• На этом фоне выросла потребность предприятий в банковских кредитах: о росте потребностей в кредитах заявили 35,9% респондентов и о снижении - 13,6% (против соответственно 28% и 18,5% в IV квартале 2009 г.).

• В то же время доля предприятий, обращавшихся в банки за кредитами, снизилась в I первом квартале 2010 г. на 9,6 п.п. по сравнению с IV квартале 2009 года (с 68,6% до 59,2%).

• Продолжается улучшение условий кредитования:

• Банки легче идут на реструктуризацию кредитов, добиться которой удалось 46,5% обратившихся предприятий, что на 4,1 п.п. больше, чем в предыдущем квартале. Доля неудачных обращений, наоборот, сократилась с 31,4% в IV кв. 2009 г до 21,1% в I кв. 2010 г.

• Кроме того, банки активно снижали ставки по рублевым кредитам: в 16,3% случаев ставки были снижены, а повышение ставок произошло только для 4,0% предприятий.

• В I кв. 2009 г, только 9,5% предприятий допустило просрочку по кредитам, в предыдущем квартале - 17,9%.

• Тенденция к ослаблению европейской валюты сделала выгодным получение кредитов в евро: в I квартале 2010 г. ими пользовались 5,2% предприятий, в то время как в конце прошлом года - только 4,4%.

• Серьезной проблемой для российских предприятий стал сезонный рост тарифов монополий в I квартале: 66,5% опрошенных отметили этот фактор против 43,4% в IV квартале 2009 года.

Старт-апы по причине слишком высоких бизнес-рисков банки не кредитуют - получить ссуду может лишь компания, которая успешно осуществляет коммерческую деятельность на протяжении шести месяцев, а то и года. При этом, при наличии прибыльного действующего бизнеса возможно получение кредита на открытие нового направления деятельности. Банки, в основном, выдают кредиты на инвестиционные цели, запуск нового проекта на следующих условиях: у клиента имеется устойчивый прибыльный бизнес, а также имеется возможность погашать предполагаемый кредит из данного бизнеса.

И все же банки выражают горячее желание расширять сотрудничество с предприятиями малого и среднего бизнеса. При выборе банка предпринимателей в первую очередь интересуют существенные условия кредитования: срок, процентная ставка, сумма, которую можно взять в кредит. Немаловажную роль играют и другие факторы, такие как оперативность рассмотрения заявки и принятия банком решения, удобство и простота в оформления заявки, опыт сотрудничества с банком, качество обслуживания. Очень многие компании при выборе банка учитывают возможность воспользоваться и другими услугами, главным образом, перейти на расчетно-кассовое обслуживание.

Основные критерии отбора банка-кредитора для клиента - качество и скорость обслуживания. Для небольших предпринимателей актуальным является минимизация предоставляемого в банк пакета документов. Ведь зачастую у предпринимателя нет ни бухгалтера, ни юриста, чтобы собирать большой пакет документов.

Как отмечают представители банков, при выборе банка-партнера предприниматели редко располагают временем для тщательного анализа кредитных предложений

Принимая во внимание уровень инфляции, который достиг 10%, и размер переплаты по кредитам, который в некоторых банках составляет 7-10% , можно сделать вывод, что кредиты, действительно, стали доступнее. Следует ожидать появления большего количества участников этого рынка, а значит, усиления конкуренции и, как следствие, повышения лояльности к заемщикам, смягчения условий кредитования и снижения ставок по кредитам.

2. КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ БАНКОМ КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»

2.1 Краткая характеристика ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»

Полное фирменное наименование: Коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество).

Сокращенное наименование: КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО).

Регистрирующий орган: Управление МНС по Тульской области.

Основной регистрационный номер: 1027100000036.

Дата регистрации: 02.08.2002 г.

Лицензия № 3237 выдана Центральным банком Российской Федерации 15.09.2003 г.

Лицензия на управление ценными бумагами № 071-10564-001000 от 25.09.2007 г.

КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов 21.09.2004 г. под номером 4.

Место нахождения и почтовый адрес общества: 300041, г.Тула, ул. Путейская, д. 1.

Идентификационный номер налогоплательщика: 7100002710.

Аудитор общества: аудиторская организация ООО «Росаудит», ОГРН №1027100596159 от 14.11.2002 г.

Реестродежатель: ЗАО «РК-Реестр», г. Москва.

Уставный капитал общества: 160 000 000 рублей.

Рынок финансовых услуг представлен в регионе достаточно широко. На 01.01.2010 г. на территории Тульской области предоставляют свои услуги 3 банковские кредитные организации, 2 небанковские кредитные организации, 24 филиала, 4 представительства, 13 кредитно-кассовых и 40 операционных офисов иногородних банков. Набор услуг, предлагаемых банками в г. Туле и области, в основном одинаков и соответствует текущим потребностям представителей крупного, среднего и малого бизнеса, а также частных лиц. В связи с этим в основу успешного развития банковского сектора ложится быстрое реагирование на конъюнктуру рынка, доступность оказываемых услуг и высокий профессионализм сотрудников кредитных организаций.

Коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество) лидирует по большинству показателей среди самостоятельных банков Тульской области и занимает позиции в середине рейтинга среди российских банков.

Конкурентоспособность КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) обеспечивается целым рядом показателей:

1. Банк предоставляет своим клиентам весь спектр банковских услуг, осуществляя свою деятельность на основании лицензий Банка России № 3237 от 15.09.2003 г. на совершение операций в рублях и иностранной валюте с денежными средствами юридических и физических лиц, операций с драгоценными металлами. Кроме того, КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) является профессиональным участником рынка ценных бумаг, действуя на основании лицензии № 071-10564-001000 от 25.09.2007 г.

2. Для удобства клиентов банк постоянно расширяет сеть дополнительных офисов. В 2009 году обслуживание клиентов происходило в семи офисах и 3 кассах вне кассового узла в различных районах г. Тулы, двух офисах - в г. Алексине, одном офисе - в г. Ясногорске, двух офисах - в г. Щекино и в дополнительных в офисах в г. Новомосковске, г. Узловой, г. Ефремове и г. Суворове. Все дополнительные офисы банка являются универсальными.

3. С 2004 года КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов, что значительно повысило доверие клиентов-частных лиц.

4. Банк входит в число лидеров региона в сфере технологического обеспечения банковской деятельности, в том числе информационных технологий. В КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) внедрена система дистанционного обслуживания счетов корпоративных клиентов, что обеспечивает максимальные возможности для самостоятельного проведения клиентом операций посредством сети «Интернет» без обращения в банковский офис.

5. Банк является участником международных платежных систем MasterCard International и VISA International и постоянно расширяет сеть банкоматов и пунктов выдачи наличных не только в Туле, но и в области. На 01.01.2010 г. количество банкоматов составило 49 шт., пунктов выдачи наличных - 20.

В результате реализации долгосрочной стратегии развития, направленной на активное продвижение услуг для физических и юридических лиц, обслуживание корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка в регионе в области внедрения новейших банковских технологий КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) имеет следующие показатели по состоянию на 01.01.2010 г.:

- собственный капитал 497538 тыс. руб. (прирост составил 1,6 % по сравнению с данными на 01.01.2009 г.);

- активы - 3 918 630 тыс. руб.

- открытые счета:

- юридических лиц и индивидуальных предпринимателей- 4811;

- физических лиц - 48990.

Приоритетными направлениями деятельности КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) в 2009 году стали:

1. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и предпринимателей. При расчетно-кассовом обслуживании основной задачей банка стало повышение его эффективности, снижение операционных издержек. Сумма остатков на расчетных счетах, фактически являющихся бесплатными ресурсами банка составила по состоянию на 01.01.2010 г. 793 443 тыс. рублей.

2. Кредитование юридических и физических лиц. Кредитование является основным источником доходов банка. В 2009 году особое внимание банк уделял повышению качества кредитования, уменьшению кредитных рисков при возросшем объеме кредитного портфеля, а также индивидуальному подходу к каждому заемщику. Были введены новые программы кредитования физических лиц. Кроме того, продолжалась реализация программы, направленной на усиление позиций в области розничного кредитования с использованием банковских карт за счет внедрения новых видов потребительских и экспресс - кредитов. В течение отчетного года банк кредитовал реальный сектор экономики, предприятия малого бизнеса, частных лиц. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности увеличился за 2009 год на 14,53 процента и на 01.01.2010 г. составил 2 806 103 тыс. рублей.

3. Привлечение депозитов юридических лиц и вкладов физических лиц. В 2009 году, не смотря на экономический кризис в стране, сумма вкладов в банке увеличилась. Это связано в основном с повышением имиджа КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО). Положительная репутация позволила привлечь значительный объем средств по сравнительно невысоким ставкам, а увеличение остатков на счетах клиентов с использованием пластиковых карт формируют недорогую ресурсную базу банка. Сумма денежных средств на счетах физических лиц увеличилась за год на 44,74% и составила 2 479 130 тыс. рублей.

4. Работа по повышению профессионализма сотрудников. С целью увеличения доверия к банку в 2009 году особое внимание уделялось повышению профессионализма сотрудников банка. Были внедрены системы профессионального тестирования сотрудников всех подразделений.

В 2009 году КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) внедрял новые банковские технологии, приобретал средства коммуникации, программные продукты, позволяющие оказывать клиентам новые услуги.

Важной задачей для банка стало обеспечение сбалансированности между приоритетными направлениями деятельности при сохранении положительной динамики развития.

В своей деятельности Банк учитывает различные виды рисков.

На деятельность Банка, как организации, которая зарегистрирована в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность на территории Российской Федерации в Ростовской области, безусловное влияние оказывает политическая и экономическая ситуация в стране и соответственно в данном регионе. В настоящее время аналитиками Банка не установлено факторов, обуславливающих степень рассматриваемых рисков, как угрожающую выполнению Банком своих обязательств. Однако, как и в любом прогнозе, Банком рассматриваются и негативные последствия влияния страновых и региональных рисков.

При возникновении ситуаций, повышающих уровень соответствующих рисков, на базе прогнозирования развития негативных факторов пересматриваются лимиты риска отдельных финансовых инструментов и реструктуризируются активы, сконцентрированные в особенно чувствительных к негативному воздействию сегментах рынка страны и региона. Снижению степени странового и регионального рисков способствует диверсификация активов.

В системе управления рисками лимиты на операции на рынках страны и региона устанавливаются Банком исходя из показателей макроэкономической статистики: структура внешнего долга, размер золотовалютных резервов, платежный баланс, уровень инфляции, курсовые колебания национальной валюты.

В целях минимизации рыночных рисков Банк осуществляет операции, связанные с инвестированием средств в различные ликвидные финансовые инструменты, при котором вероятность существенного изменения рыночных цен невелика. Так как рыночный риск является риском комплексным, управление им включает управление ценовым риском, риском изменения процентных ставок, валютным риском и пр. Основными методами управления рыночным риском являются:

· мониторинг риска, включающий расчет риска, изучение его динамики во времени и анализ причин его изменения;

· лимитирование риска, включающее установление лимита на различные показатели риска и последующий оперативный пересмотр таких лимитов;

· диверсификация вложений Банка с целью снижения зависимости от одного источника риска;

· анализ неблагоприятных сценариев (стресс-тестирование), проводимый в целях определения планов действий в экстремальных условиях.

Количественная оценка рыночного риска производится с помощью статистических методов. Количественные методы используются наряду с качественными способами оценки рыночных рисков, которые подразумевают экспертную оценку рискованности рыночных инструментов.

В целях минимизации риска изменения рыночных цен на фондовые ценности применяются различные методы. Основные из них:

· лимитирование риска, включающее установление лимита на различные фондовые ценности и последующий оперативный пересмотр таких лимитов;

· диверсификация вложений банка с целью снижения зависимости от одного источника риска;

· технический анализ;

· фундаментальный анализ.

Количественные методы используются наряду с качественными способами оценки рисков, которые подразумевают экспертную оценку рискованности фондовых ценностей.

Валютный риск определяется вероятностью потерь, связанных с изменением курсов валют. В целях управления валютным риском банк выполняет следующие действия:

· определяет степень влияния валютного риска на баланс Банка,

· контролирует балансовые и внебалансовые позиции и их лимиты в разрезе валют,

· проводит мероприятия по устранению текущих и возможных несоответствий валютных позиций.

Контроль за риском потери ликвидности осуществляется на основании анализа комплекса экономических показателей и нормативов. В целях управления ликвидностью Банком признается приоритетность ликвидности, в том числе и при выборе направлений размещения средств. В рамках системы управления рисками постоянно проводится анализ потребностей банка в ликвидных средствах с целью исключения, как их излишка, так и дефицита. Банком разрабатываются планы и прогнозы действий в случае несбалансированности ликвидности и кризисных ситуаций. При этом учитывается взаимосвязь риска потери ликвидности с процентным и иными рисками.

Для сбалансированности активов и обязательств банком применяются лимиты риска, установленные для привлечения и размещения средств.

Банком приняты основные принципы управления операционным риском устанавливающие:

· компетенцию органов управления банка при управлении операционным риском,

· порядок взаимодействия подразделений по выявлению, оценке и управлению операционным риском,

· методы оценки и контроля уровня операционного риска,

· порядок создания и ведения баз данных по фактам операционных потерь и убытков банка,

· планы действий служб и подразделений банка при наступлении неблагоприятных событий и действий персонала банка по восстановлению полноценного функционирования банка.

Правовые риски Банка относятся к категории функциональных рисков и в основном связаны с изменением: валютного регулирования, налогового законодательства, изменением требований по лицензированию основной деятельности кредитной организации либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы), изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью кредитной организации (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах ее деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует кредитная организация.

Так как Банк не может влиять на характер выше перечисленных изменений, основным моментом снижения уровня данного риска является взвешенная правовая политика Банка и принципы осторожности в заключение сделок, а также кадровая политика.

В целях минимизации стратегического риска Банк использует следующие основные методы:

· фиксирует во внутренних документах Банка, в том числе и в уставе разграничение полномочий органов управления по принятию решении;

· контролирует обязательность исполнения принятых вышестоящим органом решений нижестоящими подразделениями и служащими Банка;

· стандартизирует основные банковские операции и сделки;

· устанавливает внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и процедурах, касающихся принятия решений;

· осуществляет анализ влияния факторов стратегического риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;

· производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих нормативных актов с целью выявления и предотвращения стратегического риска на постоянной основе;

· производит мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений деятельности Банка и постановки новых стратегических задач;

· производит мониторинг ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических, людских для реализации стратегических задач Банка;

· обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка с целью выявления и предотвращения стратегического риска;

· обеспечивает постоянный доступ максимального количества служащих Банка к актуальной информации по законодательству, внутренним документам Банка.

Схема управления Банка первого уровня выглядит следующим образом:

Высшим органом Банка является общее собрание акционеров банка. Между общими собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет Директоров. Председатель Совета Директоров и члены Совета Директоров избираются общим собранием акционеров. Руководство текущей деятельностью осуществляют Председатель Правления и Правление Банка, действующее в соответствии с Уставом и Положением о Правлении, утвержденным Председателем Совета Директоров. Председатель Правления назначается Советом директоров сроком на 3 года по предложению члена Совета директоров либо акционера (акционеров), обладающего не менее 2% акций Общества. В соответствии с Уставом банка в компетенцию Правления входят вопросы оперативного управления деятельностью. Решения по текущим вопросам деятельности принимается Правлением Банка, в состав которого входят Председатель Правления, два заместителя Председателя Правления, осуществляющие руководство конкретными направлениями деятельности и начальник службы внутреннего контроля.

В Банке функционируют Кредитный комитет и Финансовый комитет.

В функции Кредитного комитета входят:

Разработка и мониторинг состояния кредитной политики и рейтинга кредитов,

Определение критериев получения новых кредитов,

Делегирование полномочий по выдаче кредитов,

Принятие решений о выдаче кредитов,

Установление ограничений на ссуды,

Регулярная оценка риска портфеля кредитов, в том числе риска убытков по ссудам, перегруженности сектора рынка, ликвидности портфеля,

Разработка политики отслеживания текущего состояния ссуд, возврата ненадежных ссуд,

Принятие стандартов кредитной документации, пересмотр согласия на выдачу кредитов и политики определения стоимости кредитов,

Работа над внутрибанковскими инструкциями в соответствии с юридическими нормами,

Возможное расширение или сужение кредитного портфеля, повышение его качества, в том числе обеспечение большей надежности, определение процентной маржи

Разработка критериев оценки работы кредитного отдела.

В функции Финансового комитета входят:

Установление тарифов банка по комиссионным операциям,

Установление и пересмотр ставок привлечения денежных средств в зависимости от видов и сроков (условий привлечения),

Установление и пересмотр ставок размещения денежных средств в зависимости от условий размещения, установление параметров, влияющих на ставку размещения, и степени влияния этих параметров.

Второй уровень управления представляют такие подразделения Банка как Управления, в состав которых входят отделы. Управления охватывают все основные бизнес-процессы банка и являются центрами генерации банковских технологий. Каждое структурное подразделение характеризуется количественными и качественными параметрами. Деятельность структурных подразделений и исполнителей регламентируется специальными положениями (инструкциями), которые определяют функции каждого органа управления, распределение прав и обязанностей между ними, а внутри подразделения - каждого исполнителя.

В Банке организована служба внутреннего контроля (ранее отдел), осуществляющая функции внутреннего аудита. В состав СВК входят: начальник СВК, 2 ведущих специалиста, специалист.

Служба внутреннего контроля осуществляет следующие функции:

· проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;

· проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками);

· проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств;

· проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности;

· проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России;

· проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества кредитной организации;

· оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых кредитной организацией операций;

· проверка соответствия внутренних документов кредитной организации нормативным правовым актам, стандартам профессиональных участников рынка ценных бумаг;

· проверка процессов и процедур внутреннего контроля;

· проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения;

· оценка работы службы управления персоналом кредитной организации;

· другие вопросы, предусмотренные внутренними документами кредитной организации;

Служба внутреннего контроля подотчетна в своей деятельности Совету Директоров банка в соответствии с учредительными документами банка и положением об СВК; положение о службе внутреннего контроля, годовые и текущие аудиторские планы проверок, отчеты о выполнении аудиторских планов проверок утверждаются Советом Директоров Банка; руководитель службы внутреннего контроля подотчетен Совету Директоров банка СВК эффективно взаимодействует с внешним аудитом.

По мере развития банка задачи СВК и внешних аудиторов все более усложняются. Во многих отношениях функции СВК и внешнего аудита становятся взаимодополняющими.

Эффективное взаимодействие с внешними аудиторами базируется на контроле за достоверностью учета и отчетности, на предупреждении и устранении нарушений сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности.

Данные о руководителе банка и его заместителях:

Председатель Правления - Томенчук Константин Аркадьевич

С целью оптимизации схемы управления, что означает возможность прослеживания системы принятия решений на разных уровнях, руководством Банка четко определяются основные задачи и ответственность структурных подразделений в соответствующих положениях и должностных инструкциях, формируются принципы взаимодействия как между подразделениями в соответствующих порядках и технологиях. При этом утверждаются механизмы контроля и отчетности за достижением показателей, заданных в ССП, и устанавливается личная ответственность менеджеров подразделений за выполнение этих показателей.

Основой управления банка является Бюджетирование.

Консолидацию бюджетов структурных подразделений и контроль за выполнением бюджета осуществляет Финансовое Управление, в которое поступает вся учетная информация Банка.

В банке выделяются следующие целевые блоки информационных потоков, направленных для:

* Организации работы правления. Основная задача правления банка - подготовка стратегического плана развития и оперативное руководство общей деятельностью банка. Данный блок системы автоматизации отвечает за информационное обеспечение работы правления. Основная форма работы с информацией в этом блоке - обработка неструктурированной информации и анализ обобщенной структурированной информации.

Обеспечения работы финансовых служб. Данный блок обеспечивает функционирование финансового управления и бухгалтерии Банка. Основные задачи данных служб - сформировать отчетные данные, предоставить обобщенную управленческую информацию для принятия решений правлением Банка, оптимизировать налогообложение деятельности банка и пр.

Обеспечения работы с клиентами. Собственно этот блок обеспечивает выполнение основной производственной деятельности - получение прибыли от операций с денежными средствами. Он определяет основной объем текущей работы в Банке. Основной формат информации в данном подразделении - смешанная или чисто структурированная.

Создания юридического обеспечения. Процесс отвечает за соответствие деятельности Банка законам. Данное подразделение работает только с неструктурированной информацией. В его обязанности входит:

подготовка и ведение базы нормативно-справочных документов;

ведение базы данных прецедентов судебных процессов;

юридическая экспертиза шаблонов договоров для блока Обеспечение работы с клиентами;

юридическая экспертиза крупных договоров;

юридическая экспертиза документов, регламентирующих внутреннюю жизнь Банка.

* Организации сбора информации. Этот процесс отвечает за информационное обеспечение деятельности Банка. Он работает в основном (на 90-98%) с неструктурированной информацией.

Основные задачи данного блока - подготовка аналитических данных и обеспечение оперативной деятельности Банка с клиентурой на основе информационных ресурсов и обработки информации из специальных каналов получения информации.

Основным принципом устойчивости информации является одноканальность поступления входящих документов. Даже если прием документов построен по распределенной схеме, то это делается только для повышения скорости обработки документов. Все такие пункты ввода документов мгновенно предоставляют информацию в канцелярию.

Выделяются в отдельные процессы поступления и обработки лишь замкнутые потоки специфических документов. Но для них строится централизованная база данных. Типичным примером такого процесса является процесс обработки платежных поручений и банковских выписок. Он замкнут в процессе организации работы с клиентами, поэтому не проходит через канцелярию. Но в этом случае в рамках работы с клиентами существует структурное подразделение, которое обеспечивает регистрацию, учет и обработку таких документов.

Канцелярия Банка и структурные подразделения, работающие с клиентами, являются центрами документооборота и представляют собой подсистемы единой системы документооборота. Они тесно связаны с системами поддержки принятия решений и с архивом Банка. Систему автоматизации документооборота банка следует рассматривать как центральную систему, осуществляющую координацию подсистем документооборота, проведение основных мероприятий в области информационной безопасности. Принципы защиты информации Банка определяются соответствующими внутрибанковскими документами. Конкретные положения по документообороту представлены во внутрибанковских технологиях и порядках.

В Банке действует Кодекс корпоративной этики. Его основные положения приведены ниже.

Все клиенты - как частные лица, предприниматели, так и крупные корпорации могут получить исчерпывающую информацию о деятельности Банка, его продуктах и услугах. Банк стремится к простоте и четкости, не навязывая сотрудничество и сразу предоставляя все условия предстоящей сделки. Банк использует все доступные каналы информации - средства массовой коммуникации, в том числе Интернет, для свободного доступа всех заинтересованных лиц к раскрываемой информации о Банке.

Банк точен в своей финансовой отчетности, неукоснителен в исполнении обязательств.

Банк открыт для каждого - кто хотел бы с ним установить партнерские отношения, воспользоваться его продуктами и услугами. Банк строит свою работу на условиях равноправия и открытого диалога.

Команда Банка - профессионалы своего дела, которые заботятся о повышении своей квалификации, чувствуют личную ответственность за качество своей работы.

Банк действует в рамках законодательства Российской Федерации, общепризнанных принципов и норм международного права, внутренних документов Банка, а также обычаев делового оборота.

Банк обеспечивает полноту, точность и достоверность данных, отражаемых в бухгалтерском учете и отчетности.

Банк отражает все проводимые операции в строгом соответствии с требованиями бухгалтерского учета и отчетности, в том, числе исключает оформление подложных документов первичного бухгалтерского учета, проведение недостоверных бухгалтерских проводок.

Банк обеспечивает раскрытие информации о своей деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации на основе принципов достоверности, регулярности, оперативности.

2.2 Экономические показатели КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»

Основные показатели финансово-экономической деятельности Банка приведены в Таблице 2.1.

За период деятельности кредитной организации наблюдаются следующие тенденции:

Уставный капитал кредитной организации соответствовал нормативным документам ЦБ России и составил на 01.01.2011 года 160 млн. руб.

Таблица 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности Банка

Наименование показателя	2007г	2008г	2009г	2010г
Уставный капитал тыс.руб.	67 703	100 003	150 000	160 000
Собственные средства (капитал) тыс.руб.	370 948	490 236	497 538	536 794
Чистая прибыль (непокрытый убыток) тыс.руб.	10 026	27 804	7 250	32 568
Рентабельность активов (%)	5,48	21,94	3,09	11,82
Рентабельность капитала (%)	2,7	5,67	1,45	6,06
Привлеченные средства клиентов, тыс.руб.	182 770	126 670	234 357	275 495

Рейтинговое агентство AK&M присвоило Коммерческому Банку «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (Открытое Акционерное Общество) рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «В++» со стабильными перспективами. Рейтинг «В++» означает, что КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» относится к классу заемщиков с удовлетворительным уровнем надежности.

Важным фактором, повышающим рейтинговую оценку КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА», являются его сильные конкурентные позиции в регионе. Доля активов банка в банковской системе региона среди местных банков составляет почти 50% (крупнейший банк региона). Банк занимает сильные позиции по целому ряду направлений своей деятельности. Кроме того, КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» характеризуется широкой для регионального банка сетью продаж. Точки продаж банка представлены 16 дополнительными офисами и 3 кассами вне кассового узла в 8 городах Тульской области. У Банка насчитывается более 60 банкоматов и пунктов выдачи наличных денежных средств. Филиальная сеть позволяет Банку активно расширять свое присутствие на рынке и увеличивать объемы клиентской базы в регионе. У Банка более 42000 клиентов - физических лиц, более 4800 клиентов - юридических лиц, из которых более 1500 индивидуальных предпринимателей.

Банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» характеризуется достаточно хорошим уровнем диверсификации по источникам фондирования. В Банке обслуживаются более 11000 вкладчиков - физических лиц, и более 4600 расчетных счетов. В структуре пассивов наибольшую долю занимают вклады частных лиц - доля депозитов физических лиц в пассивах составляет 69%. На средства некредитных организаций приходится 25% пассивов, при этом клиенты - юридические лица достаточно диверсифицированы по отраслям. Концентрация обязательств в средствах одной группы вкладчиков находится на невысоком уровне.

Доля высоколиквидных активов в структуре активов КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» достаточно высока. В структуре активов на последние отчетные даты достаточно высока доля денежных средств и средств, находящихся в ЦБ России (кроме обязательных резервов). Доля денежных средств в активах КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» на 1 октября 2009 года составляла 5.8%, что почти в 3 раза больше соответствующего значения по банковской системе в среднем. Также на туже дату имеется значительный объем средств, находящихся в ЦБ России (кроме обязательных резервов) - 276.4 млн. руб. или 7.7% от всех чистых активов. При этом значение норматива мгновенной ликвидности на 1 января 2010 года составило 52.3%, норматив текущей ликвидности составил 74.6%. Заметное улучшение ситуации с ликвидностью произошло во второй половине 2009 года. Некоторое беспокойство вызывает тот факт, что долгое время в 2007-09 годах значения нормативов ликвидности как мгновенной, так и текущей находились на невысоком уровне, при этом значения данных показателей были очень близки к критическим уровням.

В числе факторов, сдерживающих рейтинг КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» - низкое качество капитала на фоне его небольшого абсолютного объема. В структуре собственного капитала высока доля дополнительного капитала (капитала второго уровня). За последние 3 года доля дополнительного капитала в среднем составляет 40-50%, а на 1 января 2010 года - 45.2%, что значительно выше, чем по банковской системе. На последнюю отчетную дату дополнительный капитал состоит на 99% из прироста стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки (223.4 млн. руб.), что также с негативной стороны характеризует качество капитала Банка.

Негативным фактором является также снижение прибыли в последние годы, а также низкие показатели рентабельности. За 9 месяцев 2009 года КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» получил чистую прибыль в размере 6.2 млн. руб., что заметно ниже результата за 9 месяцев 2008 года. Сокращение прибыли вызвано сокращением комиссионных доходов и ростом операционных расходов. Показатели рентабельности также снижались. Рентабельность активов в 2009 году (за 9 месяцев) составила 0.4% в годовом исчислении. В то же время достаточно важно, что Банк показывает прибыль стабильно (хотя и небольшую), и даже, несмотря на кризис, все 8 последних кварталов были прибыльным.

Собственные средства (капитал) превышают уставной капитал за счет нераспределенной прибыли и сформированных фондов и на 01.01.2011 года составили 536,794 млн. руб. С 01.01.2007 года происходит ежегодное увеличение собственных средств (капитала) в среднем на 12% ежегодно.

Значения основных статей баланса представлена в приложении Б

Анализ финансового результата работы Банка в 2010 году показал, что прибыль банка до налогообложения по сравнению с 2009 годом выросла на 28 525 тыс.руб. и составила 41,118 млн.руб., чистая прибыль к распределению выросла на 25,318 млн.руб. и составила 32,568 млн.руб. Основную долю в доходах Банка по-прежнему составляют процентные и комиссионные доходы.

Прибыли и убытки Банка представлены в приложении В

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль выросла на 77,7 %. На увеличение размера прибыли Банка повлияли следующие факторы: увеличение чистых доходов от операций с иностранной валютой; тенденция к снижению процентной ставки по выданным кредитам с целью удержать позиции на ссудном рынке при помощи привлекательных процентных ставок.

Проанализировав данные таблицы, мы видим, что Банк соблюдает все нормативы ликвидности, т.е. он способен своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.

Н2 - норматив мгновенной ликвидности банка и регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня ? 15%

Н3 - норматив текущей ликвидности банка и регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней ? 50%

Н4 - норматив долгосрочной ликвидности банка и регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы ? 120%

2.3 Виды и показатели кредитования юридических лиц КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»

Одной из важнейших задач Банка в области управления кредитными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь Банка при проведении активных операций. Контроль и регулирование уровня риска кредитного портфеля осуществляется путем планирования его величины на определенный период. Первостепенная цель Банка в управлении кредитными рисками проведение активных операций с наименьшей степенью риска. При формировании резерва под кредитные риски Банк руководствуется требованиями Банка России, внутренними нормативными документами и политиками, решениями коллегиальных органов управления.

Управление рисками в банке ориентируется как на идентификацию факторов влияющих на снижение рисков диверсификационных эффектов, так и факторов повышающих степень риска, которые возникают, к примеру, вследствие сознательной или несознательной концентрации кредитной деятельности в определенных отраслях и (или) регионах.

Политика банка в области анализа и контроля за рисками банковской деятельности строится на принципе прогнозирования и предположений развития ситуаций по каждой операции, связанной с размещением денежных средств, и прогнозировании возможной величины соответствующих рисков.

Опираясь на принцип поэтапности разработанной стратегии, для достижения поставленных целей Банком в каждой точке прогнозирования производится анализ нескольких моделей кредитных портфелей.

Принятый путь долгосрочного прогноза использования различных моделей кредитования и интегрирования управления рисками, позволяет повысить эффективность капитала за счет возможных компенсирующих операций, что максимально обеспечивает интересы клиентов банка.

С целью минимизации кредитного риска банком осуществляются следующие мероприятия и процедуры: инвестиции осуществляются на основании решений Кредитного комитета после детального изучения бизнеса клиента потенциального заемщика, его финансового положения и кредитоспособности с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а также качества обеспечения возвратности кредита. Советом директоров и правлением банка устанавливаются лимиты кредитования отдельных категорий заемщиков, отраслей, лимиты на кредитные продукты, а кредитным комитетом устанавливаются лимиты на конкретного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков. Банком разработаны нормативные документы (методики), регламентирующие определение финансового состояния заемщика и категории качества, предоставляемого ему кредитного продукта, включение конкретной ссуды в портфель однородных ссуд. Эти методики позволяют существенно повысить оперативность и точность рискового планирования и значительно снизить вероятность возникновения кредитных рисков.

В целях минимизации процентного риска банком проводится политика сопоставимости сроков привлечения и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентной ставки по тем или иным финансовым инструментам. Соглашения банка с клиентами на привлечение и размещение средств предусматривают возможность банка пересмотреть ставку привлечения (размещения) ресурсов в зависимости от ситуации, складывающейся на финансовых рынках и конкурентной среды.

Система контроля за процентным риском предусматривает непрерывность оценки влияния процентного риска на каждый продукт и вид операционной деятельности. Службами банка отслеживается концентрация процентного риска во всех основных сферах деятельности банка, при этом учитывается мультивалютность операций, проводимых банком. Для управления этим риском используются различные аналитические инструменты: GAP-анализ, метод выявления несоответствий, анализ сроков погашения активов и обязательств. Ежемесячно банком проводится стресс-тестирование процентного риска с целью определения его уровня, угрожающего функционированию банка.

КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) предоставляет кредиты корпоративным клиентам в рублях и иностранной валюте по трем основным направлениям:

· краткосрочное кредитование, преимущественно на пополнение оборотных средств,

· долгосрочные инвестиционные проекты и кредиты на приобретение основных средств,

· лизинг.

В банке можно оформить разовый кредит, овердрафт, открытую кредитную линию с лимитом выдачи или с лимитом задолженности. КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) оказывает услуги по предоставлению банковской гарантии.

Программа кредитования малого и среднего бизнеса:

Основные требования к заемщику:

1. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель;

2. Срок ведения хозяйственной деятельности - не менее 6 месяцев;

3. Численность работников предприятия - не более 250 человек;

4. Наличие доходов, позволяющих погасить кредит и уплатить проценты за пользование им;

Условия кредитования:

1. Кредит предоставляется на увеличение товарооборота, приобретение оборудования, недвижимого имущества, транспортных средств и на другие цели.

2. Сумма кредита: зависит от финансового состояния заемщика и оборотов по расчетным счетам.

3. Срок кредита: до 3 лет.

4. Годовая процентная ставка: устанавливается индивидуально.

5. Уплата процентов: ежемесячно. (Проценты начисляются на остаток задолженности по кредиту.)

6. Погашение кредита: индивидуальный график, учитывающий особенности бизнеса заемщика.

7. Возможность досрочного погашения кредита, начиная даже со дня, следующего за днем предоставления кредита без штрафных санкций для заемщика.

8. Обеспечение кредита: недвижимость, транспортные средства, оборудование, поручительство третьих лиц (возможен залог имущества третьих лиц)

9. Поручительство собственников бизнеса.

10. Виды кредитов: разовый, кредитная линия с лимитом выдачи, кредитная линия с лимитом задолженности, овердрафт.

Для получения кредита заемщики должны предоставить следующие документы:

1.Заявка на получение кредита, которая содержит следующие данные

· цель кредита;

· размер кредита;

· вид и срок ссуды;

· обеспечение;

· планируемые источники погашения.

2. Нотариально заверенные:

· Учредительный договор (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);

· Устав (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);

· копия свидетельства о государственной регистрации (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);

· карточка образцов подписей и печати (форма 0401026) если нет расчетного счета в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»;

· копия свидетельства ИМНС о постановке на учет (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»);

· выписка из реестра о составе акционеров (для акционерных обществ).

3. Без нотариального заверения:

· копии паспортов учредителей, директора, главного бухгалтера;

· документ об избрании (назначении) первого лица на должность (документ, подтверждающий полномочия лица на ведение переговоров и подписание документов);

· справка о составе акционеров и их доли в уставном фонде (выписка из реестра акционеров) для открытых (закрытых) акционерных обществ;

· копия договоров на расчетно-кассовое обслуживание для составления дополнительного соглашения о возможности предоставления права безакцептного списания денежных средств с расчетного счета;

· протокол собрания коллегиального органа о получении кредита в ОАО КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» в сумме и на срок с указанием целей кредитования и передачу в залог имущества в обеспечение исполнения обязательств по получаемому кредиту.

4. Бухгалтерская отчетность в полном объеме:

· бухгалтерский баланс на 3 последние отчетные даты, заверенные налоговым органом по месту регистрации;

· приложения (отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств) к бухгалтерскому балансу на 3 последние отчетные даты;

· аудиторское заключение (если таковое имеется);

· расшифровки на дату кредитования структуры дебиторской, кредиторской задолженности, сроки их погашения; остатков товарно-материальных ценностей; полученных кредитов и займов с приложением копий кредитных договоров, договоров обеспечения и справки о фактическом остатке ссудной задолженности;

· справка о выданных поручительствах с приложением копий договоров поручительства (на дату кредитования);

· справка ИМНС о наличии/отсутствии просроченных платежей в бюджет на дату кредитования);

· справка ИМНС о счетах открытых в банках (на дату кредитования);

· справки из банков, обслуживающих расчетные счета, о наличии/отсутствии картотеки на счете; об оборотах денежных средств по расчетному счету за последние 4 месяца; о наличии/отсутствии ссудной задолженности;

· план-прогноз поступлений денежных средств на расчетные счета Заемщика на период действия кредитного договора.

5. Технико-экономическое обоснование:

· содержание хозяйственной операции, на которую запрашивается кредит;

· объемы приобретаемых на средства кредита товаров, подлежащих реализации для завершения кредитуемой операции;

· прогноз финансирования, содержащий оценку будущих продаж, расходов, издержек на производство продукции (товаров, услуг), дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов;

· расчет окупаемости проекта кредитования, включающий в себя:

· полный подсчет затрат по осуществлению проекта с выделением в составе предполагаемых вложений собственных средств Заемщика и запрашиваемых заемных средств;

· подсчет суммы конечной реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг);

· итоговый финансовый результат от осуществления проекта с указанием сумм, необходимых для полного погашения задолженности Заемщика перед Банком по кредиту и уплаты процентов за кредит, сумм уплачиваемых налогов всех видов и итоговой прибыли Заемщика.

6. Следующие документы к ТЭО:

· договор на первоначальную покупку ценностей со всеми требуемыми приложениями и дополнениями (номенклатура, цена, количество, сроки и график поставки, форма расчетов);

· другие договоры обеспечивающего характера;

· необходимые разрешительные документы (сертификаты лицензии);

· договоры по конечной реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг), предполагаемых по данной операции со всеми требуемыми дополнениями и приложениями.

Документы по залогу должны подтверждать:

· право собственности Залогодателя на предмет залога (в случае передачи товарных остатков  счета, платежные поручения, счета-фактуры на сумму и номенклатуру товара передаваемого в залог);

· согласие собственника недвижимого имущества, находящегося в хозяйственном ведении;

· согласие собственника имущества на залог права аренды или иного права на него и отсутствие каких-либо ограничений на распоряжение залоговым имуществом, в т.ч. арестов и запретов на предмет залога;

· отсутствие прав третьих лиц на закладываемое имущество и ограничений в режиме использования.

Доходы от кредитования Банком юридических лиц в 2010 году представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 Доходы от кредитования юридических лиц в 2010 году

Наименование статей	Символы	Суммы в рублях от операций:	Всего
		в рублях	в ин. валюте и драг. металлах
Глава I. ДОХОДЫ
А. От банковских операций и других сделок
Раздел 1. Процентные доходы
1. По предоставленным кредитам
Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11102	1 121	0	1 121
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	11106	1 599	0	1 599
Негосударственным коммерческим организациям	11112	405 532	22 053	427 585
Индивидуальным предпринимателям	11114	9 683	0	9 683
Гражданам (физическим лицам)	11115	78 341	3 140	81 481
Кредитным организациям	11118	423	0	423
2. По прочим размещенным средствам в:
Кредитных организациях	11215	545	0	545
3. По денежным средствам на счетах
В кредитных организациях	11302	7	0	7
4. По депозитам размещенным
В Банке России	11401	3 918	0	3 918
5. По вложениям в долговые обязательства (кроме векселей)
Российской Федерации	11501	2 490	0	2 490
Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11502	2 491	0	2 491
Итого по разделу 1	11000	506 150	25 193	531 343

Таким образом, подавляющее большинство доходов Банк получил за счет кредитования негосударственным коммерческим организациям (80,12%) и индивидуальных предпринимателей (1,91%). Просроченные проценты Банк получал, также в основном за счет индивидуальных предпринимателей и коммерческих организаций.

Исходя из операций, совершавшихся Банком в 2010 году, среди главных факторов можно отметить низкую рискованность кредитного портфеля. Доля безнадежных и проблемных ссуд незначительна (1.12% и 0.72% соответственно), что более чем в 5 раз меньше среднего уровня по стране. Кроме того, на ссуды 1 и 2 категории качества суммарно приходится более 92% ссудной задолженности. Уровень просроченной задолженности по выданным кредитам на 1 января 2010 года составляет 1.1% к ссудной задолженности, что ниже уровня аналогичного показателя по банковской системе РФ (5.0%). При сложившемся уровне просроченной задолженности уровень созданных резервов (65.1 млн. руб.) на обесцененные ссуды в 2.3 раз больше объема просроченной задолженности.

Отраслевые риски в течение 2010 года и по состоянию на 01.01.2011 г. были распределены по направлениям отраженным в таблице 2.3

Из таблицы 2.3 видно, что отраслевые кредитные риски банка концентрируются в сфере торговли и общественного питания, прочие отрасли, а также в области потребительского кредитования. Концентрация кредитного риска банка в сферах промышленного производства, сельского хозяйства, строительной и транспортной отраслях незначительна. Концентрация отраслевых кредитных рисков обусловлена клиентской базой банка и экономикой региона.

Таблица 2.3 Отраслевые риски по состоянию на 01.01.2011 г.

Отрасль (вид экономической деятельности)	Выдано ссуд, тыс. руб.	Доля, %	Остаток задолженности, тыс. руб.	Доля, %
Сельское хозяйство	3 605	3,3%	2 651	8,3%
Обрабатывающие производства	2 002	1,8%	473	1,5% ...

Подобные документы

• Банковское кредитование юридических лиц: пути оптимизации

  Роль коммерческих банков в кредитной системе. Основные стадии кредитного процесса, способы обеспечения кредита. Виды и показатели кредитования юридических лиц "Южным Торговым Банком"(г. Ростов-на-Дону), направления улучшения кредитной политики.
  
  дипломная работа [108,9 K], добавлен 06.12.2009
  

• Система банковского кредитования юридических лиц

  Кредитная стратегия и политика банка в области кредитования юридических лиц. Показатели совокупного риска кредитного портфеля. Оптимизация процессов предоставления кредитных продуктов. Организация кредитования малого бизнеса, оценка рейтинга заемщика.
  
  дипломная работа [526,6 K], добавлен 14.06.2015
  

• Кредитование юридических лиц в Российской Федерации

  Принципы кредитования юридических лиц в России, нормативная база организации кредитного процесса. Анализ кредитования юридических лиц ОАО "Восточный экспресс банк". Кредитный портфель банка, обеспечение по кредитам. Развитие банковских продуктов и услуг.
  
  дипломная работа [184,5 K], добавлен 27.07.2011
  

• Процесс кредитования юридических лиц и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитования юридических лиц на примере ОАО "Сбербанк России"

  Базовые элементы системы кредитования; оценка кредитоспособности заемщика и обеспечение возвратности кредита. Кредитование юридических лиц в отделении №1804 ОАО Сбербанка России: анализ кредитного портфеля, влияние кредитования на финансовые результаты.
  
  дипломная работа [431,7 K], добавлен 11.11.2012
  

• Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ

  Характеристика кредита, его виды. Принципы и правила кредитования. Особенности кредитной системы Российской Федерации. Динамика процесса кредитования юридических лиц за 1998–2005 гг. Сбербанком РФ. Специфика проблем при кредитовании юридических лиц.
  
  курсовая работа [68,2 K], добавлен 06.12.2010
  

• Кредитование юридических лиц в коммерческих банках

  Процесс кредитования юридических лиц в коммерческом банке. Исследование кредитного портфеля банка. Оценка кредитоспособности заемщика. Применение трендовой модели оценки риска при кредитовании юридических лиц в Курганском отделении Сбербанка России.
  
  дипломная работа [420,6 K], добавлен 19.02.2011
  

• Организация кредитования физических и юридических лиц на примере ЦБУ № 419 г. Свислочь

  Раскрытие экономической сущности процесса кредитования. Содержание кредитной политики банка, особенности кредитования физических и юридических лиц. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля физических и юридических лиц в ЦБУ № 419 г. Свислочь.
  
  дипломная работа [270,0 K], добавлен 11.06.2014
  

• Кредитование коммерческими банками юридических лиц (на материалах ОАО "Белпромстройбанк")

  Экономическая сущность кредитных отношений, их роль в экономике и место в активах коммерческого банка, принципы и этапы кредитования юридических лиц. Оценка кредитоспособности заемщика и основные направления совершенствования процесса кредитования.
  
  дипломная работа [88,1 K], добавлен 19.12.2009
  

• Организация процесса кредитования юридических лиц

  Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
  
  дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010
  

• Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке

  Современное состояние кредитования юридических лиц в России. Основные условия, параметры и анализ кредитования юридических лиц в коммерческом банке "РОСБАНК". Процесс кредитования юридических лиц в ПФ ОАО АКБ "РОСБАНК" (на примере ООО "Агро-гарант").
  
  дипломная работа [337,3 K], добавлен 14.03.2008
  

• Кредитование юридических лиц

  Сущность кредита, его функции и формы. Общая характеристика организации кредитования юридических лиц в ОАО АКБ "Московский кредитный банк". Проблемы и перспективы коммерческого кредита. Предложения по оптимизации кредитования юридических лиц в банке.
  
  курсовая работа [64,7 K], добавлен 18.11.2010
  

• Совершенствование организации банковского кредитования юридических лиц

  Организация процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке. Методика оценки кредитоспособности юридического лица, используемая ЗАО "ГЛОБЭКСБАНКЕ" и его филиалами. Применение трендовой модели оценки риска при кредитовании юридических лиц.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 03.07.2012
  

• Кредитование юридических лиц в коммерческом банке на примере ОАО АКБ "Банк Москвы"

  Особенности организации кредитования юридических лиц в коммерческом банке на примере ОАО АКБ "Банк Москвы". Основные условия и параметры кредитования юридических лиц. Этапы процесса кредитования, перечень документов, необходимых для оформления кредита.
  
  курсовая работа [310,6 K], добавлен 21.11.2011
  

• Изучение системы кредитования юридических лиц и пути ее совершенствования на примере ОАО "Сбербанк России"

  Классификация кредитования юридических лиц. Оценка финансового состояния отделения ОАО "Сбербанк России". Методы совершенствования кредитования юридических лиц в банке. Анализ кредитного портфеля. Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 11.07.2015
  

• Кредитование юридических лиц

  Тенденции и проблемы российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса. Организация кредитного процесса: принципы, этапы, документация, гарантии возврата ссуды, нормативно-правовое обеспечение кредитования юридических лиц в Сбербанке России.
  
  курсовая работа [51,9 K], добавлен 28.11.2010
  

• Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками

  Необходимость и сущность кредита. Динамика движения денежных средств по текущему счету. Роль кредита в развитии экономики Беларуси. Организация процесса кредитования юридических лиц в отделении ОАО "Белагропромбанк". Анализ кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [838,9 K], добавлен 20.01.2013
  

• Анализ долгосрочного кредитования юридических лиц ОАО "АСБ Беларусбанк"

  Теоретические основы долгосрочного кредитования юридических лиц. Необходимость и сущность кредита. Организация и бухгалтерский учет займов. Доходность и рискованность кредитования. Процедура выдачи денежных средств. Структура кредитов в разрезе отраслей.
  
  курсовая работа [340,4 K], добавлен 29.01.2014
  

• Финансово-правовое регулирование банковского кредитования в России

  Принципы и виды банковского кредитования. Структура правоотношений банковского кредитования и банковское кредитование как предмет финансово-правового регулирования. Содержание кредитного договора. Споры, возникающие в сфере банковского кредитования.
  
  дипломная работа [116,1 K], добавлен 11.07.2013
  

• Кредит как основное направление деятельности коммерческого банка

  Сущность банковского кредитования. Кредитная политика коммерческих банков. Условия кредитования и виды обеспечения возвратности банковских кредитов. Анализ банковского кредитования на примере ОАО "АКИБАНК". Исследование кредитного портфеля банка.
  
  курсовая работа [201,0 K], добавлен 15.05.2008
  

• Организация процесса краткосрочного банковского кредита на примере ОАО "Далькомбанк" г. Биробиджана

  Роль банковских кредитов в условиях рыночной экономики, их функции. Практика краткосрочного кредитования на примере ОАО "Далькомбанк" г. Биробиджана. Анализ кредитного портфеля банка за 2002-2004 гг. Особенности кредитования юридических и физических лиц.
  
  дипломная работа [281,2 K], добавлен 04.07.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам