Финансово-банковская статистика

1. Рассчитать размер чистой прибыли, предназначенной для выплаты дивидендов, пересчитанной на одну акцию, в отчетном периоде. 2.Определить абсолютный прирост (уменьшение) чистой прибыли, предназначенной для выплаты дивидендов, пересчитанной на одну акцию, за счет каждого фактора, указанных в условии задачи. 3.Определить участие каждого фактора (в %) в приросте чистой прибыли, предназначенной для выплаты дивидендов, на одну акцию. Сделать выводы.

6.26. В акционерном обществе доля чистой прибыли в балансовой прибыли составила в отчетном периоде 55,8% и возросла по сравнению с базисным на 1,8 процентных пункта. Коэффициент соотношения балансовой прибыли и объема реализованной продукции увеличился на 1,8 %, коэффициент оборачиваемости всех активов, исчисленный по объему реализованной продукции (число оборотов), возрос на 2,4 %, коэффициент соотношения всех активов и акционерного капитала снизился на 0,3 %, а расчетная цена акции не изменилась.

Определить, как изменилась (в %) чистая прибыль, приходящаяся на одну акцию.

6.27. Имеются следующие данные по четырем компаниям за три года:

Рассчитать биржевые средние цен на акции за каждый год в целом по четырем компаниям, аналогичные индексам Доу-Джонса.

6.28. Имеются следующие данные по трем компаниям за три года:

Рассчитать биржевые средние цен на акции за каждый год в целом по трем компаниям, аналогичные индексам Доу-Джонса.

6.29. По акционерному предприятию в процессе изучения уровня чистой прибыли за последние 10 лет получены следующие вероятные оценки этого показателя в будущем году: 10 % вероятности приходится на то, что уровень чистой прибыли составит 4 %; 20 % вероятности -- 15 %; 30 % вероятности -- 23 %; 35 % вероятности -- 30 %.

Определить: 1. Средний ожидаемый уровень чистой прибыли и размах вариации. 2. Величину риска инвестиций в ценные бумаги акционерного предприятия.

6.30. По акционерному предприятию в процессе изучения уровня чистой прибыли за последние 10 лет получены следующие вероятные оценки этого показателя в будущем году: 10 % вероятности приходится на то, что уровень чистой прибыли составит минус 5 %, 20 % вероятности на то, что ее уровень составит 10 %, 30 % вероятности показывают ожидаемый уровень чистой прибыли 25 % и 40 % вероятности -- 35 %.

Определить: 1. Средний ожидаемый уровень чистой прибыли и размах вариации. 2. Величину риска инвестиций в ценные бумаги акционерного общества.

6.31. Имеются следующие сведения по акциям двух предприятий: ожидаемый средний показатель годовой чистой прибыли равен соответственно 25 % и 15 %. Капитал инвестора позволяет разместить его в акциях двух предприятий в следующих соотношениях:

Определить: 1. Какой из предложенных вариантов является наиболее прибыльным и обладает минимальным риском. 2. Какой из вариантов (1-й или 3-й) наиболее выгоден (предпочтителен).

6.32. Имеются следующие сведения по акциям двух предприятий: ожидаемый средний показатель годовой чистой прибыли равен соответственно: 18 %, 30 % и 40 %. Капитал инвестора позволяет разместить его в акциях трех предприятий в следующих соотношениях:

Определить, какой из предложенных вариантов наиболее выгоден (предпочтителен) для размещения капитала.

6.33. Имеются следующие сведения по акциям трех предприятий: ожидаемый средний показатель годовой чистой прибыли равен соответственно: 18 %, 24 % и 36 %. Инвестор выбрал следующее соотношение инвестиций: в первое предприятие -- 20 %, во второе -- 45 % и в третье -- 35 %.

Определить: 1. Среднюю чистую прибыль для данного распределения инвестиций. 2. Риск инвестиций в ценные бумаги этих предприятий.

Ответы:

6.2. а) 12,63 %; б) 10 %; в) 5,45 %. 6.4. 30 %. 6.6. В базисном периоде 400 д.е., в отчетном -- 500 д.е. 6.7. 37,8 %. 6.9. 30 %. 6.11. В первом случае действительная стоимость акции равна 1200 д.е., во втором случае -- 1575 д.е. 6.12. 60 д.е. 6.14. 105 д.е. 6.15. Снизились на 26,25 млн д.е. 6.16. на 25,1 %. 6.17. 1,339. 6.18. 4) а) 1,2 тыс. д.е.; б) 2 тыс. д.е. 6.22. 1) а) 0,19 д.е.; б) 0,18 д.е.; в) -- 0,32 д.е.; г) 0,95 д.е.; д) 0 д.е. 6.23. 2) а) 1,56 д.е.; б) 0,037 д.е.; в) 0,036 д.е.; г) -0,063 д.е.; д) 0,190 д.е. 6.24. 1) 40 д.е.; 3) а) 0,42 д.е.; б) 0,21 д.е.; в) -0,34 д.е.; г) 0,83 д.е.; д) 1,38 д.е.; 4) 0,29 д.е. и 1, 12 д.е. 6.25. 1) 27 д.е.; 2) а) 0,48 д.е.; б) 0,56 д.е.; в) 0,23 д.е.; г) 0,13 д.е.; д) 0,05 д.е.; е) 0,55 д.е. 6.26 Возросла на 7,4 %. 6.27. 362,5 д.е., 418,75 д.е. и 488,75 д.е. 6.28. 1500 д.е., 1700 д.е. и 1757,7 д.е. 6.29 1) 21 и 26 %; 2) 8,95 %. 6.30. 1) 23 и 40 %; 2) 13,1 %. 6.33. 1) 27 %; 2) 6.97 %.

7. Основы высших финансовых вычислений

7.1. Cсyда размером 200 тыс. д.е. выдана на срок с 25.01. по 15.09. под 36 % годовых.

Определить размер погасительного платежа по обыкновенным и по точным процентам.

7.2. Ссуда в 150 тыс. д.е. выдана на срок с 10.06 по 20.12 под 20 % годовых..

Определить размер погасительного платежа по обыкновенным и по точным процентам.

7.3. Сумма процентов, начисленная за 100 дней пользования ссудой (на базе обыкновенных процентов) доставила 42 тыс. д.е.

Определить сумму начисленных процентов при использовании точных процентов с фактическим числом дней ссуды (год невисокосный).

7.4. Начисленная сумма процентов с использованием фактического числа дней ссуды за 50 дней составила 18 тыс. д.е.

Определить начисленную сумму процентов, если бы расчет выполнялся по обыкновенным процентам.

7.5. Через полгода с момента выдачи ссуды должник уплатит кредитору 459 тыс. д.е. Кредит предоставлен под 18 % годовых.

Определить размер ссуды и сумму дисконта.

7.6. Через 146 дней с момента подписания соглашения должник уплатит кредитору 201,6 тыс. д.е.

Определить сумму полученного кредита и размер дисконта. Кредит выдан под 30 % годовых. Расчеты производить по точным процентам.

7.7. Выдан вексель на сумму 10 тыс. д.е. с уплатой 15 августа. Владелец векселя учел его в банке 15 мая. Учетная ставка 14 %.

Определить сумму, которую получил владелец векселя при учете и сумму дисконта.

7.8. Тратта (переводной вексель) выдана на сумму 60 тыс. д.е. под 25 % годовых с уплатой 20 июня. Владелец ценной бумаги учел ее в банке 15 апреля.

Определить сумму, полученную владельцем векселя, при его учете в банке, и сумму дисконта.

7.9. Определить ставку простых процентов, эквивалентную учетной ставке, равной 32 %, при условии что n = 0,5.

7.10. Определить учетную ставку, эквивалентную ставке простых процентов, равной 42 %, при сроке ссуды, равной 3 месяца.

7.11. Займ в 300 тыс. д.е. выдан на 10 лет исходя из ставки процентов, равной 0,36.

Определить наращенную сумму к концу займа.

7.12. Определить, в какую сумму превратится долг в 105 тыс. д.е. через 8 лет при росте по ставке 10 %.

7.13. Определить ставку сложных процентов, эквивалентную ставке простых процентов, равную 32 % при n = 8.

7.14. Определить ставку простых процентов, эквивалентную ставке сложных процентов, равной 30 % при n = 0,5.

7.15. Первоначальная сумма ссуды 150 тыс. д.е., срок ссуды -- 8 лет, проценты присоединяются в конце каждого квартала, номинальная годовая ставка 24 %.

Определить наращенную сумму ссуды к концу ее срока.

7.16. Первоначальная сумма ссуды 167 тыс. д.е., проценты начисляются в конце каждого полугодия, номинальная годовая ставка 10 %.

Определить наращенную сумму ссуды при условии, что она выдана на 10 лет.

7.17. Первоначальная сумма ссуды 250 тыс. д.е., срок ссуды -- 30 месяцев, проценты начисляются ежегодно, номинальная годовая ставка -- 8 %.

Определить наращенную сумму ссуды при условии: а) комбинирования простых и сложных процентов; б) использования в расчетах сложных процентов.

7.18. Определить современную величину платежа для долга, ровна 518,4 тыс. д.е., который будет возвращен через 8 лет при процентной ставке, равной 20 %.

7.19. Определить современную величину долга для 222,9 тыс. д.е., который будет возращен через 5 лет. Процент начисляются ежеквартально, номинальная годовая ставка 8 %.

7.20. Первоначальная сумма долга составила 95,8 тыс. д.е., срок погашения -- 3 года.

Определить наращенную сумму долга, учитывая, что соглашением предусмотрена сложная учетная ставка, равная 8 %.

7.21. Определить наращенную сумму долга, если первоначальная ее величина составила 220 тыс. д.е., срок погашения -- 4 года. Соглашением предусмотрена сложная учетная ставка, равная 20 %, начисление процентов производится после каждого полугодия.

7.22. Определить современную величину платежа для наращенной суммы 452 тыс. д.е., которая будет получена банком через 5 лет при учетной ставке, равной 0,12

7.23. Сумма долга через 10 лет, составила 560 тыс. д.е. при ежеквартальном начислении процентов по учетной ставке, равной 16 %.

Определить современную величину данного платежа.

7.24. Первоначальная сумма долга равна 100 тыс. д.е., процентная ставка 28 %, предполагаемый темп инфляции 25 %, срок ссуды 5 лет.

Определить наращенную сумму без учета и с учетом инфляции.

7.25. Для создания погасительного фонда в течении 5 лет ежегодно вносится по 50 тыс. д.е..

Определить наращенную сумму ренты при условии, что проценты начисляются по ставке 0,08; один раз в конце года; один раз в конце квартала.

7.26. В фонд поступает ежегодно по 75 тыс. д.е. На эти средства начисляются проценты по ставке 20 годовых. Проценты начисляются в конце каждого полугодия.

Определить размер фонда через 5 лет при условии, что взносы поступают в конце квартала.

7.27. Определить первоначальную сумму, с помощью которой можно обеспечить ежегодные периодические выплаты в 25 тыс. д.е.. в течение 8 лет, если на них будут начисляться проценты по ставке 0,18.

7.28. Для выполнения условий контракта необходимо в течение 5 лет ежегодно вносить по 15 тыс. д.е.

Определить размер средств, которые требуются для выполнения условий контракта вместе с начисленными на них процентами. Процентная ставка -- 0,1, платежи поступают ежеквартально.

7.29. Первоначальная сумма ренты составила 65 тыс. д.е. Срок ренты 5 лет, проценты начисляются по ставке 0,08.

Определить наращенную сумму ренты.

7.30. Первоначальная сумма ренты равна 80 тыс. д.е., срок ренты .10 лет, процентная ставка -- 0,12, проценты начисляются ежеквартально.

Определить наращенную сумму ренты.

7.31. Наращенная сумма ренты равна 177,1 тыс. д.е., платежи вносятся один раз в год в течение 5 лет, проценты начисляются по ставке 0,10.

Определить современную величину ренты.

7.32. Наращенная сумма ренты составила 46,9 тыс. д.е., срок ренты -- 8 лет, проценты начисляются один раз в полугодие, по ставке 0,08.

Определить современную (первоначальную) величину ренты.

7.33. В течение 5 лет путем равных взносов необходимо создать погасительный фонд, равный 330 тыс. д.е. На взносы начисляются проценты по ставке 0,1.

Определить величину взноса.

7.34. В течение 5 лет путем равных взносов требуется погасить текущую задолженность в 300 тыс. д.е., На взносы населяются проценты по ставке 0,1.

Определить величину взноса.

7.35. Наращенная сумма ренты постнумерандо равна 500 тыс. д.е., проценты начисляются один раз в год ставке 0,2.

Определить наращенную сумму ренты пренумерандо.

7.36. Современная величина ренты постнумерандо равна 75 тыс. д.е.

Определить современную величину ренты пренумерандо, учитывая, что на равные платежа начисляются проценты по ставке 0,16.

7.37. Долг в сумме 500 тыс. д.е. выдан на 5 лет под 8 % годовых: Для погашения долга создается погасительный фонд, на средства которого начисляются проценты по ставке 0,10. Погасительный фонд образуется с момента получения ссуды, в него вносятся ежегодно постоянные суммы.

Определить ежегодные расходы должника (срочную уплату), выделив сумму процентов по ссуде и взносы в погасительный фонд.

7.38. Для погашения долга в 750 тыс. д.е., который выдан на 5 лет под 28 % годовых, создан погасительньй фонд, на средства которого начисляются проценты по ставке 0,17. Погасительный фонд создается с момента выдачи ссуды, в него еже-годно вносятся постоянные суммы.

Определить срочную уплату, выделив сумму процентов по ссуде и взносы в погасительный фонд.

7.39. Долг на сумму 600 тыс. д.е. получен на 5 лет под 8 % годовых.

Составить, план погашения долга:

а) равными суммами в конце года;

б) равными срочными уплатами.

7.40. Долг на сумму 200 тыс. д.е. получен на 5 лет под 10 % годовых.

Составить план по гашению долга:

а) равными суммами в конце года;

б) равными срочными уплатами.

7.41. Необходимо объединить три платежа со сроками, соответственно, 15.03, 20.04 и 10.06; суммы платежей 80, 120 и 160 тыс. д.е.; срок консолидированного платежа 15.05, процентная ставка -- 0,08.

Определить сумму консолидированного платежа.

7.42. Необходимо объединить два платежа со сроками 20.01 и 15.02., суммы платежей 50 тыс. д.е. и 90 тыс. д.е.

Определить сумму нового платежа, срок которого 20.06. При консолидации платежей использовать ставку 10 % годовых.

7.43. Два векселя со сроками 10.03 и 10.05, сумма которых, соответственно, составляет 60 и 80 тыс. д.е. Необходимо заменить одним векселем со сроком 20.07.

Определить сумму консолидированного векселя, при объединении использовать ставку 20 %.

7.44. Требуется объединить три платежа со сроками и суммами, соответственно, 8 лет, 200 тыс. д.е.; 6 лет, 450 тыс. д.е.; 10 лет, 350 тыс. д.е.

Определить примерный срок консолидированного платежа.

7.45. Ссуда размером 500 тыс. д.е. выдана на 5 лет. Стороны пересмотрели обязательство следующими образом: часть ссуды (200 тыс. д.е.) будет возвращена через 2 года, а оставшаяся часть (300 тыс. д.е.) будет погашена в последующие четыре года. Процентная ставка -- 0,08.

Определить сумму окончательного платежа, приняв в качестве момента, на который приводятся платежи:

а) начало срока обязательства;

б) срок платежа старого обязательства.

7.46. Имеется обязательство произвести платеж в 250 тыс. д.е.. через 5 лет, проценты по которому начисляются ежегодно по ставке 0,10. Стороны согласились пересмотреть обязательство следующим образом: часть долга (50 тыс. д.е..) будет возвращена через 2 года, а оставшаяся часть (200 тыс. д.е.) будет погашена в течение последующих 5 лет.

Определить сумму окончательного платежа, приняв в качестве момента, к которому приводятся платежи:

I) начало срока, обязательства;

2) момент уплаты 50 тыс. д.е.

Ответы:

7.1. 246,0 и 245,9 тыс. д.е. 7.2. 41,42 тыс. д.е. 7.3. 18,25 тыс. д.е. 7.5. 421,1 тыс. д.е.; 37,9 тыс. д.е.; 7.6. 180,0; 158,4 тыс. д.е. 7.7. 9,65; 0,35 тыс. д.е. 7.9. 38,1 % 7.10. 38,0 % 7.11. 4775 тыс. д.е. 7.13. 17,2 % 7.14. 28,0 % 7.15. 968,0 тыс. д.е. 7.17 а) 303,26 тыс. д.е.; б) 303,04 тыс. д.е. 7.18. 250 тыс. д.е. 7.20. 123,0 тыс. д.е. 7.22. 238,0 тыс. д.е. 7.24. 343,6; 112,6 тыс. д.е. 7.25. 293,3; 1214,9 тыс. д.е. 7.26. 612,2 тыс. д.е. 7.27. 101,9 тыс. д.е. 7.28. 58,95 тыс. д.е. 7.30. 95,5 тыс. д.е. 7.31. 110,0 тыс. д.е. 7.32. 25,0 тыс. д.е.; 7.35. 600 тыс. д.е. 7.36. 87 тыс. д.е. 7.37. 121,9; 40; 81,9 тыс. д.е. 7.41. 960,82 тыс. д.е. 7.43. 147,45 тыс. д.е. 7.44. 7,8 года 7.45. 521,4 тыс. д.е.

Литература

1. Теслюк И.Е. Статистика финансов: Учеб. Пособие. Мн.: БГЭУ, 1994.

2. Статистика финансов: Учеб. / М.Г. Назаров, Е.М. Четыркин, В.И. Рябикин и др.; Под ред. проф. М.Г. Назарова. М.: ИНФРА, 1998.

3. Рябушкин Б.Т. Основы статистики финансов: Учеб. пособие. М.: Финстатинформ, 1997.

4. Статистика: национальные счета, показатели и методы анализа: Справ. Пособие / Под ред. И.Е. Теслюка. Мн.: БГЭУ, 1995.

5. Теслюк И.Е., Титенкова Н.Э., Ярмолинская А.Э. Финансово-банковская статистика: Программированные (тестовые задания). Мн.: БГЭУ, 2000.

6. Сборник задач по статистике финансов: Учеб. пособие / Под ред. М.Г. Назарова. М.: Финансы и статистика, 1987.

7. Сборник задач по финансово-банковской статистике / И.Е. Теслюк, А.Э. Ярмолинская. Мн.: БГЭУ, 1991.

8. Система национальных счетов (пересмотренный вариант). Нью-Йорк, 1993.

9. Деньги, кредит, банки: Учеб. / Под ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: ООО «Мисанта», 1996.

10. Е.М. Четыркин, Н.Е. Васильева. Финансово-экономические расчеты: Справ. пособие. М.: Финансы и статистика, !990.

Размещено на Allbest.ru