Осуществление банковских операций на примере ОАО "МИнБ"

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «РИНХ»

Финансовый факультет

Кафедра "Банковское дело"

ОТЧЕТ

о преддипломной практике

Студента (ки) _4___курса,

Финансового факультета

Место практики:

ДО 48/1 Филиала РРУ ОАО«МИНБ»

Руководитель практики

Руководитель практики

от банка:

Управляющий ДО 48/1 Филиала РРУ ОАО «МИНБ»

Ростов-на-Дону

2012



Введение

В настоящее время в России функционирует огромное количество банков, при этом важной особенностью современного банка является его универсальность, т.е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции - это доходообразующие факторы в его деятельности. Для более подробного изучения деятельности банка я проходила преддипломную практику в ДО 48/1 Филиала РРУ ОАО «МИнБ».

Целью прохождения практики является закрепление и углубление теоретических знаний, полученных в период обучения, и приобретение навыков самостоятельной работы специалиста банка, исследование в области организации и осуществления деятельности ОАО «МИнБ». В связи с этим были поставлены следующие задачи:

- ознакомиться с организационной структурой банка и его подразделений;

- ознакомиться с правовыми нормативными и законодательными актами, регулирующими деятельность банка;

-изучить главные направления деятельности банка, его основные продукты и операции, клиентскую базу;

-ознакомиться с порядком документального оформления банковских операций и услуг;

- оценить организационно-экономический уровень деятельности банка;

- ознакомиться с деятельностью отделения;

- ознакомиться с характеристикой труда, предмета труда и средств труда;

- изучить характеристику внешней среды отделения банка;

- ознакомиться с организацией и регулированием денежного обращения;

-собрать практический материал для выполнения дипломной работы;

- приобрести опыт работы в банке.

1. Организационная структура ОАО «МИнБ»

1.1 История развития ОАО «МИнБ»

ОАО «МИнБ» -- крупный банк федерального уровня с широкой региональной сетью обслуживания и продаж, контролируемый семьей чеченского банкира Абубакара Арсамакова. Банк ориентирован преимущественно на кредитование корпоративных клиентов и привлечение средств физических лиц во вклады. Активно работает на рынке долговых ценных бумаг, в том числе в формате сделок «репо». Кроме того, МИнБ стабильно финансирует региональные проекты в сфере недвижимости.

ОАО "МИнБ" создан в ноябре 1990 года на базе Московского городского Управления Промстройбанка СССР. Приоритетным направлением бизнеса Банка является ориентация на поддержку реального сектора отечественной экономики, что во многом способствует укреплению позиций Банка как надежной и стабильной финансовой структуры России.

Банк имеет значительный опыт обслуживания бюджетных организаций (счетов администраций и таможенных органов, учреждений и организаций социальной и жилищно-коммунальной сферы).

Клиентская сеть Банка насчитывает более 60 тысяч предприятий и организаций, многие из которых являются гордостью научно-промышленного потенциала России. В настоящее время банк обслуживает клиентов в 250 офисах продаж в 29 субъектах Российской Федерации. Филиальная сеть банка сосредоточена в Центральном федеральном округе: Москве, Белгородской, Брянской, Владимирской, Воронежской, Ивановской, Калужской, Курской, Липецкой, Московской, Нижегородской, Орловской, Тульской и Ярославской областях. В Северо-Западном Федеральном округе банк представлен в Санкт-Петербурге, Республике Карелия, Архангельской области и Ненецком автономном округе. В Приволжском федеральном округе - в Саратовской области. В Южном федеральном округе - в Краснодарском крае, Астраханской, Волгоградской и Ростовской областях, Республике Адыгея. На Северном Кавказе - в Ставропольском крае, Кабардино-Балкарии, Карачаево-Черкесии, Северной Осетии - Алании и Чеченской Республике. Широкая сеть банков-корреспондентов в России и за рубежом позволяет проводить клиентские платежи в кратчайшие сроки с применением новейших банковских технологий.

Сеть обслуживания Московского Индустриального банка насчитывает 25 филиалов и около 250 отделений и операционных касс в различных регионах России. Численность работников составляет около 5,5 тысячи человек. Банк обслуживает свыше 70 тысяч предприятий и около 900 тысяч физических лиц, в обращении находятся 500 тысяч эмитированных банком пластиковых карт. Клиентами и заемщиками являются предприятия различных отраслей, из которых можно отметить недвижимость и строительство, промышленное производство, финансовые и лизинговые, а также торговые и сельскохозяйственные компании. В качестве основных клиентов МИнБ выделяет следующие организации: «Транспортная компания 956», группу компаний «Мортон», ОАО «ВНИИИнструмент», ОАО «Всероссийский теплотехнический научно-исследовательский институт», ОАО «Электрокабель» Кольчугинский завод», ОАО «Хлебозавод № 28», Стеклозавод ОАО «Красное Эхо», Научно-технический центр «Спектр-Энерго», ОАО «Московский шинный завод», АМО ЗиЛ.

Кредитный портфель занимает 71% активов-нетто, при этом ссудами физ. лицам представлено около 5% кредитного портфеля. На просроченную задолженность в общем объеме кредитов приходится менее 1%. Портфель ценных бумаг составляет 8% активов-нетто. 52% пассивов формируют средства на счетах и во вкладах физ. лиц, 29% пассивов -- депозиты и остатки на расчетных счетах корпоративных клиентов, включая государственные и муниципальные организации. Капитал минимально достаточен. На внутреннем рынке межбанковских кредитов и депозитов МИнБ стабильно выступает нетто-заемщиком. По итогам 2010 года банк получил 901,4 млн чистой прибыли согласно финансовой отчетности по РСБУ (по итогам 2009 года аналогичный показатель составил 967 млн. рублей).

Совет директоров: Евгений Пантелеев (председатель), Татьяна Андреева, Александр Новиков, Александр Никитин, Анжела Раевская, Мухадин Эскиндаров.

Правление: Абубакар Арсамаков (президент), Адам Арсамаков, Татьяна Борисова, Сергей Вадилов, Дмитрий Добрин, Владимир Катунин, Александр Грубальский, Михаил Курбатов, Александр Крутов, Алексей Матрешин, Адам Мацаев, Александр Поляков, Валерий Питенко, Юрий Птицын, Андрей Тихоцкий, Николай Янышев.

1.2 Лицензия банка и органы управления

Надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляют учреждения ЦБ РФ, которые контролируют соблюдение обязательных экономических нормативов с целью поддержания надежности и ликвидности банковской системы (Инструкция № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г.) и проверяют правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

ОАО «Московский Индустриальный Банк» обладая Генеральной лицензией Центрального Банка Российской Федерации № 912 от 20 октября 1993 года,( переоформлена 14 октября 2002 года) оказывает разнообразные финансовые услуги предприятиям всех отраслей экономики, местным органам власти и населению. Банк осуществляет весь комплекс банковских операций.

Банк имеет:

· Лицензия на деятельность по технической защите конфиденциальной информации от 01 октября 2012 г. регистрационный номер 1852 (бессрочная);

· Лицензия на деятельность по разработке и производству средств защиты конфиденциальной информации от 01 октября 2012 г. регистрационный номер 1049 (бессрочная);

· Лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, от 16 января 2009 г. регистрационный номер 6565 Х (на 5 лет);

· Лицензия на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств, от 16 января 2009 г. регистрационный номер 6566 Р (на 5 лет);

· Лицензия на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации, от 16 января 2009 г. регистрационный номер 6567 У (на 5 лет).

· Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, брокерской и депозитарной деятельности (без ограничения срока действия);

· Лицензия участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами (без ограничения срока действия);

· Лицензия на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну;

· Лицензия на осуществление мероприятий и (или) оказания услуг в области защиты государственной тайны;

· Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов и иные операции с драгоценными металлами;

· статус Банка-партнера Правительства Москвы;

· Лицензия на Интернет-эквайринг от платежной системы Visa и MasterCard;

· сертификат соответствия Стандарту Банка России СТО БР ИББС-1.0-2010;

· сертификат соответствия требованиям стандарта информационной безопасности PCI DSS 2.0;

· Разрешение Федеральной таможенной службы Российской Федерации на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Владимировской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Волгоградской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Воронежской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Саратовской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Нижегородской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Липецкой области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Архангельской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Тульской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Белгородской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Орловской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Ивановской области;

· Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Республики Карелия.

Членство в межбанковских объединениях, биржах и ассоциациях:

· член Национальной Фондовой Ассоциации (НФА);

· официальный дилер Банка России на рынке Облигаций Федерального займа;

· член фондовой секции ММВБ;

· член Межбанковского финансового дома (МФД);

· член Ассоциации российских банков (АРБ);

· член Ассоциации региональных банков России (Ассоциации “Россия”);

· член общества международных межбанковских телекоммуникаций SWIFT и дилинговой системы REUTER DEALING-2000;

· принципиальный член международной платежной системы MasterCard;

· принципиальный член международной платежной системы VISA Int;

· член Ассоциации Российских банков - членов Европей (АРЧЕ);

· участник Объединенной расчетной системы "ОРС";

· оператор систем международных расчетов WESTERN UNION и валютных денежных переводов "Анелик";

· член Ассоциации Участников вексельного рынка;

· участник Некоммерческого партнерства «Московская фондовая биржа»;

· участник Некоммерческого партнерства «Московская центральная фондовая биржа»;

· член Профессиональной ассоциации регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев (ПАРТАД).



Раздел 2. Кредитование юридических лиц

2.1 Порядок приема заявки на кредит, набор и содержание документов, представляемых заемщиком для получения кредита

Для получения кредита Заемщик предоставляет Банку следующие документы:

1. Заявление на получение кредита в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита, срока и формы обеспечения, а также местонахождения и почтового адреса Заемщика);

2. Сведения о руководителях Заемщика - юридического лица, имеющих право подписи финансовых документов, по форме, приведенной в Приложении №2.

3. Анкета Заемщика Пункты Анкеты могут быть дополнены по усмотрению Банка..

4. Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика Для Заемщиков - клиентов Банка допускается снятие копий документов, находящихся в юридическом деле клиента. Сотрудник кредитующего подразделения делает на копиях документов отметки "копия верна" и о местонахождении подлинного документа (нотариально удостоверенной копии) и расписывается.

В случае предоставления клиентом подлинников указанных документов, допускается снятие кредитным работником копий данных документов с проставлением отметки "копия верна" и подписи кредитного работника.

Допускается заверение учредительных документов, предоставляемых Заемщиком, органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц.:

Юридические лица представляют:

подлинник или нотариально удостоверенную копию Устава (Положения), изменений и/или дополнений в Устав (если они были), зарегистрированных в установленном законодательством порядке;

подлинник или нотариально удостоверенную копию учредительного договора (если законодательством предусмотрено его составление);

выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, подтверждающую дату последних зарегистрированных изменений и дополнений в учредительные документы Заемщика, либо их отсутствие;

подлинник или нотариально удостоверенную копию документа о государственной регистрации;

заверенные Заемщиком копии протоколов заседаний (приказов) уполномоченных учредительными документами организации органов о назначении на соответствующую должность лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати;

подлинник или нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

карточку с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати, удостоверенную нотариально В случае если Заемщик имеет расчетные (текущие валютные) счета в том же филиале Банка, куда он обратился за получением кредита, то копия карточки с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати может быть заверена сотрудником Банка с проставлением отметки "копия верна"..

Физические лица, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность, представляют:

документ о государственной регистрации индивидуального предпринимателя;

общегражданский паспорт;

подлинник или нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

карточку с образцом подписи предпринимателя, удостоверенную нотариально В случае если Заемщик имеет расчетные (текущие валютные) счета в том же филиале Банка, куда он обратился за получением кредита, то копия карточки с образцом подписи распорядителя счета может быть заверена сотрудником Банка с проставлением отметки "копия верна"..

5. Нотариально удостоверенную копию Свидетельства, выданного Федеральной налоговой службой Российской Федерации, о постановке на учет в налоговом органе Допускается снятие копии сотрудником Банка с подлинного Свидетельства с проставлением отметки “копия верна”..

6. Финансовые документы:

Заемщики, не ведущие стандартную бухгалтерскую отчетность, предоставляют:

налоговую декларацию за последние 4 отчетных (налоговых - при уплате Заемщиком единого налога на вмененный доход) периода. Заемщики, функционирующие менее 1 года, предоставляют налоговые декларации за 2 или 3 отчетных (налоговых - при уплате Заемщиком единого налога на вмененный доход) периода, соответственно;

сельскохозяйственные товаропроизводители, уплачивающие налоги в соответствии с главой 26.1 Налогового кодекса РФ - налоговую декларацию за последние два отчетных периода (заемщики, функционирующие менее 1 года, предоставляют налоговую декларацию за 1 отчетный период);

предприниматели, уплачивающие налоги в соответствии с главой 23 Налогового кодекса РФ “Налог на доходы физических лиц” - налоговую декларацию за последний налоговый период (1 год);

книгу учета доходов и расходов В случае если Заемщик на основании соответствующих разрешений территориальных органов Федеральной налоговой службы РФ не ведет книгу учета доходов и расходов, то в Банк представляется кассовая книга (“журнал кассира-операциониста”) за тот же период. за период не менее 6-ти последних месяцев Для целей формирования кредитного досье кредитный работник делает из указанного документа необходимые выписки и заверяет их своей подписью. Копии книги учета доходов и расходов и кассовой книги (“журнала кассира-операциониста”) в кредитное досье не помещаются.;

справки банков об остатках на расчетных (текущих валютных) счетах и наличии требований к ним (при наличии указанных счетов);

справки банков о суммарных ежемесячных оборотах по расчетным (текущим валютным счетам) за последние 6 месяцев (при наличии указанных счетов) В случае если Заемщик имеет расчетные (текущие валютные) счета в том же филиале Банка, куда он обратился за получением кредита, то кредитующее подразделение может самостоятельно получить справки об остатках, наличии требований и оборотах по указанным счетам. ;

документально подтвержденные данные об остатках на ссудных счетах Заемщика в Банке или других кредитных организациях (при наличии ссудных счетов);

подписанное руководителем Заемщика - юридического лица (заемщиком - предпринимателем) заявление о наличии/отсутствии поручительств и/или предоставленном имущественном залоге по обязательствам третьих лиц.

Кредитный работник имеет право запросить у Заемщика любую другую информацию, касающуюся его финансового положения и хозяйственной деятельности.

7. Кредитную историю в других коммерческих банках, как минимум, за последний год (при ее наличии).

В целях получения информации о кредитной истории кредитующее подразделение самостоятельно определяет необходимость запроса у Заемщика кредитных отчетов из сторонних бюро кредитных историй.

2.2 Порядок рассмотрения кредитной заявки

1. Заявление клиента на получение кредита рассматривается кредитующим подразделением совместно с юридическим подразделением и подразделением безопасности (при необходимости другими подразделениями) не более восьми рабочих дней после получения полного пакета документов.

2. Копия заявления Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность и правоспособность Поручителя, Гаранта, Залогодателя передаются на рассмотрение юридическому подразделению. Юридическое подразделение должно в течение трех рабочих дней после получения документов проверить полномочия руководителей Заемщика, имеющих право подписи финансовых документов, Поручителя, Гаранта, Залогодателя и в соответствии с ними дать кредитующему подразделению письменное заключение о правоспособности Заемщика и при необходимости - рекомендации по оформлению кредитных документов.

3. Подразделению безопасности передается на рассмотрение копия заявления Заемщика и копии анкет Заемщика, Поручителя, Гаранта, Залогодателя. При необходимости направляются документы, подтверждающие правоспособность Заемщика, контракты по сделке, копии паспортов руководителей, имеющих право подписи финансовых документов, и, по возможности, учредителей Заемщика. Подразделение безопасности в течение трех рабочих дней должно представить кредитующему подразделению письменное заключение о наличии либо отсутствии негативной информации относительно деятельности и деловой репутации Заемщика, Поручителя, Гаранта, Залогодателя и их руководителей.

4. Кредитный работник обобщает и анализирует представленные материалы и готовит предварительное заключение к заседанию кредитного комитета Банка о возможности предоставления кредита для чего:

1) при рассмотрении кредитной заявки Заемщика, не ведущего стандартную бухгалтерскую отчетность:

оценивает полноту и достоверность представленных первичных и других финансовых и бухгалтерских документов Для целей формирования кредитного досье снятие копий первичных и других финансовых и бухгалтерских документов Заемщика не обязательно. с обязательным выездом к месту ведения хозяйственной деятельности Заемщика;

составляет на основе финансовых и бухгалтерских документов упрощенные формы баланса и отчета о прибылях и убытках, а также прогноз движения денежных средств (для заявок в сумме свыше 500 тыс. руб.);

на основе упрощенных форм баланса и отчета о прибылях и убытках делает оценку финансового состояния Заемщика и его кредитоспособности.

оценивает достаточность и ликвидность имущественного обеспечения.

2) При рассмотрении кредитной заявки Заемщика, ведущего стандартную бухгалтерскую отчетность:

делает оценку финансового состояния Заемщика и его кредитоспособности.

оценивает достаточность и ликвидность имущественного обеспечения.

5. Кредитующее подразделение вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита если:

подразделением безопасности и (или) юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику;

при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

Заемщик имеет отрицательную кредитную историю;

финансовое состояние Заемщика признано неудовлетворительным.

2.3 Анализ кредитоспособности потенциального заемщика - юридического лица происходит следующим образом

1. Выезд кредитного подразделения на место ведения бизнеса.

- ознакомление с Бизнесом клиента, осуществляется с непосредственным выездом представителя Кредитного подразделения совместно с представителем Подразделения безопасности к Клиенту (на место ведения бизнеса)

2. Анализ финансовых документов по Сделке.

- уполномоченный сотрудник кредитного подразделения по мере поступления документов, проводит следующие виды анализа (1- Оценку финансового состояния заемщика; 2- Контроль стоп-факторов, являющихся основанием для отказа в предоставлении кредита и соответствия структуры Сделки Кредитной политике Банка, с учетом сведений о заемщике и сделке, полученных изначально уполномоченным сотрудником кредитного подразделения.

2.4 Порядок принятия решения о выдаче кредита

банк кредитование заявка потребительский

По итогам анализа сделки, экспертизы заключений подразделений и согласования с Заемщиком предварительных условий кредитования Сотрудник кредитного подразделения готовит Заключение для рассмотрения Уполномоченным органом Банка.

Сотрудник кредитного подразделения готовит материалы для рассмотрения УО:

1. Заключение для рассмотрения УО Банка;

2. Проект решения УО, включающий согласованные с Заемщиком и, при необходимости, с Юридическим подразделением услович кредитования.

Повестка УО формируется с учетом установленных сроков предоставления и комплектности документов.

В рассмотрении сделки УО принимают участие Уполномоченный сотрудник кредитного подразделения (является докладчиком).

Уполномоченный сотрудник кредитного подразделения представляет Заемщика, дает информацию об использовании Заемщиком продуктов Банка, о достигнутой с Заемщиком договоренности, об увеличении доли продуктов и услуг Банка в общем портфеле финансовых услуг, привлекаемых Заемщиком, а также об условиях кредитования, согласованных с Заемщиком.

Уполномоченный сотрудник кредитного подразделения докладывает о планируемой структуре Сделки, финансовой положении Заемщика, кредитных рисках и других финансовых аспектах участия Банка в Сделке.



Раздел 3. Кредитование физических лиц

3.1 Предлагаемые банком программы потребительского кредитования

Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд. Получение кредита предполагает обязанность вернуть в установленные кредитным договором сроки основную сумму долга (сумму, которая была получена от банка), а также уплатить проценты за пользование кредитом.

Требования к заемщику:

· граждане РФ;

· возраст от 22 до 55 лет-для женщин и 60 лет-для мужчин;

· непрерывный трудовой стаж не менее 1 (одного) года.

Минимальный пакет документов:

1. Заявление-анкета по форме банка;

2. Паспорт (предъявляется);

3. Военный билет или документ, подтверждающий освобождение или отсрочку от исполнения воинской обязанности;

4. Документы, подтверждающие доходы:

5. Справка о доходах за последние двенадцать месяцев с места работы Заемщика по установленной МНС РФ форме 2-НДФЛ или по форме Банка;

6. Для пенсионеров - пенсионное удостоверение и справка из отделения Пенсионного Фонда РФ;

7. При наличии у Заемщика дополнительных доходов предоставляются документы, подтверждающие их фактическое получение за последние 12 месяцев.



Условия кредитования

Срок кредитования	Процентная ставка	Обеспечение по кредиту	Максимальный размер кредита (руб.)	Примечание
	При наличии кредитной истории в ОАО «МИнБ»	При отсутствии кредитной истории в ОАО «МИнБ»
Текущий кредит - для участников зарплатных проектов на цели приобретение предметов домашнего обихода, оплату услуг (медицинских, санаторных, туристических), проведение ремонта и другие цели потребительского характера
До 5 лет	16%	17%	Материальное обеспечение или Поручительство 2 физических лиц	1 000 000	Погашение кредита производится аннуитетными платежами. Отчет о целевом использовании кредитных средств не предоставляется при кредите до 500 000 рублей
	17%	18%	Поручительство 1 физического лица
	19%	20%	Без обеспечения	500 000
Текущий кредит для населения на цели приобретение предметов домашнего обихода, оплату услуг (медицинских, санаторных, туристических), проведение ремонта и другие цели потребительского характера
До 5 лет	21%	22%	Материальное обеспечение* или Поручительство 2 физических лиц	1 000 000	Погашение кредита производится аннуитетными платежами. Отчет о целевом использовании кредитных средств не предоставляется при кредите до 500 000 рублей
	23%	24%	Поручительство 1 физического лица
«Корпоративный кредит»
до 2-х лет	16%	Поручительство юридического лица - платежеспособного предприятия, являющегося клиентом Банка и работодателем Заемщика.	1 000 000	Кредит предоставляется сотрудникам организаций, являющимися клиентами Банка, на основе наличия Договора о сотрудничестве между организацией и Банком. Погашение кредита производится аннуитетными платежами. Отчет о целевом использовании кредитных средств не предоставляется.
«Кредит под депозит»
срок кредита не более срока депозита (вклада)	Ставка по депозиту +5%	Залог права требования денежных средств, размещенных во вклад в Банке.	Определяется по формуле исходя из суммы депозита (вклада).	Кредит предоставляется клиентам Банка, при наличии открытого депозита (вклада) в Банке. Погашение основного долга единовременно. Отчет о целевом использовании кредитных средств не предоставляется.



Раздел 4. Формирование ресурсной базы банка

Коммерческие банки для осуществления своей коммерческой деятельности должны иметь в своем распоряжении определенную сумму денежных средств. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные средства, а с другой, размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах. Состав и структура ресурсов коммерческого банка оказывает существенное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности в целом.

Ресурсы коммерческих банков представляют собой их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных и активно-пассивных операций (в части превышения пассива над активом) и используемые для активных операций банка.

Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банками пассивных операций. При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные. Именно на эти два вида чаще всего подразделяют ресурсы банка.

Собственными источниками банковских ресурсов являются акционерный капитал, образованный при создании банка, и заработанная банком прибыль, которая может находиться в различных формах: в виде созданных за ее счет фондов банков, в виде нераспределенной прибыли прошлых лет и отчетного года и т.п.

Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств. Каждый из них имеет определенное целевое назначение. Различаются также порядок и источники их формирования.

Привлеченные ресурсы могут формироваться банками на депозитной и недепозитной основах. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе.

Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами - юридическими и физическими лицами. Существует достаточно много разновидностей банковских счетов, средства на которых классифицируют как депозиты. Эти счета могут различаться по целям их открытия, режимам функционирования и другим признакам. Разнообразие условий и способов привлечения средств в депозиты связано со стремлением банков в условиях достаточно жесткой конкуренции на рынке банковских ресурсов обеспечить режим максимального благоприятствования различным категориям клиентов и одновременно получить для себя стабильный приток ресурсов.

4.1 Виды вкладов предоставляемых ОАО «МИнБ»

В настоящее время банк Русский Стандарт предлагает своим клиентам следующие виды вкладов:

1.VIP -- Инвестиционный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	10,5%	5 000 000	730 дней	· капитализация процентов ежемесячно · возможно пополнение
доллары США	5,5%	200 000	730 дней
евро	5,5%	200 000	730 дней



2.VIP -- Универсальный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	8,5%	5 000 000	366 дней	· выплата процентов ежемесячно · капитализация по выбору клиента · возможно частичное снятие · возможно пополнение
доллары США	5%	200 000	366 дней
евро	5%	200 000	366 дней

3.Долгосрочный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	10,5%	100 000	1095 дней	· капитализация процентов ежегодно · возможно пополнение

4.Инвестиционный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	9,5%	30 000	730 дней	· капитализация процентов ежемесячно · возможно пополнение
доллары США	5%	1 000	730 дней
евро	5%	1 000	730 дней

5.Накопительный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	9,5%	1 000 000	181 день	· капитализация процентов ежемесячно · возможно пополнение
доллары США	4,5%	30 000	181 день
евро	4,5%	30 000	181 день

6.Пенсионный Накопительный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	10,5%	1 000 000	181 день	· выплата процентов ежемесячно · капитализация по выбору клиента · возможно пополнение
доллары США	5%	30 000	91 день
евро	5%	30 000	91 день

7.Праздничный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	11%	2 000 000	365 дней	· капитализация процентов ежемесячно · возможно пополнение



8.Универсальный Кошелек

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	8%	1 000 000	366 дней	· капитализация процентов ежемесячно · возможно частичное снятие · возможно пополнение
доллары США	4,5%	30 000	366 дней
евро	4,5%	30 000	366 дней

9.Универсальный Пенсионный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	8%	100	730 дней	· капитализация процентов ежемесячно · возможно частичное снятие · возможно пополнение

10.Мультивалютный

валюта	макс. ставка	сумма	срок	особенности
рубли	8%	10 000	181 день	· капитализация процентов ежемесячно · возможно пополнение
доллары США	4%	300	181 день
евро	4%	200	181 день



Раздел 5. Организация и регулирование денежного обращения, кассовые операции

5.1 Лимит остатка наличных денег в кассе, контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами

Исключительное право выпуска и изъятия наличных денег из обращения, организация их обращения принадлежат ЦБ РФ как эмиссионному центру страны.

Все организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы должны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Каждому предприятию по согласованию с их руководителями банк устанавливает порядок и сроки сдачи наличных денег исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы банка.

При этом могут устанавливаться следующие сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств:

для предприятий, расположенных в населенном пункте, где имеются учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России, -- ежедневно в день поступления наличных денег в кассы предприятий;

для предприятий, которые в силу специфики своей деятельности и режима работы, а также при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы в банке не могут ежедневно в конце рабочего дня сдавать наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России,-- на следующий день;

для предприятий, расположенных в населенном пункте, где нет учреждений банков или предприятий Госкомсвязи России, а также находящихся от них на отдаленном расстоянии, -- 1 раз в несколько дней.

В целях обеспечения полной и своевременной сдачи наличных денег в банк их остатки в кассах предприятий лимитируются. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается банком ежегодно всем предприятиям и представляет собой максимально допустимый остаток наличных денег, который может оставаться в кассе на конец рабочего дня. Все сверхлимитные наличные деньги должны полностью сдаваться в банк (на почту).

Для установки лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в банк по стандартной форме следующий специальный расчет лимита остатка кассы.

Налично-денежная выручка за последние три месяца

(фактическая, а по вновь организуемым

предприятиям -- ожидаемая) ________ тыс.руб.

Среднедневная выручка ________ тыс.руб.

Среднечасовая выручка ________ тыс. руб.

Выплачено наличными деньгами за последние

три месяца (кроме расходов на заработную

плату и выплаты социального характера ________ тыс. руб.

Среднедневной расход наличных денег _________ тыс. руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,

1 раз в дней __________________

Часы работы предприятия с час._____ мин.

до______час.______мин. __________________

Время сдачи выручки: в объединенную классу

при предприятии, инкассатором, в кассу

банка, на почту _____час. _____ мин.

Испрашиваемая сумма лимита __________тыс.руб.

Банк определяет лимит остатка кассы для предприятия индивидуально, исходя из объемов его налично-денежного оборота, особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денег в банк, а именно:

- для предприятий, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее в банк ежедневно в конце рабочего дня, -- в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий с утра следующего дня;

- для предприятий, сдающих денежную выручку в банк на следующий день, -- в пределах среднедневной выручки;

- для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих ее в банк не ежедневно, лимит определяется в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;

- для предприятий, не имеющих денежной выручки, лимит устанавливается в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, выплат социального характера и стипендий).

Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года по обоснованной просьбе предприятия (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и др.).

Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение банка имеет операционную кассу. Руководитель банка самостоятельно решает вопрос о структуре операционной кассы и численности кассовых работников.

С каждым работником кассы заключен договор о полной материальной ответственности. Кассиры операционных касс снабжены образцами подписи руководителей банка и бухгалтеров, уполномоченных подписывать приходные и расходные кассовые документы, а бухгалтеры - образцами подписей кассиров.

Остаток денежных средств в операционной кассе банка лимитируется. Размер лимита операционной кассы устанавливается исходя из объема оборота наличных денег, проходящих через кассу банка, графика поступления денежной наличности от клиентов, порядка ее обработки и других особенностей налично-денежного оборота банка ОАО «МИнБ».

Действующая нормативно-правовая база предусматривает проведение банками систематических проверок соблюдения предприятиями кассовой дисциплины и условий работы с денежной наличностью.

Периодичность и круг предприятий, подлежащих проверке, определяются руководителем банка с учетом объема их налично-денежного оборота, выполнения требований порядка ведения кассовых операций, а также информации налоговых органов о фактах нарушения предприятиями условий работы с денежной наличностью. При этом проверка должна проводиться не реже одного раза в два года.

Период, за который банк рассматривает состояние кассовой дисциплины предприятия, должен быть не менее трех месяцев. Проверяющему необходимо иметь документ на право осуществления проверки, подписанный руководителем банка. Проверяющий также заранее должен сообщить руководителю предприятия и главному бухгалтеру о предстоящей проверке.

До начала проверки работник банка выбирает данные о произведенных предприятием в контролируемом периоде операциях по поступлениям и выдачам денег из кассы банка и их целевому назначению, лимите остатка денег в кассе, порядке и сроках сдачи выручки, знакомится с уставом предприятия, договором банковского счета, разрешением банка о праве расходования предприятием постоянной денежной выручки, со справкой о результатах предыдущей проверки кассовых операций и другими документами.

Согласно действующему законодательству предусматривается проведение банками проверок соблюдения порядка ведения кассовых операций на предприятии по следующим направлениям:

1.Ведение кассовой книги и других кассовых документов.

2. Полнота оприходования денежной наличности, полученной в банке. Соответствие записей в кассовой книге данным банка (по суммам, полученным из банка и сданным в банк).

3. Полнота сдачи денег в кассу учреждения банка.

4. Расходование наличных денег из кассовой выручки предприятия на согласованные с банком цели, наличие решения банка о праве на такое использование наличных денег.

5. Осуществление расчетов наличными деньгами между юридическими лицами.

6. Соблюдение на каждый день проверяемого периода установленного банком лимита остатка кассы, сроков и порядка сдачи денежной выручки, своевременность возврата в банк невыплаченных в срок средств на оплату труда и социально-трудовых льгот.

7. Целевое использование наличных денег, полученных в банке, в соответствии с целями, указанными в чеках, а также решение других вопросов, относящихся к порядку ведения кассовых операций.

Результаты проверки оформляются справкой о кассовых операциях в трех экземплярах. В ней должны найти полное отражение все перечисленные выше вопросы. Справка подписывается руководителем, главным бухгалтером предприятия и представителем банка, а затем в трехдневный срок рассматривается руководителем банка с решением о принятии мер по результатам проверки.

В случае установления фактов нарушения предприятием условий работы с денежной наличностью, расчетов наличными деньгами с юридическими лицами сверх предельной нормы, неоприходования в кассу денежной наличности, накопления в кассе сверхлимитных остатков банк направляет в налоговый орган по месту учета налогоплательщика представление с приложением первого экземпляра справки для принятия мер финансовой и административной ответственности.

По полученным от банка представлениям налоговые инспекции рассматривают дела об административных правонарушениях и наложении штрафов на виновных.



5.2 Прогнозирование кассовых оборотов банка, прием и выдача денег из кассы

Каждый банк должен организовывать внутрибанковский налично-денежный оборот рационально, т.е. в максимальной степени удовлетворять потребности по выдаче денег клиентам банка за счет собственных кассовых поступлений, не обращаясь в Банк России за подкреплением. Выполнение этой задачи осуществляется каждым коммерческим банком, в том числе и банком ОАО «МИнБ», в ходе составления прогноза кассовых оборотов на каждый квартал, что является составной частью общей работы банковской системы по управлению налично-денежным оборотом.

Основная задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономном их использовании и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банки.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются поквартально с разбивкой по месяцам. Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов (формы 202) «Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций».

Прогнозирование налично-денежных оборотов на очередной квартал начинается с коммерческого банка. Прогноз кассовых оборотов банка составляется по источникам поступлений наличных денег в его операционную кассу и по направлениям их выдач по действующим символам прихода и расхода.

Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основания динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных от обслуживаемой клиентуры. Кассовая заявка предприятия Представляется в банк ежеквартально в срок, устанавливаемый каждым банком для своих клиентов самостоятельно (обычно за 60 дней до начала планируемого квартала). в конечном счете должна показать банку, с одной стороны, сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, а с другой -- в каком размере потребуется ему выдача наличных денег из кассы банка.

Кроме собственно кассовых заявок предприятия должны подать в банк дополнительные к ним расчеты. Прогноз кассовых оборотов, составленный на очередной квартал, сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором ему открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала планируемого квартала.

Документом на прием наличности в приходную кассу банка является объявление на взнос наличными , представляющее собой комплект документов, состоящий из трех частей; объявления, ордера и квитанции. При взносе денег по объявлению клиент передает его операционному работнику, ведущему лицевой счет данного клиента. Операционный работник проверяет правильность заполнения документа, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу, указывая род операции, номер документа, символ кассовых оборотов и передает подписанное им объявление в приходную кассу.

Получив объявление на взнос наличными, кассир приходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи операционного работника имеющемуся у него образцу, соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает носителя денег и принимает от него денежную наличность. После приема денег кассир сверяет сумму, указанную в объявлении на взнос наличными, с суммой, фактически оказавшейся при подсчете. При соответствии сумм кассир подписывает объявление, квитанцию и ордер, ставит печать на квитанции и вручает ее вносителю денег. Объявление кассир оставляет у себя, а ордер к объявлению передает соответствующему операционному работнику для проведения бухгалтерской проводки по счету клиента. В дальнейшем ордер выдается клиенту вместе с выпиской по его лицевому счету.

Кассир приходной кассы ведет ежедневные записи о принятых от клиентов и сданных заведующему кассой денежных суммах в книге учета принятых и выданных денег (ценностей). В конце операционного дня на основании приходных документов кассир составляет справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов и сверяет сумму по справке с суммой фактически принятых им денег. Справка подписывается кассиром и указанные в ней кассовые обороты сверяются с кассовыми журналами операционистов. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и операционистов на справке кассира. Денежная наличность, принятая в течение операционного дня, вместе с приходными документами и справкой о сумме принятых денег сдается кассиром заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей).

Прием банком денежной наличности в послеоперационное время производится вечерними кассами. Деньги, принятые вечерней кассой, должны быть зачислены на соответствующие счета клиентов банка не позднее следующего рабочего дня. При приеме денежной наличности непосредственно от организации вноситель сдает деньги в вечернюю кассу также по объявлению на взнос наличными. Оформление объявления и прием денег от клиентов проводятся аналогично порядку осуществления этих операций в операционное время банка.

По окончании приема денег вечерней кассой кассир и операционный работник производят сверку их фактического наличия с данными приходных документов и кассового журнала по приходу и подписывают кассовый журнал. Наличные деньги, приходные кассовые документы, кассовый журнал и печать по окончании операций вечерней кассы хранятся в сейфе, который сдается под охрану. Утром следующего дня работники вечерней кассы принимают сейф от охраны и сдают деньги и приходные документы заведующему кассой под расписку в кассовом журнале.

Выдача наличных денег предприятиям и организациям производится по денежным чекам .

Денежные чеки являются бланками строгой отчетности и выдаются клиенту в виде чековых книжек. Каждая выдача чековой книжки регистрируется операционным работником банка в регистрационной карточке клиента с указанием даты выдачи и номеров чеков с первого до последнего.

Заполненный денежный чек клиент предъявляет операционному работнику, который проверяет правильность заполнения чека и сверяет соответствие печати и подписей должностных лиц предприятия с образцами. В бланке чека должны быть указаны сумма, дата выписки чека, наименование получателя, счет, с которого снимаются деньги, и подпись чекодателя. Сумма прописью пишется без абзаца с заглавной буквы. Свободные строки прочеркиваются, а на оборотной стороне денежного чека клиент обязан указать, для какой цели берутся деньги. Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков также заверяются подписями чекодателя.

Проверив правильность заполнения чека, операционный работник записывает сумму чека в кассовый журнал по расходу, отрезает от чека контрольную марку и передает ее получателю денег для предъявления в кассу, а сам чек направляет в расходную кассу.

Получив денежный чек, кассир:

- проверяет наличие подписей должностных лиц кредитной организации, оформивших и проверивших денежный чек, и тождественность этих подписей имеющимся у кассира образцам;

- сличает сумму, поставленную в денежном чеке цифрами, с суммой, указанной прописью;

- проверяет наличие на денежном чеке расписки клиента в получении денег, сведений о предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность получателя денег;

- подготавливает сумму денег, подлежащую выдаче;

- вызывает получателя денег по номеру чека и спрашивает у него, сумму получаемых денег;

- сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает контрольную марку к чеку;

- повторно пересчитывает подготовленную к выдаче сумму денег в присутствии клиента;

- выдает деньги получателю и подписывает чек.

Совершение операций, при которых клиент, не внося денег, предъявляет одновременно чек и объявление на взнос наличными, не допускается.

Клиент имеет право по своему желанию пересчитать в банке полученные деньги полистно. Доставка денег в помещение для их пересчета клиентами и пересчет осуществляются в присутствии одного из работников кассового подразделения банка.

В конце операционного дня расходный кассир сверяет сумму денег, полученных им от заведующего кассой под отчет, с суммами, указанными в расходных документах, и фактическим остатком денег, после чего составляет справку о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет, подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты, сверяет с записями в кассовых журналах операционных работников.

Сверка оформляется подписями кассового работника в кассовых журналах и операционных работников на справке кассового работника.

Остаток наличных денег, расходные кассовые документы, отчетную справку кассовый работник сдает под расписку в книге учета принятых и выданных денег заведующему кассой.

Работа банка с денежной, наличностью по обслуживанию клиентов физических лиц, а также сотрудников самого банка производится по приходным и расходным кассовым ордерам. Приходный кассовый ордер используется, прежде всего, для приема наличных денег от населения, а также для внутренних операций самого банка, связанных с возвратом неизрасходованных денег, выданных под отчет работникам банка, погашением ими банковских ссуд и др.

Выдача денег по расходным кассовым ордерам используется при погашении ценных бумаг банка, выдаче вкладов гражданам, выдаче под отчет работникам банка командировочных, при оплате представительских расходов и т.д.



Раздел 6.Валютные операции

Банк предлагает юридическим лицам оказание следующих услуг:

- открытие и ведение банковских счетов в иностранных валютах;

управление счетом по системе «Клиент - Банк»;

- проведение операций с наличной иностранной валютой;

кассовое обслуживание;

- купля/продажа иностранной валюты в безналичных формах;

операции на валютном рынке;

- международные расчеты;

- обслуживание внешнеэкономической деятельности;

документарные операции;

- размещение временно свободных денежных средств в иностранной

валюте с помощью различных финансовых инструментов;

- выдача кредитов в иностранной валюте.

Банк является членом объединения SWIFT, что позволяет ему осуществлять платежи клиентов в иностранной валюте текущим днем, при условии, что заявление на перевод предоставлено в банк в течение операционного дня.

ЗАО «МИнБ» входит в число уполномоченных банков, осуществляющих валютный контроль в соответствии с действующим валютным законодательством за всеми видами валютных операций, в том числе за деятельностью, касающейся валютных и кредитных договоров, а также договоров займа. Помимо этого производится контроль за выполнением неторговых валютных операций.

Банк предлагает своим клиентам:

- проведение экспертизы экспортных/импортных контрактов;

- оформление паспорта сделки по внешнеторговым контрактам, кредитным договорам и договорам займа;

- консультации по вопросам законодательства Российской Федерации в области валютного регулирования и валютного контроля.

Все расчеты юридических лиц в валюте происходят через банковские счета. Банки имеют возможность реально контролировать валютные потоки, проходящие через границы государства и внутри государства. В современном Плане счетов бухгалтерского учета в банках не предусмотрено выделение отдельного раздела для учета операций в валюте. Практически любой счет самого банка и его клиентов может быть открыт в валюте - в номере балансового счета будет указан шифр валюты. Остатки на валютных счетах ежедневно переоцениваются по текущему курсу Банка России и показываются в рублевом эквиваленте.



Раздел 7.Операции с пластиковыми картами

7.1 Виды банковских карт и их характеристика

Московский Индустриальный банк работает на российском рынке пластиковых карт с 1999 года и является участником двух крупнейших международных систем - MasterCard и VISA, которые принимаются к оплате практически во всем мире.

...