От 10
Рефинансирование ипотечных кредитов	-	От 150 тыс. руб. до 80% стоимости приобретённой квартиры	5-50	От 10
Ипотека для военных	От 10	От 150	-	От 10
Залоговая недвижимость	От 10	От 150	-	От 10

• Из таблицы видно, что минимальная ставка по ипотечному кредиту в банке составляет 8,9%. Кроме того, для участников корпоративной программы ВТБ24 имеется возможность получить ипотечный кредит на льготных условиях по сниженной ставке. Максимальный срок кредита составляет 50 лет, а минимальный первоначальный взнос -- 10% стоимости недвижимости.
• Также следует отметить, что досрочное погашение кредита возможно с момента его оформления, а при получении кредита учитываются все виды доходов: заёмщика и близких родственников.
• Кроме того, банк ВТБ 24 предлагает широкий ассортимент кредитов наличными, основные характеристики которых представлены в табл. 3.
• Таблица 3 - Свойства кредитов наличными

Свойства Кредитный продукт	Процентная ставка (%)	Сумма кредита (тыс. руб.)	Срок кредита
1	2	3	4
Базовые программы
Кредит наличными	От 18	От 50 до 3.000	От 6 мес. до 7 лет
Корпоративная программа	От16	От 100 до 3.000	5 лет
Рефинансирование	От 14	-	-
СКОЛКОВО-ВТБ24	От 10	От 750 до 3.600	3, 4 или 5 лет
Кредит «Коммерсант»	От 22	3.000	До 5 лет
Пакетные предложения
Коммерсант лайт	От 21	От 100 до 3.000	До 5 лет
Коммерсант оптима	От 19,5	От 100 до 3.000	До 5 лет
Коммерсант актив	От 18	От 100 до 3.000	До 5 лет

• Таким образом, в банке ВТБ 24 есть возможность получить кредит наличными от 50 тыс. до 3,6 млн. рублей. Если заёмщику требуется меньшая сумма, и он не хочет переплачивать лишнее, есть возможность досрочно погасить часть взятого кредита на следующий день после его оформления.
• Как видно из таблицы, процентные ставки варьируются от 10 до 22%. Следует также отметить, что с 5 мая по 6 августа 2012 года ВТБ24 предоставляет скидку в размере 1% к базовой процентной ставке по кредитам наличными. Данная скидка распространяется на всех клиентов, оформивших кредит наличными через интернет-заявку на сайте ВТБ24.
• Банк ВТБ 24 также предлагает клиентам широкий выбор кредитных программ на покупку новых или подержанных автомобилей иностранного производства, а также новых отечественных автомобилей. Банк сотрудничает с крупнейшими представительствами компаний-производителей автомобилей.
• Рассмотрим подробнее основные характеристики базовых программ автокредитования, предлагаемых в ВТБ 24 (см. табл.4).
• Таблица 4 - Основные параметры базовых программ автокредитования

Свойства Кредитный продукт	Процентная ставка (%)	Сумма кредита (тыс. руб.)	Срок кредита (г.)	Размер первоначального взноса (%)
1	2	3	4	5
Автостандарт	-	От 140 до 5.000	До 5	От 15
Автолайт	-	От 250 до 2.800	До 5	От 20
Автоэкспресс	От 16	30	До 5	От 10
Коммерческий транспорт	-	От 140 до 2.800	До 5	От 20

• Кроме того, имеется возможность оформления автомобиля на супругу(-а) и есть специальные условия для держателей зарплатных карт, а также специальные программы на определённые марки автомобилей, которые позволят на максимально выгодных условиях купить автомобиль в кредит.
• Для клиентов, которым требуются денежные средства постоянно на непродолжительные промежутки времени, удобным продуктом окажутся кредитные карты. Банк ВТБ 24 выпускает кредитные карты стандарта VISA и MasterCard. Основные параметры представлены в табл. 5
• Таблица 5 - Основные особенности кредитных карт

Свойства Кредитный продукт	Процентная ставка (%)	Кредитный лимит (тыс. руб.)	Срок действия (г.)	Комиссия за обслуживание (руб.)	Комиссия за первый год обслуживания (руб.)
1	2	3	4	5	6
Платиновая карта ВТБ24	17	До 2.000	3	30.000	-
ВТБ24 -- Трансаэро VISA Gold	-	-	-	-	0
Мои условия MasterCard Gold	18	До 450	2	3.600	-
Мои условия MasterCard Standard	19	До 150	2	900	900
Классическая карта ВТБ24	19	До 300	2	750	750
ВТБ24 -- Трансаэро VISA Classic	19	До 300	-	-	0

• Рассмотрим пример расчёта процентов по кредиту.
• Пример.
• Гражданин Н. обратился в банк за кредитом наличными. 1.06.2012 ему был выдан кредит на сумму 200.000 руб. сроком погашения 2 года под 20% годовых.
• Расчёт процентов.
• 200.000*0,2/12= 3333,33 руб. - проценты за первый месяц пользования кредитом.
• Согласно правилам кредитования по данному кредитному продукту, платежи осуществляются ежемесячно, а единый ежемесячный аннуитетный платёж рассчитывается по следующей формуле:
• ?
• где
• ОСЗ - основная сумма задолженности;
• ПС - 1/200 процентной ставки по кредиту (ставка по кредиту в месяц в относительной выражении);
• кол.мес. - количество полных процентных периодов, оставшихся до окончательного возврата кредита [5].
• Подставляя данные из примера в формулу получаем:
• 200.000*0,01(6)/(1-(1+0,1(6))^-24)=10.179,16 руб.
• Таким образом, платёж в последующие месяцы составит 10.179,16 руб.
• 10.179,16*24 - 200.000= 44.299,85
• - сумма процентов за весь срок кредита.
• Посчитать сумму ежемесячного платежа, а также сумм погашения основной суммы долга и процентов можно также средствами MS Excel (при помощи финансовых формул).
• График платежей будет выглядеть следующим образом (см. табл.6).
• Таблица 6 - График платежей

Месяц	Погашение основной суммы долга	Погашение процентов	Платёж	Долг
1	6 845,83р.	3 333,33р.	10 179,16р.	234 120,69р.
2	6 959,92р.	3 219,24р.	10 179,16р.	223 941,53р.
3	7 075,92р.	3 103,24р.	10 179,16р.	213 762,37р.
4	7 193,86р.	2 985,31р.	10 179,16р.	203 583,21р.
5	7 313,75р.	2 865,41р.	10 179,16р.	193 404,05р.
6	7 435,65р.	2 743,51р.	10 179,16р.	183 224,89р.
7	7 559,58р.	2 619,58р.	10 179,16р.	173 045,73р.
8	7 685,57р.	2 493,59р.	10 179,16р.	162 866,57р.
9	7 813,66р.	2 365,50р.	10 179,16р.	152 687,41р.
10	7 943,89р.	2 235,27р.	10 179,16р.	142 508,25р.
1	2	3	4	5
11	8 076,29р.	2 102,87р.	10 179,16р.	132 329,09р.
12	8 210,89р.	1 968,27р.	10 179,16р.	122 149,93р.
13	8 347,74р.	1 831,42р.	10 179,16р.	111 970,77р.
14	8 486,87р.	1 692,29р.	10 179,16р.	101 791,61р.
15	8 628,32р.	1 550,84р.	10 179,16р.	91 612,44р.
16	8 772,12р.	1 407,04р.	10 179,16р.	81 433,28р.
17	8 918,32р.	1 260,84р.	10 179,16р.	71 254,12р.
18	9 066,96р.	1 112,20р.	10 179,16р.	61 074,96р.
19	9 218,08р.	961,08р.	10 179,16р.	50 895,80р.
20	9 371,71р.	807,45р.	10 179,16р.	40 716,64р.
21	9 527,91р.	651,25р.	10 179,16р.	30 537,48р.
22	9 686,71р.	492,45р.	10 179,16р.	20 358,32р.
23	9 848,15р.	331,01р.	10 179,16р.	10 179,16р.
24	10 012,29р.	166,87р.	10 179,16р.	0,00р.

• По остальным кредитным продуктам расчёт процентов производится аналогичным образом с учётом конкретных условий кредита.
• Сравнительная характеристика условий кредитования в различных банках г. Ярославля представлена в прил.1.
• Подводя итог вышесказанному, можно сделать вывод, что банк ВТБ 24 располагает достаточно широким ассортиментом кредитных продуктов, учитывающих разнообразные потребности клиентов.
• 2.2 Порядок сотрудничества и требования к клиентам
• Для получения кредита сначала необходимо заполнить заявление-анкету, соответствующее тому продукту, который клиент хотел бы получить, и собрать необходимый пакет документов. Типовые формы заявлений-анкет для каждого кредитного продукта представлены в приложениях 2-4.
• Заполненные формы документов нужно предоставить в банк в процессе подачи заявки на получение кредита.
• Рассмотрим подробнее особенности выдачи каждого из видов кредита.
• Кредит наличными
• Для получения кредита наличными в банк необходимо предоставить заполненные анкету-заявление и пакет документов в зависимости от суммы.
• На сумму до 500.000 руб.:
• -паспорт;
• -справка о доходах по форме 2-НДФЛ или по форме банка (см. прил.5).
• На сумму от 500.000 до 750.000 руб.:
• -паспорт;
• -справка о доходах по форме 2-НДФЛ или по форме банка;
• -копия трудовой книжки.
• На сумму от 750.000 до 1.000.000 руб.:
• -паспорт;
• -справка о доходах по форме 2-НДФЛ или по форме банка;
• -копия трудовой книжки;
• -пакет «Приоритет».
• На сумму от 1.000.000 до 3.000.000 руб.:
• -паспорт;
• -справка о доходах по форме 2-НДФЛ или по форме банка;
• -копия трудовой книжки;
• -пакет «Привилегия».
• Для получения кредита наличными клиент должен соответствовать минимальным требованиям (см. табл. 7).
• Таблица 7 - Минимальные требования к заёмщику

Показатель	Значение
1	2
Гражданство	Российская Федерация
Возрастные ограничения	21-65 лет (на дату погашения кредита)
Трудоустройство	Наличие постоянного подтверждаемого источника дохода
Общий трудовой стаж	Не менее 1 года
Кредитная история	Отсутствие отрицательной кредитной истории
Регистрация	Постоянная регистрация в любом регионе присутствия банка
Прочее	Наличие не менее 2 телефонов


• Стандартные сроки рассмотрения кредитных заявок составляют 2 рабочих дня по кредиту без поручительства и 5 рабочих дней по кредиту с поручительством. О принятом банком решении клиентов оповещают специалисты Центра клиентского обслуживания. Принятое по кредитной заявке решение действует в течение 30 календарных дней с даты принятия решения о выдаче кредита.
• Ипотека
• Для получения ипотеки в ВТБ 24 необходимо предоставить в банк заявление-анкету, анкету поручителя (см. прил.9) и собрать необходимый пакет документов, представленный в приложениях 6-8.
• Общий трудовой стаж заёмщика должен быть более одного года. В случае смены места работы трудовой стаж по последнему месту может составлять 1 месяц с момента истечения испытательного срока.
• Автокредитование
• Для получения кредита по программе «Автостандарт» необходим следующий пакет документов:
• 1) Анкета-заявление на предоставление кредита.
• 2) Копия и оригинал паспорта заёмщика, супруга (супруги).
• 3) Копия и оригинал водительского удостоверения (при наличии).
• 4) Копия трудовой книжки, заверенная работодателем (все заполненные страницы).
• 5) Один из документов, подтверждающий доходы (за последние 6 месяцев):
• - справка по форме 2-НДФЛ;
• - справка в произвольной форме (с указанием всех реквизитов компании, подписанная уполномоченным руководителем и главным бухгалтером, заверенная печатью компании);
• - выписка по личному банковскому счёту;
• - прочие документы, официально подтверждающие доход: например, договор аренды, исполнительные листы и платёжные документы по ним и прочее (предоставляются только по согласованию с банком).
• Если сумма кредита более 1 млн. рублей., клиенты банка, имеющие зарплатную карту, могут оформить автокредит, предоставив только свой паспорт.
• По программам «АвтоЛайт» и «АвтоЭкспресс» достаточно предоставить паспорт и второй документ, удостоверяющий личность (справки о доходе и занятости не требуются).
• Стандартные сроки рассмотрения кредитных заявок по программе «АвтоЭкспресс» составляют 60 минут, по остальным программам решение о предоставлении кредита принимается в течение 2 рабочих дней.
• Воспользоваться кредитом на покупку автомобиля можно в течение 90 календарных дней с даты поступления в банк анкеты-заявления клиента на получение автокредита.
• Сумма кредита зачисляется на счёт клиента, открытый в банке. Затем банк производит безналичное перечисление этих денежных средств в пользу автодилера. Приобрести автомобиль в кредит можно в автосалонах-партнёрах банка.
• Кредитные карты
• Чтобы стать владельцем кредитной карты, необходимо быть гражданином РФ в возрасте от 21 до 60 лет с постоянной регистрацией в одном из регионов присутствия банка и предоставить паспорт и один из документов:
• - оригинал справки 2-НДФЛ;
• - оригинал справки в произвольной форме с места работы;
• - выписка по текущему счёту, в комплекте с оригиналом информационной справки в произвольной форме с места работы;
• - заграничный паспорт;
• - свидетельство о регистрации автомобиля.
• Таким образом, можно сделать вывод, что требования к заёмщикам примерно аналогичные по всем видам кредитов, а пакет необходимых документов различен в зависимости от специфики выбранного вида кредита. Для получения кредита в банке ВТБ 24 для начала необходимо ознакомиться с минимальными требованиями к заёмщику и подготовить соответствующие документы, а затем обратиться в банк непосредственно для оформления.
• 2.3 Взаимодействие подразделений и работников при осуществлении кредитования
• В предыдущем параграфе был рассмотрен порядок осуществления кредитования с точки зрения клиента. Теперь рассмотрим, как происходит данный процесс непосредственно.
• В случае если на каком-либо из этапов рассмотрения кредитной заявки контролёр находит ошибки и неточности, комплект документов возвращается на исправление. Таким образом, кредит не может быть выдан без согласия контролирующего сотрудника.
• Процесс кредитования юридических и физических лиц строго регламентирован внутренними документами банка (должностными инструкциями, положениями о подразделениях) и нормативно-правовыми актами (см. прил. 10-11).
• Для того чтобы иметь представление о том, как осуществляется документооборот при осуществлении кредитования в ВТБ 24, рассмотрим оперограмму движения кредитного договора (см. табл.8).
• Таблица 8 - Оперограмма движения кредитного договора

Наименование должностей и служб Наименование операций	Клиент	Контролёр	Специалист по кредитованию	Архив
1	2	3	4	5
Согласование условий договора
Составление договора
Один экземпляр отдаётся клиенту
Второй экземпляр регистрируется в журнале регистрации кредитных договоров
Регистрация договора в карточках учета клиентов-заемщиков
Хранение в течение срока действия договора
Передача в архив (хранится 5 лет)

• Образец кредитного договора представлен в прил.12.
• В случае если клиент погашает кредит в офисе банка, а не самостоятельно через банкомат, взаимодействие происходит по следующей схеме
• В случае если заёмщик желает досрочно погасить кредит, он должен обратиться в банк. Взаимодействие сотрудников при этом происходит следующим.
• В случае возникновения просроченной задолженности банк устанавливает контроль поступления денежных средств по всем счетам клиента и приостанавливает овердрафтное кредитование счета до момента погашения просроченной задолженности по кредиту и/или процентам. Кроме того, клиенту начисляется неустойка за неисполнение обязательств по уплате основного долга и/или процентов и/или платы за открытие лимита (0,6% в день от непогашенной вовремя суммы).
• Специалист из подразделения сопровождения кредитных операций уведомляет клиента о возникновении просроченной задолженности и начислении неустойки.
• Любые поступления на счёт клиента в безакцептном порядке списываются в счёт уплаты задолженности с учётом неустойки за неисполнение обязательств.
• В случае если клиент не оплачивает задолженность в добровольном порядке и на его счета не поступают денежные суммы, из которых может быть погашен долг, кредитный комитет принимает решение о взыскании задолженности в судебном порядке. В таком случае сотрудники юридического отдела составляют исковое заявление в суд. Далее взыскание задолженности переходит в обязанности судебных приставов.
• Таким образом, процесс организации кредитования чётко организован и регламентирован внутренними документами банка, а также нормативными и законодательными актами, а качество обслуживания и эффективность проведения операций зависит от квалификации и профессионализма работников.

• 3. Организация депозитных операций в банке
• 3.1 Виды вкладов и их особенности
• Одним из основных видов услуг, предлагаемых ЗАО «ВТБ24», является услуга по открытию сберегательных вкладов, позволяющих приумножить временно свободные средства. Их классификация представлена на рис.8.
• Рассмотрим подробнее основные параметры вкладов.
• 1) Вклады, оформляемые в офисе.
• «Свобода выбора»
• Условия вклада:
• * срок вклада от 1 месяца до 5 лет можно выбрать с точностью до дня;
• * вклад пополняемый, процентная ставка растет при переходе в следующий суммовой диапазон;
• * вкладчик может выбрать:
• - периодичность уплаты процентов: ежемесячно, ежеквартально или в конце срока
• - способ уплаты процентов: капитализация (проценты присоединяются к сумме вклада), или выплата на ваш текущий счет или банковскую карту;
• * возможность снятия уплаченных процентов;
• * размер процентной ставки зависит от выбранного способа уплаты процентов и может составлять до 8,15% годовых (или до 8,51% годовых с учётом капитализации);
• * особые условия: при предъявлении клиентом пенсионного удостоверения гражданина Российской Федерации, удостоверения судьи в отставке - надбавка к процентной ставке:
• - по вкладам в рублях - от 0,10% до 1,00%
• - по вкладам в иностранной валюте - 0,10%;
• * условия досрочного востребования зависят от срока фактического нахождения вклада в банке до даты востребования:
• - в течение первых 6 месяцев (181 дня) основного или пролонгированного срока - выплата процентов по ставке вклада до востребования
• - после 6 месяцев - исходя из 0,80 процентной ставки, действующей по вкладу на момент открытия (пролонгации);
• * вклад может быть пролонгирован:
• - не более 2-х раз для вкладов сроком от 181 до 1830 дней
• - не более 4-х раз для вкладов сроком от 31 до 181 дня.
• «Комфортный»
• Условия вклада:
• * возможность пополнять вклад и снимать часть денег в любое время, не теряя процентов;
• * доходность зависит от суммы неснижаемого остатка: чем больше неснижаемый остаток, тем выше процент по вкладу;
• * максимальный размер процентной ставки составляет 6,8% годовых (или 7,52% годовых с учётом капитализации);
• * проценты начисляются ежемесячно и по выбору клиента либо присоединяются к сумме вклада (капитализируются), либо выплачиваются на текущий счет или счет банковской карты;
• * максимальный срок вклада - 3 года;
• * вклад может быть пролонгирован:
• - не более 4 раз для вкладов сроком 181 день
• - не более 2 раз для вкладов сроком 395, 732 и 1100 дней;
• * условия досрочного востребования зависят от срока фактического нахождения вклада в банке до даты востребования:
• - в течение первых 1 года и 1 месяца (395 дней) основного или пролонгированного срока - выплата процентов по ставке вклада до востребования;
• - более 1 года и 1 месяца (395 дней) - исходя из 0,80 процентной ставки, действующей по вкладу на момент открытия (пролонгации).
• «Растущий доход»
• Условия вклада:
• * срок вклада - 3 года;
• * возможность пополнять вклад в любое время;
• * процентная ставка увеличивается в течение срока вклада:
• - один раз в год на установленное количество процентных пунктов
• - при переходе суммы вклада в результате пополнения в другой суммовой диапазон;
• * вкладчик может выбрать:
• - периодичность уплаты процентов: ежемесячно, ежеквартально или в конце срока
• - способ уплаты процентов: капитализация (проценты присоединяются к сумме вклада), или выплата на ваш текущий счет или банковскую карту;
• * возможность расходных операций:
• - до 181 дня (включительно) в сумме капитализированных процентов, но до минимальной границы суммового диапазона, к которому относится вклад на момент совершения расходной операции
• - после 181-го дня фактического размещения средств во вкладе - любые расходные операции, но до минимальной границы суммового диапазона, к которому относится вклад до совершения расходной операции и в зависимости от которого действует процентная ставка по вкладу;
• * размер процентной ставки зависит от выбранного способа уплаты процентов и может составлять до 7,5% годовых (или до 8,26% годовых с учётом капитализации);
• * особые условия при предъявлении клиентом пенсионного удостоверения гражданина Российской Федерации, удостоверения судьи в отставке - надбавка к процентной ставке:
• - по вкладам в рублях - 0,25%
• - по вкладам в иностранной валюте - 0,1%;
• * вклад может быть пролонгирован не более 2 раз;
• * условия досрочного востребования зависят от срока фактического нахождения вклада в банке до даты востребования:
• - в течение первых 6 месяцев (181 дня) основного или пролонгированного срока - выплата процентов по ставке вклада до востребования;
• - после 6 месяцев исходя из 0,80 процентной ставки, действующей по вкладу на момент открытия (пролонгации).
• «Индекс»
• Условия вклада:
• * ставка по вкладам привязана к финансовым индикаторам -- cтавке рефинансирования Банка России по вкладам в рублях, трехмесячной ставке LIBOR в соответствующей валюте по вкладам в долларах США и евро;
• * возможность пополнять вклад в любое время;
• * в результате пополнения вклада процентная ставка увеличивается при переходе суммы вклада в другой суммовой диапазон;
• * максимальный размер процентной ставки составляет 6,55% годовых (или 8,29% годовых с учётом капитализации);
• * проценты начисляются ежемесячно и по выбору клиента либо присоединяются к сумме вклада (капитализируются), либо выплачиваются на текущий счет или банковскую карту;
• * максимальный срок вклада -- 7 лет;
• * вклад может быть пролонгирован не более 2 раз;
• * условия досрочного востребования зависят от срока фактического нахождения вклада в банке до даты востребования:
• - в течение первых 6 месяцев (181 дня) основного или пролонгированного срока - выплата процентов по ставке вклада до востребования
• - после 6 месяцев исходя из 0,80 процентной ставки, действующей по вкладу на момент открытия (пролонгации).
• 1А) Ипотечные вклады.
• «Ипотечный индекс»
• Условия вклада:
• * срок вклада от 2 до 5 лет;
• * валюта вклада - рубли;
• * максимальный размер процентной ставки - до 4,5% годовых;
• * максимальный размер процентной ставки с учётом капитализации - до 5,04%.
• «Ипотечный накопительный»
• Условия вклада:
• * срок вклада от 2 до 3 лет;
• * валюта вклада - рубли;
• * максимальный размер процентной ставки - до 5,6% годовых;
• * максимальный размер процентной ставки с учётом капитализации - до 6,08%.
• «Вклад в ипотеку»
• Условия вклада:
• * срок вклада 2 мес.;
• * валюта вклада - рубли, доллары США, евро;
• * максимальный размер процентной ставки - до 3,55% годовых;
• * максимальный размер процентной ставки с учётом капитализации - до 3,56%.
• 2) Вклады, оформляемые дистанционно:
• а) в телебанке
• «Комфортный»
• Условия вклада:
• * возможность пополнять вклад и снимать часть денег в любое время, не теряя процентов;
• * доходность зависит от суммы неснижаемого остатка: чем больше неснижаемый остаток, тем выше процент по вкладу;
• * максимальный размер процентной ставки составляет 6,9% годовых (или 7,65% годовых с учётом капитализации);
• * проценты начисляются ежемесячно и по выбору клиента либо присоединяются к сумме вклада (капитализируются), либо выплачиваются на текущий счет;
• * максимальный срок вклада -- 3 года;
• * вклад может быть пролонгирован не более 2 раз;
• * при досрочном востребовании вклада проценты перерасчитываются по ставке 0,01%;
• * возможность дистанционного управления вкладом вне офиса банка (открытие, закрытие, пополнение вклада).
• «Целевой»
• Условия вклада:
• * возможность пополнять вклад в любое время;
• * в результате пополнения вклада процентная ставка увеличивается при переходе суммы вклада в другой суммовой диапазон;
• * максимальный размер процентной ставки составляет 7,6% годовых (или 8,51% годовых с учётом капитализации);
• * проценты начисляются ежемесячно и по выбору клиента либо присоединяются к сумме вклада (капитализируются), либо выплачиваются на текущий счет;
• * максимальный срок вклада - 3 года;
• * условия досрочного востребования: без потери уплаченных процентов;
• * возможность дистанционного управления вкладом вне офиса банка (открытие, закрытие, пополнение вклада).
• «Доходный»
• Условия вклада:
• * выгодные процентные ставки до 8,45% годовых;
• * по выбору клиента индивидуальный срок вклада в днях от 1 месяца до 5 лет
• * вклад не пополняется;
• * выплаты процентов в конце срока вклада;
• * вклад может быть пролонгирован не более 2 раз;
• * при досрочном востребовании вклада проценты перерасчитываются по ставке 0,01%;
• * возможность дистанционного управления вкладом вне офиса Банка (открытие, закрытие вклада).
• б) в банкомате
• «Доходный»
• Условия вклада:
• * возможность оформления вклада в банкоматах ВТБ24 в любое время суток;
• * максимальный размер процентной ставки составляет 8,4% годовых;
• * проценты выплачиваются на банковскую карту в конце срока действия вклада;
• * максимальный срок вклада -- 1 год и 1 месяц;
• * вклад не пополняется и не пролонгируется;
• * при досрочном востребовании вклада проценты перерасчитываются по ставке 0,01% [9].
• Рассмотрим процедуру расчёта процентов по срочному вкладу на следующем примере.
• Пример.
• Гражданин Н. 1.05.2011 открыл вклад «Комфортный» в банке ВТБ24 на сумму 80.000 руб. сроком на 2 года (732 дня) с условием перечисления процентов на его банковскую карту. Затем 1.10.2011 он пополнил вклад на сумму 50.000 руб. Проценты, которые перечислялись на его карту, он ежемесячно снимал. А 1.06. 2012 он обратился в банк с целью досрочно востребовать вклад.
• Расчёт процентов.
• Поскольку вклад был открыт в период с 07.04.2011 до 15.09. 2011, то на тот момент ещё действовали тарифные ставки, представленные в табл.9.
• Таблица 9 - Процентные ставки по вкладу «Комфортный», действующие в период с 07.04.2011 по 15.09.2011 Таблица составлена по данным с официального сайта банка ВТБ24
• 80.000*0,045*5/12=1.500 руб.
• - сумма начисленных и снятых гражданином Н. процентов за первые 5 месяцев (до пополнения вклада).
• (80.000+50.000)*0,05*8/12=4.333,33 руб.
• - сумма начисленных и снятых гражданином Н. процентов за последующие 8 месяцев.
• Итого гражданин Н. получил и снял 5.833,33 руб.
• Поскольку вклад был изъят досрочно, то проценты пересчитываются. Фактический срок пребывания денежных средств во вкладе составил более 1 года и 1 месяца, поэтому пересчёт происходит исходя из 0,8 процентной ставки, действующей по вкладу на момент открытия.
• 80.000*0,8*0,045*5/12+(80.000+50.000)*0,8*0,05*8/12+=1.200+3.466,67=4.666,67 руб.
• - сумма начисленных за фактическое время пребывания средств во вкладе процентов.
• Получается, что гражданин Н. получит 128.833,34 руб., поскольку сумма снятых им процентов превышает сумму пересчитанных по новой ставке процентов на 1.166,66 руб.
• Проценты по другим видам вклада рассчитываются аналогичным образом с учётом специфики конкретного продукта.
• Сравнительная характеристика условий вкладов в различных банках г. Ярославля представлена в прил.13.
• Подводя итог вышесказанному отметим, что банк ВТБ 24 предлагает своим клиентам достаточно большой выбор вкладов, учитывающих разнообразные потребности клиентов.
• 3.2. Схемы взаимодействия подразделений и сотрудников при организации депозитных операций
• Организация депозитных операций в банке ВТБ 24 регламентирована такими внутренними документами, как «Политика банка в области привлечения депозитов физических лиц», должностными инструкциями и положением о подразделении. Кроме того, существует ряд нормативно-правовых актов в области депозитных операций (см. прил.14).
• Взаимодействие сотрудников при оформлении вклада происходит по следующей схеме
• Как видно из схемы, при осуществлении депозитных операций с физическим лицом заключается договор вклада, а также оформляется лицевой счет вкладчика.
• Правилами разрешается оформлять документы и делать записи по счету до фактического внесения денежных средств в кассу банка [7].
• Для того чтобы иметь представление о том, как осуществляется документооборот при организации депозитных операций в ВТБ 24, рассмотрим оперограмму движения договора вклада (см. табл. 10).

• Таблица 10 - Оперограмма движения договора вклада

Наименование операции	Клиент	Специалист	Контролёр	Архив
1	2	3	4	5
Согласование условий договора
Составление договора
Подписание договора
Проверка правильности оформления договора
1 экземпляр договора передаётся клиенту
Хранение в течение срока действия договора
Передача в архив

• Примеры договоров срочного вклада и вклада до востребования представлены в приложениях 15-16.
• По окончании срока вклада для получения суммы вклада и процентов по нему клиент должен обратиться в банк с паспортом, договором и вкладной книжкой. Взаимодействие сотрудников при этом происходит по следующей схеме (см. рис. 10).
• В случае досрочного изъятия вклада взаимодействие сотрудников происходит аналогичным образом, а проценты пересчитываются в зависимости от конкретных условий вклада.
• Подводя итог, отметим, что процесс организации депозитных операций чётко регламентирован внутренними положениями банка и должностными инструкциями.

• 4. Организация кассовых операций
• 4.1 Виды кассовых операций и основные функции кассовых работников
• Говоря о кассовых операциях, всегда подразумевают действия, связанные с платежами, осуществляемыми путем наличных расчетов. Наличные расчеты - это расчеты, в которых реально участвуют наличные деньги (или др. ценности), и, которые могут быть произведены в одной-единственной форме - путем их передачи во исполнение какого-либо гражданско-правового обязательства.
• Таким образом, основными кассовыми операциями являются приём и выдача наличных денег (др. ценностей) на различные цели, а также операции, сопровождающие данный процесс.
• Тарифы по кассовому обслуживанию юридических и физических лиц представлены в прил.17.
• С должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей и кассирами заключаются договоры о материальной ответственности. Кассовые операции в банке ВТБ24 при обслуживании юридических и физических лиц производятся кассовым работником с возложением на него обязанностей бухгалтерского работника. Кассовый работник проверяет принятые от клиентов кассовые документы, оформляет их, отражает сумму денежных средств в кассовом журнале, принимает или выдает денежную наличность, отражает сумму принятых или выданных средств по банковскому счету клиента.
• Кассовым работником запрещено:
• * передоверять порученную работу с ценностями другим лицам, выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей;
• * хранить личные деньги вместе с банковскими;
• * возвращать клиенту денежные знаки, вызывающие сомнение в их подлинности, а также имеющие признаки подделки, уничтожать эти знаки или погашать их путем проставления штампов, пробивания отверстий, разрезания;
• * убирать из поля зрения клиента принимаемые/ деньги до окончания операции.
• Для хранения наличных денег в течение рабочего дня кассиров обеспечивают металлическими шкафами или сейфами.
• Помимо осуществления операций по приёму и выдаче наличных денежных средств (др. ценностей) в обязанности кассира входит составление прогнозов кассовых оборотов.
• Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются ежеквартально с разбивкой по месяцам. Они составляются на основании динамических рядов отчета о кассовых оборотах банка, а также на основе полученных от обслуживаемой клиентуры кассовых заявок. Кассовая заявка предприятия, в конечном счете, должна показать банку, сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, и в каком размере потребуется ему выдача наличных денег из кассы банка. Кассовая заявка имеет два раздела.
• Кроме собственно кассовых заявок, предприятия должны подать в банк дополнительные расчеты к ним: так, например, торговые организации -- сведения о поступлении торговой выручки; транспортные организации, зрелищные, коммунальные, предприятия бытового обслуживания -- сведения о поступлении денежной выручки от соответствующих услуг; финансовые органы -- сведения о поступлении налогов и сборов и т.д. Составленный на очередной квартал прогноз кассовых оборотов сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором ему открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала планируемого квартала.
• Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод, что ключевыми кассовыми операциями являются приём и выдача наличных денег, остальные же являются вытекающими из них или сопутствующими, но неотъемлемыми частями организации основных кассовых операций. Таким образом, кассовые работники выполняют следующие функции:
• - приём, пересчёт и выдача наличных денежных средств (др. ценностей)
• - составление прогноза кассовых оборотов
• - контроль сохранности денежных средств в кассе
• - оформление и регистрация кассовой документации.
• 4.2 Взаимодействие сотрудников при организации кассовых операций
• Организация кассовых операций в банке «ВТБ 24» частично была освещена в предыдущих параграфах, когда затрагивались вопросы выдачи денежных средств и принятия их во вклад.
• Рассмотрим организацию кассовых операций более подробно.
• Совокупность наличных денег, находящихся в коммерческом банке и используемых для выполнения кассовых операций, называется операционной кассой банка. В ее состав включаются: приходные, расходные или приходно-расходные кассы, разменные кассы, кассы пересчета денежной наличности, вечерние кассы и др.
• Все кассовые операции в банке «ВТБ 24», как и во всех других кредитных организациях, совершаются на основании приходных и расходных кассовых документов, отражаются в кассовых журналах, мемориальных ордерах и книгах и журналах учета.
• Операции по приему наличных денег осуществляются на основании приходных кассовых документов:
• · от клиентов юридических лиц по объявлению на взнос наличными 0402001, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера (см. прил.18);
• · от клиентов физических лиц и для отражения внутрибанковских кассовых операций по приходному кассовому ордеру 0402008 (см. прил. 19);
• Операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании расходных кассовых документов:
• · юридическим лицам по денежным чекам (см. прил. 20);
• · физическим лицам и для отражения внутрибанковских кассовых операций по расходным кассовым ордерам 0402009 (см. прил.21).
• Кроме того, кассовые операции отражаются:

· в книге хранилища ценностей 0402118;

· в книге учёта принятых и выданных це...