Основные понятия и принципы использования банковских пластиковых карт

Карточки гарантии чеков используются для идентификации клиента. Указанная система весьма привлекательна своими возможностями расширения сферы применения чековых платежей. На гарантийный карточках обычно имеется идентификационный номер, срок их действия и подпись клиента. Для идентификации привилегированных клиентов некоторые банки выпускают гарантийные карточки без условий овердрафта. Такие карточки используются владельцами Еврочеков и других чеков, имеющих хождение в нескольких странах. В то же время в системе расчетов такими распространенными чеками как American Express Travel Checks никакие дополнительные банковские карточки не применяются;

· информационные;

· для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

· является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия - идентификационная функция;

· на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты - информационная функция;

· такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании - расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

3. На основании механизма расчетов карточки различают:

· двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

· многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

4. По виду проводимых расчетов:

· кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

· дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Такие карточки являются самым простым и универсальным заменителем наличных денег. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетная карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов. Дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Естественно, что для дебетных карт требуется авторизация по каждой операции. Все оборудование по работе с дебетными картами должно быть связано с центром авторизации в режиме on-line.

Фактически для дебетных карт не нужен специальный карточный счет, поскольку любая операция сразу относится на обычный счет клиента, будь он депозитный, текущий, сберегательный или какой-нибудь другой. Если же счета нет, то открывается специальный карточный, на который вносятся средства под будущие расходы.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

5. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

· обычные карты;

· серебряные карты;

· золотые карты.

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard). Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных и богатых клиентов. Клиенты, обладающих значительным состоянием или доходами, могут получать “золотые” кредитные карточки, выдаваемые лицам, внесшим определенный гарантийный взнос. К подобным карточкам относятся, например, American Express Gold Card, Gold Mastercard и VISA VIP. “Золотые” карточки обеспечивают следующие дополнительные виды услуг:

· бесплатное страхование клиента от несчастного случая на сумму не менее 150 000 USD;

· предоставление круглосуточной информационно-консультационной помощи по медицинским и юридическим вопросам;

· безлимитное кредитование при покупках;

· упрощенную систему оплаты услуг гостиниц (без проверки платежес-пособности владельца);

· страхование покупателя товара, оплаченного с помощью кредитной карточки, на случай, если товар потребует ремонта (как правило - бесплатное продление срока гарантии товара до одного года);

· обеспечение возможности круглосуточной телефонной связи клиента с эмитентом за счет последнего;

· замену пришедшей в негодность карточки в течение двух рабочих дней;

· получение наличности по кредитной карточке. Например, владелец American Eхpress Gold Card может получить наличность в размере:

· до 1000 USD в неделю в 15000 банковских офисах в США и Канады;

· до 5000 USD в виде наличности и чеков единовременно в любом из 14000 офисов American Express в 130 странах;

· до 50000 USD в неделю - в одном из 14000 банкоматов на территории США.

В системах VISA и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Elektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

6. По характеру использования различают:

· индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

· семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

· корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

7. По принадлежности к учреждению-эмитенту карты бывают:

· банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;

· коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

· карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

8. По сфере использования:

· универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;

· частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

9. По территориальной принадлежности:

· международные, действующие в большинстве стран;

· национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

· локальные, используемые на части территории государства;

· карты, действующие в одном конкретном учреждении.

10. По времени использования:

· ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

· неограниченные (бессрочные).

11. По способу записи информации на карту:

· графическая запись;

· эмбоссирование;

· штрих-кодирование;

· кодирование на магнитной полосе;

· чип;

· лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться). Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая на ней оттиск слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации -механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете. Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют.

На лицевой стороне карточки указываются: имя держателя, номер его банковской карты, шифр его отделения банка, наименование банка; символы электронной системы платежей, в которой используются карточки данного вида, голограмма - фирменный знак платежной системы (цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки. Впервые голограмму применили в системе Mastercard в 1985 г.), срок пользования карточкой - от полугода до двух лет.

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой. На первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи - 89 символов); на второй дорожке - номер карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 символов). Сервис-код - это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций, например: 03 - только операции, выполняемые банкоматом; 20 - операции требуют авторизации у эмитента. На третьей дорожке чаще всего записывается PIN-код. Помимо указанных выше величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV (PIN Verification Value) или CVC (Саrd Verification Соdе) - коды, позволяющие проверить PIN (секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с карточкой) автономно устройством, выполняющим операцию.

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как VISA, МаstегСагd, Еurоpay, American Ехрrеss, Diners Club. Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков: плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить); отсутствует возможность надежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента; необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по выделенной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России; слабая защита от мошенничества (эти карточки легко украсть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопировав информацию с них).

Ряд причин сдерживает распространение карт с магнитной полосой на российском рынке: низкий уровень и нерегулярность доходов населения в сочетании с высокими темпами инфляции делает невозможным для массового клиента поддерживать приличные неснижаемые остатки либо страховые депозиты на счетах; традиционное низкое качество телекоммуникационных сетей, не позволяющее строить классические для Запада схемы он-лайнового обращения к счетам клиентов.

Понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. И специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip - кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами. Она была изобретена во Франции в 1974 г. и получила большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Название «смарт-карта» (smart - интеллектуальная, или разумная) связано с возможностью последней выполнять весьма сложные операции по обработке информации. Основными преимуществами этого вида карт является повышенная надежность и безопасность и многофункциональность. Информационные возможности смарт-карт гораздо шире чем у карточек с магнитной полосой. Для примера можно привести основные характеристики и данные тестирования самого крупного в мире производителя смарт-карт французской фирмы «GemPlus Card International»:

· время хранения информации - 10 лет;

· минимальное число перезаписей - 10 000 раз;

· время записи одного байта информации - не более 10 сек.;

· температура хранения - от -20 до +55 градусов Цельсия;

· рабочая температура - от 0 до +50 градусов Цельсия;

· перекручивание - 30 градусов в обе стороны, 30 циклов в минуту (всего 1000 циклов);

· температурный удар - 30 циклов - 5 минут при -20 градусах Цельсия, выдержка 15 секунд, 5 минут при +50 градусах Цельсия;

· статический изгиб - карточка оборачивается вокруг цилиндра диаметром 8 см;

· температурный тест - 1000 часов при температуре 85 градусов Цельсия и влажности 85%;

· соляная атмосфера - 96 часов при температуре 35 градусов Цельсия в 5% растворе NaCl;

· сохранность информации - 1000 часов при температуре 150 градусов Цельсия;

· усилие для удаления микросхемы - не менее 5 кг.

Существенным недостатком смарт-карт является ее высокая себестоимость. Стоимость таких карт определяется стоимостью микросхемы, которая прямо зависит от размера имеющейся памяти и колеблется для тиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 долл. США. Смарт-карты имеют различную емкость, объем памяти обычной карты составляет приблизительно 256 байт, но существуют карты с объемом памяти от 32 байт до 8 Кбайт. Микросхемы позволяют хранить в памяти такой карты, кроме идентификационной информации, и стоимостные показатели.

В зависимости от внутреннего устройства и выполняемых функций специалисты подразделяют смарт-карты на два вида: карты с памятью и микропроцессорные карты.

Карты с памятью. Это название весьма условно, так как все смарт-карты имеют память. Обычно карты подобного типа используются для хранения информации. Существуют два подтипа подобных карт: с незащищенной и с защищенной памятью. В картах с незащищенной памятью нет ограничений по чтению или записи данных. Иногда их называют картами с полнодоступной памятью. Можно произвольно структурировать карту на логическом уровне, рассматривая ее память как набор байтов, который можно скопировать в оперативную память или обновить специальными командами. Карты с незащищенной памятью использовать в качестве платежных крайне опасно. Достаточно легально приобрести такую карту, скопировать ее память на диск, а дальше после каждой покупки восстанавливать ее память копированием начального состояния данных с диска, т.е. шифрование данных в памяти карты от мошенничества подобного рода не спасает.

Практика показывает, что в России людей, способных на такое занятие, достаточно. В карточках с защищенной памятью используется специальный механизм для разрешения чтения/записи или стирания информации. Чтобы провести эти операции, надо предъявить карте специальный секретный код, а иногда и не один. Предъявление кода означает установление с ней связи и передачу кода «внутрь» карты. Сравнение кода с ключом защиты чтения/записи (стирания) данных проведет сама карта и «сообщит» об этом устройству чтения/записи смарт-карт. Чтение записанных в память карты ключей защиты или копирование памяти карты невозможно. В то же время, зная секретный код (коды), можно прочитать или записать данные, организованные наиболее приемлемым для платежной системы логическим образом. Таким образом, карты с защищенной памятью годятся для универсальных платежных применений, хорошо защищены, и при этом недороги. Как правило, карты с защищенной памятью содержат область, в которую записываются идентификационные данные. Эти данные не могут быть изменены впоследствии, что очень важно для обеспечения невозможности подлога карты. С этой целью идентификационные данные на карте «прожигаются». Необходимо также, чтобы на платежной карте были, по меньшей мере, две защищенные области.

Уже отмечалось, что в технологии безналичных расчетов по картам участвуют обычно три юридически независимых лица: клиент, банк и магазин. Банк вносит деньги на карту (кредитует ее), магазин снимает деньги с карты (дебетует ее), и все эти операции должны совершаться с санкции клиента. Таким образом, доступ к данным на карте и операции над ними надо разграничивать. Это достигается разбиением памяти карты на две защищенные разными ключами области - дебетовую и кредитную. Каждый участник операции имеет свой секретный ключ. Для защиты областей данных от несанкционированного доступа предусматриваются поля, контролирующие доступ к этим данным. Существуют три типа ключей: I-Кеу - ключ банка, Р-Кеу - ключ владельца карточки - PIN-код, А-Кеуs - ключи торговых организаций или иных приложений.

Использование этих ключей дает возможность доступа к чтению информации из соответствующей области или записи информации. Как правило, активизация одного ключа позволяет только читать информацию, а активизация сразу всех ключей ее - и записывать. Правильное предъявление ПИН-кода открывает доступ к карте (по чтению данных), однако не должно менять информацию, которой распоряжается кредитор карты (банк) или ее дебитор (магазин). Ключ записи информации в кредитную область карты имеется только у банка; ключ записи информации в дебетную область - у магазина. Только при предъявлении сразу двух ключей (ПИН-кода клиента и ключа банка при кредитовании, ПИН-кода клиента и ключа магазина при дебетовании) можно провести соответствующую финансовую операцию - внести деньги либо списать сумму покупки с карты. Если в качестве платежной используются карты с одной защищенной областью памяти, значит, банк и магазин будут работать с одной и той же областью, применяя одинаковые ключи защиты. Если банк, как эмитент карты, может ее дебетовать (например, в банкоматах), то магазин права кредитовать карту не имеет. Однако такая возможность ему дана - поскольку, в силу необходимости дебетования карты при покупках, он знает ключ стирания защищенной зоны. То обстоятельство, что и кредитор карты, и ее дебитор (обычно разные лица) пользуются одним ключом, нарушает сразу несколько основных принципов защиты информации (в частности, принципы разделения полномочий и минимальных полномочий). Это рано или поздно приведет к мошенничеству. Не спасают ситуацию и криптографические способы защиты информации.

Пластиковые карты с микросхемами имеют более высокую степень защиты от мошенничества и подделок. Несмотря на очевидные преимущества, смарт-карточки до сих пор имели ограниченное применение, по той причине, что такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, банками было принято решение о постепенном переходе на смарт-карты.

Суперсмарт-карты. Примером может служить многоцелевая карта фирмы Toshiba, используемая в системе VISA. В дополнение ко всем возможностям обычной микропроцессорной карты, эта карта также имеет небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для ввода данных. Эта карта объединяет в себе кредитную, дебетовую и предоплатную карты, а также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет конвертацию валюты, может служить записной книжкой и т.д. Из-за высокой стоимости, суперсмарт-карты не имеют сегодня широкого распространения, но их использование будет, вероятно, расти.

В 1981 году Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Карты оптической памяти имеют большую емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны только один раз. В таких картах используется WORM-технология (однократная запись - многократное чтение). Запись и считывание информации с такой карты производится специальной аппаратурой с использованием лазера (откуда другое название - лазерная карта). Технология, применяемая в картах, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное преимущество таких карточек - возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

2. Организация и анализ работы с банковскими картами на примере дальневосточного сберегательного банка Российской Федерации

2.1 Экономико-организационная характеристика Дальневосточного Сбербанка России и структура клиентской базы по банковским картам

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РФ “О банках и банковской деятельности в РФ”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Банк осуществляет свою деятельность на основе Устава. Уставной капитал Сбербанка на 01.03.2007 г. составлял - 1 млрд. рублей. Сберегательный банк на 01.03.2007 г. показал следующие результаты своей деятельности:

· капитал - 358,8 млрд. руб.;

· прибыль - 17,8 млрд. руб.;

· чистая прибыль - 14,1 млрд. руб.;

· кредитный портфель - 2 776,3 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без МБК) - 1 929,2 млрд. руб.;

· остаток средств на счетах физических лиц - 2 101,8 млрд. руб.;

· доля Сбербанка в общем остатке вкладов физических лиц во всех коммерческих банках: рублевых - 56,0%, инвалютных - 39,6%;

· остаток средств юридических лиц - 855,2 млрд. руб.

Деятельность Сбербанка регулируется и контролируется Собранием акционеров, а в промежутках между собраниями - Советом банка. Исполнительным органом банка является Совет директоров, состоящий из Президента, 15-ти членов совета директоров и 4-х вице-президентов. Основным структурным элементом системы Сбербанка России выступают отделения. Они могут иметь операционные отделы, филиалы, агентства. Возглавляются территориальные банки Сбербанка России Председателями, назначенными президентом, а отделения банков - Управляющими, назначенными председателями. На 01.03.2007 г. в составе Банка действуют: 17 территориальных банков, 828 - отделений, внутренние структурные подразделения - 19 284. Все учреждения системы Сбербанка осуществляют свою деятельность в соответствии с положением о соответствующих подразделениях.

К основным функциям Сбербанка относятся:

· мобилизация временно свободных денежных средств населения и предприятий;

· размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами;

· кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций;

· кредитование потребительских нужд населения;

· осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с населением;

· выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;

· консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

· оказание коммерческих услуг (факторинг, лизинг);

· совершение валютных операций и международных расчетов;

· учредительная функция.

Сбербанк России -- это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Сбербанк России -- это еще и социально значимый банк. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

Созданный в 1841 году как финансовый институт для малоимущих слоев населения, он и по сей день остается единственным банком, обслуживающим наименее обеспеченные группы физических лиц. При этом в настоящее время услугами Банка пользуются все слои населения. Социальная ориентация Банка не позволяет проводить закрытие всех нерентабельных филиалов, отказаться от выполнения малодоходных операций и услуг, придерживаться паритетной процентной политики по отношению к вкладам, ориентированным на клиентов с разным уровнем дохода и разным уровнем социальной защищенности.

Низкий уровень платежеспособности населения требует от Банка постоянного поиска новых методов банковского обслуживания, позволяющих снизить нерациональные операционные затраты при условии сохранения возможности каждого гражданина получить необходимые банковские услуги. Примером подобного решения являются уникальные для России передвижные операционные кассы, использование которых позволяет оказывать услуги жителям отдаленных населенных пунктов. Потребность вкладчиков, индивидуальных частных предпринимателей, малого бизнеса в банковском обслуживании, развитие частного предпринимательства, рост экономической активности населения, материальных и социальных запросов граждан требуют от Банка постоянного расширения перечня банковских продуктов, разработки новых операций и услуг, отвечающих потребностям и нуждам клиентов.

Широкая филиальная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте расположенных в разных регионах подразделений крупных предприятий, холдингов, финансово-промышленных групп. Наличие филиалов Банка по всей территории России, расположенных в различных экономических регионах и часовых поясах, позволяет эффективно маневрировать ресурсами. Единая сеть создает уникальные условия для обмена и внедрения позитивного опыта, дает возможность тиражирования типовых структур управления, продуктов и технологий. В то же время, система управления Банком зачастую не позволяет обеспечить требуемую скорость проведения операций. Кроме того, очевидна неоднородность филиалов, отделений и территориальных банков по своему экономическому потенциалу. Опыт последних лет свидетельствует о положительных результатах начавшегося процесса укрупнения и объединения филиалов, в том числе территориальных банков. Существующая жесткая привязка сферы деятельности территориальных банков к административным границам субъектов Российской Федерации не позволяет эффективно обслуживать товарно-финансовые потоки экономического региона в целом и участвовать в реализации региональных экономических программ.

Дальневосточный банк Сбербанка России создан 1 января 2001 года. В его состав вошли территориальные банки Сбербанка, работающие в пяти субъектах федерации - Приморском и Хабаровском краях, Амурской, Еврейской автономной и Сахалинской областях. Центральный офис банка находится в г. Хабаровске - столице Дальневосточного федерального округа.

Банк объединяет 23 отделения, 96 дополнительных офисов и 415 филиалов, расположенных от Северо-Курильска до Благовещенска и от Находки до Охотска. Здесь работает 7728 человек.

Дальневосточный банк Сбербанка России является филиалом Акционерного коммерческого сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) - крупнейшего общенационального банка, лидера банковской системы страны.

Сегодня Дальневосточный банк Сбербанка России - крупнейший банк Дальнего Востока по объему собственного капитала, величине активов, кредитного портфеля, другим показателям. Объединение активов крупных территориальных банков дает возможность маневра значительными денежными ресурсами, позволяет оказывать существенную финансовую поддержку реальному сектору экономики региона.

Дальневосточный банк Сбербанка России - универсальный коммерческий банк, предоставляющий широкий спектр качественных банковских услуг юридическим и физическим лицам.

Сбербанк России выполняет активные и пассивные операции. Пассивные операции отражают привлечение средств предприятий и населения, а активные - использование этих средств на кредитной основе. К пассивным операциям банка относятся операции по приему и хранению вкладов населения и предприятий, выполнению расчетов граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода (платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений); продажа и покупка государственных и иных ценных бумаг.

Из отчета Сбербанка РФ за первый квартал 2007 года следует, что доля средств привлеченных Сбербанком России в общем остатке средств, размещенных во всех коммерческих банках страны составила - 77,9%. Всего на счетах по вкладам физических лиц в банке хранится более 1123 трлн. рублей. Количество счетов вкладчиков превысило 226 млн. Доля средств корпоративной клиентуры на счетах в учреждениях Сбербанка РФ в общих остатках средств юридических лиц во всех коммерческих банках страны составила 11%, то есть 765 тысяч клиентов, с остатком средств более 1359 трлн. рублей.

Активные операции Сберегательного банка связаны с предоставлением кредитов банкам, организациям и населению в пределах имеющегося в его распоряжении ресурсов. Также к активным операциям относятся все виды операций с ценными бумагами. На 01.03.2007 г. совокупный объем вложений Сбербанка РФ в различные виды ценных бумаг составил около 440 млрд. рублей, в том числе вложено в ГКО, ОФЗ, ОГСЗ; на вексельном рынке Сбербанк по-прежнему занимает ведущее место.

Наряду с перечисленными операциями Сберегательный банк РФ выполняет следующие услуги: представляет интересы предприятий, организаций, финансовых и хозяйственных органов; осуществляет расчеты по поручениям клиентов и банков-корреспондентов их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации; ведет счета клиентов и банков корреспондентов; проводит операции по обмену валюты, валютные аукционы и другие валютные операции по лицензии Центрального банка России, оказывает брокерские, консультативные и другие виды услуг.

Одним из видов деятельности Сберегательного Банка является эмиссия и последующая работа с банковскими пластиковыми картами. Доля Сбербанка России на рынке банковских карт остается стабильной и по результатам работы за 2006 год составляет более 30% по таким основным показателям, как количество обслуживаемых карт и обороты по ним. Доля Сбербанка России от общей суммы расчетов в российской торговой эквайринговой сети снизилась с 7,4 до 6,7%. (см. табл.1)

Таблица 1 Развитие инфраструктуры обслуживания банковских карт

Инфраструктура	Всего	Международные карты	СБЕРКАРТ
	на 01.01.2006	на 01.01.2006	прирост за 2006	на 01.01.2006	на 01.01.2006	прирост за 2006	на 01.01.2006	на 01.01.2006	прирост за 2006
Пункты эмиссии	40	40	0	40	40	0	23	22	-1
Пункты выдачи наличных	42	42	0	42	42	0	7	40	3
Торгово-сервисные точки	195	213	18	47	165	18	90	208	18
Банкоматы	37	40	3	7	40	3	7	40	3

Дальневосточный банк Сбербанка России выпускает и обслуживает пластиковые карточки различных платежных систем: международные карточки систем Visa International и MasterCard International и пластиковые карты Сбербанка России Сберкарт (см. Прил. 1)

Сегодня крупнейший банк Российской Федерации предлагает своим клиентам различные Международные банковские карты:

- Visa Classic;

- Visa Business;

- Visa Cold;

- Visa Electron;

- Visa Classic - Аэрофлот;

- Visa Classic - Золотая маска;

- Eurocard/MasterCard Mass;

- Eurocard/MasterCard Business;

- Eurocard/MasterCard Cold;

- Сбербанк - Maestro;

- Сбербанк - Maestro «Студенческая»;

- Сбербанк - Maestro «Молодежная»;

- Сбербанк - Maestro «Пенсионная».

1) Основные личные карты могут быть выданы:

· физическим лицам - резидентам РФ, имеющим документ, удостоверяющий личность, достигшим 18-летнего возраста и имеющим регистрацию (прописку) на территории обслуживания территориального банка;

· в отдельных случаях:

физическим лицам - резидентам РФ, не имеющим регистрацию на территории обслуживания территориального банка;

физическим лицам - нерезидентам РФ.

2) Зарплатные карты могут быть выданы работникам предприятия/организации (студентам), заключившего(шей) договор с подразделением банка, физическим лицам (как резидентам, так и нерезидентам Российской Федерации), имеющим документ, удостоверяющий личность, достигшим 18-летнего возраста, не зависимо от места их регистрации.

3) Дополнительные карты могут быть выданы:

· лицам, достигшим 14-летнего возраста (как резидентам, так и не резидентам Российской Федерации), по заявлению основного держателя, независимо от места их регистрации;

· лицам, достигшим 10-летнего возраста, при условии близкого родства с основным держателем карты).

4) Карты Сбербанк - Maestro «Социальная» могут быть выданы физическим лицам, имеющим право на получение пенсии, а также различных пособий, дотаций и иных выплат социального характера.

5) Карты Сбербанк - Maestro «Студенческая» могут быть выданы учащимся/студентам средних специальных и высших учебных заведений и аспирантам независимо от формы обучения для зачисления сумм стипендий, пособий и других выплат как при личном обращении клиентов в банк, так и в рамках заключенного между банковским подразделением и учебным заведением договора.

6) Карты Visa Gold (личная), MasterCard Gold (личная) могут выдаваться:

· физическим лицам, резидентам Российской Федерации, в возрасте от 18 до 70 лет, и зарегистрированным на территории обслуживания территориального банка, выпускающего карту;

· в отдельных случаях:

физическим лицам - резидентам Российской Федерации, не имеющим регистрацию на территории обслуживания территориального банка;

физическим лицам - нерезидентам Российской Федерации.

7) Корпоративные карты могут быть выданы сотрудникам предприятий (предприятий-резидентов и нерезидентов Российской Федерации), имеющим документ, удостоверяющий личность, независимо от места их регистрации, резидентам и нерезидентам Российской Федерации.

Подробнее остановимся на зарплатных и корпоративных проектах Сбербанка России.

Автоматизированная система выплаты заработной платы сотрудникам предприятий при помощи пластиковых карт, сочетает в себе удобство, простоту, эффективность управления денежными средствами, как для Предприятия, так и для сотрудников. Система выплаты заработной платы при помощи пластиковых карт позволяет оптимизировать процесс выдачи денежных начислений, снизить трудозатраты бухгалтерии, сократить расходы предприятия по операциям получения, доставки, распределения наличных денег, содержанию охраны и кассиров за счет полной автоматизации данных операций (см. рис. 1).

Процесс выплаты денежных средств сводится к переводу со счета Предприятия суммы заработной платы единым платежом на распределительный счет Дальневосточного банка Сбербанка России и предоставлению в Банк списков на зачисление средств на личные счета сотрудников. Банк в течение одного банковского дня осуществляет распределение поступившей суммы на счет сотрудников в соответствии с ведомостью.

В рамках договора Банк бесплатно открывает личные счета в российских рублях сотрудникам Предприятия.

Автоматизированное распределение денежных средств осуществляется на основании Договора, заключаемого между Банком и Предприятием.

Преимуществами для Предприятия, пользующегося данной автоматизированной системой по выплате заработной платы являются:

· возможность существенного снижения расходов Предприятия, связанных с получение, доставкой и распределением наличных денежных средств - предлагаемая система позволяет вообще отказаться от получения Предприятие наличных средств на заработную плату;

· возможность избавиться от проблемы обеспечения безопасности при доставке, хранении и распределении средств;

· сокращение времени и трудоемкости процедуры начисления и выплаты заработной платы - участие Предприятия в выплате заработной платы заключается в перечислении единой суммы и предоставлению ведомости, аналогичной той, которая формируется в бухгалтерии ежемесячно;

· возможность избавиться от депонирования невыплаченной заработной платы - перечисленные средства могут находиться на счете до тех пор, пока владелец счета не обратиться к ним. На остаток средств по карточным счетам Банк ежеквартально начисляет проценты;

· обеспечение конфиденциальности выплат - информация о размере перечисленной заработной платы доступна только владельцу счета;

· ликвидация очереди за получение заработной платы в дни ее выдачи - Банк берет на себя работу по выдаче заработной платы сотрудникам через кассы и банкоматы.

Также существует множество возможностей для сотрудников Предприятия:

· оперативное, в любое удобное время получение наличных денежных средств через широкую сеть пунктов выдачи наличных и банкоматов;

· оплата товаров и услуг в сети торговых и сервисных предприятий, принимающих к оплате пластиковые карточки. Оплата производится в более 12 миллионах торговых точках по всему миру, везде, где встречается логотип системы, аналогичный тому, который нанесен на карте. Расчетные операции производятся без взимания комиссии. Списание средств происходит непосредственно с личного счета владельца карты;

· защита денежных средств от кражи и утери - утерянная карта блокируется по заявлению владельца. Не зная секретного пароля, который выдается при изготовлении карточки, невозможно совершить расходные операции. Денежные средства сохраняются на карточном счете, а клиенту предоставляется новая карта;

· накопление денежных средств - Банк ежеквартально начисляет проценты на остаток средств по счетам зарплатных карт;

· удобный и безопасный перевоз денежных средств: карточки обслуживаются в большинстве подразделений Сбербанка России - 514 населенных пунктах Российской Федерации. К услугам владельца международной банковской карты - вся мировая сеть обслуживания систем Visa International и Europay International. При выезде за рубеж средства на карточке не вносятся в таможенную декларацию, что значительно упрощает таможенное оформление;

· изготовление до восьми дополнительных карт для себя и членов своей семьи. Дополнительные карточки позволяют пользоваться доверенным лицам денежными средствами с одного карточного счета, оптимизировать семейный бюджет;

· эффективное управление средствами - ежемесячный отчет по операциям по карточке позволяет контролировать расходы.

Клиентами Дальневосточного банка Сбербанка России в рамках реализации зарплатных проектов уже являются более 1500 предприятий и организаций Дальнего Востока. В процентном соотношении две трети эмитированных банком карт - «зарплатные», общее число держателей которых достигло к настоящему моменту более 200 000 человек.



Рис. 2.1. Движение денежных средств по зарплатным картам

Реализация зарплатных проектов - сегодня одна из самых конкурентных услуг банков региона. Основное преимущество Сбербанка - гибкая тарифная политика в отношении предприятий, заключающих с ним договор. Тарифы устанавливаются банком для каждого из них индивидуально в зависимости от фонда заработной платы и общего количества сотрудников. В случае реализации крупного проекта Сбербанк готов установить на территории организации банкомат, что несомненно упростит процедуру получения заработной платы сотрудниками компании. Не смотря на то, что банковская карта - это, прежде всего, инструмент для безналичной оплаты товаров и услуг, он старается ориентировать своего клиента на использование карты по своему прямому назначению, активно развивая эквайринговую сеть в торговле, сфере услуг, проводя поощрительные маркетинговые программы по стимулированию владельцев банковских карт для совершения покупок в торгово-сервисной сети.

Руководителям высшего и среднего звена Сбербанк предлагает Visa Classic, Gold или Eurocard/MasterCard Mass, Gold, а сотрудникам предприятия либо международные карты Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass, Сбербанк-Maestro, Сбербанк-Visa Electron, либо микропроцессорные карты АС СБЕРКАРТ.

Продвигать на рынок зарплатные карточки, делать их все более популярными позволяет предложение дополнительных услуг, и, в частности, банк предлагает по зарплатным проектам, реализованным на основе Visa Classic и Eurocard/MasterCard Mass, овердрафтное кредитование. Данный кредитный продукт позволяет владельцу карты в случае окончания собственных денежных средств на счете воспользоваться заемными средствами банка. При этом лимит овердрафта в Сберегательном банке составляет до 2/3 заработной платы, а процентная ставка Сбербанка по кредиту на неотложные нужды - одна из самых лояльных.

При подаче корпоративным клиентом заявки на оформление работникам предприятия, к примеру, карт Visa Classic с возможностью овердрафта, банком оценивается кредитоспособность каждого отдельного сотрудника.

Сбор документов, их обработку и систематизацию, а также выпуск карточек и их выдачу сотрудникам организации непосредственно на месте работы банк осуществляет самостоятельно (см. рис. 2).

Дальневосточный банк Сбербанка России предлагает корпоративные карты:

· Visa Business;

· MasterCard Business;

· АС СБЕРКАРТ (см. Прил. 2).

Они сочетают в себе удобство, простоту, эффективность управления денежными средствами, как для предприятия, так и для сотрудников.

Корпоративные карты выдаются как предприятиям - резидентам Российской Федерации, так и предприятиям - нерезидентам.

Срок действия корпоративной карты три года.

При помощи корпоративной карты могут осуществляться следующие операции (см. Прил. 3):

1. Получение наличных денежных средств через банкоматы, филиалы банков и банков-участников соответствующих платежных систем:

· в рублях для осуществления расчетов на территории Российской Федерации, связанных с хозяйственной деятельностью предприятия и для оплаты расходов, связанных с командированием работников в пределах Российской Федерации;

· в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для оплаты расходов, связанных с командированием работников в иностранные государства.

Корпоративные карты не используются для выплаты заработной платы и других выплат социального характера.

2. Безналичная оплата товаров и услуг в предприятиях торговли и сервиса принимающих пластиковые карточки соответствующих платежных систем:

· в рублях для осуществления расчетов на территории Российской Федерации, связанных с командированием работников, с основной деятельностью предприятия, хозяйственной деятельностью предприятия, расходов представительского характера;

· в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для оплаты расходов, связанных с командированием работников в иностранные государства, расходов представительского характера.

Рис. 2.2. Движение средств по корпоративным картам

Преимущества предприятия от использования корпоративных карт Сбербанка:

· возможность существенного снижения расходов предприятия, связанных с получением, доставкой и распределением наличных денежных средств;

· возможность избавиться от проблемы обеспечения безопасности при доставке, хранении и распределении средств;

· избавление от необходимости выдачи средств «под отчет» сотрудникам, осуществляющим приобретение товаров на хозяйственные нужды предприятия;

· сокращение времени и трудоемкости процедуры начисления и выплаты средств, оплаты заказанного товара (услуг). Оплата заказа производится сразу после его оформления посредством корпоративной карты и электронного терминала, установленного в офисе компании, реализующей товар (услугу);

· отказ от оформления платежных поручений для оплаты товаров и доставки их в банк;

· обеспечение конфиденциальности выплат - информация о размере перечисленной суммы предоставляется только владельцу карты;

· эффективное управление средствами - ежемесячный отчет по операциям по карточке позволяет максимально упростить контроль за совершенными расходами.

Также корпоративная карта дает массу возможностей и для сотрудников предприятия. Расчетная карта позволяет им распоряжаться денежными средствами, находящимися на бизнес-счете предприятия в пределах расходного лимита. (см.табл.2)

Сотрудник предприятия может оперативно, в любое время получить наличные денежные средства через широкую сеть пунктов выдачи наличных и банкоматов.

Он может также безналичным путем оплатить товары и услуги в сети торговых и сервисных предприятий, принимающих к оплате пластиковые карточки соответствующих платежных систем. Оплата производится в более 12 млн. торговых точках по всему миру, везде, где встречается логотип системы, аналогичной тому, который нанесен на карте. Расчетные операции производится без взимания комиссии.

Еще одним преимуществом корпоративной карты для сотрудников предприятия является защита денежных средств от кражи и утери - утерянная карта блокируется по заявлению владельца. Не зная секретного пароля, который выдается при изготовлении карточки, невозможно совершить расходные операции. Денежные средства сохраняются на карточном счете, а клиенту предоставляется новая карта.

Таблица 2. Услуги для предприятий и организаций по выплате сумм зарплаты, стипендий, гонораров и других денежных доходов сотрудников со счетов банковских карт

Наименование	Тариф
Обслуживание счетов банковских карт, выданной сотруднику предприятия (организации) на основании договора с предприятием (организацией) Visa Classic «Зарплатная», Eurocard/MasterCard Mass «Зарплатная», Сбербанк-Maestro «Зарплатная», Сбербанк-Visa Electron «Зарплатная», СБЕРКАРТ «Зарплатная»	на договорной основе с предприятием (организацией)
Зачисление сумм зарплаты, стипендий, гонораров, и прочих денежных доходов на счета карт физических лиц Visa Classic «Зарплатная» и Eurocard/MasterCard Mass «Зарплатная», Сбербанк-Maestro «Зарплатная», Сбербанк-Visa Electron «Зарплатная», СБЕРКАРТ «Зарплатная»	на договорной основе с предприятием (организацией)

Карта является удобным и безопасным средством перевоза денежных средств. Карточки обслуживаются в большинстве подразделений Сбербанка России - 514 населенных пунктах Российской Федерации. К услугам владельца международной банковской карты вся мировая сеть обслуживания систем Visa International и Europay International. При выезде за рубеж средства на карточке не вносятся в таможенную декларацию, что значительно упрощает таможенное оформление.

Наряду с международными пластиковыми картами Сбербанк предлагает своим клиентам и карты АС СБЕРКАРТ. Защищенность, скорость проведения операций по карте, быстрота получения (в течение 10-15 мин после заполнения заявления) остаются их конкурентными преимуществами. При этом сегодня с уверенностью можно говорить о том, что в настоящий момент карты АС СБЕРКАРТ - успешно реализованный проект Сбербанка России. Они, являясь аналогом электронной сберегательной книжки, принимаются к обслуживанию в 130 подразделениях Дальневосточного банка Сбербанка России, в 2880 населенных пунктах России, около 9400 магазинах и предприятиях сервиса и составляют достойную конкуренцию другим локальным платежным системам, получившим распространение на территории Российской Федерации.

Обслуживание населения - один из важнейших приоритетов банка. Наверное, нет в России взрослого гражданина, который хотя бы однажды не воспользовался услугой Сбербанка - столь обширен их круг. Это вклады для различных категорий населения от молодежи до пенсионеров, прием всевозможных платежей, переводы денежных средств по России и за рубеж, расчетные и дорожные чеки, векселя Сбербанка и обмен валюты. Банк активно участвует в реализации социальных программ, осуществляемых государством.

Дальневосточный банк Сбербанка России стремится обеспечить потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, в банковских услугах высокого качества и надежности, эффективно размещать привлеченные у населения и юридических лиц средства в инвестирование реального сектора, содействуя развитию экономики Дальнего Востока.

2.2 Подготовка банковских пластиковых карт к эмиссии. Современные возможности и организация работы с банковскими картами в Дальневосточном банке Сбербанка Российской Федерации. Финансовые результаты от операций с пластиковыми картами

Процесс изготовления карты можно разделить на две большие стадии - производство заготовки и нанесение на заготовку персональной информации. Заготовки изготавливают на специальном оборудовании большими тиражами. Этим занимаются заводы, получившие сертификат у международных платежных систем. Персональную информацию банки чаще всего наносят самостоятельно.

Предлагаю шаг за шагом рассмотреть весь процесс от производства заготовки до изготовления готовой пластиковой карты.

В начале банк определяется с дизайном карты. Внешне карты могут довольно сильно отличаться. Неизменными остаются стандарты, строго задаваемые платежными системами. Эти стандарты определяют габариты карты, размер и расположение общих элементов, таких как логотипы, полоса для подписи, место для микрочипа и прочее. Что же касается дизайна лицевой стороны карты, то он также ограничен стандартами, но в целом можно утверждать, что у банков в этом направлении существует простор для фантазии.

...