Организация системы межрегиональных электронных расчетов

Размещено на http://www.allbest.ru/

содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ

1.1 Структура платежной системы России

1.2 Участники и пользователи межрегиональных электронных расчетов

2. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

2.1 Порядок совершения межрегиональных электронных платежей в банке

2.2 Электронные расчеты кредитной организации через платежную систему Банка России

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК



Введение

С созданием двухуровневой банковской системы в России и совершенствованием банковских технологий постоянно реформируется и платежная система. Изменяются участники системы, инструменты, процедуры обмена платежными инструментами, а также способы передачи информации.

В настоящее время организация расчетов в Российской Федерации пока еще отстает от современного уровня проведения расчетов и платежей, сложившегося в большинстве стран. Доставка платежных документов от клиентов осуществляется во многих случаях с использованием бумажных носителей.

Технология проведения платежей с использованием бумажных носителей определяет необходимость максимального приближения расчетных подразделений Банка России к его клиентуре, поэтому в каждом регионе существует несколько расчетно-кассовых центров (РКЦ), обслуживающих счета кредитных организаций и клиентов.

Дальнейшее совершенствование системы расчетов Банка России связано с внедрением и развитием электронных платежей. Электронная система межбанковских расчетов предназначена для передачи учетно - операционной информации по каналам связи.

С использованием электронных технологий для передачи платежных документов снижается зависимость времени выполнения платежей от расстояния между участниками расчетов, поэтому проведение расчетов происходит в минимально короткий срок - в течение одного банковского дня на региональном уровне и в течение двух дней - на межрегиональном.

Особенностью электронных платежей является их гарантированность и безотзывность. Гарантированность электронного платежа - целостность его передачи по каналам телекоммуникаций от исходного пункта платежа до пункта назначения. Безотзывность электронного платежа - недопустимость возврата электронного платежа на всем пути его следования.

Составляющими системы электронных расчетов Банка России являются межрегиональные электронные расчеты (МЭР) и внутрирегиональные электронные расчеты (ВЭР).

При осуществлении электронных расчетов через платежную систему Банка России используются как электронные платежные документы полного формата, не требующие сопровождения расчетными документами на бумажных носителях, так и электронные платежные документы сокращенного формата, требующие обязательной досылки расчетных документов на бумажных носителях.

Полноформатный ЭПД содержит все реквизиты платежного поручения (включая текстовые реквизиты) и имеет равную юридическую силу с платежным поручением на бумажном носителе, оформленным печатью и подписями распорядителя счета в соответствии с заявленными кредитной организацией (филиалом) образцами. ЭПД сокращенного формата содержит часть реквизитов, обязательных для совершения операций по счетам в подразделении расчетной сети Банка России.

Банк России проводит целенаправленную политику по расширению использования электронных расчетов: обеспечивает высокий уровень безопасности и надежности системы электронных платежей, модернизирует программные и технические средства, проводит работу по повышению профессиональной компетентности персонала, управляющего системой, совершенствует нормативную базу, регулирующую правила обмена электронными документами.

Способствует развитию системы электронных расчетов и ценовая политика Банка России, основанная на установлении зависимости тарифов от способов осуществления платежей. Для платежей с использованием электронных технологий устанавливаются наиболее низкие тарифы на расчетные услуги.

Электронные платежи позволяют ускорить оборачиваемость средств, поднять эффективность функционирования платежной системы, повысить быстроту и качество операций, снизить суммы операционных издержек, обеспечивают гарантированность прохождения платежей.

Выпускная квалификационная работа состоит из ведения, трех глав, заключения, заключения, приложения, библиографического списка состоящего из 27 источников.

Выпускная квалификационная работа выполнена на 65 листах машинописного текста, включает 5 таблицы, 6 рисунков.

1. ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ

1.1 Структура платежной системы России

Платежная система является базовой инфраструктурной составляющей национальной финансовой системы, предназначенной для перевода и передачи денежных средств:

· между хозяйствующими субъектами в процессе их экономической деятельности;

· между гражданами и хозяйствующими субъектами при продаже товаров, оказании услуг последними;

· между гражданами по их частным инициативам.

Данная система приводит в действие внутренний и внешний экономические обороты, связывает друг с другом и населением различные сферы, отрасли, ячейки, хозяйствующие субъекты и регионы государства.

В макроэкономике платежная система опосредует реализацию валового продукта, использование национального дохода через перераспределительные процессы, осуществляемые в виде потока наличных и безналичных денег -- денежного оборота.

В микроэкономике платежная система обеспечивает смену форм стоимости, установление связей между хозяйствующими субъектами, непрерывность производства и кругооборот товаров и денег в народном хозяйстве, рентабельность и ликвидность хозяйствующими субъектами, а также функционирование бюджетных звеньев.

Таким образом, целями функционирования платежной системы являются:

· поддержание стабильности национальной финансовой системы;

· снижение операционных издержек в экономике;

· повышение эффективности использования финансовых ресурсов;

· повышение ликвидности финансового рынка;

· обеспечение реализации денежно-кредитной политики.

Основная задача платежной системы состоит в совершении переводов денежных средств с надлежащей степенью надёжности и безопасности.

Механизмами платежной системы является:

· расчетные инструменты - совокупность расчетных документов, используемых для передачи указаний и распоряжений на проведение платежа с применением установленных форм расчетов;

· структура платежной системы;

· правила функционирования, которые определяют безусловный порядок исполнения платежа. Условия проведения платежа участники оговаривают заключаемых друг с другом договорах;

· процедуры платежной системы обеспечивают порядок прохождения расчетного документа и проведение по нему расчета в выбранной расчетной системе.

Четко организованная система безналичных расчетов имеет огромное значение в целях избежания кризиса неплатежей, когда огромная взаимная задолженность, задержка платежей в каком-либо одном звене затрагивают работу большого числа хозяйствующих субъектов, что отражается на важнейших показателях их производственной и коммерческой деятельности.

Структура платежной системы Российской Федерации представлена на рис. 1.

Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются:

1) через платежную систему Банка России;

2) через частные платежные системы, которые представлены:

· внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации,

· платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях,

· платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций,

· системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала),

· другими системами расчётов (Федеральное казначейство, отделения почтовой связи, биржи, депозитарии).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Центральный банк выступает собственником и оператором, выполняющим одновременно и функции расчетного агента	Собственником и оператором выступают группы крупных коммерческих организаций. Банк России выполняет функцию расчетного агента последней инстанции, не являясь участником	Безналично-платежный оборот составляет совокупность платежей, безналичных перечислений и зачетов.	Налично-денежный оборот включает операции, связанные с движением наличных денег

Рис. 1 структура платежной системы России

Банки и другие кредитные учреждения для проведения расчетов между собой открывают корреспондентские счета - друг у друга (заключается договор корреспондентского счета) и, в обязательном порядке - в учреждениях Банка России (договор на расчетное обслуживание банка).

Банк России в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию платежных и расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 2. Принципиальные основы системы безналичных расчетов

Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, проводит мониторинг деятельности частных платежных систем на основе статистической отчетности и осуществляет расчеты через свои учреждения.

Роль Банка России в организации безналичных платежей состоит:

· в непосредственном участии в платежной системе и осуществлении платежей по поручению своих клиентов;

· в обеспечении ликвидности платежной системы путем предоставления кредитов;

· в урегулировании платежей путем надзора за кредитными организациями;

· в осуществлении технического совершенствования платежной системы;

· в формировании нормативной базы расчетов и разработки операционных стандартов.

В целях реализации международных инициатив по поддержанию финансовой стабильности путем укрепления финансовой инфраструктуры Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов в декабре 1999 года были разработаны Ключевые принципы для системно значимых платежных систем.

Ключевые принципы предназначены для использования в качестве универсального руководства, стимулирующего разработку и функционирование более безопасных и эффективных системно значимых платежных систем по всему миру. Ключевые принципы необходимы для регулирования потоков платежей, при совершенствовании имеющихся и создании новых систем расчетов.

Ключевые принципы носят общий характер, что обеспечивает их применимость в различных обстоятельствах в течение длительных периодов времени.

Все системно значимые платежные системы должны отвечать всем десяти основным принципам. Ключевая роль центрального банка состоит в выполнении обязанностей по применению Ключевых принципов, включающих оценку соответствия существующих платежных систем Ключевым принципам и инициирование или содействие мерам по их реализации.

Наиболее прямое отношение Ключевые принципы имеют к системам, предполагающим только перевод денежных средств, но могут применяться и к платежным аспектам системно значимых систем, в которых производятся расчеты как по переводам других финансовых активов, например, ценных бумаг, так и по связанным с ними переводам средств.

Ключевые принципы применяются к системно значимым платежным системам вне зависимости от того, предлагают они кредитовые или дебетовые переводы, электронную или ручную обработку, а также от того, какие инструменты обрабатываются: электронные или бумажные.

В современных условиях платежная система представляет собой специфический канал распространения системных потрясений в банковской системе, которые могут привести к серьезным потрясениям в национальной финансовой системе.

Ключевой обязанностью Банка России в целях обеспечения бесперебойного и эффективного функционирования национальной платежной системы является наблюдение за ее функционированием.

Наблюдение за платежной системой направлено:

· на достижение финансовой стабильности банковского сектора;

· на содействие безопасности и эффективности функционирования платежной системы;

· на сокращение системных рисков.

Таким образом, основными целями наблюдения за платежными системами являются:

· создание условий совершения переводов с надлежащей степенью своевременности и безопасности доставки денежных средств;

· создание условий снижения издержек в платежной системе;

· обеспечение рентабельности деятельности операторов частных платежных систем по предоставлению услуг по переводу денежных средств;

· ограничение негативных последствий банкротства одного или нескольких участников платежной системы;

· стимулирование операторов платежных систем на внедрение систем управления рисками, адекватных рискам, реализация которых возможна в платежной системе.

Банк России осуществляет наблюдение за платёжными системами по следующим основным направлениям:

· сбор, систематизация и накопление показателей, характеризующих состояние платежных систем и безналичных расчетов;

· систематический анализ этих показателей, как основа для определения ситуаций, складывающихся в платежных системах, и определения тенденций их развития, т.е. мониторинг показателей платежных систем;

· прямое воздействие на собственную платежную систему;

· влияние на функционирование частных платежных систем путем установления правил проведения платежей.

Структурным подразделениям Банка России, отвечающим за наблюдение за платёжной системой, является Департамент платежных систем и расчетов. В территориальных учреждениях Банка России созданы подразделения (управления и отделы) платёжных систем и расчетов. Указанные подразделения Банка России осуществляют наблюдение за платёжной системой, проводя мониторинг статистических показателей, характеризующих деятельность платежной системы Банка России и частных платежных систем.

Показатели, применяемые для характеристики платежной системы Российской Федерации, Департамент получает из форм статистической и бухгалтерской отчетности, представляемых кредитными организациями, территориальными учреждениями Банка России. Кроме того, используются различные виды справочной информации Госкомстата, Книги государственной регистрации кредитных организаций.

Перечень применяемых при наблюдении показателей постепенно расширяется за счет введения новых показателей, используемых в международной практике. При этом реализуется возможность получения показателей, сопоставимых по регионам России и сравнимых с показателями по другим странам.

За обеспечением сбора базовых статистических данных следует их анализ, при этом основным вопросом является выработка идентичных подходов к его проведению как в регионах, так и в целом по Российской Федерации.

Платежная система Банка России является наиболее значимой в платежной системе России. Платежи осуществляются на валовой основе в рублях.

Платежная система Банка России является двухуровневой системой, в которой счета клиентов Банка России открываются и ведутся в учреждениях Банка России.

Внутрирегиональные платежи осуществляются между плательщиком и получателем, расположенными на территории одного региона, а межрегиональные платежи -- между плательщиком и получателем, расположенными на территории разных регионов.

Платежная система Банка России имеет региональные компоненты, которые расположены и функционируют в каждом территориальном учреждении Банка России.

Региональные компоненты платежной системы функционируют по местному времени в 11 часовых поясах.

Для завершения расчетов кредитным организациям, которые заключили договоры с Банком России, в отдельных регионах предоставляются кредиты «овернайт» под залог ценных бумаг, находящихся в Национальном депозитарном центре.

В платежной системе Банка России используются национальные банковские идентификационные коды и единые форматы расчетных документов. Платежи осуществляются как электронным способом, так и с использованием бумажной технологии.

Проведение электронных платежей основано на нормах Гражданского кодекса Российской Федерации, других законов, а также нормативных актов Банка России.

Система электронных платежей Банка России имеет двухуровневую структуру. Она состоит из систем внутрирегиональных электронных платежей и межрегиональных электронных платежей.

Пользователями системы электронных платежей Банка России являются кредитные организации, их филиалы и другие клиенты Банка России, имеющие корреспондентские счета, банковские счета в учреждениях Банка России, включенных в состав участников электронных платежей.

Платежи для совершения электронным способом могут направляться клиентами в Банк России по системам телекоммуникации, на магнитных и бумажных носителях. В последнем случае они преобразуются в электронный вид учреждениями Банка России.

Осуществление внутрирегиональных электронных платежей регулируется региональными правилами и договорами с клиентами Банка России с учетом требований нормативных актов Банка России.

Региональные правила устанавливают график обмена и обработки электронных платежей, форматы электронных сообщений, а также средства криптографической защиты информации.

По внутрирегиональным электронным платежам расчеты совершаются в течение дня, когда инициируется платеж исходя из графика обмена и обработки электронных платежей.

Правила осуществления межрегиональных электронных платежей являются едиными для всех регионов и установлены нормативным актом Банка России.

В каждом регионе одно учреждение Банка России назначено «головным участником расчетов» и на него возложены функции учета и контроля межрегиональных электронных платежей. Обмен сообщениями между головными участниками расчетов осуществляется через Межрегиональный центр информатизации при Банке России, который не проводит расчеты, а осуществляет коммуникативные функции.

Расчеты по межрегиональным электронным платежам осуществляются головными участниками расчетов по схеме «каждый с каждым» (на двусторонней основе) по счетам, открытым друг у друга.

Межрегиональные электронные платежи совершаются между регионами, расположенными в удаленных часовых поясах, -- не позднее следующего дня.

Платежи с использованием бумажной технологии относятся к платежам, при которых расчетные документы доставляются из одного учреждения Банка России в другое по почте, телеграфу или службам учреждений Банка России.

Платежи с использованием бумажной технологии применяются в тех случаях, когда учреждения Банка России в отдельных регионах не проводят электронные платежи, а также при применении расчетных документов, кроме платежных поручений, в случае, если они предоставляются в Банк России на бумажном носителе, или по другим причинам.

Расчетные документы между учреждениями Банка России при применении почтового способа доставляются в основном государственными специализированными службами.

Расчетные документы между учреждениями Банка России при применении телеграфного способа передаются по телеграфным каналам связи с использованием телетайпов учреждений Банка России или передаются на бумажном носителе подразделениями Министерства Российской Федерации по связи и информатизации для последующей передачи учреждениям Банка России по телеграфным каналам связи.

Платежная система Банка России и частные платежные системы действуют на основании Гражданского кодекса Российской Федерации, федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», других федеральных законов, а также нормативных документов Банка России.

Гражданский кодекс Российской Федерации содержит основные нормы, регулирующие наличные и безналичные расчеты в России. Гражданским кодексом Российской Федерации установлено, что расчеты между юридическими лицами и расчеты с участием граждан осуществляются наличными деньгами и в безналичном порядке.

В Гражданском кодексе Российской Федерации также определены условия договоров банковского вклада и банковского счета, включающие тайну банковского счета, очередность списания денежных средств со счета при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований (приоритетность исполнения в зависимости от типа платежа), сроки проведения операций по счету, формы расчетов и ответственность участников за проведение платежа.

Гражданским кодексом Российской Федерации предусмотрено, что кредитная организация обязана перечислять со счета клиента и зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего расчетного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

В соответствии со ст. 80 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» общий срок осуществления платежей по безналичных расчетам не должен превышать двух операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта Российской Федерации, и пяти операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории Российской Федерации.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает полномочия Банка России в области платежей.

Вышеуказанными законодательными актами не устанавливаются правила функционирования платежных систем России и ответственность участников. Правила осуществления операций в различных платежных системах определяются нормативными актами Банка России, ответственность участников расчетов регулируется договорами между участниками и операторами платежных систем.

1.2 Участники и пользователи межрегиональных электронных расчетов

Межрегиональные электронные платежи начали применяться значительно позже внутрирегиональных, а именно с 1993 года в порядке эксперимента. Им предшествовала серьезная подготовка Банка России по изучению платежного оборота и созданию необходимых технических, экономических, организационных предпосылок, нормативной базы. Целью эксперимента межрегиональных электронных расчетов была апробация дополнительных средств совершения межбанковских расчетов наряду с почтовым и телеграфным авизованием. По результатам эксперимента Банком России было издано Положение Банка России от 23 июня 1998 года №36-П. «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть».

Суть межрегиональных электронных расчетов заключается в прохождении расчетных документов через те же звенья, что и при обычных расчетах с участием ЦБ РФ, однако в электронном виде и с использованием участниками расчетов средств телекоммуникаций как внутри, так и между регионами.

Участниками платежной системы России являются учреждения Банка России, кредитные организации - банковские и небанковские - и их филиалы (Рис. 1).

Платежная система в Российской Федерации включает системы расчетов Банка России, систему прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, небанковские (клиринговые и другие расчетные) кредитные организации, осуществляющие расчетные операции, внутрибанковские расчетные системы (счета межфилиальных расчетов).

На начало 2007 года структура Банка России состоит из центрального аппарата, 59 главных управлений, 19 национальных банков, аппарата уполномоченного представителя Банка России в Чеченской Республике, 916 расчетно-кассовых центров, 5 отделений и Операционного управления МГТУ, Первого операционного управления Банка России, Межрегионального центра безопасности, полевых учреждений, Головного хранилища и 5 межрегиональных хранилищ, 4 информационно- вычислительных подразделений, а также вспомогательных подразделений.

Участниками платежной системы России по состоянию на 1 января 2008 года являлись 935 учреждений Банка России, 1253 действующие кредитные организации, которым, согласно Справочнику БИК РФ, открыты корреспондентские счета в БанкеРоссии, и 3295 филиала кредитных организаций. На территории Хабаровского края действуют 12 учреждений Банка России, из которых 7 полевых учреждений; 6 кредитных организаций, из которых 25 филиалов кредитных организаций, включая 6 филиалов Сбербанка и 14 филиалов кредитных организаций, головная организация которых находится за пределами Хабаровского края.

Рис. 3 Структура платежной системы России

Одной из важнейших задач Банка России является сохранение достигнутого уровня эффективного и бесперебойного функционирования и последовательное развитие платежной системы страны. От ее успешного решения во многом зависят развитие экономики в целом, укрепление финансовой стабильности, повышения эффективности воздействия инструментов денежно- кредитной политики, проводимой Банком России.

В 2006 году институциональная структура платежной системы России продолжала развиваться. По состоянию на 1.01.2007 расчетные услуги предоставлялись 20 400 банковскими учреждениями (прирост за год составил 21,1%, за 2005 год - 15,8%). В их число входят 923 учреждения Банка России (ГРКЦ, РКЦ, отделения, операционные управления), 1189 кредитных организаций (в том числе 43 расчетные небанковские кредитные организации), 3281 филиал кредитных организаций и 15 007 дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов).

На фоне сокращения количества учреждений Банка России (на 0,9%), кредитных организаций (на 5,1%) и их филиалов (на 0,4%) значительно увеличилось (на 32,0%) количество дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов). Это обусловлено стремлением последних к расширению предоставляемых расчетных услуг с минимально возможными издержками. В результате общее количество учреждений Банка России, кредитных организаций, их филиалов и дополнительных офисов, приходящихся на 1 млн. жителей, составило 143,5, увеличившись за год на 21,5%.

Количество иных внутренних структурных подразделений кредитных организаций (филиалов), оказывающих расчетные услуги по переводу денежных средств по поручению. Физических лиц без открытия банковских счетов (кредитно-кассовые офисы и операционные кассы вне кассового узла) состоянию на 1.01.2007 составило 16 881 единицу (по состоянию 1.01.2006 - 18 253). Таким образом, общее число учреждений Банка России, кредитных организаций, их филиалов и внутренних структурных подразделений, приходящихся на 1 млн. жителей, достигло 261 (по состоянию на 1.01.2006 - 245), то есть возросло за 2006 год на 6,5%.

Банк России занимает особое место в платежной системе России. Банк России является участником, пользователем и оператором собственной платежной системы, координирует и регулирует расчетные отношения в России, устанавливает правила, формы, сроки, операционные стандарты безналичных расчетов.

Расчетная сеть Банка России представляет собой совокупность подразделений Банка России, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код, осуществляющих расчетное и кассовое обслуживание клиентов и проводящих расчетные и кассовые операции от своего имени в расчетной сети Банка России. Подразделения расчетной сети Банка России являются важнейшей составляющей платежной системы Российской Федерации, поскольку непосредственно участвуют в движении денежных средств кредитных организаций и других клиентов Банка России.

Функции по организации и проведению межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка России возложены на расчетно-кассовые центры (головные, межрайонные, районные РКЦ) Банка России. Каждый коммерческий банк должен иметь корреспондентский счет в каком-либо расчетно-кассовом центре.

В системе расчетов Банка России все безналичные расчеты между предприятиями можно условно разделить на следующие группы:

· расчеты между предприятиями, счета которых открыты в одном банке;

· расчеты с учреждением Банка России (РКЦ - расчетно-кассовым центром или ГРКЦ - головным расчетно-кассовым центром);

· расчеты между предприятиями, счета которых открыты в разных банках, обслуживаемых одним РКЦ;

· расчеты между предприятиями, счета которых открыты в банках, обслуживаемых разными РКЦ.

В случае, когда расчетные счета плательщика и получателя находятся в одном банке, перевод средств между ними производится самим банком в пределах банковского дня. Доля таких расчетов в общем объеме расчетов, осуществляемых банком, не велика.

В расчетах между предприятиями, с бюджетом и внебюджетными фондами ведущее место занимают расчеты с участием двух банков - межбанковские расчеты.

Межбанковские расчеты могут осуществляться двумя способами:

· традиционно бумажными расчетно-денежными документами;

· электронными платежными документами через сети телекоммуникаций.

Если счета плательщика и получателя открыты в разных банках, обслуживаемых одним РКЦ, банк списывает сумму со счета плательщика и дает поручение РКЦ о списании средств со своего счета для зачисления на счет банка предприятия - получателя. Зачисление средств на счет банка - получателя с применением традиционной бумажной технологии обработки платежных документов требует не менее двух банковских дней. При электронном способе доставки платежей между банками, обслуживаемыми одним РКЦ, списание средств со счета банка - плательщика и их зачисление на счет банка - получателя происходит в течение одного банковского дня.

Участниками МЭР могут быть подразделения расчетной сети Банка России: ГРКЦ, РКЦ и др. Функции организации (передачи, получения, контроля, квитования платежей) и учета МЭР осуществляются головным участником МЭР, как правило, ГРКЦ.

Таблица 1

Структура межрегиональных расчетов ГРКЦ г. Хабаровска за 2007 год в разрезе регионов

Регион	Удельный вес в общей сумме
	начальные	ответные	итого
г. Москва	59,9	54,6	60,6
Приморский край	13,0	12,8	12,9
Амурская область	4,8	3,9	4,38
г. Санкт-Петербург	4,7	0,8	2,75
Новосибирская обл.	2,2	1,1	1,65
Иркутская обл.	1,9	0,8	1,35
Сахалинская обл.	1,5	4,3	2,91
Еврейская АО	1,2	1,1	1,15
Прочие регионы	7,4	5,2	6,3
Итого	100,0	100,0	100,0

Платежная система Хабаровского края развивается с неуклонным ростом платежей, осуществляемых электронно и снижением расчетов с применением авизо, что подтверждает анализ динамики указанных платежей. В ГРКЦ г. Хабаровска с 2004 года происходит неуклонное уменьшение расчетов с применением авизо.

Таблица 2

Динамика почтовых и телеграфных авизо ГРКЦ г. Хабаровска за 2007 год

Год	Почтовые авизо	Телеграфные авизо
	количество документов, шт.	Сумма, млн. руб.	количество документов, шт.	Сумма, млн. руб.
2004	8448	400,69	1747	3706,98
2005	4992	206,69	451	260,39
2006	4544	57,47	335	154,68
2007	979	56,763	360	473,047

Общая динамика платежей с применением авизо свидетельствует об устойчивой тенденции сокращения их оборотов. Как по количеству проведенных документов, так и по их сумме, что обусловлено в первую очередь интенсивным развитием систем электронных расчетов. Кроме того, из данных табл. 2. видно, что с применением почтовых авизо проводятся более мелкие платежи.

Таблица 3

Структура внутрирегиональных и межрегиональных авизо по количеству документов по ГРКЦ г. Хабаровска за 2005-2006 гг.

год	Почтовые авизо	Телеграфные авизо
	внутрирегиональные	межрегиональные	внутрирегиональные	межрегиональные
2004	6103	2345	394	1353
2005	3352	1640	109	342
2006	3615	929	25	310
2007	193	786	61	299

С 2004 года по настоящее время наибольшей удельный вес в расчетах авизо по количеству документов занимают платежи межрегионального уровня, причем в расчетах почтовыми авизо на межрегиональные платежи приходится 79%, телеграфными авизо - 99,5%. Развитие систем внутрирегиональных и межрегиональных расчетов достигает своего предела, так по внутрирегиональным платежам удельный вес электронных расчетов в 2006 году по количеству и по сумме документов составил 99,9%. В том числе на расчеты, проведенные внутри ГРКЦ, со счета на счет по количеству документов приходится 93,8% общего объема внутрирегиональных платежных документов. На почтовый и телеграфный способы расчетов с применением авизо приходится менее 1%.

Таблица 4

Структура внутрирегиональных расчетов проведенных ГРКЦ г. Хабаровска в 2005-2006 гг.

Вид платежей	2005	2006
	по количеству документов, %	по количеству документов, %
Телеграфные	0,00	0,00
Почтовые	0,04	0,00
Электронные	7,72	7,02
В том числе проведенные внутри ГРКЦ	78	78

Аналогично и в межрегиональных расчетах происходит увеличение доли платежей, проводимых электронных способом, так в 2006 году их удельный вес составил 98,2%, как по сумме, так и по количеству проведенных платежей. Удельный вес платежей, совершенных почтовым способом сократился по сравнению с 2005 годом по количеству документов и по сумме и составил в 2006 году соответственно 1,1% и 0,3% от общего объема платежей. Также уменьшилась доля платежей проведенных телеграфным способом и составила в 2006 году соответственно 0,7% и 1,5%. Сокращение объемов расчетных операций с применением авизо и соответственно увеличение объемов платежей совершаемых электронным способом происходит за счет дальнейшего совершенствования систем телекоммуникационной связи и подключения учреждений Банка России к системе межрегиональных электронных расчетов, так в целом по России за 2006 год подключено к системе МЭР 1 ГРКЦ и 118 РКц.

Таблица 5

Структура межрегиональных электронных расчетов проведенных ГРКЦ г. Хабаровска 2005-2006 гг.

Вид платежа	2005	2006
	по количеству документов, %	по сумме, %	по количеству документов, %	по сумме, %
Телеграфные	0,00	0,01	0,00	0,03
Почтовые	0,01	0,00	0,01	0,00
Электронные	14,24	35,32	14,76	36,11

На основании распоряжения Банка России о включении подразделения расчетной сети Банка России в число участников МЭР в "Справочнике БИК РФ" устанавливается признак этого участника МЭР (реквизит "Участник электронных расчетов" - УЭР). Корректировка списка участников МЭР ведется с периодичностью, установленной для корректировки "Справочника БИК РФ".

Кредитные организации (филиалы) и другие клиенты Банка России, имеющие корсчета или иные счета в УЭР, могут быть пользователями системы МЭР. Правоотношения сторон регулируются договором между участником и пользователем системы МЭР. На основе сведений участников МЭР о заключении договоров с пользователями системы МЭР в установленном порядке вносятся изменения в "Справочник БИК РФ.

Порядок проведения и учета операций по межрегиональным электронным платежам, передаваемым из РКЦ (в РКЦ), определяется в зависимости от реализованного в регионе способа обработки учетно-операционной информации (централизованный и децентрализованный способы обработки учетно-операционной информации). Основы этого порядка, как уже указывалось, присущие электронным расчетам вообще, были изложены во Временном положении от 12 марта 1998 г. №20-П. Регламент обработки отправляемых и полученных межрегиональных электронных платежей в регионе утверждается Главным управлением (Национальным Банком) ЦБ РФ с учетом требований Положения от 23 июня 1998 г. № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

Кредитная организация осуществляет электронные платежи на основе расчетных документов своих клиентов, а также по собственным операциям. В соответствии с условиями договора подготовка (ввод) электронных расчетных документов кредитная организация может осуществляться: во-первых, в обслуживающем РКЦ-участнике МЭР; во-вторых, в кредитной организации.

При подготовке ЭПД в обслуживающем РКЦ кредитная организация оформляет в двух экземплярах сводное платежное поручение и опись к сводному платежному поручению, которое с приложенными двумя экземплярами расчетных документов (на бланке установленной формы с отметкой электронно") доставляется в РКЦ курьером кредитной организации или спецсвязью в определенное графиком время.

Пpu подготовке ЭПД в кредитную организацию пакет электронных расчетных документов подписывается ЭЦП и передается с применением специальных программно-технических средств защиты (в соответствии с условиями договора) в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России: 1) курьером или спецсвязью на магнитном носителе; 2) средствами телекоммуникации. Далее рассматривается только второй способ.

ЭПД могут передаваться (также в соответствии с условиями договора) кредитными организациями по каналам связи непосредственно в подразделение Главного управления (Национального Банка) Банка России, выполняющее информационно-вычислительное обслуживание (Центр обработки информации - ЦОИ).

При получении от кредитной организации электронных расчетных документов с использованием средств телекоммуникации в пакете электронных расчетных документов проверяется правильность ЭЦП. При отрицательных результатах контроля ЭЦП пакет с электронными платежными документами к дальнейшей обработке не принимается. Аналогичным образом поступают и с ЭПД с неправильно указанными реквизитами, что устанавливается в процессе контроля программным способом. В адрес кредитной организации, по системе телекоммуникаций направляется ЭСИД, содержащий информацию об общем количестве и сумме всех полученных ЭПД и пакет ЭСИД, содержащий информацию о не принятых к исполнению ЭПД с указанием причины возврата ЭПД (кодов возврата каждого ЭПД). Данные ЭСИД подписываются ЭЦП РКЦ или ЦОИ. Все поступающие от кредитной организации пакеты электронных расчетных документов, подписанные ЭЦП, независимо от способа их передачи (на магнитном носителе либо средствами телекоммуникаций) помещаются в электронный архив и хранятся в течение срока, определенного нормативными актами Банка России для хранения бумажных документов (5 лет).

Электронные расчетные документы, прошедшие контроль реквизитов, программно проверяются на возможность оплаты за счет имеющихся средств на корреспондентском счете КО, а при их недостаточности - за счет внутридневного разрешенного Банком России кредита. Частичная оплата ЭПД не допускается.

В случае отрицательных результатов проверки на возможность оплаты дальнейшая обработка осуществляется одним из следующих способов:

1. ЭПД к исполнению не принимается, в адрес кредитной организации направляется ЭСИД с извещением об отказе в приеме и указанием причины возврата.

2. ЭПД помещается во внутридневную очередь отложенных платежей (исполнение ЭПД откладывается) до момента поступления на корреспондентский счет кредитной организации средств, достаточных для оплаты ЭПД или увеличения величины внутридневного кредита.

При взаимодействии КО (или клиента Банка России) и обслуживающего подразделения расчетной сети Банка России по каналам связи в адрес кредитной организации (или клиента Банка России) направляется ЭСИД, подтверждающий факт исполнения документа в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России

Сформированные в РКЦ пакеты ЭПД передаются в ГРКЦ, осуществляющий начальный провод МЭР (ГРКЦ-отправитель), с использованием средств внутрирегиональных телекоммуникаций и средств защиты информации, применяемых в Банке России.

В свою очередь, ГРКЦ-отправитель после контроля ЭПД, полученных от РКЦ, а также от клиентов Банка России и кредитной организации, обслуживаемых самим ГКРЦ, формирует их в виде пакетов ЭПД, сортирует по регионам-получателям и передает по назначению средствами телекоммуникаций согласно установленному графику.

К особенностям контроля за подтверждением (квитовки) МЭР относятся: во-первых, если при обычных межфилиальных расчетах РКЦ квитовка осуществляется филиалами "Б", то в процессе МЭР ГРКЦ, начавшим платеж, т.е. филиалом "А"; во-вторых, квитовка последним проводится по каждой проводимой им операции. Это весьма актуально, учитывая безотзывность платежей.

ГРКЦ-отправитель должен не позднее следующего рабочего дня получить от ГРКЦ-получателя подтверждение, в котором содержится сообщение (пакет ЭСИД-подтверждений) о получении ЭПД. Подтверждения используются для квитовки ЭПД с отражением по балансу ГРКЦ. По принятым подтверждениям формируются реестры сквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (сгруппированных по регионам-получателям ЭПД и содержащих все реквизиты ЭСИД-подтверждений), которые помещаются в документы дня.

Информация (ЭСИД) о подтверждениях, полученных в ГРКЦ-отправителе платежа, передается средствами телекоммуникаций в РКЦ для создания бумажного документа-подтверждения (уведомления) приема ЭПД ГРКЦ-получателем.

Если в установленный срок подтверждения не поступили, формируется и посылается ЭСИД-запрос на своевременно не полученные подтверждения. По истечении двух рабочих дней со дня отправки ЭПД в случае, если подтверждения по ним не получены, межрегиональные электронные расчеты с ГРКЦ данного региона могут быть временно приостановлены до выяснения и устранения причин возникшей нестандартной ситуации.

ГРКЦ-получатель, который осуществляет ответный провод, после проверки ЭПД и зачисления средств на соответствующие счета формируёт пакеты ЭПД в разрезе РКЦ-получателей и передает их туда с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов в соответствии с установленным в регионе регламентом. При этом , по принятым к проводу ЭПД распечатываются реестры проведенных платежей, содержащих все реквизиты ЭПД, и помещаются в документы дня ГРКЦ.

Далее, в случаях, когда договором с кредитной организацией (или клиентом РКЦ) предусмотрена передача полученных в их адрес ЭПД , с использованием средств телекоммуникаций в кредитной организации (или клиенту Банка России), в соответствии с установленным регламентом расчетно-кассовым центром (ЦОИ) направляется пакет ЭПД, подписанный ЭЦП и подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России. Копии ЭПД на бумажном носителе при этом могут быть распечатаны и оформлены в кредитной организации. В документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученных в РКЦ в адрес обслуживаемых кредитных организаций и клиентов и содержащих все реквизиты ЭПД.

Суммы по ЭПД, имеющие отдельные дефекты: отсутствие (для плательщика и/или получателя) банковского идентификационного кода кредитной организации или подразделения расчетной сети Банка России в "Справочнике БИК РФ"; несоответствие номера корсчета банковскому идентификационному коду КО; неверно указанный номер счета клиента Банка России в ГРКЦ и др. - ГРКЦ-получатель зачисляет на отдельный балансовый счет. Важно отметить, что операция зачисления в ГРКЦ ошибочного ЭПД на этот счет и операция возврата ошибочного ЭПД (формирование пакета ЭПД по возврату платежей и списания с этого счета) должны быть выполнены в течение одного операционного дня.

На электронные платежи, поступившие в ГРКЦ, создаются пакеты ЭСИД-подтверждений о принятии ЭПД к проводу, которые направляются в регионы-отправители платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 ч местного времени. В случае отрицательных результатов контроля принятые пакеты возвращаются в ГРКЦ-отправители без исполнения. При поступлении в ГРКЦ ЭСИД-запроса на своевременно не полученные подтверждения проводится оперативная проверка причин, вызвавших запрос. После выявления и устранения причин, вызвавших запрос, при необходимости в регион-корреспондент отправляется пакет ЭСИД-подтверждений, соответствующий полученному запросу.

На пути внедрения межрегиональных электронных расчетов через подразделения расчетной сети Банка России имеется немало проблем. Не все они осуществили замену устаревшей и низко производительной техники обработки информации на современную аппаратную платформу с соответствующим программным обеспечением. К тому же она разнотипна в этих подразделениях, что препятствует созданию единой сети. Во многих регионах несовершенны каналы связи, а без надежных телекоммуникаций внедрение электронных платежей невозможно. Огромные затраты на приобретение новых технических средств и организацию работ, связанных с участием в расчетах, обременительны для значительного круга банков, особенно после системного августовского (1998 г.) банковского кризиса.

Электронные расчеты в системе Банка России развиваются весьма динамично. На последнюю дату сумма электронных платежей составила более половины от всего объема межбанковских расчетов, проводимых в системе Банка России.

К платежам, проведенным с использованием электронной технологии, относятся платежи, совершенные с применением полноформатных электронных платежных документов, переданные в учреждение Банка России, кредитную организацию (филиал) по каналам связи, на магнитных или бумажных носителях, а также с применением электронных документов сокращенного формата, переданных по каналам связи или на магнитных носителях. К платежам, поведенным с использованием бумажной технологии, относятся платежи, совершенные почтовым или телеграфным способами, а также другие платежи, переданные в учреждение Банка России, кредитную организацию (филиал) на бумажных носителях и совершенные без применения полноформатных электронных платежных документов.

Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским счетам заключаются в следующем.

Во-первых, это отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения с клиентами других банков. С самого начала корреспондентские отношения устанавливаются именно для предоставления услуг клиентам. При открытии корсчета банк может купить определенные услуги для клиентов гораздо дешевле, нежели осуществлял бы их сам, главным образом за счет экономии на масштабах. Имеют место случаи, когда банк открывает корреспондентский счет в другом банке для обслуживания даже одного какого-нибудь очень крупного клиента.

Во-вторых, и в тесной связи с первым значительно ускоряются расчеты, так как они осуществляются напрямую, без промежуточных звеньев - РКЦ, а в расчетах со странами СНГ, кроме того, - и других звеньев. Оперативности расчетов способствует использование в отношениях между корреспондентами системы электронных платежей или телексной связи. Как правило, все банки применяют системы "Клиент-Банк", технология которых предусматривает, что обе стороны - и банк, и клиент располагают реальным и доступным средством гарантированного подтверждения достоверности содержания (аутентичности) и авторства передаваемого электронного документа и могут при необходимости прибегнуть к юридически полноценной процедуре разрешения споров по поводу содержания, времени создания или авторства такого документа. Единственным на сегодняшний день техническим решением, полностью удовлетворяющим этим требованиям, является электронная цифровая подпись, о которой изложено ранее.

В-третьих, при широких корреспондентских отношениях появляются условия для проведения клиринга - зачета взаимных требований банков, как правило, посредством открытия счетов в одном каком-либо крупном банке. Проведение клиринга между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, а значит, высвободить часть их в расчетах и использовать для получения дохода. Клиринговые банки (Автобанк, Российский кредит, Инкомбанк и др.), имевшие у себя сотни счетов других банков, играли значимую роль в экономике благодаря четкой работе и устойчивости. Они организовали транзитные платежи: перечисление средств по поручению банков в различные регионы, с банками которых налажены корреспондентские отношения. Однако нормативная база таких платежей практически отсутствует, что обусловливает усиление возникающих при этом рисков.

В-четвертых, расширяются возможности для активной работы на рынке и применения целого набора финансовых инструментов. С одной стороны, крупный банк может привлечь в качестве остатков по корсчетам значительные средства и использовать их на разнообразные операции. Большая корреспондентская сеть позволяет крупному банку развивать вексельное обращение. С другой стороны, банки-клиенты могут, имея в качестве обеспечения на корсчетах остатки денежных средств, получать кредиты под операции, которые осуществляет основной банк.

Крупные банки, как правило, устанавливая корреспондентские отношения, обмениваются корсчетами, а более мелкие открывают счета в более крупных и рассчитываются через них так же, как через РКЦ. Открытие корсчетов означает для банка-респондента то же самое, что открытие отделений банка. Но в то же время за ним сохраняются право собственности (самостоятельности) и контроль за своими операциями без лишних затрат.

Многие банки для поддержания и расширения полезных банковских связей идут на сокращение стоимости услуг в пользу респондентов. Известно, что банки, не имеющие достаточного престижа, не избираются в качестве корреспондентов и рискуют потерять свои позиции в деловом мире. Степень развития и количество корреспондентских связей могут стать основой для более глубокого подчинения одних банков другими.

Однако разветвленная система обусловливает рассредоточение денежных средств по многочисленным банкам-корреспондентам. Расчётные операции носят локальный характер, проводятся одним банком по поручению и за счет другого, поэтому, к примеру, для корреспондентских отношений с тысячью банков нужно открыть тысячу счетов. Для среднего банка это неприемлемо. К тому же управление средствами ведет к необходимости ограничивать общее количество корсчетов.

Расчеты по межбанковским корсчетам менее поддаются контролю со стороны центрального банка, а значит, и более подвержены риску. Партнерство между банками в процессе корреспондентских отношений связано с рисками финансовой надежности контрагентов и требует квалифицированного анализа результатов их деятельности.

В ряде случаев такие расчеты при использовании кредитных линий могут быть даже опасны: неплатежеспособность одного из банков cпoсобна вызвать цепочку неплатежей, в результате чего пострадают клиенты банков. Анализ практики показал, что через корсчета накапливались неплатежи по межбанковским операциям, похищались крупные средства. Возникают проблемы и в процессе проведения контроля за финансовым состоянием банков-респондентов. Известны случаи, когда при наличии дебетового сальдо в РКЦ банк открывал корсчет в другом банке и проводил расчеты через него.

В конечном счете, при установлении корреспондентских отношений получение пользы для банка сопоставляется с издержками. Количеством корсчетов должно быть оптимальным для обеспечения нормального процесса кредитно-расчетных взаимоотношений. Периодически список банков-корреспондентов должен пересматриваться для исключения наименее активных банков.

Согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности" коммерческий банк должен ежемесячно сообщать в Банк России о вновь открытых корсчетах на территории РФ и за рубежом.

Важно отметить, что указанные недостатки отсутствуют при открытии счетов в подразделениях центрального банка, располагающего сетью корсчетов со всеми коммерческими банками и надежность которого, по сути, не ограничена.

В целом же система расчетов через взаимные корсчета банков менее эффективна , по сравнению с глобальной валовой системой на базе РКЦ в связи с разрозненностью корсчетов и слабым взаимодействием между основными банками (банками, имеющими межбанковские расчетные центры). Корреспондентские банковские связи, действуя параллельно с последней и дополняя ее, вносят свой вклад в повышение эффективности российской платежной системы.

...