Операции кредитных организаций с денежной наличностью

393338

2064200

Приморский РФ

1888162

1908552

4951195

Биробиджанский РФ

174306

196792

841321

Магаданский РФ

120860

187381

320404

Итого по банку

6412702

7816995

21700704

Рис. 9.Динамика объемов покупки валюты в 2001 -2003г.

Таблица 9

Объём продажи валюты за 2001 - 2003г. ($США)

Период	Объем продажи (долл.)
	2001	2002	2003
1	2	3	4
Амурский РФ	5774262	53016847	54621113
Приморский РФ	17793931	32285269	22523907
Биробиджанский РФ	2621712	4575676	3197398
Магаданский РФ	666428	1207394	2245748
Итого по банку:	49154818	158169339	147022761

2.3 Анализ лимита остатков кассы

В 2003 г. по Хабаровску наблюдалась следующая динамика изменения среднедневных остатков по кассе:

Рис.10.Динамика изменения остатков кассы по г. Хабаровску за 2003 г.

Минимально-допустимый остаток наличных денег в операционной кассе Головного банка, установленный Государственного Расчетно - кассового центра Главного Управления Центрального банка Российской Федерации по Хабаровскому краю, в течение 2003г. был установлен в следующих размерах:

С 01.01.2003г. - 14 000 тыс. руб.;

С 01.02.2003г. - 25 000 тыс. руб.;

С 09.06.2003г. - 34 000 тыс. руб.;

С 25.09.2003г. - 38 000 тыс. руб.;

С 18.11.2003г. - 48 000 тыс. руб.

Как видно, максимальные остатки сложились в 4 кв. 2003г.

В данный период наблюдалось отклонение фактического остатка по кассе от планируемого в следующих размерах (см. табл.10 ):

Таблица 10

Отклонение остатка по кассе тыс.руб.

Наименование	Октябрь	ноябрь	Декабрь
	План	факт	план	факт	план	факт
1	2	3	4	5	6	7
Нормируемый остаток кассы	64300	65080	65080	63130	63130	68000
Отклонение		780		-1950		4870
Остаток кассы	40400	57130	41000	63934	52000	67027
Отклонение		16730		22934		15027
Денежные средства в кассе	38000	54023	38000	60084	48000	60594
Отклонение		16023		22084		12594
Денежные средства в пути	2400	3107	3000	3850	4000	6433
отклонение		707		850		2433

Данное увеличение остатков рублевой кассовой наличности произошло под влиянием ряда объективных причин:

1. для этого периода характерны увеличившиеся обороты по оптовой продаже валюты гражданам Китайской Народной Республики, вследствие чего резко возрос приток наличных рублей;

2. в связи с предновогодними праздниками увеличился приток выручки от юридических и физических лиц;

3. в силу смещения графиков выплат социального характера резко увеличились выдачи через банкоматы, что привело к возрастанию их остатков;

4. в декабре подкрепили операционную кассу № 6 в г. Петропавловск-Камчатский на выдачу кредита, что резко повлияло на среднемесячное значение остатка по кассе;

5. предпраздничный период повлиял на увеличение размера денежных средств в пути, т.к. возросли выдачи через подразделения и банкоматы в выходные предпраздничные дни;

6. сбои в банковской информационной системе в определенные дни тормозили деятельность по зачислению денежной выручки день в день от подразделений Банка, в результате чего незачисленные средства оставались на пути.

Среднедневные остатки по кассе в 4 кв. были в следующих размерах (учитывая средства в пути):

октябрь - 57129, 902 тыс. руб.

ноябрь - 63934,078 тыс. руб.

декабрь - 67026, 610 тыс. руб.

При этом среднедневные остатки по хранилищу составляли:

октябрь - 15338 тыс. руб.

ноябрь - 20712 тыс. руб.

декабрь - 17715 тыс. руб.

В данном периоде были введены в действие 2 банкомата, расположенные в г. Южно-Сахалинске. Так, если среднедневные остатки по банкоматам указанного подразделения в сентябре были 2573 тыс. руб., то уже в октябре они составили 8914 тыс. руб.

Анализируя ситуацию октября, отметим, что при подкреплении территориально отдаленных дополнительных офисов, расположенных в п. Аяне, п. Чумикане из-за неблагоприятных метеоусловий были перенесены авиарейсы. В силу этого, денежная наличность оставалась на пути.

Ноябрь характеризовался максимальными остатками по хранилищу. Это связано прежде всего с наибольшим объемом валюты, проданной оптом, и, соответственно, максимальным притоком наличных рублей в кассу. Так, объем валюты, проданной оптом Центральным отделением в 4 кв. составил:

октябрь - 4166 562 $

ноябрь - 5749 021 $

декабрь - 4019 295 $.

В основном это валютные переводы в Китай. Ситуации, в какой именно момент поступит рублевая наличность для конвертации и последующего перевода в Китай труднопрогнозируемые, их объемы сложно спланировать. Как правило, китайцы приносят наличность во второй половине дня сразу большими объемами, на утро складывается значительный остаток, затем вся сумма, за исключением сумм заявок подразделений банка сдается в расчетно кассовый центр.

Кроме того, большой приток рублевой наличности характерен для операционной кассы № 2, расположенной в г. Южно-Сахалинске. Там граждане Китайской Народной Республики также осуществляют переводы в Китай. Возможность ежедневной сдачи излишних остатков на корсчет в данном подразделении отсутствует, они вывозятся силами спецсвязи только в определенные дни недели.

Так, объем валюты, проданной оптом операционной кассой № 2 в г. Южно-Сахалинске в 4 кв. составил:

октябрь - 748331 $

ноябрь - 1179321 $

декабрь -1117425 $.

Как видно, наибольший объем приходится на ноябрь.

Таблица 11

Значительные отклонения рублевой наличности (тыс. руб.)

Дата	Остаток по хранилищу	В т.ч. поступило из Центрального отделения	Остаток по Южно-Сахалинску	Дополнения
1	2	3	4	5
04.11	31254	24 737	11305	Сбой в БИС
05.11	32513	26744	15713
11.11	31167	25688	5013
12.11	39846	37926	6272
13.11	20529	12158	5900	Вывоз с Юга
18.11	31476	18000	7515	Вывоз с Юга
26.11	36465	30348	6209

Таким образом, максимально сложившиеся остатки только по хранилищу повлияли на значительное превышение фактически сложившихся остатков над планируемыми.

С 18.11. Государственный Расчетно - кассовый центр Главного Управления Центрального банка Российской Федерации по Хабаровскому краю, рассмотрев ходатайство банка в связи с открытием новых подразделений и увеличением кассовых оборотов, увеличивает минимально-допустимый остаток наличных денег в операционной кассе на конец дня на 10 млн. рублей с доведением его до 48 млн. рублей. Значительные фактические остатки в декабре сложились под влиянием ряда объективных причин.

В связи с праздниками увеличился объем выручки, сдаваемой в банк юридическими лицами и предпринимателями.

Согласно телеграмме Центрального банка была разрешена досрочная выплата заработной платы. В связи с этим объемы загружаемых средств в банкоматы резко возросли.

Так, если средние остатки по банкоматам в ноябре составляли 12748 тыс. руб., то в декабре этот показатель составил 15995 тыс. руб., а в предпраздничные дни: 29.12 - 24704 тыс. Руб., 30.21 -21945 тыс. руб., 31.12 - 28633 тыс. руб.

В этом месяце отклонения фактических значений средств в пути от планируемых максимальны по сравнению с предыдущими месяцами и составляют 2433 тыс. руб. В основе увеличившихся в 4 квартале кассовых остатков лежит следующее:

1. увеличение объёма валюты, проданной оптом;

2. рост объемов поступившей выручки от юридических и физических лиц в связи с предстоящими праздниками;

3. досрочная выплата зарплаты, как следствие, увеличение остатков по банкоматам;

4. ввод в действие новых банкоматов;

5. завоз денежной наличности в операционную кассу № 6 в г. Петропавловске - Камчатском.

В связи с ростом клиентской базы, увеличением кассовых оборотов, ростом количества подразделений и обслуживаемых банкоматов в Государственный Расчетно - кассовый центр Государственного Управления Центрального банка Российской Федерации по Хабаровскому краю направлено письмо и расчет с целью увеличения минимально-допустимого остатка наличных денег в операционной кассе Головного Банка до 60000 тыс. руб.

Достигнутые результаты 2003 г. Помимо позитивных моментов поставили перед отделом кассовых операций ряд новых задач:

1. поиск новых путей по достижению и контролю оптимальных остатков по кассе;

2. продолжение работы по увеличению доходов за кассовое обслуживание и по валютно - обменным операциям;

3. обучение кассиров кассы пересчета на курсах по определению подлинности инвалюты;

4. постановка задачи по автоматизации рабочих мест кассы пересчета;

5. продолжение мероприятий по технической укрепленности подразделений Банка;

6. обеспечение кассовым оборудованием не только открывающихся доп. офисов, но и действующих;

7. заключение договора с НКО "ОРС" на покупку дорожных чеков в иностранной валюте.

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ НАЛИЧНО - ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

3.1 Расчеты банковскими картами, основные понятия

В связи с продолжающимся спадом производства, наблюдающимся во многих отраслях российской промышленности, незавершенностью структурной перестройки экономики и несовершенством законодательства, в нашей стране по-прежнему остро стоит вопрос задолженности.

Задолженность предприятий перед своими сотрудниками виде невыплаченной заработной платы.

Эта проблема имеет огромное социальное значение для региона, т.к. мажет вызвать большую социальную напряженность и безработицу в регионе, что в свою очередь влечет рост криминальной обстановки.

Столкнувшись с проблемой выплаты заработной платы, руководители предприятий пытаются найти выход получения краткосрочных банковских кредитов. Однако кредитование под выдачу заработной платы не приводит к стабилизации обстановки на промышленных предприятиях, ибо не проводит к радикальному улучшению экономической ситуации на предприятии.

Применение системы выплаты заработной платы через пластиковые карты способна решить описанные проблемы. Если для предприятий, не имеющих проблем с денежными ресурсами для выплаты заработной платы, пластиковые карты позволяют автоматизировать процесс выплаты м сократить при этом материальные издержки, то для организаций с дефицитом средств возможна.

Выплата заработной платы является в настоящее время и останется в ближайшем будущем достаточно сложной для большинства промышленных предприятий. Комплексная автоматизация этого процесса посредством внедрения системы выплаты через пластиковые карты, позволяет предприятию:

- Снизить текущие издержки (приобретение наличности, содержание в штате кассиров, инкассация);

- Оптимизировать взаимодействие с банками;

- Ускорить и упростить процедуру выплаты заработной платы.

- Задолженность федерального бюджета перед сотрудниками бюджетных организаций в виде невыплаченных в срок заработной платы и стипендий.

Эта социальная проблема в России стоит не менее остро, чем предыдущая. Во многих регионах страны сроки задолженности по выплате заработной платы сотрудникам бюджетных организаций доходит до нескольких месяцев, что вызывает острую социальную напряженность. Во многих областях страны разработаны и внедряются различные программы финансирования бюджетных организаций пути проведения зачетов между предприятиями города, но эти проблемы не позволяют решить проблемы выплаты заработной платы.

Использование карточек позволяет решить данную проблему, т.к. позволяет объединить программы проведения зачетов между юридическими лицами и перевести выплату заработной платы из наличной в безналичную форму.

Подводя итог всему выше сказанному, можно сделать вывод, что на сегодняшний день, пластиковые карты являются действительно актуальными. Это связано не только с их популярностью, но и с удобством их использования, поскольку этот вид платежа и получение наличности, является самым безопасным.

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится "вручную", когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, карточка помещается в POS-терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию.

При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным сценариям.

Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании дебетовой карточки является обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.

Для обеспечения платежей держатель карточки может не вносить предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит. Подобная схема реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов. Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Карточки могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. В первом случае каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.

Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным - право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки.

Широкое внедрение в России систем безналичных платежей на основе пластиковых карточек станет возможным лишь в том случае, если будет обеспечен баланс интересов всех участников процесса расчетов с помощью пластиковых карт: коммерческих банков, предприятий торговли и обслуживания, физических лиц. Потенциальные выгоды от внедрения подобных систем для всех участников, в том числе государство, хорошо известны и подробно рассматривались в публикациях самого разного уровня. Однако карточки еще не получили распространения среди широких слоев населения России, а это значит, что оптимального сочетания экономических интересов отдельных участников систем платежей достичь пока не удалось.

Проведенный Ассоциацией центров инжиниринга и автоматизации (АЦИА) по поручению мэрии Санкт-Петербурга анализ работы в Санкт-Петербурге 15 различных систем, использующих пластиковые карточки, выявил следующее:

Наиболее активными и заинтересованными участниками платежных систем сегодня являются коммерческие банки. Поскольку они напряженно борются между собой за весьма перспективный отечественный рынок пластиковых карточек, в ближайшее время трудно ожидать от них активных практических шагов по созданию единой платежной системы или объединению уже существующих систем.

Предприятия торговли и услуг сегодня, как правило, не заинтересованы во внедрении платежных систем на основе пластиковых карточек, так как среднее по городу число платежей по карточкам для рублевых систем составляет всего два-три платежа в месяц на магазин. Кроме того, традиционная для Запада схема расчетов, когда магазин платит банку определенный процент от каждой транзакции, а деньги на его счет поступают позднее, в условиях современной российской экономики непривлекательна для предприятий торговли.

Широкие слои населения будут пользоваться пластиковыми карточками для повседневных расчетов только в том случае, если будет обеспечено сочетание по крайней мере двух условий: использование пластиковых карточек позволит получать дополнительный доход по сравнению с использованием наличности; повседневные расчеты с помощью карточек будут не менее удобны, чем расчеты с помощью наличных денег. Дополнительным преимуществом пластиковых карточек (престижность, безопасность и т. п.) основная масса россиян пока не придает серьезного значения.

Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

Платежной системой будем называть совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Таким образом, с организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из проведенного в предыдущих разделах рассмотрения следует, что одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. Кроме этого, на карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись. Алфавитно-цифровые данные - имя, номер счета и др. - могут быть эмбоссированы, т.е. нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность при ручной обработке принимаемых к оплате карточек быстро перенести данные на чек с помощью специального устройства, импринтера, осуществляющего "прокатывание" карточки (в точности так же, как получается второй экземпляр при использовании копировальной бумаги).

Графические данные обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, могут с успехом использоваться в малых локальных системах - как клубные, магазинные карточки и т.п. Однако для использования в банковской платежной системе визуальной "обработки" оказывается явно недостаточно. Представляется целесообразным хранить данные на карточке в виде, обеспечивающем проведение процедуры автоматической авторизации. Эта задача может быть решена с использованием различных физических механизмов.

В карточках со штрих - кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки со штрих - кодом весьма дешевы и, по сравнению с другими типами карт, относительно просты в изготовлении. Последняя особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки и делает поэтому малопригодными для использования в платежных системах.

Карточки с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными - в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки). Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи/считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и такие карты используются только в режиме считывания информации. Защищенность карт с магнитной полосой существенно выше, чем у карт со штрих-кодом. Однако и такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Тем не менее, развитая инфраструктура существующих платежных систем и, в первую очередь, мировых лидеров "карточного" бизнеса - компаний MasterCard/Europay является причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня. Отметим, что для повышения защищенности карточек системы VISA и MasterCard/Europay используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования.

На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно указывается: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карточки (первые 6 цифр - код банка, следующие 9 - банковский номер карточки, последняя цифра - контрольная, последние четыре цифры нанесены на голограмму), срок действия карточки, имя держателя карточки; на оборотной стороне - магнитная полоса, место для подписи.

3.2 Особенности устройства смарт-карт

В смарт-картах носителем информации является уже микросхема. У простейших из существующих смарт-карт - карт памяти - объем памяти может иметь величину от 32 байт до 16 килобайт. Эта память может быть реализована или в виде ППЗУ (ЕРRОМ), которое допускает однократную запись и многократное считывание, или в виде ЭСППЗУ (EEPROM), допускающее и многократное считывание, и многократную запись. Карты памяти подразделяются на два типа: с незащищенной (полнодоступной) и защищенной памятью. В картах первого типа нет никаких ограничений на чтение и запись данных. Доступность всей памяти делает их удобными для моделирования произвольных структур данных, что представляется важным в некоторых приложениях. Карты с защищенной памятью имеют область идентификационных данных и одну или несколько прикладных областей. Идентификационная область карт допускает лишь однократную запись при персонализации, и в дальнейшем доступна только на считывание. Доступ к прикладным областям регламентируется и осуществляется по предъявлению соответствующего ключа. Уровень защиты карт памяти выше, чем у магнитных карт, и они могут быть использованы в прикладных системах, в которых финансовые риски, связанные с мошенничеством, относительно невелики. Что же касается стоимости карт памяти, то они дороже, чем магнитные карты. Однако в последнее время цены на них значительно снизились в связи с усовершенствованием технологии и ростом объемов производства. Стоимость карты памяти непосредственно зависит от стоимости микросхемы, определяемой, в свою очередь, емкостью памяти.

Частным случаем карт памяти являются карты-счетчики, в которых значение, хранимое в памяти, может изменяться лишь на фиксированную величину. Подобные карты используются в специализированных приложениях с предоплатой (плата за использование телефона-автомата, оплата автостоянки и т.д.)

Карты с микропроцессором представляют собой по сути микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты: центральный процессор, ОЗУ, ПЗУ, ППЗУ, ЭСППЗУ. Параметры наиболее мощных современных микропроцессорных карт сопоставимы с характеристиками персональных компьютеров начала восьмидесятых. Операционная система, хранящаяся в ПЗУ микропроцессорной карты, принципиально ничем не отличается от операционной системы ПК и предоставляет большой набор сервисных операций и средств безопасности. Операционная система поддерживает файловую систему, базирующуюся в ЭСППЗУ (емкость которого обычно находится в диапазоне 1 - 8 Кбайта, но может достигать и 64 Кбайт) и обеспечивающую регламентацию доступа к данным. При этом часть данных может быть доступна только внутренним программам карточки, что вместе со встроенными криптографическими средствами делает микропроцессорную карту высокозащищенным инструментом, который может быть использован в финансовых приложениях, предъявляющих повышенные требования к защите информации. Именно поэтому микропроцессорные карты (и смарт-карты вообще) рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт. Кроме того, смарт-карты являются наиболее перспективным типом пластиковых карт также и с точки зрения функциональных возможностей. Вычислительные возможности смарт-карт позволяют использовать, например, одну и ту же карту и в операциях с on-line авторизацией и как многовалютный электронный кошелек. Их широкое использование в системах VISA и Europay/MasterCard начнется уже в ближайшие год-два, а в течение десятилетия смарт-карты должны полностью вытеснить карты с магнитной полосой.

3.3 Применение банкоматов

Банкоматы - банковские автоматы для выдачи и инкассирования наличных денег при операциях с пластиковыми карточками. Кроме этого, банкомат позволяет держателю карточки получать информацию о текущем состоянии счета (в том числе и выписку на бумаге), а также, в принципе, проводить операции по перечислению средств с одного счета на другой. Очевидно, банкомат снабжен устройством для чтения карты, а для интерактивного взаимодействия с держателем карточки - также дисплеем и клавиатурой. Банкомат оснащен персональной ЭВМ, которая обеспечивает управление банкоматом и контроль его состояния. Последнее весьма важно, поскольку банкомат является хранилищем наличных денег. На сегодняшний день большинство моделей рассчитано на работу в on-line режиме с карточками с магнитной полосой, однако появились и устройства, способные работать со смарт-картами и в off-line режиме. Для обеспечения коммуникационных функций банкоматы оснащаются платами X.25, а, в некоторых случаях, - модемами.

Денежные купюры в банкомате размещаются в кассетах, которые, в свою очередь, находятся в специальном сейфе. Число кассет определяет количество номиналов купюр, выдаваемых банкоматом. Размеры кассет регулируются, что дает возможность заряжать банкомат практически любыми купюрами.

Банкоматы - стационарные устройства солидных габаритов и веса. Примерные размеры: высота - 1.5 - 1.8 м, ширина и глубина - около 1 м, вес - около тонны. Более того, с целью пресечения возможных хищений их монтируют капитально. Банкоматы могут размещаться как в помещениях, так и непосредственно на улице и работать круглосуточно.

Как известно, первые смарт-карточки появились во Франции в середине 70-х годов. Основными преимуществами этого вида пластиковых карточек по сравнению с их "магнитными собратьями" являются повышенная надежность и безопасность, многофункциональность, возможность ведения на одной карточке нескольких счетов. Существенный недостаток смарт-карточек, который до сих пор не удалось преодолеть, - их высокая себестоимость, значительно превосходящая стоимость пластиковой карточки с магнитной полосой. Стоимость смарт-карточек зависит от целого ряда факторов (объема памяти, мощности микропроцессора) и колеблется для тиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 долл. США.

Тем не менее, в начале 90-х годов рынок микропроцессорных карточек стал развиваться бурными темпами. Так, на последнем Форуме смарт-технологий (SmartCard Forum), состоявшемся в США, приводились данные опросов клиентов различных американских банков об их готовности/неготовности пользоваться карточкой с микропроцессором - 42% из числа опрошенных подтвердили готовность пользоваться смарт-карточками, если их банк станет эмитировать такие карточки (справедливости ради отметим, что этот показатель косвенно характеризует уровень доверия к банкам, которые фигурировали в опросах). Исследования, проведенные компанией Visa, показывают, что 82% владельцев пластиковых карточек не против использования смарт-карточек в качестве "электронного кошелька" и 42% опрошенных будут использовать эти карточки в качестве дополнения к уже имеющимся.

Исследования компании Visa показали, что сегодня ежегодно около 1,8 трлн. долл. во всем мире приходится на платежи до 10 долл. Разумеется, в подавляющем большинстве случаев эти платежи осуществляются наличными деньгами. Естественно, в такой ситуации идея осуществления мелких платежей с использованием электронных дебетовых карточек выглядит более чем привлекательной, но организация такой системы даже в цивилизованных странах наталкивается на весьма серьезные трудности, связанные, например, с проблемами коммуникаций. В этом случае вполне эффективным решением может быть использование смарт-карточек в качестве "электронных кошельков" в режиме офф-лайн. По словам президента европейского отделения Visa International Жан-Жака Дебона, "... развитие карточек с микросхемой, позволяющих клиенту проводить операции объемом менее восьми экю в ближайшем будущем, утроит карточный бизнес банков".

Европейские и американские финансовые институты, планирующие внедрять смарт-карточки в качестве кредитных и дебетовых платежных инструментов, привлекает возможность эффективного использования памяти и вычислительных ресурсов микропроцессоров для организации более тщательной проверки как самих карточек, так и процедур идентификации их владельцев. Это существенно, ведь по статистическим данным только в одной Англии потери от мошенничества с пластиковыми карточками в 1994 г. составили свыше 94 млн. ф. ст., а в США этот показатель приблизился к 10 млрд. долл.

Важным этапом в развитии новой технологии явилось сотрудничество ведущих мировых платежных систем в области разработки общей стратегии и стандартов как на сами микропроцессорные карточки, так и на используемое оборудование и программное обеспечение. Первым шагом в этом направлении стали работы по сертификации карточек с микросхемой, которые начали осуществляться с 1993 г. тремя крупнейшими международными платежными системами: Visa International, MasterCard International и Europay International. С этой целью указанные компании создали ассоциацию Integrated Circuit Card, которая приступила к выработке единых стандартов и требований. В мае 1994 г. были подготовлены спецификации платежных систем, рассчитанных на использование карточек с микросхемами. Эти спецификации карточек EMV (Europay/MasterCard/Visa) определяли требования к электромеханическим характеристикам и логическому интерфейсу, а также описывали протоколы взаимодействия для карточек с микросхемой. В августе 1994 г. появилась вторая часть спецификаций EMV (элементы данных и команд), а в октябре - третья (обработка транзакций).

3.4 Стандарты электронных расчетов

- Стандарт SET

Аббревиатура SET расшифровывается как Secure Electronic Transactions - безопасные (или защищенные) электронные транзакции. Стандарт SET, совместно разработанный компаниями Visa и MasterCard, обещает увеличить объем продаж по кредитным карточкам через Internet. Совокупное количество потенциальных покупателей - держателей карточек Visa и MasterCard по всему миру - превышает 700 миллионов человек. Обеспечение безопасности электронных транзакций для такого пула покупателей могло бы привести к заметным изменениям, выражающимся в уменьшении себестоимости транзакции для банков и процессинговых компаний. К этому следует добавить, что и American Express объявила о намерении приступить к внедрению стандарта SET.

Для того, чтобы совершить транзакцию в соответствии со стандартом SET, обе участвующие в сделке стороны - покупатель и торгующая организация (поставщик) - должны иметь счета в банке (или другой финансовой организации), использующем стандарт SET, а также располагать совместимым с SET программным обеспечением. В таком качестве могут, например, выступать Web-браузер для покупателя и Web-сервер для продавца - оба, очевидно, с поддержкой SET.

- Концепция CyberCash

Компания CyberCash, расположенная в г. Рестон (штат Вирджиния, США) была пионером в разработке многих концепций, использованных в стандарте SET, и приняла на себя обязательство одной из первых внедрить SET. Множество покупателей и торговых организаций по всему миру используют систему SIPS (simple Internet payment system) производства CyberCash. Есть стимул для использования программного обеспечения CyberCash: в дополнение к повышенной безопасности программное обеспечение поставляется свободно (т.е. бесплатно) как покупателям, так и продавцам. Плата за использование системы CyberCash включается в оплату за обслуживание кредитных карточек.

Торговым организациям необходимо лишь иметь счет в банке-участнике и поместить кнопку PAY на свою Web страницу на соответствующем шаге процедуры оформления заказа. Когда покупатель нажимает на эту кнопку, он инициирует процесс выполнения расчетов по покупке в системе.

- Платежи без кодирования: система First Virtual

Учитывая проблемы, возникающие в связи с необходимостью пересылки номеров кредитных карточек через Internet: необходимость кодирования и обеспечения гарантий от расшифровки третьими лицами, можно сформулировать альтернативный подход. Он состоит в полном отказе от пересылки информации, относящейся к кредитным карточкам, через Internet. Компания First Virtual (США) разработала систему, используя которую, покупатель никогда не вводит номер своей кредитной карточки. В дополнение к платежной системе First Virtual поддерживает собственную систему электронной почты, называемой InfoHaus. Это связано с тем, что основными видами товаров в First Virtual являются программное обеспечение и информация, на поддержку которых и ориентирована система электронной почты.

- Digital Cash

Digital Cash, использующая цифровые или электронные наличные (деньги) - наиболее радикальная форма электронной коммерции. Видимо, поэтому ее распространение осуществляется достаточно медленно. Рассмотренные выше системы традиционны в принципиальном плане - обычные денежные транзакции реализованы в них в электронном Internet-варианте. В то же время электронные наличные - новый тип денег. Они потенциально могут привести к радикальным изменениям в денежном обращении и его регулировании.

3.5 Перспективы развития и мировой опыт

Своеобразный рейтинг платежных систем по занимаемой ими доле рынка даст ответ о существующей базе платежных систем, на чем участники безналичных расчетов будут основываться, внедряя новации на основе электронных технологий.

Количественный анализ безналичных расчетов начнем с основных денежных агрегатов. Денежные агрегаты, их динамика, в том числе в сравнении с валовым внутренним продуктом(ВВП), представлены в таблице 12.

Таблица 12

Динамика денежных агрегатов и ВВП

Наименование показателя	январь 2001г.	январь 2002г.	январь 2003г.	прирост за два года, %
Наличные рубли (млрд. руб.)	419	584	763	182
Наличные в иностранной валюте (эквивалент млрд. руб.)	1874	2128	2353	126
Средства на счетах в Банке России(млрд. руб.)	301	342	468	155
Средства на текущих счетах в банках (млрд. руб.)	443	586	706	159
Средства на срочных счетах в банках:	704	951	1365	194
в т.ч. в рублях (млрд.руб.)	284	431	643	226
в иностранной валюте (эквивалент млрд.руб.)	420	520	722	172
МО (млрд. руб.)	88	1116	1351	152
М1 (млрд. руб.)	1330	1702	2057	155
М2 (млрд. руб.)	3440	4249	5187	151
ДБ (млрд. руб.)	720	926	1231	171
ВВП (номинальный объем) (млрд. руб.)	7302	9041	10863	149
Инфляция		18%	15%	133
Курс рубль/доллар	28,4	30,4	31,8	112

В структуре денег текущего оборота (М1) наличные составляют 66:, а безналичные 34%, т.е. наличных в 1,5 раза больше. За последнее два года это соотношение практически не изменялось, несмотря на стабилизацию банковской системы и налоговую реформу.

Рост наличных за последние два года составил 182%, тогда как номинальный ВВП вырос на 149%, т.е. наличные росли быстрее ВВП. Средства на счетах коммерческих банков в Центральном банке Российской Федерации и средства на текущих счетах клиентов в коммерческих банках росли в соответствии с ростом ВВп, т.е. медленнее роста наличных.

В структуре совокупных денег (М2) наличные составляют 60%. В пользу безналичных денег говорит факт роста их удельного веса за последние два года с 33 до 40%.

Превышение рублевых наличных над безналичными деньгами явно показывает перекос нашей экономики в сторону наличных расчетов.

Сравнение данных об объемах наличных и средств на текущих счетах не дает четкого подтверждения процессов конкуренции различных форм денег. Более показательным будет сравнение оборота наличных с оборотом только карточных систем, а не всех платежных систем, как было представлено ранее. Именно карточные системы конкурируют с наличными в наиболее емких сегментах господства наличных, как то выплата заработной платы и расходы на покупки потребительских товаров. Карточные системы мало активны только в сегменте оборота между крупными и малыми предприятиями.

В 2002 году 13% россиян старше 18 лет имели банковскую карту, на банковские карты было получено 11,3% доходов населения, оплачено 1,1% покупок потребительских товаров.

Доля безналичных платежей в общем, объеме сделок с использованием банковских карт составила 8,0% против 92,0% по операциям выдачи наличных.

Показатели операций с банковскими картами росли существенно быстрее показателей доходов населения и розничного товарооборота. В динамике последних двух лет видно, что количество карт увеличилось ежегодно в полтора раза, а общий объем операций с использованием карт - в два раза. За это же время денежные доходы населения и розничный товарооборот росли на 25-30% ежегодно, т.е. существенно медленнее показателей карточного бизнеса.

Если динамика роста средней заработной платы в ближайшие несколько лет сохранится на уровне роста 2001-2002 годов, это ускорит расширение карточного бизнеса. Сохранение достигнутых темпов роста карточного бизнеса позволит в течение пяти лет перевести, на карточки до 2/3 выплат зарплаты и до 1/3 розничного товарооборота.

Впечатляют карточные проекты отдельных региональных банков. Так, например, Богородский муниципальный банк (г. Ногинск, Московская область) по состоянию на декабрь 2001 года выпустил 49 тыс. карт платежной системы Union Card при населении Ногинска в 150 тыс. человек, т.е. карточку имеют практически 2 из 3 взрослых жителей Ногинска. Или другой пример. Нерюнгри-банк (город Нерюнгри, Южная Якутия) эмитировал 40 тыс. карточек Золотая корона. Население города Нерюнгри составляет 120 тыс. человек, а карточки имеют 45% взрослого населения города. В Нерюнгри посредством карточек выплачивается 70% зарплаты и оплачивается 38% покупок потребительских товаров. Примеров таких успехов локальных карточных платежных систем представить десятки.

Локальные карточные проекты реализуются в небольших российских городах, где на первый взгляд доходы населения и его умение обращаться с современными банковскими продуктам не позволяют реализовать масштабные карточные проекты. Такие проекты реализуются многими небольшими банками, не обладающими большими капиталами и опытными специалистами. Это доказывает способность и готовность, как банковской системы, так и населения российских регионов к повседневному внедрению банковских карт.

Представим данные о количестве и средней величине платежей оптовых межбанковских и розничных карточных систем. Платежной системой Банка России в 2001 году было проведено 283.2 млн. платежей на сумму 63,3 трлн. рублей. За этот же период времени количество и общий объем операций, совершенных на территории России держателями карт, составил соответственно 191 миллион и 440 млрд. рублей (без учета операций по зачислению денег на карты).

Платежная система Банка России, а она является ключевой в нашей стране, провела всего в 1,5 раза больше платежей, чем все карточные системы. Средняя сумма платежа, проведенного, Банком России составляет 223 тыс. руб., средняя сумма карточной трансакции - 2,3 тыс. руб. Сравнение средних сумм трансакций правильно отражает различную специализацию этих систем, особенностей их клиентов. Карточные системы, как им и положено, демонстрируют способность проводить небольшие платежи.

Распространенно мнение, что одним из основных факторов, сдерживающих расширение безналичных расчетов, является низкий уровень зарплат и соответственно средних сумм платежей. Действительно в 2001 году средняя зарплата в нашей стране составляла 3,4 тыс. руб. Средний уровень карточной трансакции в целом соответствует среднему уровню номинальной заработной платы. Карточные системы не только существовали, но и активно развивались при таком уровне средних доходов и трансакций. Это доказывает возможность развития платежных систем не только в западных странах с высоким уровнем жизни, но и в нашей стране с более низкими доходами населения.

Рейтинг различных платежных систем будет неполным без систем расчетов в Интернете и быстрых переводов. Эти системы имеют неординарную организацию и платежные процедуры, одним из первых внедрений новаций на основе электронных технологий.

Проблема с включением этих систем в рейтинг заключается в отсутствии по ним четких статистических данных Банка России или обзорных публикаций в передовике. Рейтинговать эти системы приходится на основании их собственных данных с их Интернет сайтов, также публикаций рекламного характера в периодических изданиях.

Системы быстрых переводов без открытия счета сообщают о себе еще меньше, чем системы платежей в Интернете. Самая известная система Western Union имеет достаточно информативный и разносторонний русский сайт в Интернете, однако не приводит на нем никаких количественных характеристик своей деятельности. Максимум, что можно узнать о результатах работы этой системы из публичных источников, - это бухгалтерская отчетность соответствующей небанковской кредитной организации на сайте Банка России в справочнике кредитных организаций.

Объем рынка телеграфных экспресс - переводов в России оценивается в 1 млрд. долл. Western Union контролирует до половины рынка таких платежей, 23% переводов проводит Сбербанк, 11% переводов осуществляется через отделения связи, 16% контролирует 2-3 другие системы, а именно армянская система Анелик, американская Money Gram и Contact. Средняя сумма переводов колеблется в пределах от 300 до 500 долл. Переводы большей суммы проводятся через традиционные банки, переводы меньшей суммы проводить не выгодно. За год проводится приблизительно 2,5 млн. переводов.

Сравним показатели работы этих двух систем с общими показателями межбанковских оптовых систем и карточных розничных систем (см. Таблицу 13).

Таблица 13

Рейтинг различных видов платежных систем

Тип системы	Объем платежей, млрд.руб.	удельный вес, %	Кол-во платежей в млн.	Удельный вес, %
Межбанковские	106600	99,54	472	70,84
карточные	440	0,41	191	28,67
Быстрых переводов	31	0,03	2,5	0,38
В Интернете	19	0,02	0,8	0,12
Итого	107090	100	666	100

Из-за крайне незначительной доли рынка, контролируемого системами быстрых переводов и расчетов в Интернете, привлекательность для клиентов, анализ их экономической эффективности не целесообразен. Развитие платежной системы, массовое внедрение новаций на основе электронных технологий основывается на технологиях и организации традиционных межбанковских и карточных систем. В лучшем случае традиционные системы будут заимствовать наиболее интересные новации нетрадиционных систем и таким образом продвигать их на рынок платежных услуг.

После того как было определенно, что традиционные розничные платежные системы контролируют практически весь рынок платежных услуг и что они определяют наше представление об организации и технологиях безналичных расчетов, перейдем к более углубленному анализу его участника. Необходимо определить, какие конкретно системы и банки доминируют на рынке и определяют перспективы расширения безналичных расчетов.

Очевидно, оптовые межбанковские и розничные карточные системы друг с друга не конкурируют по определению своей сути и организации, сравнивать их друг с другом некорректно. Поэтому необходимо по каждому виду платежных систем определить лидеров и какие доли рынка они занимают. Коммерческие банки обычно продвигают услуги обоих типов платежных систем через единые офисы. Поэтому в дополнение к анализу доли рынка различных платежных систем необходимо выявлять, насколько влияют на перспективы безналичных расчетов отдельные банки.

Структура безналичных платежей, проведенных платежной системой России в 2001 году, по объему была следующей: 59,3% платежей проведено платежной системой Банка России, 24,1% в пределах одного подразделения кредитной организации, 9% между подразделениями одной кредитной организации, 7% платежей через корреспондентские счета кредитных организаций в другие кредитные организации, 0,6% расчетными небанковскими организациями. Данные о структуре платежей по их количеству примерно соответствует предоставленным данным о структуре платежей по объему.

Предоставленные данные показывают явное доминирование платежной системы Банка России. 58% платежей Банка России составляют налоговые и бюджетные расчеты, проведение которых через Банк России требуется законодательством. Если исключить из статистики бюджетные платежи, тогда доля Банка России составляет 46% объема проведенных платежей.

Организация межфилиальных расчетных сетей имеет важное значение для развития систем межбанковских расчетов. Во - первых, перечисление межбанковских платежей через счета расчетов с филиалами значительно снижает нагрузку на расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации. Во - вторых, перевод средств в другой регион по системе межфилиальных расчетов при наличии единого информационного пространства в банке осуществляется значительно быстрее, чем систему учреждений Центрального банка Российской Федерации.

На российском карточном рынке работают семь известных платежных систем: международные системы Visa, Europay, Dines Club, российские системы Сберкарта, Union Card, Золотая корона, Stb Card. По данным журнала «Карьера» (№4 за 2001 г.) по состоянию на 1.01.2001 г. Карт системы Visa эмитировано 986 тыс. шт., Europay - 1501, Diners Club - 6, Сберкарта - 1050, Union Card - 1051, Золотая корона - 649, Stb Card - 320. На карточки перечисленных систем приходится 98% всех эмитированных в нашей стране банковских карт. Ранжирование платежных систем по количеству и объему трансакций даст в целом такие же относительные результаты с несколько большим значением средней трансакции у международных систем.

...