Современная банковская система России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Современная банковская система России

Введение

Целевая установка: Определить общие принципы построения банковской системы страны в условиях рыночной экономики, познакомить с правовой основой банковской деятельности, составом и содержанием банковского законодательства, рассмотреть такие понятия, как банковский продукт, банковская операция, банковская услуга, дать характеристику второго уровня банковской системы страны, активам коммерческих банков, понимать из каких статей формируются доходы и расходы банка.

После изучения данной темы слушатели смогут:

· знать роль и значение коммерческого банка как основного типа финансовых посредников;

· знать основные операции и сделки, свойственные банку в соответствии с законодательством;

· знать структуру и состав активов коммерческого банка;

· знать основы построения учета и отчетности банка;

· знать основные виды доходов и расходов коммерческого банка

· знать содержание и виды банковских продуктов и услуг, особенности их разработки и внедрения на рынок;

· знать основы построения системы банковского менеджмента и маркетинга;

· знать современные тенденции в развитии банковского бизнеса в России и за рубежом;

· уметь использовать в практической деятельности законодательные и нормативные документы, составляющие базу функционирования коммерческих банков;

· владеть навыками творческого подхода в процессе осуществления банковских операций и принятия управленческих решений

1. Банковская система РФ, ее роль в механизме управления рыночной экономикой

Сущность коммерческих банков, выполняемые ими функции определяют ту роль, которую они играют в современной рыночной экономике.

Ответ 1 (начало) Какова роль банков в экономике?

Банки выполняют:

- роль финансового посредника - банки являются основным типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы;

- роль в осуществлении платежей - заключается в осуществление платежей за товары и услуги по поручению клиентов;

- роль организации, предоставляющей агентские услуги - заключается в том, что клиенты имеют возможность передоверить банку выполнения ряда действий по управлению своей собственностью, прежде всего в форме денег или их титулов, которые банки могут выполнить более профессионально к взаимной выгоде обеих сторон;

- политическую роль - заключается в том, что через банки реализуется государственная политика по регулированию народного хозяйства и достижению целей экономического и социального развития.Ответ 1(конец)

Банковский сектор - целостный открытый комплекс, занимающий системообразующее положение в кругообороте денежных потоков всего воспроизводственного процесса. Его внешние и внутренние ресурсы используются на производство продуктов для собственного переустройства и на производство продуктов реального мира. Удовлетворяя внешние и внутренние потребности, он замыкает на себя потоки денег и капитала. Банки на ряду с другими посредниками, обеспечивают перемещение носителей стоимости от секторов с избытком денег и капитала к секторам, имеющим их дефицит, а, следовательно, и неудовлетворенные потребности в привлеченных средствах (см. рис.1).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.1. Банковский сектор в воспроизводственном процессе

С институциональной точки зрения, банковский сектор России представлен банковской системой.

Банковская система России прошла сложный путь становления и развития рыночных отношений.

Ответ 2 (начало) Глобальные этапы развития банковской системы России:

1733-1860 гг. - Появление первых кредитных организаций.

Кредитную систему формируют в основном государственные учреждения, на местах начинают возникать частные и общественные кредитные организации.

1860-1917 гг. - Формирование двухуровневой кредитной системы во главе с Госбанком (1-ый уровень). 2-ой уровень составили акционерные коммерческие банки и другие кредитные организации, большое распространение получили организации мелкого кредита.

1917-1987 гг.- Национализация кредитно-финансовой системы. Кредитная система становится одноуровневой. Народное хозяйство обеспечивается кредитами на плановой основе через систему государственных банков.

1987 г.- Начало перестройки кредитно-финансовой системы на рыночных началах. Возрождение двухуровневой банковской системы. Реформирование государственной кредитной системы началось в рамках проведения радикальной экономической реформы 1987 г.

1988 - 1991 гг.- Развитие инфраструктуры финансового рынка как за счет развития частных финансово-посреднических структур, так и за счет усиления роли государства на финансовом рынке. Начался второй этап банковской реформы, который ознаменовался созданием коммерческих банков на паевой и акционерной основах. Характер операций ограничен, удельный вес валютных операций незначителен, работа с физлицами практически не велась.

1992 - начало 1995 гг. - резкий рост численности и масштабов деятельности коммерческих банков. Валютные операции стали важным источником доходов. Развились рынки межбанковского кредита и ценных бумаг, преимущественно государственных. Коммерческие банки стали активно привлекать средства физических лиц. Период отличался высоким уровнем инфляции подпитываемой масштабными денежными эмиссиями и транзитом централизованных денежных потоков через кредитную систему, что приводило к резким скачкам курса рубля.

Май 1995 - август 1998 года. - Этап начался кризисом лета 1995 и закончился дефолтом августа 1998 г.

Август 1998 - по настоящее время. Принципиальные изменения в банковском секторе экономики, рост разнообразия банковских услуг. Возросла результативность Центрального банка РФ по контролю деятельности и поддержания ликвидности банков. Введена система страхования вкладов. Усилилась концентрация и централизация банковского капитала. Все большую роль стали играть контролируемые государством банки и дочерние структуры иностранных банков.Ответ 2 (конец)

Заметное влияние на эволюцию банковской системы России в условиях перехода от распределительной к рыночной системе хозяйства оказало:

1. разрушение традиционных экономических связей между экономическими субъектами

2. кризисное состояние экономики 90-х годов ХХ века:

- спад производства;

- резкое сокращение объема инвестиций;

- сильная инфляция;

- бюджетный дефицит;

- снижение жизненного уровня населения;

- невыполнение обязательств между предприятиями, между предприятиями и государством, между банками и их клиентами.

3.слабое законодательное обеспечение банковской деятельности

(законодательное обеспечение банковской деятельности распределительной системы хозяйствования не соответствовало требованиям рыночной экономики).

В настоящее время банковская система России является рыночно ориентированным сектором экономики. Банки продемонстрировали способность работать в рыночной среде, некоторые из них постепенно входят в мировую банковскую систему.

На рис.2 представлены факторы, оказывающие влияние на развитие современных банковских систем. При этом ряд факторов являются экзогенными (или внешними) по отношению к ним, а ряд других эндогенными факторами, действующих в самой банковской системе.

банк коммерческий экономика законодательство



Рис.2. Факторы, оказывающие влияние на развитие банковской системы

Ответ 3 (начало) Особенность современной банковской системы РФ:

Во-первых, слабость российской банковской системы, что делает ее неконкурентоспособной при прямом столкновении с банками развитых стран.

Во-вторых, в основных отраслях национальной экономики России господствуют крупные предприятия, которые требуют больших объемов внешнего финансирования, которое могут позволить только крупные банки.

На этапе вступления России в ВТО приход иностранных банков создает неравные условия конкуренции для российских кредитных организаций, как по уровню капитализации, так и технологиям.

Современный российский финансовый рынок, имеющий уже 25-летнюю историю до сих пор не готов к реальной конкуренции со стороны западных коммерческих банков.

Сегодня мы наблюдаем следующие тенденции в банковском секторе экономики:

Завершился период экстенсивного развития банковского сектора России, т.е. период чисто количественного роста. Перед банковским сектором встала задача интенсивного, качественного развития, которая сопровождается жесткой конкурентной борьбой на рынке, с отсевом слабых и укрупнением банковских структур.

Число действующих кредитных организаций из года в год продолжает сокращаться (см. табл.1).

Таблица 1 Динамика числа банков

	Изменение за 2009 год	Изменение за 2010 год	Изменение за 2011 год	Изменение за 2012 год	Изменение за январь-октябрь 2013 года
Действующие КО	-50	-46	-34	-18	-20
Из них: банки	-51	-52	-33	-25	-24
Не банковские КО	+1	+6	-1	+3	+4
Число КО с иностранным участием:	+9	+1	+3	+9	+2
Из них со 100%	+6	-1	-4	-3	+1
И свыше 50%	-	+1	+6	+7	+1

Эксперты уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, стоит посмотреть на количество банков.

Итак, сколько банков в России и сколько из них мелких банков? В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2014 года количество коммерческих банков и не банковских организаций в России составляет - 923, из них только - 418 (45,3%) можно твердо отнести к крупным или соответствующим требованиям по величине уставного капитала.

Из общего количества банков на начало 2014 года - 489 банков, или 53 % зарегистрированы и имеют головной офис в Москве.

За прошедший 2013 год год количество банков сократилось на 33 банка (956 - 923). А количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2014 годы) сократилось уже на 213 банков (1136 - 923), что составляет 18,8 %.

Одновременно с сокращением числа действующих кредитных организаций идет укрупнение действующих коммерческих банков и концентрация капитала. Начиная с 2005г. наблюдается резкое увеличение крупных банков с уставным капиталом от 300,0 млн. руб. и выше. Основная масса активов приходится на такие банки, как Банк России, Внешэкономбанк, Сбербанк России, ВТБ и ряд других.

По данным ЦБ РФ, на 1 ноября 2013 г. число действующих кредитных организаций ранжированных по размеру уставного капитала выглядит следующим образом (см. табл.2).

Таблица 2.

Размер уставного капитала действующих КО на 1 ноября 2013 года	Число КО	Доля КО к общему числу действующих КО, %
От 10 млрд.руб.	23	2,5
От 1 млрд. до 10 млрд.руб.	165	17,6
От 500 млн. до 1 млрд.руб.	118	12,6
От 150 до 300 млн.руб	258	27,6
От 60 до 150 млн.руб.	146	15,6
До 3 млн. руб.	14	1,5

В последние годы наблюдаются высокие темпы расширения ассортимента и объема розничных банковских услуг, которые предлагают банки. Наиболее высокие показатели продемонстрировали: кредитные карты, ипотека, автокредитование, потребительские кредиты, кредитование малого и среднего бизнеса. Начинают внедряться продукты с большей индивидуализацией, так называемые «tailor-made» услуги.

Во многом значительный рост рынка розничных услуг для населения стал возможен благодаря изменившемуся поведению физических лиц, которые стали предпочитать тратить, а не сберегать. Впервые в современной российской истории физические лица больше занимали денежных средств у банков, чем приносили их в банк.

В качестве одной из главных тенденций в развитии банковского сектора является усиление специализации банков в целевых нишах. Российские частные банки (как правило, небольшие) стали находить свои сегменты рынка, в которых у них есть возможность стать локальными лидерами, ускорить темпы роста своих активов. Универсальность кредитной организации в последнее время, как правило, замедляет темпы прироста активов, снижает прибыльность деятельности банков.Ответ 3 (конец)

Экономическими причинами укрупнения коммерческих банков в России являются:

1. Снижение издержек банковской деятельности за счет роста ее масштабов (экономия на масштабах операций).

2.Крупные финансовые посредники имеют преимущества на рынке - им легче завоевывать новые рынки и удерживаться на них.

3. Возможность поддержания относительно меньших резервов ликвидности, необходимых для устойчивой деятельности банка.

4. Наиболее рентабельными являются операции на фондовом рынке. Крупнейшим банкам проще выходить на этот сегмент финансового рынка.

5. Возможность конкурирования с зарубежными банками.

Ответ 4 (начало) Формы экономической концентрации в банковском секторе:

1. Слияния и поглощения(создание стратегических союзов, разновидностью которых являются холдинговые структуры; использование внутренних источников компании и ее акционеров)

2. По продуктовому признаку (соединение кредитных организаций происходит как по признаку сходного, так и различного характера их операций.

Эффект в первом случае достигается за счет экономии масштаба операций, а в последнем - за счет роста перекрестных продаж, более продуктивного использования существующих точек сбыта при реализации более широкой линейки банковских продуктов);

3. По географическому признаку (слияние кредитных организаций, деятельность которых сконцентрирована в одном регионе; межрегиональные слияния внутри страны; слияния банков разных стран).Ответ 4 (конец)

Ответ 5 (начало) Принципы построения банковской системы.

Банковской системе РФ свойственны следующие принципы построения:

1. Центральный банк РФ является ядром банковской системы страны.

2. Законодательное разграничение функций Центрального банка РФ и всех других учреждений нижнего уровня банковской системы.

Коммерческие банки обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, в платежах и других банковских услугах. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала, они несут главную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота.

Центральный банк РФ выполняет функции регулирования и контроля деятельности кредитных организаций. Банковская сфера относится к одной их самых жестко регулируемых сфер предпринимательской деятельности. Это определяется наличием в банковской сфере особых рисков, связанных с тем, что банк работает преимущественно не с собственными, а с привлеченными ресурсами. Соответственно, банк должен обеспечить возврат ресурсов не только для себя, но и для своих клиентов. Банковское регулирование и контроль всегда направлены на поддержку стабильности банковской системы, на защиту интересов вкладчиков и других кредиторов банка.

3. Центральный банк РФ не конкурирует с коммерческими банками на финансовых рынках. Деятельность ЦБ РФ всегда направлена на защиту и представление общегосударственных интересов. На финансовых рынках ЦБ РФ и коммерческие банки не пересекаются, у всех своя сфера деятельности. Ответ 5 (конец)

Ответ 6 (начало) Структура современной банковской системы России.

Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру и включает в себя:

Первый уровень - Банк России (ЦБ РФ)

Второй уровень - кредитные организации, в том числе:

- коммерческие банки;

- небанковские кредитные организации (НКО);

- филиалы и представительства иностранных банков.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» (ст.1):

кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

В РФ возможно создание кредитных организаций двух видов:

- банки

- небанковские кредитные организации (НКО).

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Только банк может осуществлять эти 3 вида операций вместе и в совокупности.

Небанковские кредитные организации - это кредитная организация, которая имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом «О банках и банковской деятельности»

Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаются ЦБ РФ.

Особенности:

- НКО в кредитной системе РФ узко специализированы: они существуют лишь в сфере расчетов.

- российские НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения от своего имени и за свой счет.

- НКО запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Впервые НКО появились на банковском рынке в начале 90-х годов прошлого столетия по рекомендации Международного валютного фонда в условиях банковских неплатежей и системы суррогатных расчетов на основе бартера с перспективой обслуживания новых систем расчетов: межбанковских, биржевых, корпоративных и т.д.

НКО, входящие в банковскую систему, работают по лицензиям ЦБ РФ:

Лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций

Лицензи на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции.

ЦБ РФ внося запрет на обслуживание физических лиц НКО, с одной стороны, тормозит распространение этих организаций, а, с другой стороны, не позволяет создавать организации привлекающие сбережения граждан и предоставляющие им заемные средства, которые не контролируются денежными властями.

В целом НКО можно разделить на три основных вида:

расчетные небанковские кредитные организации (РНКО),

платежные небанковские кредитные организации (ПНКО)

небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

Согласно инструкции ЦБ РФ № 129-И от 26 апреля 2006 года «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», РНКО осуществляют такие виды деятельности:

* открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

* осуществление расчетов по поручению юрлиц, в т. ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

* инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

* купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

* осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

* осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

РНКО не вправе:

- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады;

- открывать и вести банковские счета физических лиц, осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам;

- покупать и продавать наличную иностранную валюту;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы, а также выдавать банковские гарантии.

Иными словами, РНКО не имеет права привлекать вклады и выдавать кредиты, она обеспечивает систему расчетов и переводов.

В настоящее время на рынке можно выделить следующие группы РНКО:

* клиринговые организации, такие как: ЗАО «Клиринговый дом», ЗАО «Межрегиональный клиринговый центр», ОАО «Московский клиринговый центр» и др.;

* расчетные центры на рынке ценных бумаг, например НКО «Расчетная палата РТС»;

* расчетные палаты, осуществляющие обслуживание юридических лиц, в т. ч. и банков-корреспондентов на валютных рынках, такие как Национальный расчетный депозитарий, обслуживающий Московскую межбанковскую валютную биржу;

* расчетные организации, действующие на межбанковском рынке, например НКО «Платежный центр», обслуживающая платежную систему «Золотая корона» и имеющая соглашения более чем со 130 банками;

* расчетные организации, специализирующиеся на переводе денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов, такие как «Вестерн Юнион ДП Восток», НКО «Рапида».

ПНКО имеет право осуществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

Такой вид НКО появился с выходом закона «О национальной платежной системе». По сравнению с РНКО ей разрешен более узкий круг операций.

Она должна обеспечивать безрисковую систему переводов в рамках организации мгновенных, электронных, мобильных платежей.

Согласно положению ЦБ РФ от 21 сентября 2001 года № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции», НДКО могут осуществлять следующие банковские операции:

* привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

* размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

* купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

* выдача банковских гарантий;

* осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

НДКО не вправе:

* привлекать денежные средства физлиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юрлиц во вклады до востребования;

* открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, а также осуществлять расчеты по ним;

* заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовым обслуживанием;

* покупать и продавать наличную иностранную валюту;

* привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

* осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Иначе говоря, НДКО не вправе проводить расчетные операции, но могут осуществлять определенные кредитно-депозитные операции.

Единственным примером такой организации можно привести созданное в 2005 году ЗАО «Небанковская депозитно-кредитная организация «Женская Микрофинансовая Сеть». Однако в 2011 году у него аннулирована лицензия в связи с решением этой организации прекратить деятельность путем ликвидации. В настоящее время на рынке нет ни одной НДКО.

Порядок открытия всех НКО прописан в инструкции ЦБ РФ от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Обязательным нормативам для ПНКО посвящена инструкция Банка России от 15 сентября 2011 года № 137-И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением».

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Кредитные организации РФ могут создавать объединения двух типов:

1. Союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли (им запрещено осуществлять банковские операции)

Их цель деятельности - защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям.

К ним относятся:

- Ассоциация российских банков (АРБ), объединяющая 75 % банков и филиалов банков РФ;

- Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия») объединяющая 350 членов;

- территориальные банковские союзы, которые представляют интересы на уровне регионов.

2. Банковские группы и холдинги.

Банковская группа. Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации.

Банковский холдинг. Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией. Доля банковской деятельности, определенная на основе методики Банка России, в деятельности банковского холдинга должна составлять не менее 40%.

Возможность оказывать влияние на деятельность кредитной организации в группе или холдинге может возникнуть:

Во-1-х, в силу преобладания участия головной организации в уставном капитале других кредитных организаций.

Во-2-х, в силу договора между участниками группы или холдинга, закрепляющего право головной организации определять решения других кредитных организаций.

В общем виде структура банковской системы Российской Федерации представлена на рис.3.

Рис.3. Структура банковской системы Российской Федерации

По своей конструкции и общеэкономическим принципам банковская система России фактически идентична моделям банковских систем европейских стран. Она имеет два уровня, ведущую роль в ней играет центральный банк, который является важнейшим участником и регулятором экономических и финансовых отношений.Ответ 6 (конец)

2. Правовая основа банковской деятельности: состав и содержание банковского законодательства

Механизм правового регулирования банковской деятельности складывается из двух основных элементов:

- система государственных органов власти, осуществляющих регулирование, а точнее, управление в рамках своей компетенции, установленной законодательством;

- совокупность форм, методов и способов, используемых этими органами в процессе регулирования банковской деятельности.

Только в 1991 году начала формироваться нормативная база для банковской системы. Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» был принят 2 декабря 1990 года. Этот закон впервые обязал коммерческие банки лицензировать свою деятельность.

Важнейшая роль коммерческих банков, обуславливает создание системы особого регулирования их деятельности со стороны государства и Центрального банка РФ.

Банковское законодательство изменяется очень осторожно, подходы к регулированию банковской деятельности отличаются большим консерватизмом, поскольку резкие изменения в банковской сфере могут подорвать основы доверия к банкам, от которого зависит устойчивость национального банковского сектора.

Характеризуя нормативно-правовую базу деятельности российских банков необходимо подчеркнуть два обстоятельства.

Во-первых, согласно п. "ж" ст. 71 Конституции РФ, финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные экономические службы, включая федеральные банки, находятся в исключительном ведении Российской Федерации.

Во-вторых, правовое регулирование банковской деятельности осуществляется строго ограниченным кругом актов.

Ответ 7 (начало) Итак, систему источников нормативно-правовой базы российских банков составляют:

- Конституция РФ;

- нормы международного права;

- международные договоры РФ;

- решения Конституционного Суда РФ;

- банковское законодательство, которое включает в себя:

- федеральные законы, содержащие нормы банковского права: ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», ФЗ «Об акционерных обществах», ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» , ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», ФЗ «О противодействии легализации и отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» , ФЗ «О кредитных историях»; ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»; ФЗ «О залоге» и др;

- Гражданский кодекс РФ, Уголовный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ и др.;

- внутренние нормативные акты банковских организаций

(нормативные акты Центрального банка - это указания, положения и инструкции, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лица. Внутренние нормативные акты коммерческих банков).

ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»:

- устанавливает правовой статус Банка России; размер его уставного капитала; порядок формирования и основные функции Национального банковского совета и органов управления;

- регулирует взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления, а также взаимоотношения Банка России с кредитными организациями;

- определяет принципы организации безналичных расчетов и наличного денежного обращения; принципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитной политики; принципы организации Банка России, его отчетности и аудита;

- установиливает перечень операций и сделок Банка России; полномочия по банковскому регулированию и банковскому надзору.

ФЗ «О банках и банковской деятельности»:

-установливает основные понятия, используемые при правовом регулировании банковской деятельности, такие, как: «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская группа» и т. д; устанавливает режим банковской тайны, антимонопольные ограничения для кредитных организаций;

- установливает перечень банковских операций и иных сделок, определяет особенности деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг;

- установливает порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности, а также порядок открытия филиалов и представительств кредитных организаций;

- формулирует принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством; принципы обеспечения стабильности деятельности кредитных организаций;

- опереляет основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их последующей ликвидации.

ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» содержит критерии объема, операций, подлежащих обязательному контролю, их перечень, а также определяет организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, которые обязаны информировать уполномоченный орган об этих операциях, в число которых в том числе входят кредитные организации. Учитывая многообразие путей и способов «отмывания» капиталов, на эти организации, возложена обязанность проведения внутреннего контроля с целью выявления операций, подлежащих обязательному контролю, относительно которых у этих организаций возникли подозрения, что указанные операции осуществляются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» был принят в целях укрепления доверия к банковской системе со стороны населения и роста организованных сбережений населения, для снижения рисков банков при формировании долгосрочной ресурсной базы. Закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ; компетенцию, порядок образования и деятельности Агентства по страхованию вкладов; порядок выплаты возмещения по вкладам; регулирует отношения между банками, АСВ, Банком России и органами исполнительной власти РФ в системе страхования вкладов.

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» был принят в целях обеспечения реализации единой государственной валютной политики, а также обеспечения устойчивости валюты РФ и стабильности внутреннего валютного рынка РФ. В Законе определено понятие валютных операций, установлены разграничения полномочий по регулированию валютных операций между Правительством РФ и Банком России.

Важное значение для налаживания кредитных отношений и построения современной экономики в целом имеет ФЗ «О кредитных историях». Целью закона является создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия в бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышение эффективности работы кредитных организаций.

Центральный банк РФ, совместно с кредитными организациями, является участником банковских правоотношений (рис.4). Он регулирует эти правоотношения, одновременно как взаимодействуя с органами высшей законодательной и исполнительной власти, так и с кредитными учреждениями, защищая при этом интересы клиентов последних.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.4. Банковские правоотношения

Управление, осуществляемое государством, различается по способам и процедурам относительно применения их к первому и второму уровням банковской системы, что обусловлено неравным положением и значением субъектов. Такое разделение существенно для регулирования банковской деятельности в целом и влияет на него.

Государство силой закона в процессе правового регулирования формирует управляющую систему, устанавливает правила осуществления банковской деятельности.

Регулирование банковской деятельности особо специфично, поскольку оно представляется как процесс по установлению правил осуществления банковской деятельности в России в порядке законодательной и иной нормотворческой деятельности.

Президент РФ и Государственная Дума РФ контролируют Банк России, последний осуществляет контроль и надзор за соблюдением банковского законодательства коммерческими банками и иными небанковскими финансово-кредитными институтами, применяет принуждение в случае допущения нарушений установленных правил поведения наряду с судебной властью (но суд может применить принуждение к любым из субъектов банковской системы).

Президент России как важнейший субъект в управлении банковской системой, будучи главой государства, руководит всеми вопросами экономического, в том числе кредитно-финансового, характера, обеспечивает согласованное функционирование и взаимодействие органов государственной власти (ст. 80 Конституции Российской Федерации). Президент представляет Государственной Думе кандидатуру Председателя Банка России и ставит вопрос об освобождении его от должности (ст. 83 Конституции РФ); он направляет трех человек в Национальный банковский совет; с ним согласовываются и кандидатуры членов Совета директоров Банка России. В связи с этим Центральный банк обязан обеспечить Президента РФ всей необходимой информацией о состоянии и функционировании банковской системы.

Государственная Дума в сфере управления банковской деятельностью реализует следующие полномочия:

- назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ;

- назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России (далее - Совет директоров) по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

- направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

- рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

- рассматривает годовой отчет Банка России и принимает решение;

- принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;

- проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

- заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

Совет Федерации тоже является участником системы государственного управления в банковской сфере. Он направляет двух человек в Национальный банковский совет.

Роль Правительства РФ складывается во взаимодействии с Банком России. В России Центральный банк определен Конституцией РФ как независимый от других органов государственной власти субъект, подотчетный только Государственной Думе, он независим от Правительства и проводит более самостоятельную финансовую политику, в отличие от достаточно распространенного в мировой практике подчинения центрального банка министерству финансов и проводящего финансовую политику правительства. Ответ 7 (конец)

3. Общая характеристика II уровня банковской системы РФ

Ответ 8 (начало) Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Их деятельность осуществляется в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

Коммерческие банки - это юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять активные и пассивные операции, оказывать комплекс услуг клиентам - юридическим и физическим лицам.

Функционирование банка как субъекта экономической деятельности определяется совокупностью внутренних и внешних макро - и микроэкономических факторов. Работая на рынке денег, кредита, ценных бумаг, банки действуют сообразно законам спроса и предложения. В то же время значительное воздействие на поведение банков оказывает денежно-кредитная политика через систему государственного регулирования и контроля как со стороны ЦБ РФ, так и со стороны правительства.

Банки играют важную роль в обеспечении функционирования рыночной экономики. Они осуществляют посредничество в платежах, в кредитовании и инвестировании, они стимулируют сбережения. В последние годы отечественная банковская система демонстрировала устойчивую положительную динамику. В плане количественного роста ее активы выросли. С точки зрения повышения качества работы - банковский сектор России, наконец, начал выполнять функцию финансового посредника между секторами хозяйства с избыточными и недостаточными капиталами.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество. По принадлежности капитала различают банки:

- банки, собственниками которых являются негосударственные организации и частные лица (т.е. банки, основанные на частной собственности);

- банки с государственным участием;

- банки с участием иностранного капитала.

В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных между собой собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первой подгруппы характерны устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщика, и предоставление значительной части кредитов заемщикам, связанным с банком кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, имеют диверсифицированную структуру услуг и ведут активную маркетинговую политику. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые.

Банки с государственным участием -это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. В настоящее время в России, а также ряде других государств сохраняются высокие масштабы государственного присутствия в банковской системе. Под банками с государственным участием могут пониматься банки с участием государства, субъектов Федерации или муниципальных образований в уставных капиталах. Среди российских банков с участием государства доминирующие позиции занимают два банка - Сбербанк и Внешторгбанк. До сих пор не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным участием. Формы и порядок участия имущества государства (муниципального образования) в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами (законодательными актами субъекта РФ или решениями органа местного самоуправления). При этом государство осуществляет свое участие в капиталах банков как через органы исполнительной власти, государственные унитарные предприятия федерального уровня и уровня субъектов РФ, так и посредством организаций федерального уровня, не относящихся к числу органов исполнительной власти, а именно - Банка России и Федерального агентства по управлению государственным имуществом (Росимущества). В настоящее время Банк России контролирует 57% капитала Сбербанка РФ, что означает, что на Сбербанк распространяется гарантия государства на сохранность и возврат вкладов банковских вкладов населения. Росимущество является учредителем специализированного сельскохозяйственного банка «Россельхозбанк», а также основным акционером банковской группы «ВТБ», его доля в уставном капитале ВТБ составляет около 75,% .

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1 января 1996 года. Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ, согласно ст. 18 ФЗ «О банках и банковской деятельности» устанавливается федеральным законом, по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Согласно данной статьи Банк России вправе по согласованию с Правительством РФ устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

Банк России также имеет право устанавливать в порядке, установленном ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями относительно порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций.

На начало 2014 года квота участия иностранного капитала в банковской сфере не установлена, а прежняя квота в 12% была отменена в 2002 г.

Минфин разработал законопроект об ограничении участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале российских банков на уровне в 50%.

Авторы законопроекта считают, что этот законопроект позволит устранить пробелы в правовом регулировании величины иностранного капитала в банковском секторе и приведет банковское законодательство в соответствие с обязательствами по доступу на рынок банковских услуг, принятыми Россией при вступлении в ВТО.

Квота участия иностранного капитала в банковской системе будет рассчитываться Банком России на 1 января каждого года, говорится в поправках.

При достижении квоты ЦБ сможет прекращать регистрацию банков с иностранными инвестициями и выдачу им лицензий на осуществление банковских операций. Кроме того, Банк России будет иметь право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций в пользу нерезидентов, если в результате будет превышена квота участия иностранного капитала. В законопроекте также предусматривается, что Банк России вправе по согласованию с правительством устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

Ограничение на участие иностранного капитала преследует цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.

При этом надо помнить, что на деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России. Ответ 8 (конец)

Динамическая характеристика кредитных организаций России представлена на рис.5., вклад крупнейших банков в структуру операций российского банковского сектора - на рис.6.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.5. Динамическая характеристика кредитных организаций банковской системы России



Рис.6. Вклад 200 крупнейших банков в структуру операций российского банковского сектора

Виды и принципы деятельности коммерческих банков, организационно-правовые формы банков, порядок государственной регистрации, лицензирования и ликвидации коммерческих банков рассматривается в теме3.

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности банки» коммерческие банки действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке.

Посмотрим, что представляют собой такие понятия, как банковский продукт, банковская операция, банковская услуга.

Ответ 9 (начало) Банковский продукт -- это конкретный банковский документ (свидетельство), который производится банком для обслуживания клиента и проведения операции. Это может быть вексель, чек, банковский процент, депозит, любой сертификат и т.п.

Для успешного внедрения нового банковского продукта на рынок, он должен отвечать следующим положениям:

- должен соответствовать запросам потребителей;

- должен опираться на сильные стороны деятельности банка;

- продукция банка должна быть лучше предложений конкурентов;

- разрабатываемые продукты и услуги должны иметь упреждающий характер.

Банковский продукт воплощается в форме банковской операции. Банковские операции - сами практические действия работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги).

Банковская операция включает в себя, как минимум, три элемента:

- цель банковской операции;

- определенный алгоритм реализации сделки, ради которой совершается банковская операция;

- управление рисками.

По своему основному содержанию банковские операции - это определенные технологии привлечения и размещения денежных средств кредитной организацией.

Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в покупке/продаже ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.).

Услуги современных коммерческих банков включают:

* расчетно-кассовое обслуживание -- услуги, связанные с осуществлением безналичных расчетов, а также с приемом и выдачей наличных денег;

* кредитные услуги, в число которых помимо традиционного кредитования можно включить такие заменители кредита, как лизинг, факторинг, форфейтинг, а также выдачу гарантий;

* депозитные (вкладные) услуги, связанные с открытием клиенту бессрочных, срочных или сберегательных счетов в банке;

* инвестиционные услуги, которые выражаются в предоставлении клиенту инвестирования денежных средств в ценные бумаги, движимое или недвижимое имущество;

* услуги, связанные с внешнеэкономической деятельностью, а также валютные услуги;

* трастовые (доверительные) услуги, когда банк берет на себя управление имуществом физических или юридических лиц и выполнение других услуг по поручению и в интересах клиента на праве доверенного лица;

* консультационные и информационные услуги.

Сходство банковского продукта и банковской услуги в том, что они призваны удовлетворить потребности клиента и способствовать получению прибыли.

Так, банковский процент по депозитам есть банковский продукт, а его постоянная выплата представляет собой банковские услуги. И в том и в другом случае это служит удовлетворению потребности клиента и получению дохода. Открытие банковского счета -- это продукт, а обслуживание по счету -- услуга, но при этом и продукт, и услуга предполагают получение дохода в виде комиссионных. В то же время следует подчеркнуть, что в большинстве случаев банковский продукт носит первичный характер, а банковская услуга -- вторичный.

В отличие от продукта промышленного предприятия банковский продукт не выглядит зачастую как нечто материальное, вещественное. Кредиты и расчеты совершаются в форме записей по счетам, в безналичной денежной форме. Банковский продукт нельзя складировать, производить про запас. Ответ 9 (конец)

При определении спроса на банковский продукт и установление на него цены банк должен использовать результаты маркетинговых исследований.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» закрепляет и регулирует банковские операции, осуществляемые кредитными организациями.

Ответ 10 (начало) Согласно ст. 5, 1 ч. ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).Ответ 10 (конец)

...