Деятельность банка по кредитованию на примере ЗАО АКБ "Экспресс-Волга"
Организационно-экономическая характеристика и финансовое состояние коммерческого банка. Системы кредитования, кассовые, расчетные и нетрадиционные операции в банке. Основания для заключения договора валютного кредитования, расчеты платежными поручениями.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 16.03.2015 |
| Размер файла | 132,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
Введение
Глава 1. Общая характеристика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
1.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
1.2 Экономическая деятельность ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
1.3 Организационная структура ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
Глава 2. Финансовое состояние ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
2.1 Состав доходов и расходов, финансовый результат ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
2.2 Анализ кредитования ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
Глава 3. Операции ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
3.1 Кредитные операции
3.2 Расчетные операции и их характеристика
3.3 Депозитные операции
3.4 Кассовые операции
3.5 Валютные операции
3.6 Нетрадиционные операции
Список литературы
Приложение
Введение
Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Согласно банковскому законодательству Банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.
Современные коммерческие банки - это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - непосредственно своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы.
Местом прохождения учебной практики является ЗАО АКБ «Экспресс-Волга».
Целью прохождения учебной практики явилось закрепление на практике аспектов финансовой деятельности коммерческого банка, его основных экономических показателей, организационной структуры управления, действующей системы кредитования населения.
В соответствие с целью, были определены задачи прохождения учебной практики:
- изучение организационно-экономической характеристики коммерческого банка;
- оценка финансового состояния банка;
- анализ действующей системы кредитования в банке;
- изучение кассовых и расчетных операций;
- подведение итогов учебной практики;
Объект прохождения учебной практики - ЗАО АКБ «Эксперсс-Волга», г. Саратов.
Предмет прохождения практики является деятельность банка в сфере кредитования.
Информационной базой для написания отчета по учебной практике явились: программа учебной практики, законодательные материалы по вопросам осуществления деятельности кредитных организаций, устав коммерческого банка, положения об отделах и должностные инструкции сотрудников, финансовая отчетность, годовые отчеты банка, а также учебная и специальная литература, публикации в электронных и печатных СМИ.
Глава 1. Общая характеристика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
1.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
Организационно-правовая форма банка (ОПФ) - ЗАО
Название банка (кредитной организации) - ЭКСПРЕСС-ВОЛГА
Полное юридическое наименование банка на русском языке - Закрытое акционерное общество коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»
Сокращенное наименование банка на русском языке - ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»
Дата регистрации банка в ЦБ РФ - 06.09.1994
Регистрационный номер лицензии банка (лицензия ЦБ РФ) - 3085
Юридический адрес банка - 410002, г. Саратов, ул. Мичурина, д. 166/168
Руководитель банка - Дыльнов Дмитрий Геннадьевич
Главный бухгалтер банка - Попова Е.М.
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН банка) - 1026400001836
Лицензия банка (дата выдачи / последней замены) - Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (02.10.2002), Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (02.10.2002)
Уставный капитал банка - 307197200,00 руб., дата изменения величины уставного капитала: 01.02.2008
Устав банка - Дата согласования последней редакции устава: 03.07.2008.
ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» на сегодняшний день является одним из ведущих банков России по основным показателям деятельности. За 2010 г. чистые активы банка «Экспресс-Волга» выросли более чем на 36,5% и превысили 23,5 миллиарда рублей. Столь значительный рост позволил банку переместиться в рейтинге на 6 позиций вверх и занять 114 место среди всех российских банков (РБК, «Top 500 банков по чистым активам на 1 января 2011 года»). По итогам работы 2010 года банк «Экспресс-Волга» вошел в ТОП-100 самых прибыльных и эффективных банков России и занял 70 место с показателем балансовой прибыли 509,28 миллионов рублей.
В 2010 году банк «Экспресс-Волга» сделал большой рывок в региональном развитии и расширении сети своих отделений. В течение года банк удвоил сеть своих офисов, открыв 28 новых точек. Причем офисы банка были открыты не только в крупных областных городах, но и в районных центрах. На декабрь 2010 года 65 офисов банка работают в 13 регионах России: Саратовской, Волгоградской, Пензенской, Тамбовской, Ульяновской, Воронежской, Астраханской, Кировской, Оренбургской областях, Республиках Мордовия и Чувашия, Ставропольском и Краснодарском краях. В рейтинге РБК банк «Экспресс-Волга» вошел в число самых филиальных банков России и занял 62 место (РБК, ТОП-100 самых филиальных банков России в 2010 году, 22.02.11).
Банк «Экспресс-Волга» предлагает полный спектр финансовых продуктов и услуг для юридических и физических лиц. Банковская деятельность разделена на три важнейших направления бизнеса:
ь обслуживание населения (услуги для физических лиц);
ь малого и среднего бизнеса;
ь корпоративных клиентов.
В настоящее время банк обслуживает более 300 тыс. частных клиентов и более 30 тыс. предпринимателей и организаций.
Банк «Экспресс-Волга» входит в число крупнейших банков России по работе с малым бизнесом, а в большинстве регионов присутствия является одними из лидеров. По данным журнала «Общественное мнение», в 2010 году банк «Экспресс-Волга» стал абсолютным лидером среди саратовских банков по кредитованию индивидуальных предпринимателей. В 2010 году выдачи кредитов клиентам малого и среднего бизнеса увеличились в 3,2 раза - было выдано более 4 тысяч кредитов, на 70% возросло количество открытых расчетных счетов. Более 12 000 предпринимателей и юр. лиц за 2010 год стали новыми клиентами банка. Клиентами банка в настоящее время являются более 30 000 предпринимателей и организаций различных отраслей экономики.
В 2010 году за достижение высоких показателей в кредитовании субъектов малого предпринимательства под поручительство ОАО «Гарантийный фонд для субъектов малого предпринимательства Саратовской области» банк «Экспресс-Волга» награжден Почетной грамотой Министерства экономического развития и торговли области. Благодаря созданию Гарантийного Фонда и соглашению с ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», как с одним из лидеров кредитования и обслуживания малого бизнеса, доступ предприятий к кредитным ресурсам был значительно упрощен и саратовские предприниматели получили возможность развивать свой бизнес, развивая тем самым экономику Саратовской области.
Уже много лет банк «Экспресс-Волга» является одним из самых социально-ориентированных банков и поддерживает наиболее значимые социальные проекты как в домашнем регионе, в Саратове, так и в других регионах присутствия: финансирует проекты по развитию и поддержке детского спорта, культурные проекты, помогает детским домам.
В 2010 году банк «Экспресс-Волга» продолжает выплату именных стипендий лучшим студентам саратовских вузов, в том числе стипендий имени Олега Янковского, которую банк учредил для студентов театрального института саратовской государственной консерватории им. Собинова.
Банк является:
Членом Московской межбанковской валютной биржи;
Членом Нижегородской валютно-фондовой биржи;
Участником международной платежной системы Visa;
Участником международной платежной системы WesternUnion;
Участником российской платежной системы UnionCard;
Участником российской платежной системы «Золотая корона»;
Участником российской платежной системы «Город»;
Участником российской платежной системы «Рапида».
По состоянию за 31 декабря 2013 года на территории Российской Федерации работают 4 филиала Банкав городах Волгоград, Ульяновск, Воронеж и Ставрополь. Среднесписочная численность сотрудниковБанка задекабря 2013 года и 2012 года составляла 2,989 и 3,382 человек соответственно.
Банк зарегистрирован по следующему адресу: 410002, Россия, г. Саратов, ул. Мичурина, д. 166/168.
Банк входит в состав Финансовой Группы «Лайф». Это холдинг крупных региональных банков ибизнес-структур. Сегодня в структуру Финансовой Группы входят семь самостоятельных коммерческихбанков: ОАО АКБ «Пробизнесбанк» (опорный банк Группы, г. Москва), ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» (г. Саратов), ОАО «ВУЗ-банк» (г. Екатеринбург), ЗАО «Национальный банк сбережений» (г.Иваново), ОАО «Газэнегробанк» (г. Калуга), ОАО «Банк24.ру» (г. Екатеринбург), ОАО КБ «Пойдем!»(г. Новосибирск), а также, отделения и кредитные магазины в разных регионах России. Акционерныйкапитал Группы на 100 % сформирован физическими лицами и частными компаниями.
По состоянию за 31 декабря 2013 и 2012 годов акциями Банка владели следующие акционеры: АКБ «Пробизнесбанк» (ОАО) - 98,75 %, Прочие - 1,25%
1.2 Экономическая деятельность ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
Основная экономическая деятельность Банка осуществляется в Российской Федерации.
Законодательная база в отношении хозяйственной деятельности в Российской Федерации продолжаетбыстро меняться, поэтому активы и операции Банка могут подвергнуться риску в случае ухудшенияполитической и экономической ситуации.
Нормативно-правовое регулирование деловой активности в Российской Федерации по-прежнемуподвержено стремительным изменениям. Налоговое, валютное и таможенное законодательствоРоссийской Федерации может толковаться по-разному, а прочие юридические и фискальные барьерыувеличивают число проблем, с которыми сталкиваются организации, ведущие в настоящее времядеятельность в Российской Федерации. Будущее направление развития Российской Федерации во многомопределяется применяемыми государством мерами экономической, налоговой и денежно-кредитнойполитики, а также изменениями нормативно-правовой базы и политической ситуации в стране.
Последний квартал 2013 года для банковской сферы был не простым, так как Центральный БанкРоссийской Федерации проводил активную работу по оздоровлению банковской сферы, следствием чегобыло увеличение числа отозванных лицензий у российских банков, среди которых впервые оказались банкииз первой сотни крупнейших кредитных организаций, активно работающие на рынке межбанковскихкредитов, привлекавшие значительные объемы депозитов населения и оказывающие услуги процессинга покартам других банков. Количество действующих кредитных организаций за январь-ноябрь 2013 годауменьшилось с 956 до 923. Обострилась и нечестная конкуренция - клиентам банков в ряде регионов РФстали поступать SMS с сообщениями, что у банков может быть отозвана лицензия. Эти провокацииприводили к набегам вкладчиков, и далеко не все банки могли с этим справиться.
Это закономерно так же сказалось и на рынке межбанковского кредитования. Малые и средние банкиначали сокращать лимиты друг на друга и поднимать требования к кредитному качеству контрагентов,что, в свою очередь, и выразилось в росте ставок на рынке межбанковского кредитования.При этом в целом в 2013 году банковский рынок впервые после кризиса 2008 - 2009 гг. столкнулся сзамедлением кредитования. Особенно заметной эта тенденция была в первом полугодии, причемснижение темпов коснулось как розницы, так и корпоративного сектора.
Стремительный рост необеспеченного розничного кредитования, наблюдавшийся в 2012 году, вынудилрегулятора неоднократно предпринимать меры для охлаждения пыла розничных банков в 2013 году.
Темпы роста розничного кредитования в России в 2013 году, по оценкам экспертов и игроков этогорынка, упали до уровня, близкого к 30%, и одной из причин этого были меры ЦБ. Первая причина(снижения темпов) связана с естественным исчерпанием рынка и повышением кредитной нагрузки нанекоторых клиентов. Ради сохранения качества портфеля многие банки повысили требования к своимзаемщикам и снизили объемы выдачи. Вторая причина - регуляторные меры, которые привели к тому, чтобанки стали меньше кредитовать и чаще отказывать клиентам с более высоким рисковым профилем.
На фоне всего этого ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» по-прежнему сохраняет на высоком уровне розничное обслуживаниефизических лиц. В данном сегменте банковского обслуживания Банк имеет явное конкурентноепреимущество: формат Банка соответствует концепции современного розничного банка. Прежде всего,это потребительские кредиты, вклады, пластиковые карты и расчетные услуги (переводы и платежи).
Система «Электронный банк» банка «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» по функциональности и широте спектрапредоставляемых услуг является одной из лучших в России.
По итогам 2013 года по данным рейтинга, подготовленного ИА «Банки.ру», Банк занимает 1 место вСаратовской области среди местных региональных банков по ряду показателей: по величине активов,чистой прибыли, капитала, кредитного портфеля, объемам вкладов физических лиц, средствпредприятий и организаций, рентабельности капитала.
Среди кредитных организаций на территории РФ по данным рейтинга, подготовленного ИА «Банки.ру»на 1 января 2014 года ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» занимает:
- 104 место по величине активов (ухудшение позиций за год на 5 пунктов);
- 155 место по величине кредитного портфеля (ухудшение позиций - на 25 пунктов);
- 53 место по объему привлеченных вкладов от физических лиц (ухудшение позиции - на 3 пункта).
В рейтингах «Интерфакс-100. Банки России» по показателям, рассчитанным по оригинальной методикеИнтерфакс-Центр Экономического анализа, «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» по итогам 2013 года занимаетследующие позиции среди российских банков:
- 106 место по величине активов (ухудшение позиции за год на 6 пунктов);
- 133 место по величине собственного капитала (улучшение позиции - на 22 пункта).
По данным общего рейтинга банков России, подготовленного «Интерфакс-ЦЭА» специально для ИА«Твои Банки.ру» на 1 января 2014 года Банк занимает в нем 106 место по размеру активов (на01.01.2013 г. - 100 место) и 124 место по размеру собственных средств (на 01.01.2013 г. - 141 место).
По данным рейтингового агентства РИА Рейтинг в категории самые рентабельные крупнейшиероссийские банки в 2013 году банк «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» занял 63 место.
На 1 января 2014 года сеть физического присутствия Банка представлена в 15 регионах страны. В 2014 году Банк не планирует существенное расширение сети присутствия своих отделений в регионахРоссии. Региональное развитие, прежде всего, связано со стремлением к увеличению доступности услугбанка даже в удаленных и небольших районных городах.
Утвержденная стратегия банка «Экспресс-Волга» на 2013-2014 год предполагает пакет мероприятий идействий, направленных на дальнейшее развитие банковской сети и эффективность бизнеса в регионахприсутствия банка.
Основным направлением деятельности Банка остаются обеспечение комплексного банковскогообслуживания физических и юридических лиц, включающее расчетно-кассовое обслуживание,кредитование и привлечение свободных денежных средств населения и компаний. Стратегиярозничного блока: кредитование на неотложные нужды (беззалоговое), размещение депозитов навыгодных условиях (широкая линейка депозитных продуктов), услуги пропроведению платежей иоплаты коммунальных услуг. Стратегия направления обслуживания малого бизнеса: развитие ипродвижение различных форм беззалогового кредитования, услуги расчетно-кассового обслуживания,наращивание тем самым клиентской базы.
Стратегия корпоративного блока: предложение новых активных краткосрочных продуктов, программыразмещений средств клиентов.
Фокусным направлением развития для Банка, как и в последние несколько лет, остается розничноенаправление бизнеса. Развитие бизнеса происходит как в рамках достаточно крупной существующейсети физического присутствия, так и через открытие новых отделений на территории РФ. В следующемфинансовом году, по части еще более лучшего управления рисками в Группе мы планируем большесфокусироваться на привлечение клиентов на кредитные карты, особенно по направлениюлидогенерация. Также, нарастить непроцентный доход помогут продажи «Клубной карты» и LifePAD -они позволяют еще и одновременно снизить риски по заемщикам. В начале 2014 года уже стартовалипродажи «клубных карт» - в этом году предполагаем еще больше усилить бренд-составляющую,сфокусироваться на том, что это не продукт, а услуга для построения долгосрочных отношений,сформировать комплексные продуктовые пакеты («пакеты решений») под различные клиентскиесегменты и их потребности, ввести услуги персонального финансового планирования для клиентов.
Кроме того, важной задачей является обеспечение поддержки растущего бизнеса, усилениеинфраструктуры. Банка планирует существенно повысить операционную эффективность за счетавтоматизации и оптимизации бизнес-процессов, совершенствования ИТ-платформ и технологий.
1.3 Организационная структура ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
Деятельность банка осуществляется на основании устава, разработанного в соответствии со ст. 10 ФЗ "О банках и банковской деятельности". В данном документе отражаются основные положения функционирования банка, цели, задачи, информация о местонахождении банка, о проводимых операциях и сделках, об уставном капитале, правах акционеров, учёте и отчётности, организационной структуре ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» (рис. 1).
В целом структуру управления банка можно представить следующим образом. Банк возглавляет директор, которого назначает Совет директоров банка. Директор отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегическое направление его деятельности.
Отдел ценных бумаг, кредитный отдел, валютный отдел занимаются обслуживанием клиентов на коммерческих началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы.
В кредитный отдел входят 3 работника - начальник отдела и 2 экономиста. Данный отдел концентрирует всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспечением ссуд, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению. Работники данного подразделения рассматривают заявки на получение кредита, включая экспертизу контрактов, анализ финансового состояния заёмщиков, их уставных документов. Один из экономистов данного отдела занимается привлечением и управлением ресурсами (депозитами), привлекаемых для осуществления активных операций. Кроме того, как и в любом банке, здесь предполагается создание кредитного комитета, куда входят работники банка: директор, начальник кредитного отдела, главный бухгалтер, начальник отдела по ценным бумагам, юрист. Комитет создан для повышения уровня и качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных отношений, координации в реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам.
Рис. 1. Организационная структура ЗАО АКБ «Экспресм-Волга»
Организует работу в сфере безналичных расчётов операционное управление, которое осуществляет полное обслуживание по расчётным, текущим и ссудным счетам клиентов, операции по другим банковским счетам. Основной функцией операционных работников является обслуживание клиентов, заключающееся в приёме от предприятий, организаций, кооперативов, обществ и отдельных лиц платёжных документов на списание с их счетов денежных средств, приёме и выдаче расчётных чеков и последующем зачислении по ним денег на счета клиентов, проведение операций по аккредитивам и т.д.
В состав работников валютного отдела входят начальник отдела и 3 экономиста, которые осуществляют следующие операции: покупка-продажа иностранной валюты за наличные рубли, приём на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых оказывает сомнение, конверсия, денежные переводы по системе Вестерн-Юнион.
Юридические вопросы решает 1 работник банка - юрист. В его задачи входит укрепление законности и обеспечение правового обслуживания деятельности филиала, активное влияние на последовательное улучшение финансового состояния филиала, обеспечение правовой защиты интересов его клиентов и сотрудников филиала, проверка соответствия требованиям законодательства проектов приказов, участие в разработке и осуществление мероприятий по укреплению трудовой дисциплины в филиале.
Бухгалтерия обеспечивает учёт внутрибанковских расходов, учёт собственной деятельности как коммерческого предприятия.
Отдел автоматизации является техническим блоком, обеспечивающим электронную обработку данных.
К административному блоку относятся секретариат, хозяйственных подразделения, осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственные и социальные потребности.
Ревизионная комиссия создаётся на уровне головного банка, который осуществляет контроль за работой банка. Проверка филиала проводится 1 раз в 2 года: выявляются нарушения, недостатки в деятельности подразделения и разрабатываются пути их устранения.
Глава 2. Финансовое состояние ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
2.1 Состав доходов и расходов, финансовый результатЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
С точки зрения движения денежных потоков деятельность банка необходимо разделить на две части:
1. Пассивные операции - операции банка, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.
Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
2. Активные операции - операции банка по размещению средств. При совершении активных операций у коммерческого банка возникают требования, например по отношению к заемщикам.
К активным операциям банков относится, например, выдача ссуд (кредитов), покупка ценных бумаг, валюты, и др.
Анализ пассива - анализ ресурсов банка, а анализ активов - анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели, в каком объеме, на какой срок и кому они представляются.
Таблица 1 - Отчет о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе за год 2012 - 2013 гг.
|
Показатель |
На 31.12.2013 |
На 31.12.2012 |
Абсолютное отклонение |
Относительное отклонение |
|
|
Процентные доходы |
6 534 309 |
5 687 435 |
846 874 |
114,89 |
|
|
Процентные расходы |
(2 838 881) |
(2 385,539) |
(453 342) |
119,00 |
|
|
Чистые процентные доходы |
3 695428 |
3 301896 |
393 532 |
111,92 |
|
|
Изменение резерва под обесценение кредита |
(1 008202) |
(533 968) |
(474234) |
188,81 |
|
|
Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение кредитов |
2 687 226 |
2 767928 |
-80 702 |
97,08 |
|
|
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
212 229 |
63 000 |
149 229 |
336,87 |
|
|
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой |
121622 |
123894 |
-2 272 |
98,17 |
|
|
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты |
3543 |
(565) |
2 978 |
627,10 |
|
|
Комиссионные доходы |
1 353 643 |
1 046662 |
306981 |
129,33 |
|
|
Комиссионные расходы |
(89 964) |
(60575) |
(29 389) |
148,52 |
|
|
Прочие операционные доходы |
288797 |
219 755 |
6 942 |
131,42 |
|
|
Чистые доходы |
4 577096 |
4 160099 |
416997 |
110,02 |
|
|
Административные и прочие операционные расходы |
(3 079810) |
(3 067206) |
(12 604) |
100,41 |
|
|
Изменение резерва под обесценение прочих активов, прочих кредитных обязательств и резерва отрицательной переоценки основных средств |
(12958) |
(11 705) |
(1 253) |
110,70 |
|
|
Прибыль до налогообложения |
1 484328 |
1 081188 |
403140 |
137,29 |
|
|
Расходы (Возмещение) по налогу на прибыль |
(318 482) |
(230292) |
(88 190) |
138,29 |
|
|
Прибыль за период |
1 165846 |
850 896 |
314 950 |
137,01 |
|
|
Прочий совокупный доход |
|||||
|
Статьи, которые в последствии не будут реклассифицированы в составе прибыли и убытков |
|||||
|
Переоценка основных средств, за вычетом налога на прибыль |
(1685) |
5 840 |
7 525 |
-28,85 |
|
|
Прочий совокупный доход, за вычетом налога на прибыль |
(1 685) |
5 840 |
7 525 |
28,85 |
|
|
Итого совокупный доход |
1 164 161 |
856736 |
307425 |
135,88 |
В ходе проведенного анализа можно сделать следующие выводы об изменении прибылях и убытков в 2013 году по сравнению с 2012 годом:
- чистые процентные доходы в 2013 году увеличились на 395532тыс.руб., что составило 111,92 %, что говорит о снижении процентных расходов и наоборот увеличении процентных доходов.
- Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение кредитов уменьшились на 80 712 тыс.руб., что говорит об увеличении резервов под обеспечение кредитов что составляет 97,08 %;
- Чистые доходы увеличились на 416997, тыс. руб., за счет увеличения доходов за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, доходов за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой, доходов за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты, комиссионных доходов, что составило 110,02%;
На основании вышеперечисленных показателей увеличилась прибыль до налогообложения на 403 140 тыс. руб., что составило 137,29 % за 2013 год. Следовательно прибыль за период 2013 год увеличилась на 314 950 тыс.руб. по сравнению с 2012 годом, что составило 137,01%
Таблица 2- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2013 года
|
Показатель |
На31.12.2013 |
На 31.12.2012 |
Абсолютное отклонение |
Относительное отклонение |
|
|
Активы |
|||||
|
Денежные средства и их эквиваленты |
3 143 247 |
3 768 899 |
- 625 652 |
83,40 |
|
|
Обязательные резервы на счетах в Банке России |
389 069 |
450 370 |
- 61 301 |
86,39 |
|
|
Средства в других банках |
24 443 018 |
23 310 794 |
1 132 224 |
104,86 |
|
|
Кредиты, выданные клиентам |
12 096 347 |
13 494 417 |
-1 398 070 |
89,64 |
|
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
959 382 |
- |
959 382 |
100,00 |
|
|
Инвестиционная недвижимость |
112 587 |
112 628 |
-41 |
99,96 |
|
|
Основные средства и нематериальные активы |
854 791 |
955 747 |
-100 956 |
89,44 |
|
|
Текущие требования по налогу на прибыль |
- |
20 956 |
- 20 956 |
-100 |
|
|
Отложенный налоговый актив |
61 179 |
155 214 |
- 94 035 |
39,41 |
|
|
Прочие активы |
180 843 |
213 312 |
- 32 469 |
84,78 |
|
|
Итого активов |
42 240 463 |
42 482 337 |
- 241 874 |
99,43 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||
|
Средства других банков |
8 120 |
7 479 |
641 |
108,57 |
|
|
Средства клиентов |
37 137 939 |
38 634 973 |
-1 497 034 |
96,12 |
|
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
62 305 |
122 821 |
- 60 516 |
50,73 |
|
|
Субординированные займы |
673 559 |
464 548 |
209 011 |
144,99 |
|
|
Текущие обязательства по налогу на прибыль |
12 646 |
- |
12 646 |
100,00 |
|
|
Прочие обязательства |
403 743 |
474 166 |
- 70 423 |
85,15 |
|
|
Итого обязательства |
38 298 312 |
39 703 987 |
- 1 405 675 |
96,46 |
|
|
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
|||||
|
Уставный капитал |
406 471 |
406 471 |
0 |
100,00 |
|
|
Эмиссионный доход |
89 583 |
89 583 |
0 |
100,00 |
|
|
Фонд переоценки основных средств |
91 030 |
92 715 |
- 1 685 |
98,18 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
3 355 067 |
2 189 581 |
1 165 486 |
153,23 |
|
|
Итого собственный капитал |
3 942 151 |
2 772 350 |
1 169 801 |
142,20 |
|
|
Итого обязательств и собственного капитала |
42 240 463 |
42 482 337 |
- 241 874 |
99,43 |
В ходе проведенного анализа можно сделать следующие выводы, что в 2013 году по сравнению с 2012 годом сумма активов и пассивов уменьшилась на 241 874 тыс. руб., что составляет 99,43%.
2.2 Анализ кредитования ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», г. Саратов
Для проведения анализа кредитования в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» можно представить в таблице 3.
Таблица 3 - Ссуды, представленные клиентам
|
показатель |
2013 год |
2012 год |
|
|
Коммерческие кредиты |
|||
|
Кредиты, выданные крупным корпоративным клиентам |
2 028 440 |
1 783 787 |
|
|
Кредиты, выданные малым и средним предприятиям |
1 298 978 |
1 006 839 |
|
|
Всего коммерческих кредитов |
3 327 418 |
2 790 626 |
|
|
Кредиты, выданные в рамках портфельного управления |
|||
|
Потребительские кредиты |
7 391 336 |
9 688 488 |
|
|
Кредитные карты |
1 930 812 |
276 834 |
|
|
Кредиты на покупку автомобилей |
29 612 |
75 749 |
|
|
Ипотечные кредиты |
13 505 |
17 038 |
|
|
прочие |
2 015 288 |
3 022 173 |
|
|
Всего кредитов, выданных в рамках портфельного управления |
11 380 553 |
13 080 282 |
|
|
Кредиты, выданные клиентам, до вычета резерва под обесценение |
14 707 971 |
13 494 417 |
|
|
Резерв под обесценение |
(2 611 624) |
(2 376 491) |
|
|
Кредиты, выданные клиентам, за вычетом резерва под обесценение |
12 096 347 |
13 494 417 |
По состоянию за 31 декабря 2013 и 2012 годов в состав ссуд, представленных клиентам, включен накопленный процентный доход, который составил 907 144 тыс.рублей и 890 335 тыс. рублей, соответственно.
Также на основании финансовой отчетности были изучены средства клиентов банка ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
Таблица 4 - Средства клиентов
|
показатель |
2013 год |
2012 год |
|
|
Текущие счета и депозиты до востребования |
|||
|
- Физические лица |
1 618 084 |
1 434 350 |
|
|
- Корпоративные клиенты |
5 026 880 |
5 177 479 |
|
|
Срочные депозиты |
|||
|
- Физические лица |
29 740 164 |
30 921 139 |
|
|
- Корпоративные клиенты |
752 811 |
1 102 005 |
|
|
37 137 939 |
38 634 973 |
Таблица 5 - Распределение средств клиентов по отраслям экономики
|
Показатель |
2013 год |
2012 год |
|
|
Физические лица |
31 358 248 |
32 355 489 |
|
|
Торговля |
2 170 591 |
2 331 854 |
|
|
Сфера услуг |
1 419 460 |
1 659 661 |
|
|
Строительство |
913 448 |
1 093 346 |
|
|
Обрабатывающая промышленность |
148 758 |
201 413 |
|
|
Сельское хозяйство |
114 775 |
77 024 |
|
|
Транспорт и связь |
102 200 |
108 625 |
|
|
Общественные объединения |
89 793 |
78 332 |
|
|
Недвижимость |
71 236 |
110 402 |
|
|
Финансовые услуги |
58 575 |
92 669 |
|
|
Производство продовольственных товаров |
51 678 |
36 912 |
|
|
Нефтегазовая отрасль |
43 033 |
69 358 |
|
|
Государственные организации |
32 376 |
16 084 |
|
|
Металлургия |
18 579 |
25 925 |
|
|
Энергетика |
9 548 |
11 409 |
|
|
Финансовая аренда |
7 030 |
38 067 |
|
|
Средства массовой информации |
6 642 |
6 101 |
|
|
Прочие |
521 969 |
322 302 |
|
|
37 137 939 |
38 634 973 |
По состоянию на 31 декабря 2013 и 2012 года в состав средств клиентов включен накопленный процентный расход на сумму 230 966 тыс. рублей и 210 833 тыс. рублей соответственно.
За 31 декабря 2013 года Банк имел 39 клиентов (2012 год - 63 клиента) с остатками средств свыше 20 000 тыс. рублей. Совокупный остаток средств этих клиентов составил 1 659 055 тыс. рублей (2012 год - 3 284 223 тыс. рублей), или 4,47 % (2012 год - 8,5 %) от общей суммы средств клиентов.
Глава 3. Операции ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»
3.1 Кредитные операции
Банк получил кредитный рейтинг ВВ - (что присвоило национальное рейтинговое агентство «Рус-Рейтинг» от 1.07.20011 года), прогноз - возможное повышение. В то время как с 1.01.2009 г. Банк имел постоянный рейтинг - стабильный. Изменение прогноза рейтинга со «стабильный» на «возможное повышение» обусловлено расширением масштаба бизнеса и рыночных позиций материнского Пробизнесбанка и Группы Лайф.
Факторами, обосновывающими рейтинг, являются: возможности поддержки банка опорным банком Группы Лайф - Пробизнесбанком и работа в составе Группы, устойчивые и умеренно развитые рыночные позиции банка на региональном уровне. Факторами, сдерживающими рейтинг, являются: риски концентрации ресурсной базы, невысокая диверсификация активов, зависимость возможностей по рефинансированию обязательств от финансовой устойчивости всего состава Группы Лайф.
За период январь-май 2011 банк «Экспресс-Волга» увеличил объемы потребительского кредитования более чем в 2 раза (по сравнению с аналогичным периодом 2010 года). Только за первые пять месяцев 2011 года «Экспресс-Волга» предоставил населению порядка 34 тысяч кредитов на общую сумму превышающую 1,8 миллиардов рублей.
Самыми востребованными среди кредитных продуктов банка, по-прежнему остаются быстрые кредиты, на их долю приходится порядка 76% всех предоставленных займов в мае. Высокая популярность среди населения быстрых кредитов связанна с простой их получения, так сумму до 100 000 рублей банк готов предоставить без справок о доходах и без поручителей, всего за одно посещение.
Банк «Экспресс-Волга» в первом полугодии 2011 года выдал физическим лицам более 42 тысяч потребительских кредитов на общую сумму порядка 2,5 миллиарда рублей. Темп роста по объему выданных кредитов населению в сравнении с аналогичным периодом 2010 года составил 223%. Максимальный рост был отмечен по объемам выдачи быстрых кредитов, который составил 234%.
Основной пик потребительской активности среди населения наблюдался в мае и июне. Среди основных целей кредитования по-прежнему остаются покупка бытовой техники, ремонт жилья, отдых и оплата обучения.
Существенный рост объемов кредитования физических лиц в банке «Экспресс-Волга» связан с простотой оформления займа, неоднократным улучшением условий его предоставления, а также значительным увеличением сети отделений банка в регионах присутствия.
С 2007 года банк «Экспресс-Волга» начал активно развивать политику кредитных карт. По версии журнала «Общественное мнение» в октябре 2010 г. банк «Экспресс-Волга» занял 3-е место в народном рейтинге по оценке преимуществ кредитных карт, предлагаемых банками в г. Саратове.
Кредитная карта банка оформляется на 3 года - это значит, что в течение 3 лет Вы сможете регулярно брать деньги в кредит, погашать задолженность, а затем снова брать кредит в размере до 300 000 рублей без подписания каких-либо дополнительных договоров. А самое главное - кредитные карты банка «Экспресс-Волга» имеют льготный период кредитования до 51 дня. Если клиент погасит всю задолженность в течение этого срока, то он автоматически освобождается от уплаты процентов по кредиту. Пользоваться льготным периодом можно каждый раз после полного погашения задолженности по кредиту в течение всего срока действия карты.
Кроме кредитных карт в банке «Экспресс-Волга» можно оформить обычные дебетовые карты международной платежной системы WesternUnion, UnionCard, Visa.
При этом росту популярности пластиковых карт немало способствовало значительное расширение сети банкоматов ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», в которых клиенты могут снять наличные по картам, получить информацию о доступных денежных средствах, а также без комиссии оплатить услуги операторов сотовой связи и Интернет-услуги, домашний телефон, кабельное телевидение, коммунальные услуги и т.д. Банк «Экспресс-Волга» с начала года увеличил количество банкоматов в городах России на 27%, было установлено более 30 новых банкоматов, а их общее количество превысило 140 штук. В дальнейшем банк также планирует расширение банкоматной сети в российских регионах.
Финансовая Группа Лайф разработало различные виды кредитов: потребительский кредит на доверии, экспресс кредит наличными без справок о доходах и поручителей, кредит до получки, а также целевой кредит на лечение, образование, отдых, оздоровление организма и многое другое.
Предоставим в пример один из видов кредита населению, предлагаемый в Банке, представлен перечень основных документов, и условий: кредитование кассовый валютный поручение
Кредит на доверии
Документы
ь Анкета на получение кредита в «Экспресс-Волга» банке в Саратове
ь Паспорт и второй документ, удостоверяющий личность (загранпаспорт, водительское удостоверение и т.д.)
ь Справка о доходах с места работы или по форме банка и документы, подтверждающие занятость
ь Мужчинам в возрасте от 20 до 27 лет необходимо предоставить военный билет или документы, свидетельствующие об отсрочке службы в армии.
Банк вправе запросить у клиента дополнительные документы.
Прочие условия
ь Потребительский кредит выдается на срок от 3 месяцев до 10 лет.
ь Погашение ежемесячно равными платежами.
ь Вы сами выбираете число месяца для Вашего платежа.
ь Банк списывает платеж в день погашения самостоятельно, Вам достаточно, чтобы в день платежа необходимая сумма была на счете. Мы напомним Вам о предстоящей дате платежа по SMS или в Электронном банке.
Кредит выдается по усмотрению банка.
Так же в Банке, особой популярностью пользуется такая услуга как - Овердрафт, он предоставляется в рублях в виде возобновляемой кредитной линии с лимитом задолженности на срок до 30 календарных дней.
Залогового обеспечения по овердрафтам «Стандартный», «Индивидуальный» и «Индивидуальный+» не требуется, по овердрафту «Лидер» в качестве обеспечения может быть предоставлено поручительство владельцев бизнеса (физических и юридических лиц), либо залог товаров в обороте.
Овердрафт «Стандартный»
Срок кредитования - 6 рабочих дней.
Максимальная сумма лимита - 3 млн. рублей.
Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.
Овердрафт «Индивидуальный»
Срок кредитования - 10 рабочих дней.
Максимальная сумма лимита - 20 млн.
Требование к наличию устойчивых оборотов в Банке - по согласованию с клиентом.
Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.
Овердрафт «Лидер»
Срок кредитования - 30 календарных дней.
Максимальная сумма лимита - не ограничена.
Требование к наличию устойчивых оборотов в Банке - по согласованию с клиентом.
Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.
Кредитная линия - это форма кредита, который предоставляется отдельными траншами (частями) в пределах установленного лимита выдачи или лимита задолженности в течение обусловленного договором срока.
Лимит задолженности (ККК/СКК)
Каждая кредитная линия по Договору СКК/ККК открывается путем установления Заемщику лимита задолженности.
Под лимитом задолженности понимается максимально допустимый размер задолженности по возврату текущих кредитов, предоставленных Кредитором Заемщику по каждой кредитной линии.
Текущие кредиты предоставляются Заемщику на срок от 31 до 180 календарных дней по СКК, на срок от 1 до 30 календарных дней (включительно) по ККК в пределах лимита задолженности, действующего на день предоставления кредита, за вычетом задолженности по текущим кредитам, предоставленным по ранее открытым кредитным линиям.
При краткосрочном и среднесрочном коммерческом кредитовании возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств (траншей) в рамках установленного лимита задолженности и периода действия кредитной линии увеличивает свободный остаток лимита задолженности по кредитной линии.
Транш - сумма кредитных средств, перечисляемых Банком Заемщику в определенную дату, либо период времени в соответствии с условиями Договора о предоставлении кредита. В случае, если в договоре предусматриваются согласованные по датам и суммам график выборки и график погашения кредита, под траншем понимается сумма по договору с указанными датами выдачи и погашения.
Кредитная линия с лимитом выдачи
Цель кредита
ь кредитование разрыва платежного баланса торговых и производственных предприятий;
ь Оплата импортных контрактов;
ь пополнение оборотных средств;
ь финансирование приобретения иммобилизованных активов (основных средств).
Срок кредитования - до 60 месяцев (на 2009 г. максимальный срок кредитования 12 мес.).
Валюта - рубли РФ, доллары США, евро.
Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.
Лимит выдачи
Кредитная линия (КЛ) - кредитная линия означает предоставление текущих кредитов (траншей) в пределах установленного лимита выдачи и периода кредитования.
Лимит выдачи - совокупная сумма предоставленных Заемщику денежных средств (траншей), в течение срока действия кредитной линии не превышающая размер лимита, установленного договором. При этом возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств не увеличивает свободного остатка лимита кредитной линии.
Транш - сумма кредитных средств, перечисляемых Банком Заемщику в определенную дату либо период времени в соответствии с условиями Договора о предоставлении кредита. В случае, если в договоре предусматриваются согласованные по датам и суммам график выборки и график погашения кредита, под траншем понимается сумма по договору с указанными датами выдачи и погашения.
Банк «Экспресс-Волга» активно кредитует представителей малого и среднего бизнеса. В банке действует программа быстрого рассмотрения заявок и результат решения по кредитованию можно получить в течение одного дня, предоставив самый минимальный пакет документов. Кроме того, «Экспресс-Волга» предоставляет кредиты без обеспечения, или под залог товаров в обороте.
ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» предлагает воспользоваться такими продуктами, как микрокредит и миникредит.
Микрокредит:
Сумма - до 1 000 000 рублей
Срок кредитования - от 3 до 18 месяцев
Решение о выдаче кредита - 1 день
Залог не требуется
Миникредит:
Сумма - от 30 000 до 3 000 000 рублей
Срок кредитования - от 3 до 36 месяцев
Решение о выдаче кредита - 1 день
Необходим залог. В качестве залога могут быть рассмотрены автотранспорт, недвижимость, оборудование, товары в обороте. Возможен залог приобретаемого в кредит автотранспорта или оборудования.
Так же в Банке проходят акции, во время которых можно получить разовую скидку в размере 1 процентный пункт от базовых условий по программам «Экспресс-Кредитования» малого и среднего бизнеса при предъявлении сертификата, который можно скачать на официальном сайте Банка, после чего его необходимо распечатать и предъявить в ближайшее отделение Банка где вы планируете оформить кредит. При предъявлении нескольких сертификатов скидки не суммируются.
3.2 Расчетные операции и их характеристика
На основании лицензии выданной банку, Закона «О банках и банковской деятельности», Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. №2-П - «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положения ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. №222-П - «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации», банк может осуществлять следующие расчеты:
1. Расчеты платежными поручениями.
Платежными поручениями могут производиться:
перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
перечисления денежных средств в целях возврата / размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;
перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей. Платежное поручение составляется на бланке формы 0401060. Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.
2. Расчеты платежными требованиями. В платежном требовании, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «с акцептом».
3. Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.
4. Инкассовые поручения применяются:
в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
для взыскания по исполнительным документам;
в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
Инкассовое поручение составляется на бланке формы 0401071.
По состоянию на 01.01.2011 количество открытых счетов составило более 3 139 тысяч, что на 1 052 тыс. счетов больше, чем на 01.01.2010. Из них количество работающих счетов по юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям увеличилось с начала года на 10,9%. Количество платежей, проведенных Банком по операциям клиентов и собственным операциям в валюте Российской Федерации через расчетную систему Банка России, за 2010 год в сравнении с 2009 годом выросло на 29,8%. Рост международных расчетов Банка по операциям клиентов и собственным операциям по системе СВИФТ составил за 2010 год в сравнении с 2009 годом 45,3%.
3.3 Депозитные операции
Важным этапом развития банка стало получение лицензии на привлечение вкладов физических лиц. Это позволило банку дополнить свой ассортимент новой услугой - вкладами, и открыло для него новый источник денежных средств. В настоящее время программа включает в себя более пяти вкладов и продолжает постепенно развиваться.
ь размещение на любой срок от 2 дней до 4 лет
ь ежемесячная выплата процентов по депозиту
ь быстрое оформление (в течение дня, в офисе клиента)
ь открытие расчетного счета не требуется
Параметры продукта
ь Вклад открывается юридическим лицам (за исключением кредитных организаций), индивидуальным предпринимателям (ИП).
ь Вклад принимается в рублях, долларах США или евро.
ь Минимальная сумма вклада - 100 000 рублей / 10 000 долларов США / 10 000 евро.
ь Вклад открывается на срок от 2 до 1460 дней.
ь По выбору Клиента начисленные проценты по вкладу выплачиваются на расчетный счет клиента ежемесячно / ежеквартально или в конце срока вклада.
ь Вклад не предусматривает досрочного и частичного возврата денежных средств в течение всего срока действия договора.
ь Довложения денежных средств на вклад не предусмотрены.
Процентные ставки по срочному депозиту «Стандартный».
При сумме размещения от 100 000 рублей до 500 000 рублей, от 10 000 долларов США до 15 000 долларов США, от 10 000 евро до 15 000 евро:
Таблица 3 - Процентные по срочному депозиту «Стандартный»
|
Сроки привлечения, в днях |
Процентные ставки по условно-срочным депозитам в рублях |
Процентные ставки по условно-срочным депозитам в долларах |
Процентные ставки по условно-срочным депозитам в евро |
|
|
2-7 |
1 |
0,35 |
0,35 |
|
|
8-14 |
1,5 |
0,5 |
0,5 |
|
|
15-22 |
2,25 |
0,75 |
0,75 |
|
|
23-29 |
2,75 |
0,85 |
0,85 |
|
|
30-31 |
3 |
1 |
1 |
|
|
32-39 |
3,25 |
1,25 |
1,25 |
|
|
40-49 |
3,5 |
1,5 |
1,5 |
|
|
50-59 |
3,75 |
1,75 |
1,75 |
|
|
60-89 |
4 |
2 |
2 |
|
|
90-119 |
4,25 |
2,5 |
2,5 |
|
|
120-149 |
4,5 |
3 |
2,75 |
|
|
150-179 |
4,6 |
3,5 |
3 |
|
|
180-269 |
5,5 |
4 |
3,5 |
|
|
270-364 |
6 |
5 |
4 |
|
|
365-550 |
7 |
6 |
5 |
|
|
551-735 |
6 |
5,5 |
4,5 |
|
|
Свыше 735 |
6 |
5,5 |
4,5 |
Депозитная линия - инструмент хранения временно свободных денежных средств, представляющий собой депозитный счет (вклад) с возможностью свободного пополнения и изъятия денежных средств с сохранением процентной ставки.
Особенности «Депозитной линии «Плюс»»
ь возможность оперативного пополнения в зависимости от наличия свободных денежных средств (минимальная сумма пополнения 100 000 рублей)
ь возможность частичного снятия средств
ь процентная ставка на частичное изъятие и пополнение - 2% (RUR). 0,5% EUR
ь выплата процентов в конце срока
Подобные документы
Организационно-экономическая характеристика ЗАО АКБ "Экспресс-Волга". Финансовые показатели деятельности. Кредитные операции. Кредит на доверии. Требование к наличию устойчивых оборотов в банке. Расчетные и депозитные операции, их характеристика.
отчет по практике [32,6 K], добавлен 11.11.2013Органы и структура управления филиала ОАО КБ "Восточного экспресс банка" в г. Калуга. Динамика и структура кредитования физических лиц в отделе банка на условиях возвратности, срочности и платности. Проблемы потребительского кредитования, пути их решения.
отчет по практике [61,3 K], добавлен 17.10.2012Характеристика Сберегательного банка и основные направления его деятельности. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния. Кредитная политика банка. Операции банка на рынке ценных бумаг. Кассовые и расчетные операции банка.
отчет по практике [177,0 K], добавлен 16.03.2008Сущность активных операций коммерческого банка. Характеристика качества банковских активов, их виды. Кредитование физических и юридических лиц. Инвестиции в ценные бумаги. Кассовые, расчетные и прочие операции банка на примере деятельности ПАО "СКБ-банк".
курсовая работа [143,3 K], добавлен 16.09.2017Кредитные операции коммерческого банка. Двойной обмен долговыми обязательствами. Безусловные обязательства с фиксированной суммой долга. Организация кредитования в банке. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: особенности и проблемы.
курсовая работа [110,8 K], добавлен 28.09.2010Рассмотрение кредитования банком потребительских нужд населения, выявление соответствующих проблем и подходов к их решению. Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка ЗАО "ВТБ 24". Направления развития потребительского кредитования.
курсовая работа [52,3 K], добавлен 20.01.2016Кредитная политика банка. Основные принципы кредитования. Составление схемы документооборота при расчетах платежными поручениями при предварительной оплате. Определение общей суммы лизингового платежа и размера лизингового взноса по условиям договора.
контрольная работа [15,5 K], добавлен 25.03.2012Коммерческий банк - основное звено банковской системы. Классификация операций коммерческого банка. Сущность, функции и виды кредита. Законы кредита. Механизм кредитования коммерческого банка. Ссудные операции коммерческого банка.
курсовая работа [41,8 K], добавлен 15.05.2002Понятие банка. Функции коммерческого банка. Организационное устройство, принципы деятельности, функции коммерческого банка. Пассивные и активные операции коммерческого банка. Комиссионные банковские операции. Финансовое состояние банка.
контрольная работа [35,1 K], добавлен 30.01.2003Основы организации кредитного процесса в коммерческом банке. Классификация, принципы банковского кредитования. Формы обеспечения кредитов, порядок их выдачи и погашения. Предоставление кредитов предприятиям в ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский".
дипломная работа [1,4 M], добавлен 26.01.2012Организация учета операций коммерческого банка по ипотечному кредитованию. Анализ операций по ипотечному кредитованию в АКБ "Чувашкредитпромбанк" ОАО. Порядок выделения ипотечных кредитов. Основные проблемы и недостатки системы ипотечного кредитования.
дипломная работа [102,7 K], добавлен 05.03.2011Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк". Деятельность Дополнительного офиса Мурманского филиала банка: структура, кредитный портфель, операции и расчеты. Организация работы отдела кредитования банка: выдача кредитов и обеспечение возвратности ссуд.
отчет по практике [42,7 K], добавлен 29.11.2012Изучение деятельности коммерческого банка на примере ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк". Особенности процесса кредитования физических лиц, порядок контроля за погашением выданных ссуд. Анализ потребительского кредитования в банке (по видам и по срокам).
отчет по практике [40,4 K], добавлен 22.01.2014Организация учета операций коммерческого банка по ипотечному кредитованию. Анализ операций по ипотечному кредитованию в АКБ "Чувашкредитпромбанк" ОАО. Структура и динамика ипотечного кредитования, рекомендации по повышению эффективности его организации.
дипломная работа [107,2 K], добавлен 07.03.2011Виды и формы банковского кредитования. Организация процессов кредитования юридических лиц в коммерческом банке. Оценка кредитоспособности заемщика в АКБ "Инвестторгбанк" (филиал "Пензенский"). Мероприятия по совершенствованию процессов кредитования.
презентация [47,0 K], добавлен 11.07.2011Кредитная политика банка. Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц. Элементы системы кредитования. Условия и этапы кредитования. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Порядок выдачи и погашения кредитов.
курсовая работа [34,7 K], добавлен 10.03.2008Организация кредитования субъектов хозяйствования в Республике Беларусь. Анализ эффективности кредитования субъектов хозяйствования в ОАО "БПС-Сбербанк". Организационно-экономическая характеристика банка. Регулирование взаимоотношений банка с заемщиками.
дипломная работа [181,2 K], добавлен 21.10.2012Характеристика деятельности ОАО "УРАЛСИБ". Оценка динамики операций кредитования в коммерческом банке. Выявление проблем ипотечного кредитования. Информационные технологии, применяемые в коммерческом банке. Организационные работы с ипотечными кредитами.
отчет по практике [84,3 K], добавлен 02.06.2014Анализ статистических данных по ипотечному кредитованию среди респондентов банка. Построение оптимальных моделей кредитования по срокам, первоначальным взносам и ставкам кредита. Распределение клиентской базы по критериям банка: доходы, пол и возраст.
курсовая работа [714,3 K], добавлен 26.11.2013Депозитная политика банка и ее направления. Недепозитные источники формирования ресурсов. Организация процесса корпоративного кредитования в банке, розничного кредитования в банке, расчетно-платежного оборота в банке. Система риск-менеджмента в банке.
отчет по практике [789,2 K], добавлен 21.05.2014
