Потребительское кредитование и направления его совершенствования

2.2 Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Закрытое акционерное общество «Банк Русский Стандарт» (генеральная лицензия ЦБ РФ №2289 от 19.07.2001) основано в 1999 году на базе Агрооптторгбанка. Основным акционером Банка является холдинговая компания ЗАО «Компания «Русский Стандарт».

ЗАО «Банк Русский Стандарт» является ведущим частным банком на рынке кредитования населения. Банк имеет:

-- кредитные программы более чем в 1500 населенных пунктах страны;

-- более 25 млн. клиентов -- частных лиц;

-- более 35 млн. банковских карт;

-- около 45 млрд. долларов выданных кредитов;

-- собственную клиентскую сеть самообслуживания;

-- более 4000 банкоматов и терминалов;

-- более 180 подразделений от Архангельска до Сочи, от Калининграда до Владивостока.

ЗАО «Банк Русский Стандарт» является эксклюзивным эмитентом и эквайером карт American Express® на территории Российской Федерации с 2005 года, а также стратегическим партнером Diners Club International по выпуску и обслуживанию карт Платежной системы на территории Российский Федерации и Украины.

Что касается рейтинга ЗАО «Банк Русский Стандарт», то крупнейшие рейтинговые агентства мира регулярно включают Банк в свои аналитические отчеты. Так, Standard and Poor's присвоило Банку рейтинг B + Stable, агентство Moody's Corporation - Ba3 Stable, агентство Fitch Ratings - B + Positive. Как правило, присваиваемый рейтинг базируется на оценке многих бизнес-факторов. Текущие показатели означают готовность банка полностью и вовремя выполнять свои финансовые обязательства.

По итогам 2011 г. ЗАО «Банк Русский Стандарт» входит в ТОП-10 банков по объему выданных беззалоговых кредитов. (рис. 2).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.2 ТОП-10 банков по объему выданных беззалоговых кредитов по итогам 2011 г.

Стратегией Банка Русский Стандарт на ближайшие годы является сохранение лидирующих позиций во всех ключевых направлениях банковской розницы, рост или удержание доли рынка в зависимости от продуктовой категории, развитие платежных сервисных услуг, а также обеспечение традиционно высоких показателей финансовой и операционной эффективности.

В рамках реализации данной стратегии в 2012 году Банк продолжит курс на построение высокотехнологичного розничного бизнеса, отвечающего потребностям самых широких слоев населения. Основным приоритетом в развитии Банка на 2012 г. остается построение инновационного универсального розничного Банка, развивающего современный и социально ответственный банковский бизнес для создания доверительных и долгосрочных взаимоотношений с клиентами и партнерами, предоставления наилучшего сервиса потребителям.

Проанализируем финансовые показатели деятельности Банка (на основе Ф.1 «Бухгалтерский баланс» и Ф.2 «Отчет о прибылях и убытках») (Приложение № 3, Приложение № 4).

По итогам 2011 года прибыль до налогообложения составила 7,5 млрд. рублей, чистая прибыль после налогообложения составила 4,8 млрд. рублей, чистая прибыль после налогообложения и распределения между акционерами в виде дивидендов равнялась 3,2 млрд. рублей.

Таким образом, по итогам 2011 года прибыль до налогообложения составила на 3,1 млрд. рублей больше аналогичного прошлогоднего показателя в (4,4 млрд. руб. - за 2010 год). Динамика прибыли отражена на рис.3. Следовательно, наблюдается положительная тенденция роста прибыли кредитной организации, чему способствует стабилизирующаяся макроэкономическая ситуация в стране и мире, а также грамотная политика топ-менеджмента банка в развитии стратегических направлений деятельности.

Рис. 3. Динамика прибыли ЗАО «Банк Русский Стандарт» за 2008-2011 гг.

По итогам 2011 г. ЗАО «Банк Русский Стандарт» находится на 19-ом месте по полученной прибыли среди банков РФ и на 26-ом месте по чистым активам.

Совокупные активы по итогам 2011 г. составили 183,75 млрд. рублей.

Также в 2011 г. по сравнению с 2010 г. увеличилась сумма привлеченных средств клиентов (некредитных организаций) на 37424085 тыс. руб. (по состоянию на 01.01.2012), в т.ч. объем вкладов физических лиц возрос на 38284197 тыс.руб. (почти на 63 %) (по состоянию на 01.01.2012). При этом сумма выданных кредитов также возросла: на 45,7 % (или на 35493 млн. руб.), что свидетельствует росте доверия клиентов к банку, продуманной маркетинговой и кредитной политике.

Важным понятием является ликвидность банка, т.е. его способность бесперебойно погашать долговые обязательства перед вкладчиками и кредиторами, а также способность быстро и с минимальными потерями превращать активы в платежные средства. Существует коэффициентный метод управления банковской ликвидностью, который заключается в установлении обязательных нормативов ЦБ РФ. Значения обязательных нормативов по Банку Русский Стандарт представлены в таблице 2.

Таблица 2. Сведения об обязательных нормативах ЗАО «Банк Русский Стандарт» по состоянию на 01.01.2012

Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	41,4
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	117,9
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	30,4

За последние 5 лет Банк не нарушал нормативы ликвидности, установленные ЦБ РФ.

Сегодня Банк Русский Стандарт -- один из лидирующих частных банков на рынке кредитования населения. Основным видом деятельности банка является кредитование физических лиц, в сегментах «потребительское кредитование» и «кредитование с помощью кредитных карт».

По итогам 2011 года клиентами Банка по программам потребительского кредитования стали более 2 млн человек, сумма предоставленных кредитов превысила 39,0 млрд. рублей, а кредитный портфель по потребительским кредитам на 01.01.2012 равнялся 113 млрд. руб. Годовой отчет ЗАО «Банк Русский Стандарт» за 2011 год.

Рассмотрим динамику выданных потребительских кредитов за 2005 - 20011 гг. (по данным годового отчета Банка за 2011 год) (рис. 4).

Рис. 4. Динамика выданных потребительских кредитов за 2005-2011 гг., млн. руб Разработан автором..

Из рис. 4 видно, что после спада объема кредитования в кризисные 2008-2010 гг., в 2011 г. выдача кредитов физическим лицам снова возросла. В то же время с ростом объема кредитования происходит снижение объема просроченной задолженности по потребительским кредитам (данные взяты из формы 101 на соответствующие даты, размещенной на сайте ЦБ РФ) (рис. 5).

Так, в 2011 г. сумма выданных потребительских кредитов составила на 35493 млрд. руб. больше, чем в 2010 г., а просроченная задолженность по ним по сравнению с 2010 г. уменьшилась на 4359,8 млн. руб. Это свидетельствует об эффективности принятых Банком мер по управлению ссудной задолженностью, минимизации финансовых рисков, и совершенствовании методики оценки кредитоспособности заемщиков.

Рис. 5. Динамика выданных кредитов физическим лицам и просроченной задолженности по ним за 2007-2011 гг., млн. руб.

Проанализируем методики анализа кредитоспособности физических лиц, применяемых в Банке Русский Стандарт.

Организация кредитного процесса осуществляется в соответствии с Кредитной политикой Банка. Предоставление и сопровождение кредитов в Банке производятся по единым стандартам, установленным внутрибанковскими нормативными документами, а также в соответствии с требованиями нормативных и правовых актов Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России.

Для управления кредитными рисками по розничным (потребительским) продуктам в Банке применяется уникальная система автоматизированного принятия кредитных решений (система скоринга), а также процедуры верификации и экспертной оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, осуществляемые сотрудниками Банка на основании утвержденных методик. В целях поддержания высокого качества кредитного портфеля система скоринга, процедуры и методики принятия кредитных решений регулярно пересматриваются и совершенствуются.

Неотъемлемой частью управления кредитными рисками является регулярная верификация (оценка адекватности) используемых скоринговых моделей и совершенствование кредитных процедур. Централизованная система принятия кредитных решений и использование уникального адаптивного скоринга, а также накопленный опыт по управлению кредитным риском и обширная статистическая база, построенная на многолетней работе в широчайшей региональной сети, позволяют Банку сохранять низкий уровень кредитного риска.

Рассмотрим скоринговую модель.

Скоринг кредитов физических лиц представляет собой методику оценки качества заемщика. Эта методика основана на различных характеристиках клиента: доход, возраст, семейное положение, должность и т.д. В результате анализа переменных получают показатель, который оценивает степень кредитоспособности заемщика по ранговой шкале: «хороший» или «плохой». Качество заемщика оценивается определенными баллами, отражающими степень его кредитоспособности. В зависимости от балльной оценки принимается решение о выдаче кредита и его лимитах Ишина И.В. Скоринг - модель оценки кредитного риска.// Аудит и финансовый анализ, № 4, 2007.

Скоринговая модель банка становится эффективной, когда имеется возможность проанализировать большой объем статистических данных. Банк Русский Стандарт одним из первых стал применять скоринговую модель для анализа кредитоспособности заемщика, следовательно, банк имеет хорошую статистическую базу и собственное бюро кредитных историй, которое используют в своей работе и другие коммерческие банки.

При обращении в банк клиент заполняет анкету. Разнообразные вопросы в анкете отражают тот набор данных, который необходим для принятия решения по кредиту. В Банке Русский Стандарт применяется технология «анкеты с голоса» (за исключением заявок, поданных через Интернет). Сотрудник сам заполняет анкету на кредит/кредитную карту со слов клиента (пример анкеты приведен в Приложении № 5).

Как правило, в анкете значимы не все вопросы, а 10-12, они составляют основу скоринговой карты (пример скоринговой карты приведен в Приложении № 6). Каждому показателю из скоринговой карты присваивается определенный балл. Также существует точка отсечения: анкеты, не набравшие достаточного количества баллов, автоматически отсеиваются. Итоговый балл по скоринговой карте, а также баллы, присваиваемые каждому показателю, являются строго конфиденциальной информацией во избежание мошенничества (правильного подбора данных при заполнении анкеты). Кроме того, банк дорого платит за разработку своей скоринговой модели, а чтобы она хорошо прогнозировала вероятность невозврата, необходимо проанализировать 20-30 тысяч анкет, т.е. выдать «на удачу» кредитов на несколько миллионов долларов.

Поэтапно последовательность прохождения анкеты заемщика через службы банка выглядит следующим образом (рис. 6).

Рис. 6. Последовательность прохождения анкеты заемщика через службы банка Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит. 2008. № 1. С. 22.

Итак, согласно приведенной в приложении № 6 скоринговой карте, кредит не получат молодые и неопытные специалисты, даже если они заявят крупный доход. Идеальным же заемщиком будет являться бездетный руководитель коммерческой организации 40-50 лет, владеющий новой иномаркой.

Что касается личных наблюдений автора дипломной работы, в Банке Русский Стандарт из 10 заведенных анкет на кредитные карты с лимитом до 30000 рублей абсолютно новым для банка клиентам в возрасте от 25 до 30 лет приходит 7 отрицательных решений (отказ по скорингу).

Таким образом, к плюсам скоринговой модели Банка Русский Стандарт можно отнести:

- высокую скорость принятия решений (с учетом заполнения анкеты и беседы с клиентом в среднем 15-20 мин);

- возможность оперативной обработки большого объема информации;

- меньшую вероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная длительным использованием модели и обширной статистической базой данных;

- минимизацию участия экспертов при принятии решений, а следовательно, снижение субъективности при анализе кредитоспособности заемщика и экономия на оплате труда персонала.

К недостаткам скоринговой модели Банка Русский Стандарт относятся:

- высокая по сравнению с кредитами, решение по которым принято экспертами, доля просроченной задолженности

Вторая методика оценки кредитоспособности заемщика в Банке Русский Стандарт - экспертная оценка.

Оценка финансового положения физического лица производится на основании:

- анкеты клиента (по технологии «анкета с голоса»)

- справки 2-НДФЛ с места работы о доходах физического лица за последние 4 месяца, заверенной работодателем;

- документов, подтверждающих наличие иных доходов, а также документов, подтверждающих право собственности на недвижимое имущество, транспортные средства, иных документов, согласно утвержденному перечню Банка.

В случае если возврат кредитных ресурсов, согласно заявлению заемщика, будет производиться за счет постоянных источников дохода, проводится следующая оценка платежеспособности, показанная в Приложении № 7.

На основании проведенного анализа составляется рейтинговая оценка финансового результата заемщика Абрютина М.С. Финансовый анализ коммерческой деятельности: учебное пособие /М. С. Абрютина. М.: Финпресс, 2002. С.39.

В зависимости от количества баллов банк оценивает финансовое положение заемщика: «хорошее», «среднее» или «плохое». Затем составляется профессиональное суждение.

Пример (таблица 3): рассмотрение заявки на кредит в размере 50 тысяч рублей Иванову Ивану Ивановичу банком формируется профессиональное суждение о финансовом положении заемщика.

Таблица 3. Анализ финансового положения заемщика

Фамилия, имя, отчество Заемщика	Иванов Иван Иванович
ИНН	635404414716
Адрес: постоянной регистрации фактического места жительства	г. Самара ул. Врубеля, 7-14 тот же
Паспортные данные	35 07 885217, ОВД Октябрьского района г. Самары, 22.07.2002г.

2) Определение баллов по таблице «Финансовый результат»

Наименование показателя	Значение
1.	Среднемесячный доход за последние 6 месяцев (стр. 1а+1б)	39150-00
а	Заемщик	39150-00
б	Созаемщик	-
2.	Расходы семьи (стр.2а+2б+2б*2д +2в*2г)	16174-00
а	Обязательные платежи	3000-00
б	Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика старше 18 лет	6972-00
в	Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика для детей до 18 лет	6202-00
д	Количество иждивенцев старше 18 лет	-
г	Количество иждивенцев до 18 лет	1
3	Среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам (СПпр.кред.обяз.)	2000-00
4	Среднемесячные платежи по испрашиваемому кредиту (СПисп.кредит)	2043-74
5	Дч / Дmin (стр. 1- стр. 2 - стр. 3 - стр. 4)	18932,26
6	Р_ст	-
7	СЗ	-
8	Д_ос.долг(стр.6 - стр. 7)	-
	Итого баллов по таблице "Финансовый результат"	0

3) Анализ наличия факторов риска (проверяет служба безопасности банка)

Фактор риска	Наличие / отсутствия факторов риска
наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы	Нет
наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом.	Нет
наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика - физического лица выполнить свои обязательства по ссуде	Нет

4) Вывод о финансовом положении Заемщика

Совокупная бальная оценка по таблице «Финансовый результат»
ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ	Хорошее

Исходя, из данных таблицы 3 можно увидеть финансовое состояние заемщика, за счет каких средств он будет погашать кредит, а так же кредитную историю, добросовестность и репутацию. Решение в отношении клиента принимает кредитный комитет, который будет учитывать все вышеперечисленные показатели. Таким образом, экспертная оценка кредитоспособности заемщиков - процесс более длительный, более затратный, но менее рисковый с точки зрения невозврата кредитов.

Подводя итог второй главы дипломной работы, можно сделать следующие выводы:

- в России и за рубежом применяются 2 основных методики оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц: экспертная оценка и балльной система (скоринг), каждая методика имеет свои преимущества и недостатки. Однако скоринг все больше завоевывает свои позиции на рынке потребительского кредитования;

- данные методики оценки финансового состояния физических лиц были рассмотрены на примере одного из ведущих банков в сфере потребительского кредитования ЗАО «Банк Русский Стандарт», который в числе первых начал применять скоринговую модель на практике;

- проведен анализ финансового состояния ЗАО «Банк Русский Стандарт», выявлены основные проблемы, с которыми сталкивается розничный банк, применяющий преимущественно скоринговую модель оценки кредитоспособности физических лиц.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

3.1 Основные тенденции развития потребительского кредитования в России

Сегодня рынок потребительского кредитования в России стремительно развивается: появляются новые программы кредитования, повышается конкуренция среди банков. Это направление является наиболее перспективным для банковского бизнеса

Но столь стремительная динамика рынка кредитования вызывает и определенные опасения.

Центрального Банка РФ обеспокоен достаточно быстрыми темпами роста объемов потребительских ссуд и показателей просроченной задолженности. По данным ЦБ РФ, на 1 июня 2012 года объем просроченной задолженности физических лиц перед банками составил 4,9 % от общего объема выданных физическим лицам кредитов. Основная доля «проблемных» кредитов связана с экспресс - кредитованием в торговых точках

И в то же время экспресс - кредиты используются как хороший способ пополнения клиентской базы, когда в дальнейшем проверенным заемщикам предлагаются доходные для банка продукты - кредитные карты. Так, у Банка Русский Стандарт» сегодня уже более половины портфеля ссуд, предоставленных физическим лицам, приходится на кредитные карты, которые он предоставляет добросовестным клиентам, аккуратно погасившим «магазинную» задолженность Также поступают Хоум Кредит, НБ «ТРАСТ», Альфа-Банк и др. банки. Это подтверждает тенденцию постепенной трансформации «магазинных ссуд» в «карточный» бизнес.

Возвращаясь к проблеме невозврата кредитов как одной из основных проблем для банков, отметим причины, ведущие к росту просроченной задолженности:

1) недобросовестность многих банков при раскрытии эффективной процентной ставки по кредитам, т.е. в кредитном договоре содержатся скрытые платежи, не указываемые банком во время рекламных компаний и не раскрываемые сотрудниками банка при оформлении банковского договора, в результате чего лицу, взявшему потребительский кредит, приходится выплачивать значительно большую сумму, чем ожидалось, что подрывает доверие к конкретному банку и системе потребительского кредитования в целом;

2) снижение требований к заемщику в ряде банков при выдаче кредита (например, кредит/кредитная карта по одному паспорту) с целью увеличения объемов потребительских кредитов Данилова Т.Н. Проблема неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. 2010. №2. С.22.;

3) финансовая неграмотность большинства населения страны. Некоторые граждане совершенно не осознают, что кредит - это обязательство, которое нужно строго исполнять (вносить денежные средства до определенного числа; платить сумму, не меньшую установленной графиком или тарифами, не надеяться на отсрочку или «прощение» банком платежа в случае увольнения с работы, нехватки денег и т.п.);

4) мошенничество граждан (поддельные справки, документы, преднамеренное взятие кредита без цели возврата и т.д.). Выдача кредитов в течение нескольких минут привела к появлению огромного количества мошенников, формирующих целое направление теневого бизнеса на банковских кредитах. Особенно это характерно для крупных городов, где действуют целые «кредитные банды», получающие ссуды по поддельным документам и с помощью малоимущих граждан. Злоумышленники предлагают им за определенное вознаграждение оформить ссуду, а затем тут же перепродают полученный в кредит товар.

В связи с этим банки кредитуют население под довольно большие проценты, заранее закладывая высокие риски невозврата из-за недостаточного объема сведений о партнере при заключении сделки. Автором был проведен мониторинг ставок ведущих розничных коммерческих банков по состоянию на 01.08.2012 г., не требующих от клиента официального подтверждения дохода и выдающего кредит в короткие сроки от 1 до 3 дней. К примеру, ЗАО «Банк Русский Стандарт» кредитует по ставкам от 24 до 36 % годовых, НБ «ТРАСТ» (ОАО) выдает кредиты от 17,9 до 80,9 % годовых плюс комиссия за выдачу наличных 2 % от суммы кредита, Банк Хоум Кредит предлагает клиентам наличные от 19,9 до 69,9 % годовых.

Помощь в предотвращении кризиса невозвратов и снижении издержек банкам оказывают бюро кредитных историй и коллекторские агентства.

Коллекторским агентством называется компания, профессионально занимающаяся взысканием проблемных задолженностей.

Активно заявлять о себе агентства по сбору долгов начали осенью 2004 года. Первопроходцами стали компании: Sequoia Credit Consolidation (SCC) («Секвойя кредит консолидейшн») и Финансовое агентство по сбору платежей (ФАСП). А лидер потребительского кредитования - Банк Русский Стандарт» стал передавать просроченную задолженность коллекторам еще в 2001 году - для этого он создал собственное Агентство по сбору долгов, обслуживающее исключительно материнскую структуру.

Коллекторы используют те же методы работы с проблемными долгами, что и сами банки: сначала - письменное уведомление, звонки домой и на работу, затем - выезд к должнику для разъяснения ситуации и юридических последствий невозврата долга. Наконец, последний и самый малоэффективный этап - суд и исполнительное производство. Но главным преимуществом коллекторских агентств перед банками является узкая специализация, ведь доходы сотрудников агентства зависят от конкретного результата - количества возвращенных долгов. Коллектор может выступать как агент банка или же купить портфель кредитов. Последний вариант более предпочтителен для финансового института. Банк не только получает деньги немедленно, но и списывает просрочку с баланса. Соответственно, нет необходимости создавать дополнительные резервы на возможные потери по ссудам, которые ухудшают финансовый результат.

Немало шума наделал подготовленный Пленумом Верховного суда РФ документ, ограничивающий право банков передавать права на взыскание просроченных долгов коллекторам, не имеющим лицензий. Речь идет о Постановлении Пленума ВС РФ от 28.06.2012 № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей». Широкий резонанс данный документ получил еще на стадии обсуждения его проекта. Наибольшие разногласия вызвал один пункт -- могут ли банки передавать просроченные долги на откуп коллекторам. Первоначальная редакция, содержащаяся в проекте, предусматривала достаточно жесткую формулировку, по которой такого права у банков не было в принципе. Теперь тот самый спорный пункт звучит следующим образом: «Разрешая дела по спорам об уступке требований, вытекающих из кредитных договоров с потребителями (физическими лицами), суд должен иметь в виду, что Законом о защите прав потребителей не предусмотрено право банка, иной кредитной организации передавать право требования по кредитному договору с потребителем (физическим лицом) лицам, не имеющим лицензии на право осуществления банковской деятельности, если иное не установлено законом или договором, содержащим данное условие, которое было согласовано сторонами при его заключении» (п. 51 Постановления № 17) Филатова В.Ф. Банки рискуют лишиться возможности продавать плохие долги коллекторам//Банковский ритейл. 2012.. Таким образом, если при заключении кредитного договора данное условие было прописано, банки по-прежнему имеют право передавать такие договоры коллекторским агентствам.

Способствуют разрешению проблем невозвратов потребительских кредитов и бюро кредитных историй.

Кредитная история - это набор сведений о надежности экономического субъекта. Такие сведения хранятся в кредитных бюро, которые, в свою очередь, получают информацию о том, как субъект расплачивается по счетам и ссудам от банков и других организаций, услугами которых он пользуется. Наличие системы бюро кредитных историй предоставляет кредиторам дешевый способ сбора и использования информации о заемщиках. Дополнительным эффектом наличия кредитных историй является дисциплинирование заемщиков на исполнение своих обязательств - и это снижает уровень кредитных рисков Созданию бюро кредитных историй в России способствовало приятие и вступление в силу с 1 июня 2005 года Федерального закона «О кредитных историях».

Согласно данным «РБК.research» на конец 2010 года, совокупная база данных бюро кредитных историй содержала данные о 55 млн заемщиках и 95 млн кредитов. В пятерку лидеров по объему накопленной информации о кредитных историях входят: «Эквифакс Кредит Сервисиз» (доля рынка -- 36%), НБКИ (35%), БКИ «Экспириан-Интерфакс» (22%), БКИ «Русский стандарт» (5%), Восточное БКИ (2%) Нантай В., Дементьева К. Истории общего пользования. Все кредитные бюро будут открыты для рынка//Газета «Коммерсантъ». 2011..

Тесно связана с риском невозврата кредитов и проблема развития скоринговых систем в банках. Именно скоринговые системы оценивают потенциальные риски, связанные с выдачей кредитов Но в то же время скоринг не может быть универсальным на все времена, он привязан к огромному количеству характеристик, причем эти характеристики подвижны. Скоринг -- многофакторный анализ. Из множества характеристик, влияющих на возвратность кредита, необходимо выбрать наиболее существенные, привести их к количественному значению и затем наблюдать, как они меняются во времени в зависимости от изменения общественных и экономических условий Ковалев П. Методы банковского риск-менеджмента на этапе идентификации и оценки последствий от наступления рисков//Управление рисками. 2006. № 3. С.110.. Универсальной скоринговой модели для всех банков не существует, а чтобы скоринговой модели, а чтобы она хорошо прогнозировала вероятность невозврата, необходимо проанализировать 20-30 тысяч анкет, т.е. выдать «на удачу» кредитов на несколько миллионов долларов.

Еще одной тенденцией развиитя современного рынка потребительского кредитования является наличие у банков преимущественно краткосрочной структуры пассивов, что не позволяет развивать долгосрочное кредитование физических лиц.

Таким образом, в области потребительского кредитования существуют как положительные, так и отрицательные тенденции. Проблемы связаны с недостаточностью нормативной базы, отсутствием необходимой правоприменительной практики, а также невысокой пока культурой потребительского кредитования населения. В связи с этим в настоящее время ведется активная работа по совершенствованию соответствующей законодательной базы на уровне государства, постоянная работа по совершенствованию технологии кредитования и минимизации рисков - на уровне каждого банка.

3.2 Управление рисками и совершенствование потребительского кредитования в ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Во второй главе дипломной работы мы рассмотрели методику оценки кредитоспособности физических лиц в Банке Русский Стандарт. Теперь рассмотрим на примере данной кредитной организации процесс управления банковскими рисками и дадим рекомендации по совершенствованию направления потребительского кредитования в ЗАО «Банк Русский Стандарт» и минимизации кредитных рисков.

Процесс управления банковскими рисками включает в себя Славянский А.В. Способы оценки и методы управления кредитными рисками//Аудит и финансовый анализ. 2008. № 1. С.3.:

- идентификацию рисков;

- оценку последствий наступления рисков;

- принятие решения об управляющем воздействии;

- контроллинг (рис.7).

Рис. 7. Процесс управления банковскими рисками Ковалев П. Методы банковского риск-менеджмента на этапе идентификации и оценки последствий от наступления рисков//Управление рисками. 2006. № 3. С.91.

Рассмотрим процесс управления банковскими рисками в Банке Русский Стандарт на примере мер, применяемых для предотвращения дефолта.

На этапе погашения задолженности по кредитам в целях минимизации уровня просрочки в Банке применяется эффективная многоступенчатая система взаимодействия с клиентами, направленная как на предотвращение выхода на просрочку (предупредительные оповещения, направляемые клиенту в виде бесплатных смс-сообщений за неделю до даты платежа), так и на устранение просроченных (пропущенных) платежей с возвращением заемщика к графику погашения задолженности, предусмотренному кредитным договором. Необходимо отметить, что, согласно условиям предоставления потребительских кредитов в ЗАО «Банк Русский Стандарт», штрафные санкции за пропуск платежа списываются банком лишь на 15-ый день просрочки, т.е. у заемщика есть 2 недели, чтобы внести сумму платежа и дополнительно ничего не доплачивать банку. На наш взгляд, данная мера очень лояльна. К примеру, в НБ «Траст» списывается 500 руб. за факт пропуска платежа, в ОТП Банке взимается 0,1 % от суммы платежа за каждый день просрочки.

В отношении заемщиков, систематически и преднамеренно уклоняющихся от выполнения обязательств по погашению задолженности перед Банком, может рассматриваться вопрос о целесообразности осуществления процедур взыскания задолженности через судебные органы и инициирование судебных процедур Годовой отчет ЗАО «Банк Русский Стандарт» за 2011 год.//.

Активно сотрудничает Банк и с коллекторскими агентствами. Еще в 2001 г. Банк создал собственное Агентство по сбору долгов, обслуживающее исключительно материнскую структуру. Кроме того, договоры переуступаются в ООО «Коллекшн Групп», ООО «Кредит Экспресс» и др. Преимущества для Банка в данном случае очевидны: он не только получает деньги немедленно, но и списывает просрочку с баланса. Соответственно - нет необходимости создавать дополнительные резервы на возможные потери по ссудам, которые ухудшают финансовый результат.

Мониторинг и оценка кредитного риска по ссудам, предоставляемым Банком Русский Стандарт, осуществляются на всех этапах жизненного цикла кредитов как на индивидуальной, так и на портфельной основе. При этом многоступенчатая проверка кредитоспособности потенциальных заемщиков и анализ порядка исполнения клиентами принятых на себя обязательств обеспечивают своевременное выявление концентрации и сегментации кредитного риска, в том числе в территориально-географическом и социально-демографическом срезах.

Основой процесса управления кредитными рисками по неоднородным ссудам является классификация потенциальных клиентов по уровню риска на основе собственной системы внутренних кредитных рейтингов.

Уровень кредитного риска контролируется путем установления лимитов на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Банк осуществляет регулярный мониторинг таких рисков, лимиты пересматриваются ежегодно. Лимиты кредитного риска по продуктам и заемщикам регулярно утверждаются Кредитным комитетом и контролируются соответствующим подразделением Банка, ответственным за управление рисками.

Постоянно совершенствуется система анализа финансового состояния различных категорий заемщиков, внедряются современные количественные методы диагностики и оценки заемщиков и кредитных рисков проектов.

В отношении ссуд и иных кредитных операций, имеющих признаки обесценивания, Банк формирует резервы на возможные потери в строгом соответствии с внутренними документами и требованиями нормативных актов Банка России. Сформированные резервы с избытком покрывают просроченную задолженность по ссудам. Контролируемый уровень кредитного риска по ссудному портфелю и качество активов обеспечивают способность Банка исполнить свои обязательства по привлеченным средствам, в том числе и по вкладам населения.

Кроме того, к мерам по уменьшению невозврата кредита, применяемым в Банке Русский Стандарт, можно отнести:

- снижение доли выдачи кредита в торговых точках и мини-офисах, осуществление выдачи кредитов непосредственно в отделениях Банка;

- страхование потребительских кредитов что предоставляет страховую защиту от кредитных рисков, возникающих при потребительском кредитовании. Существует 2 основных программы страхования по потребительским кредитам: страхование жизни заемщика (страховая компания ЗАО «Русский Стандарт Страхование») и страхование от финансовых рисков, связанных с недобровольной потерей работы (страховая компания ООО «Компания Банковского Страхования»). Со стороны страховщика банк имеет наиболее полное покрытие своих убытков - возмещается долг по кредиту, проценты на него и расходы по уменьшению убытков. Выплата производится по заявлению банка, по окончании периода ожидания, с предоставлением минимума документов - набора стандартных банковских форм. Таким образом, банк избавлен от взыскания задолженности со своих должников - этим занимается страховщик, а банк получает от него компенсацию убытков в фиксированные сроки. Однако по большей части страхование вызывает негатив со стороны заемщика, тем более, что сумма страховой премии является значительной: она составляет от 0,39 до 0,59 % от первоначальной суммы кредита. К примеру, если клиент берет потребительский кредит на сумму 50000 руб. на 24 мес., то размер страховой премии составит 5880 руб. Поэтому многие заемщики отказываются от страхования;

- доступ к сведениям о кредитных историях заемщиков. Банк «Русский Стандарт» еще в 2005 г. создал собственное бюро кредитных историй, а с 2010 г. бюро кредитных историй банка «Русский стандарт» начинает в массовом порядке привлекать истории заемщиков других банков. В настоящее время база БКИ содержит информацию о кредитных историях более 6 млн заемщиков-физических лиц, практически все они являются заемщиками банка «Русский стандарт» Нантай В., Дементьева К. Истории общего пользования. Все кредитные бюро будут открыты для рынка//Газета «Коммерсантъ». 2011.. Плюсы использования в работе данных бюро кредитных историй очевидны:

- автоматически отсеиваются неблагонадежные плательщики;

- заемщики, имеющие положительную кредитную историю, могут рассчитывать на кредиты по льготной процентной ставке с минимальным пакетом документов. Тем самым Банк создает и расширяет базу своих постоянных клиентов;

- устанавливая дифференцированные ставки по кредитам для заемщиков, имеющих положительную и негативную кредитные истории, Банк может эффективно распределить имеющиеся ресурсы.

Подводя итог, выделим основные ключевыми конкурентные преимущества Банка Русский Стандарт и дадим рекомендации по совершенствованию направления потребительского кредитования в данном банке и минимизации рисков.

Итак, к основным конкурентным преимуществам Банка Русский Стандарт, позволяющим ему оставаться в десятке лидеров среди российских банков, относятся:

- успешный многолетний опыт работы и глубокое знание рынка потребительского кредитования;

- конкурентоспособные продукты и услуги, направленные на различные сегменты потребителей;

- обширная клиентская база, содержащая данные о более чем 31,5 млн. клиентов;

- современные технологии массового кредитования и обслуживания клиентов;

- широкая сеть торговых партнеров, сотрудничающих с Банком;

- хорошо узнаваемый бренд;

- высокая скорость принятия кредитных решений (от 15 минут до 1 дня);

- возможность оформления кредитов дистанционно (через Интеренет-банк) или подачи заявки на потребительский кредит или карту на сайте Банка, в терминалах QIWI;

- отсутствие комиссий за выдачу потребительских кредитов, отсутствие необходимости предоставления справок о доходе, кредитование без залога и поручителей на сумму от 30000 до 3000000 рублей.

Подводя итог исследованию рынка потребительского кредитования в России, организации кредитования в ЗАО «Банк Русский Стандарт», можно дать Банку следующие рекомендации:

- более четко классифицировать заемщиков на «новых» (впервые обратившихся в Банк) и «повторных» (имеющих кредитную историю в Банке), а «повторных» клиентов ранжировать по категориям в зависимости от количества фактов несвоевременного погашения кредита. Всех «новых» клиентов и «повторных» клиентов, допустивших более 2 несвоевременных оплат по кредиту за год, в обязательном порядке в случае положительного решения скоринга направлять на экспертную оценку. Это поможет снизить уровень дефолта и практически не отразится на скорости принятия Банком решения (максимум 1 день);

- не предоставлять «новым» клиентам, прошедшим проверку, более одного кредитного продукта до тех пор, пока они не продемонстрируют свою платежеспособность и обязательность (на практике при одобрении кредита оформляется кредитная карта с определенным лимитом). Это также поможет снизить уровень дефолта;

- развивать новые направления кредитования, которые пользуются популярностью у населения (например, автокредитование);

- увеличить срок кредитования до 5 лет на суммы от 500000 руб. и выше;

- снизить суммы страховых премий, поскольку они значительно повышают переплату по кредиту, а следовательно, вызывают негатив у клиентов Банка, что не способствует формированию базы постоянных клиентов;

- проводить работу по повышению финансовой грамотности населения. Предельно четко консультировать клиента о размере процентной ставки и ежемесячного платежа, дате оплаты, последствиях несвоевременной оплаты кредита. Особенно это касается кредитных карт, где у клиента нет четкого графика оплаты и многие оплачивают задолженность исходя из минимального платежа, не понимая, что входит в минимальный платеж.;

- усилить контроль Банка за использованием предоставляемых ссуд.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя общий итог, на основе проведенного дипломного исследования в связи со сформулированными задачами можно сделать следующие выводы.

Потребительское кредитование, основанное на принципах срочности, возвратности, платности, дифференцированности и обеспеченности играет большую роль в экономических и общественных отношениях: обеспечивает сокращение издержек, связанных с обращением товаров и денег, стимулирует эффективность труда. Что касается вопроса организации потребительского кредитования в России, то в настоящее время отсутствует унифицированное определение потребительского кредитования, различные ученые дают свои трактовки данному понятию. Также существуют и различные классификации потребительских кредитов в зависимости от сроков, обеспечения, методу взимания процентов, форм потребительских кредитов.

Потребительское кредитование в РФ имеет прочную законодательную базу: регулируется федеральными законами, Положениями и Инструкциями ЦБ РФ, иными нормативными правовыми актами. Кроме того, каждый банк конкретный банк разрабатывает локальные правовые акты: Положение о кредитном комитете, Положение о кредитной политике и т.п. Законодательная база потребительского кредитования в России развивается, планируется принятие закона о потребительском кредите

В ходе проведенного дипломного исследования выявлены основные тенденции развития рынка потребительского кредитования в России: наблюдается положительная динамика темпов роста кредитов, выданных физическим лицам; коммерческие банки стремительно развивают потребительское кредитование в регионах, расширяя свои филиальные сети, но в то же время велика монополизация данного рынка (10 основных участников рынка фактически контролируют половину кредитного портфеля, при этом несомненная ведущая роль принадлежит Сбербанку РФ); проблемой на российском рынке потребительского кредитования остается значительная доля просроченной задолженности по потребительским кредитам.

Большую роль в организации потребительского кредитования и минимизации финансовых рисков играют методы оценки кредитоспособности физических лиц. В дипломной работе были рассмотрены наиболее популярные из них: системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках и прогнозах результатов экономической деятельности с использованием предоставленного кредита и балльные системы оценки кредитоспособности клиентов.

Автором дипломной работы были рассмотрены методы анализа кредитоспособности заемщиков, применяемые в одном из ведущих российских розничных банков - ЗАО «Банк Русский Стандарт», который в числе первых начал применять скоринговую модель на практике.

В ходе дипломного исследования проведен анализ финансового состояния Банка, выявлены основные проблемы, с которыми сталкивается розничный банк, применяющий преимущественно скоринговую модель оценки кредитоспособности физических лиц, разработаны практические рекомендации по минимизации рисков.

Основными направлениями совершенствования потребительского кредитования в России являются:

- совершенствование законодательной базы;

- разработка различных программ потребительского кредитования;

- расширение филиальных сетей различных банков;

- развитие современных технологий кредитования;

- совершенствование скоринговых моделей;

- разработка мер по минимизации финансовых рисков и снижению доли просроченной задолженности (сотрудничество с бюро кредитных историй, коллекторскими агентствами, страхование заемщиков, повышение финансовой грамотности населения и т.п.).

Совершенствование системы кредитования должно пойти по пути:

1) создания системы кредитования, направленной на реализацию сущностных черт кредита и обеспечение коммерческих интересов участников кредитной сделки;

2) реализации принципов кредитования (срочности, обеспеченности, платности, целевого характера) в увязке с принципами рационального кредитования;

3) адаптации международного опыта кредитования к российской банковской практике;

4) развития новых форм кредитования, соответствующих интересам и заемщика, и банка-кредитора;

5) усиления контроля банка за использованием банковских ссуд.

Современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на различные цели далека от совершенства. Необходимо вести работу, как в плане объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Опубликованные источники

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 29.06.2012).// Правовой сервер Консультант

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 28.11.2011).// Правовой сервер Консультант

3. Закон «О защите прав потребителей» от 07.02.1992 г. № 2300-1 (ред. от 25.06.2012)

4. Положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» утв. ЦБ РФ 31 августа 1998 г. N 54-П (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 N 144-П).

5. Положение «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» утв. ЦБ РФ 26 июня 1998 г. N 39-П.//

6. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002 № 86-ФЗ. (ред. 06.10.2011).// Правовой сервер Консультант Плюс М., 1997 - 2012.

7. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудной и приравненной к ней задолженности».// Правовой сервер

8. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (ред. от 03.12.2011).

9. Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».//Правовой сервер Консультант Плюс.

10. Письмо ЦБР «По вопросу осуществления потребительского кредитования» от 29 декабря 2007 г. N 228-Т

Литература и периодические издания

1. Абрютина М.С. Финансовый анализ коммерческой деятельности: учебное пособие /М.С. Абрютина. - М.: Финпресс, 2002. - 176 с.

2. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит. 2008. №1. С. 21 - 25.

3. Банковское дело: Учебник/Под ред. д.э.н., проф. Г.Г. Коробовой. - М.: «Экономистъ», 2006. - 766 с.

4. Данилова Т.Н. Проблема неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками//Финансы и кредит. 2010.

5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/Под ред. Г. Н. Белоглазовой - М.: Высшее образование, 2009. - 392 с.

6. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Комплексный анализ финансовой отчетности. -М.: Дело и Сервис, 2007. - 712 с.

7. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 480 с.

8. Ковалев П. Методы банковского риск-менеджмента на этапе идентификации и оценки последствий от наступления рисков//Управление рисками. 2006. № 3. С.90 - 115.

9. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика//Деньги и кредит. 2008. № 11. С.43 - 45.

10. Нантай В., Дементьева К. Истории общего пользования. Все кредитные бюро будут открыты для рынка//Газета «Коммерсантъ». 2011.

11. Павлодский Е.А. Кредитные организации в России: правовой аспект. - М.: «Волтерс Клувер», 2008. - 624 с.

12. Славянский А.В. Способы оценки и методы управления кредитными рисками//Аудит и финансовый анализ. 2008. № 1. С.3 - 8.

13. Филатова В.Ф. Банки рискуют лишиться возможности продавать плохие долги коллекторам//Банковский ритейл. 2012. № 3.

Размещено на Allbest.ru

...