Кредитная политика коммерческих банков

- Риски по индивидуальным кредитным инструментам.

Риск клиента - риски, связанные с юридической дееспособностью, качеством менеджмента и финансовым состоянием клиента, определяются исходя из юридического анализа клиента и финансового положения клиента путем отнесения клиента к одной из категории надежности.

Риск сделки - риски, связанные с бизнесом клиента, положением клиента на рынке, сутью предлагаемой к финансированию сделки, определяется на основании анализа проекта, включающего в себя его юридическую, экономическую экспертизу.

Риск обеспечения (риск восстановления) - риски, связанные с предлагаемым Клиентом обеспечением для покрытия обязательств Клиента перед Банком в случае их несвоевременного или ненадлежащего исполнения. Степень риска определяется уровнем ликвидности обеспечения и возможностями реализации прав Банка на отчуждение предмета залога в свою пользу.

Риск платежа - риск, связанный с движением денежных средств, охватывающий краткосрочные временные периоды.

В процессе кредитования банк строит свои отношения с заемщиками на следующих принципах:

коллегиальность в принятии решений по предоставлению кредитных инструментов;

разделение рисков кредитной деятельности по различны структурным подразделениям;

установление лимитов полномочий;

управление кредитным портфелем;

контроль кредитной деятельности.

Коллегиальность в принятии решений по кредитным инструментам подразумевает невозможность принятия решения по любому кредитному инструменту или кредитной программе одним лицом или группой лиц без наличия легитимных полномочий на такое действие. Решения по предоставлению кредитования принимаются коллегиальным органом банка, каким является кредитный комитет.

Разделение рисков кредитной деятельности по различным структурным подразделениям. Банк не допускает концентрации процедур анализа и оценки различных рисков (юридическое сопровождение кредитного инструмента, работа с залоговым обеспечением, операционное обслуживание кредитного инструмента и т.д.) по кредитному инструменту в одном подразделении.

Установление лимитов полномочий предполагает определение полномочий филиала банка по самостоятельному принятию кредитных решений в рамках утвержденных в Банке размеров лимитов. Полномочия устанавливаются на конкретный филиал Банка по решению кредитного комитета Головного Банка.

Управление портфелем кредитных инструментов включает в себя эффективную диверсификацию портфеля кредитных инструментов по срокам вложения, видам валют, типам Заемщиков, секторам экономики, регионам, установление лимитов по различным видам кредитных рисков.

Контроль кредитной деятельности подразумевает наличие многоуровневой системы контроля кредитных рисков. Данная система подразумевает наличие в организационной структуре Банка самостоятельных подразделений, ответственных за контроль над надлежащим исполнением кредитной политики и внутренних документов Банка касательно кредитной деятельности всеми подразделениями Банка, соблюдение установленных нормативных правовых актов Республики Казахстан, оценку эффективности названных систем контроля.[19, с. 304]

В кредитной политике банка принцип ограничения концентрации кредитных рисков, который заключается в том, что Банк в своей кредитной деятельности старается диверсифицировать кредитные риски по следующим категориям:

клиенты (контрагенты);

категория бизнеса

отрасли экономики;

географические регионы;

валюта кредитования;

сроки кредитования;

вид обеспечения.

Ограничение по Клиентам (контрагентам) Банка предполагает установление максимальных размеров риска на одного Заемщика, для лиц, связанных и не связанных с Банком особыми отношениями, и для аффинированных лиц и группы связанных лиц с соблюдением требований действующего банковского законодательства Республики Казахстан. Банк может ввести совокупные лимиты кредитования Клиентов, сгруппированных в определенной категории бизнеса - крупный бизнес, малый и средний бизнес, розничный бизнес, государственные учреждения, некоммерческие организации.

Размещение кредитных ресурсов по отраслям экономики и географическим регионам определяется приоритетами Банка по отраслевому и региональному размещению путем определения высоко рискованных и рентабельных секторов экономики, а также направлениями развития бизнеса Банка, подразделяющимися на крупный, малый и средний и розничный бизнес.

Банк осуществляет регулирование структуры портфеля кредитных инструментов по срокам кредитования и валютам кредитования.

При определении структуры портфеля по срокам и валютам кредитования Банк в основном придерживается принципа паритетности между сроками и валютами привлечения ресурсов и сроками и валютами их размещения. Конкретные направления изменения структуры портфеля банковских займов по срокам и валютам определяются Комитетом по управлению активами и пассивами Банка.

По срокам кредитования кредитные инструменты классифицируются следующим образом:

краткосрочные кредитные инструменты - срок выдачи до одного года;

среднесрочные кредитные инструменты - срок выдачи от одного года до трех лет;

долгосрочные кредитные инструменты - срок выдачи более трех лет.

Установление лимитов кредитования по определенным позициям и критериям риска по структуре портфеля кредитных инструментов Банка являются основными методами контроля и управления портфелем кредитных инструментов, используемыми для уменьшения рисков.

При отборе заемщиков Банка должен быть предусмотрен один из важнейших принципов - исчерпывающая информация о заемщике при предоставлении кредитного инструмента. Банк не предоставляет заем, не обладая полной информацией о клиенте и его бизнесе.[20, с. 101]

При оценке заемщика Банк руководствуется следующими главными критериями:

- кредитоспособность Клиента;

- деловая репутация Клиента;

- опыт в реализации подобных проектов;

- обеспечение по кредитному инструменту.

Банк не должен осуществлять кредитование заемщиков в следующих случаях:

-имеющих значительную просроченную задолженность по любым обязательствам;

- имеющих репутацию недобросовестных партнеров, по которым имеются подтвержденные сведения о недобросовестных сделках и/или финансовых махинациях;

- находящихся на санации или подвергнутых процедуре банкротства. В исключительных случаях кредитование возможно по решению Кредитного Комитета Головного Банка

Процедура оценки кредитного инструмента в банке складывается из следующих аспектов определения кредитоспособности:

*Отраслевой аспект. Отражает процессы развития отрасли и позицию, которую компания занимает в отрасли.

*Финансовый аспект. Определяет способность заёмщика получать достаточно денег, являющихся основным источником погашения кредитного инструмента. Четырьмя основными критериями являются - рентабельность, ликвидность, финансовый рычаг (соотношение между заёмными и собственными средствами) и реальный поток денежных средств от основного вида деятельности.

*Управленческий аспект. Качество менеджмента определяется компетентностью, сплочённостью команды менеджеров, управляющих предприятием, и эффективностью их руководства коллективом и порядочностью.

*Аспект качества обеспечения кредитного инструмента. Определяет уровень контроля со стороны Банка за предметом залога и возможность получения реальной стоимости обеспечения при его ликвидации или возможность прибегнуть в случае необходимости к реализации существующего обеспечения, основываясь на анализе этих четырёх аспектов. Банк структурирует кредитование так, чтобы минимизировалась подверженность выявленным рискам, обеспечивалась требуемая доходность.

Банк, как правило, не предоставляет кредитные инструменты без обеспечения, за исключением овердрафтов. Кредитной политикой предусматривается предоставление бланковых кредитных инструментов в исключительных случаях и только высококлассным заемщикам.

Банк проводит экспертизу стоимостной оценки всех видов обеспечения и определяет ликвидность предмета залога для осуществления, в случае неисполнения платежных обязательств Заемщика перед Банком - кредитором, получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества. В тех случаях, когда оценка залога не может быть выполнена самостоятельно работниками Банка, Банк может привлечь специализированную компанию по оценке.

В течение срока кредитования Банк производит регулярную проверку состояния залога и проводит в случае необходимости его переоценку.

Цена кредитного инструмента складывается из двух составляющих:

годовой ставки вознаграждения за использование кредитных ресурсов для каждого кредитного инструмента;

разовой ставки за обслуживание кредитного инструмента - комиссия за предоставление кредитного инструмента, анализ бизнес-плана Клиента, поиск разовой ставки за обслуживание кредитного инструмента - комиссия за предоставление кредитного инструмента, анализ бизнес-плана Клиента, поиск контрагентов по кредитуемому проекту и т.д.

Ставка вознаграждения за предоставление кредитного инструмента для определенного Заемщика определяется уровнем риска, связанного с кредитованием данного Заемщика или его транзакции. Ставка вознаграждения должна быть не ниже базовой ставки кредитования, устанавливаемой Комитетом по Управлению активами и пассивами. Кредитование по ставке вознаграждения ниже базовой возможно по решению Кредитного Комитета. Процедуры начисления и взыскания процентов с займов клиентов определены учетной политикой банка и имеют отражения в кредитной политике.

Ставка вознаграждения может быть фиксированной и плавающей, привязанной к определенному внешнему базису. Вид и величина ставки оговаривается в конкретном договоре предоставления кредитного инструмента.

Для начисления простых процентов используется следующая формула:



где i - годовая ставка процентов;

Р - остаток задолженности (депозита);

I - сумма начисленных процентов за весь срок ссуды (депозиты);

п - количество дней в периоде, за который начисляется процент.

Простые проценты используются прежде всего при краткосрочном кредитовании, когда один раз в квартал или другой срок, определенный договором, производится начисление процентов и выплата их кредитору. При этом общий объем платежей заемщика с учетом основной суммы долга составит:

S = Р(1 + ni),

где S - сумма выплат по кредиту с учетом первоначального долга;

Р - первоначальный долг; i - ставка процентов;

п - продолжительность ссуды в годах либо отношение периода пользования ссудой в днях к применяемой базе (360 или 365 дням).

В возможно использование сложного процента, как правило, при долгосрочном кредитовании, когда начисленные суммы не выплачиваются кредитору до окончания сделки, а увеличивают основную сумму долга.

При использовании этого метода размер начисленных средств включается в задолженность и на них продолжает начисляться процент. Формулу для начисления сложных процентов и определения обшей суммы задолженности можно представить в виде:

S = Р(1 + i)n - при постоянной ставке процентов;

S = Р(1 + i)n * (1 + i2)n2...(l + ik)nk - при переменной ставке процентов;

где S - сумма долга через k лет;

Р - объем предоставленной ссуды;

ik - ставка процента;

nk - продолжительность ссуды в годах, в течение которых применялись данные ставки.

Рассмотрим условный пример.

Допустим, банком выдана ссуда заемщику в размере Р = 10 000 тенге. на 5 лет с уплатой 10% годовых по истечении срока займа. Определить размер задолженности через 5 лет.

S5= 10 000 х (1 +0,1)5= 16 105 тенге

Общая сумма начисленных за 5 лет процентов при указанном способе составит:

S5- P = (16 105 - 10 000) = 6 105 тенге

В случае если бы банк использовал простые проценты и взыскивал их ежегодно, то доход от этой сделки был бы равен:

Pxixk = 10 000 х 10% х 5 = 5 000 тенге

Как видим, получено довольно ощутимое отклонение, которое ведет к увеличению чистого дохода банка на 1 105 тенге [6 105 - 5 000].

При начислении процентов несколько раз в году рассмотренная выше формула сложных процентов примет вид:

где m - число начислений процентов в году;

N - общее число периодов начисления процентов.

При использовании конкретного источника финансирования, определенного кредитного инструмента и условий использования его в качестве обеспечения по данному кредитному инструменту ставка вознаграждения состоит из двух составляющих: ставки привлечения и процентной маржи Банка. Процентная маржа устанавливается индивидуально по каждому подобному связанному кредитованию.

Процентная маржа представляет собой разницу между процентным доходом от активов, приносящих доход, и процентным расходом по обязательствам банка. Процентную маржу определяют так же, как чистый доход по процентам, выраженный в отношении к объему активов, приносящих доход в виде процентов.

Для расчета процентной маржи используют следующую формулу:

где МФАКТ - размер фактической процентной маржи;

Дп - процентный доход;

Рп - расходы по выплате процентов;

Ад - активы, приносящие доход в виде процентов.

Ставка комиссионного вознаграждения за обслуживание кредитного инструмента определяется тарифной политикой Банка. Предоставление льготной ставки вознаграждения и других условий при кредитовании определяется решением кредитного комитета.

Принцип управления кредитным инструментом состоит в том, что после выдачи займа банк должен осуществлять меры для обеспечения его возврата. Управление кредитными инструментами - одна из главных задач работников Банка, вовлеченных в кредитный процесс, который состоит из трех составляющих:

мониторинг кредитного инструмента;

оценка качества кредитного инструмента;

корректирующие действия.

Мониторинг кредитного инструмента представляет собой процесс отслеживания исполнения Заемщиком установленного порядка утилизации кредитного инструмента и эволюции его кредитоспособности в целом в течение срока действия кредитного инструмента.

Цель кредитного мониторинга - выявить на ранней стадии признаки того, что у Заемщика могут появиться затруднения с выполнением условий кредитного инструмента. Раннее выявление проблем у Заемщика позволит максимально увеличить эффект корректирующих действий банка.

Банк проводит мониторинг кредитных инструментов, который фокусируется на следующих моментах:

кредитоспособность Заемщика;

финансовое состояние Заемщика в динамике;

исполнение условий предоставленного кредитного инструмента;

*ликвидность обеспечения по предоставленному кредитному инструменту;

*адекватность соотношения доходности и риска по предоставленному кредитному инструменту.

Ключевым моментом данной процедуры является поддержание тесных контактов с Клиентом для получения оперативной информации, и её своевременного анализа.

Банк использует различные источники информации: финансовая отчетность, информация контрагентов Заемщика, информация других финансовых институтов. Однако, для получения полной картины состояния Заемщика, мониторинг кредитного инструмента должен включать регулярные встречи и посещения объектов кредитования и обеспечения Заемщика.

Особое внимание должно уделяться ведению кредитного досье. Кредитное досье представляет собой внутреннюю, хронологическую и полную регистрацию взаимоотношений Банка с Клиентом. Содержание кредитного досье должно, как минимум, удовлетворять требованиям действующего банковского законодательства Республики Казахстан.

В каждом кредитном досье должны содержаться следующие документы:

копия договора о предоставлении кредитного инструмента, заключенного между Банком и заемщиком, и копии всех дополнительных соглашений к данному договору;

решение Кредитного комитета Банка об одобрении выдачи кредитного инструмента по срокам и другим условиям;

документы, заполненные и предоставленные заемщиком до предоставления кредитного инструмента;

экспертные заключения работников Банка, содержащие оценку возможности реализации заемщиком целей и задач, определенных в его бизнес-плане, а также целесообразности предоставления кредитного инструмента;

документы, заполненные и предоставленные заемщиком в связи с проведением Банком мониторинга кредитного инструмента (например, финансовая отчетность заемщика);

копия договора залога или иного документа, подтверждающего предоставление обеспечения по предоставленному кредитному инструменту (гарантия, поручительство, договор уступки права требования и т.д.), копии всех дополнительных соглашений к данному договору;

копии право устанавливающих документов на залоговое имущество;

документы, заполненные и предоставленные залогодателем (гарантом, поручителем) до предоставления обеспечения, в т.ч. нотариально заверенные заявления от сособственников залогодателя в оригиналах;

документы, заполненные и/или предоставленные залогодателем (гарантом, поручителем) в связи с проведением Банком мониторинга финансового состояния гаранта или поручителя заемщика;

другие документы.

Кредитное досье формируется кредитным менеджером и хранится у него до момента прекращения действия договора о предоставлении кредитного инструмента.(Рабочее досье)

Оригиналы документов, а именно: заявление на получение кредита, договора по займу и залогу, а так же документы подтверждающие собственность на имущество, предоставленного залогодателем по кредиту, передаются на хранение в архив Банка в порядке, установленном во внутреннем документе Банка, регламентирующем порядок приема-передачи документов в архив Банка.

Классификация кредитных инструментов является ключевым инструментом в управлении кредитным портфелем, потому что Банк классифицирует риск и определяет возможные потери от кредитных инструментов, а также подход к их управлению.

В кредитной политике банка предусмотрено использовать две классификации портфеля кредитных инструментов:

*классификация портфеля по казахстанским стандартам, производится в соответствии с требованиями и положениями банковского законодательства Республики Казахстан.

*классификация портфеля по международным стандартам, производится в соответствии с методикой аудиторской компании, осуществляющей аудит Банка по международным стандартам

На основе оценки качества кредитного инструмента принимается решение по соответствующим корректирующим действиям в соответствии с порядком принятия таких решений, установленным регламентами кредитования и другими внутренними документами Банка.

К стандартным корректирующим действиям Банка относятся:

работа с руководством Заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;

привлечение консультантов (по техническим, маркетинговым или финансовым вопросам);

реструктуризация или пролонгация кредитного инструмента;

получение дополнительных гарантий и дополнительного залогового обеспечения;

организация со финансирования с другими финансовыми институтами;

кадровые перестановки в руководстве Заемщика (замена руководства, назначение управляющих Заемщика от имени Банка);

реализация залогового обеспечения;

инициирование процедуры банкротства;

иные действия, исходя из индивидуальных особенностей Заемщика.

Процедуры реструктуризации и пролонгации допускаются по решению Кредитного Комитета Головного офиса в исключительных случаях.

Работа с кредитными инструментами, списанными за баланс, и проблемными кредитными инструментами, находящимися на балансе, ведется отдельным подразделением Банка.

При поступлении денег в погашение просроченного займа, числящегося на балансе, определяется следующая очередность платежей:

в первую очередь при нарушении условий договора погашаются долги по штрафам, пеням, неустойкам, учитываемым внесистемно;

во вторую очередь погашаются долги по начисленному, но неполученному вознаграждению за последующие месяцы, учитываемому внесистемно, и вознаграждению, отнесенному за баланс;

в последнюю очередь погашается сумма займа.

Решением Кредитного Комитета может быть установлен иной порядок погашения. При поступлении денег в погашение суммы займа и вознаграждения, отнесенных на внебалансовые счета, штрафов, пени, неустоек по таким займам определяется следующая очередность платежей, за исключением случаев, оговоренных решением Кредитного Комитета Головного Банка:

в первую очередь погашается сумма займа, отнесенная за баланс;

во вторую очередь погашаются долги по начисленному, но неполученному вознаграждению за последующие месяцы, учитываемому внесистемно, и вознаграждению, отнесенному за баланс;

в последнюю очередь погашаются долги по штрафам, пеням, неустойкам, учитываемым внесистемно.

Банк осуществляет свою кредитную деятельность во всех секторах экономики и регионах Республики Казахстан, а также на внешних рынках.

Банк заинтересован в проведении активных операций с отечественными и зарубежными финансовыми институтами. В частности, Банк намерен продолжать активную политику по работе с финансовыми институтами стран СНГ.

Одним из приоритетных направлений в своей деятельности Банк видит в расширении взаимодействия и развитии взаимовыгодного сотрудничества с бюджет организациями, ведомствами и государственными институтами.

В своей политике кредитования Банк ранжирует отрасли и регионы вложения кредитных ресурсов по степени приоритетности. Приоритеты Банка являются предметом пересмотра в зависимости от принятой стратегии развития кредитования, и оформляется в виде приложения к настоящему документу. Вместе с тем Банк придерживается гибкой политики в области установленных отраслевых приоритетов. В зависимости от изменения макроэкономической конъюнктуры развития рынка и государственной политики поддержки отдельных секторов экономики Банк может менять свои интересы в той или иной отрасли.

Банк предоставляет Клиентам различные виды банковских займов:

ипотечные и ломбардные банковские займы;

консорциальные (синдицированные) банковские займы;

экспортно-импортные банковские займы;

кредитование дебиторской задолженности, факторинг и платежные банковские займы;

банковские займы на производственные и коммерческие цели;

потребительские банковские займы;

вексельные банковские займы;

межбанковские банковские займы;

лизинг;

другие.

Кроме того, Банком используется такая форма предоставления кредитных ресурсов, как кредитная линия. Банк открывает Клиентам возобновляемые (револьверные) кредитные линии.

Банк предоставляет финансовые услуги, определяемые выданными уполномоченными органами Республики Казахстан лицензиями, различным категориям Клиентов:

населению;

промышленным, сельскохозяйственным и торговым компаниям, компаниям сферы услуг, частным предпринимателям;

финансовым институтам;

государственным учреждениям, организациям и предприятиям.

Действуя в границах направлений бизнеса Банка и строя свою внутреннюю кредитную политику на обозначенных принципах кредитной политики, Банк определяет следующие приоритеты в своей кредитной деятельности.

Работа с малым и средним бизнесом. Банк рассматривает субъекты малого и среднего бизнеса как одно из главных направлений в кредитной деятельности банка. Индивидуальные условия кредитования возможны для финансово устойчивых и имеющих положительную кредитную историю субъектов малого и среднего бизнеса.

Работа с крупными компаниями. Банк заинтересован в привлечении крупных корпоративных Клиентов, составляющих основу различных секторов экономики Республики Казахстан.

Работа с населением. Кредитование населения рассматривается как направление, имеющее самые большие перспективы роста. Банк намерен активно предоставлять кредитные услуги в данном секторе, и определяет три приоритета кредитного обслуживания населения:

кредитование населения на потребительские нужды;

краткосрочное кредитование населения через систему платежных карточек и сберегательных счетов Банка под будущие платежи (зарплата, пенсии);

участие в создании и реализации программы ипотечного кредитования населения.

Основные условия кредитования предприятий реального сектора экономики:

предоставление в Банк Заемщиком требуемого пакета документов. Требования к составу и содержанию пакета документов Заемщика определяются в действующих регламентах кредитования Банка;

операционное обслуживание в Банке;

ясное назначение целей финансирования, которые должны быть четко описаны в технико-экономическом обосновании (бизнес-плане), прилагаемом к кредитной заявке;

подтвержденная анализом кредитной заявки способность Клиента исполнить свои обязательства в оговоренный срок;

залоговое обеспечение, покрывающее риски по кредитному инструменту. Бланковые кредитные инструменты предоставляются только в исключительных случаях (в соответствии с принципом залогового обеспечения кредитного инструмента). Основные стандартные требования к залоговому обеспечению формализуются в приложении к настоящему документу.

Требования при кредитовании банков и других не банковских финансовых институтов предъявляются следующие:

соответствие финансового состояния;

выполнение всех пруденциальных нормативов, резервных и иных требований, предъявляемых к финансовым институтам со стороны органов, регулирующих их деятельность.

При предоставлении кредитных инструментов физическим лицам предъявляются следующие требования:

наличие источников регулярных устойчивых доходов, достаточных для погашения кредитного инструмента в оговоренный срок;

возможность предоставить обеспечение, покрывающее риски по кредитному инструменту.

Организационная структура кредитной деятельности Банка представлена следующими органами и подразделениями.

1.Головной Банк

Совет Директоров;

Правление Банка;

Кредитный Комитет;

Структурное подразделение Банка, ответственное за кредитование юридических лиц;

Структурное подразделение Банка, ответственное за кредитование физических лиц;

Структурное подразделение Банка, ответственное за экономическую экспертизу проекта,

Структурное подразделение Банка, ответственное за экономическую безопасность;

Структурное подразделение Банка, ответственное за юридическую экспертизу проекта;

Структурное подразделение Банка, ответственное за оценку рисков;

Структурное подразделение Банка, ответственное за экспертизу и мониторинг залогового обеспечения;

Структурное подразделение Банка, ответственное за осуществление учета кредитных операций;

Структурные подразделения Банка, ответственные за работу с проблемными

кредитными инструментами и реализацию предмета залога.

2.Филиалы Банка.

Кредитный Комитет филиала;

Структурное подразделение филиала, ответственное за кредитование юридических лиц;

Структурное подразделение филиала, ответственное за кредитование физических лиц;

Структурное подразделение филиала, ответственное за юридическую экспертизу проектов;

Структурное подразделение филиала ответственное за экспертизу и мониторинг залогового обеспечения;

Региональная служба безопасности.

Кредитный процесс - последовательность действий (шагов), закрепляющих общий алгоритм кредитной деятельности Банка. Документами, регулирующими кредитный процесс в Банке, является кредитная политика, регламенты кредитования, которые утверждаются Правлением Банка. Регламенты кредитования должны соответствовать положениям и принципам кредитной политики.

Организацию кредитного процесса осуществляют структурные подразделения Банка, ответственные за кредитование, и кредитные подразделения филиалов.

Составными кредитного процесса являются:

предварительная работа при решении вопроса о предоставлении кредитования;

поиск, изучение и отбор потенциальных надежных покупателей кредитных инструментов;

инициирование процесса кредитования и анализ кредитоспособности;

принятие решения о кредитовании;

администрирование действующих кредитных инструментов;

возврат кредитных инструментов.

Контроль за кредитной деятельностью осуществляют:

Правление Банка;

Кредитный Комитет Банка;

Структурное подразделение внутреннего аудита - по Головному офису и филиалам Банка;

Руководители кредитных подразделений - по кредитным подразделениям Головного офиса и филиала;

Руководители филиала - по Филиалу.

Решения о выдаче или отказе кредитования принимаются кредитным комитетом. Кредитный Комитет Головного Банка является постоянно действующим коллегиальным органом Банка, осуществляющим внутреннюю кредитную политику Банка.

Задачи, функции, организационная структура Кредитного комитета Головного Банка, а также процедуры принятия решений Кредитным комитетом Головного Банка и ответственность его членов определяются в отдельном Положении о Кредитном комитете Головного Банка и Регламенте работы Кредитного комитета Головного Банка. Кредитные комитеты филиалов являются постоянно действующими региональными коллегиальными органами Банка, осуществляющими внутреннюю кредитную политику Банка на региональном уровне. Задачи, функции, организационная структура кредитных комитетов филиалов, а также процедуры принятия решений и ответственность их членов определяются в отдельном Положении о Кредитном комитете филиала.

Кредитной политикой предусмотрено создание кредитных комиссий в РКО, в пределах утверждённых Кредитным Комитетом Головного Банка лимитов кредитования для филиалов Банка, принимаются соответствующим кредитным комитетом филиала. Решения по предоставлению кредитования, в пределах утверждённых Кредитным Комитетом Филиала лимитов кредитования для РКО, принимаются соответствующим кредитным комитетом РКО. Кредитный Комитет Головного Банка имеет право предоставить полномочия по принятию кредитных решений в рамках утверждённого лимита одобрения кредитным комитетам филиалов банка. Лимиты одобрения являются предметом рассмотрения и одобрения со стороны Кредитного комитета Головного Банка.

Кредитная политика банка имеет требования о наличии залогового обеспечения при предоставлении кредитного инструмента.

В качестве залогового обеспечения по обязательствам заемщика перед Банком могут выступать:

деньги

драгоценные металлы

государственные ценные бумаги

корпоративные ценные бумаги первоклассных эмитентов

векселя первоклассных эмитентов

собственные долговые ценные бумаги Банка

ликвидные товары

основные средства

недвижимое имущество

другие активы, которые, по мнению Кредитного Комитета, могут иметь

определяемую рыночную стоимость, способность быть реализованными в приемлемые сроки.

Банк может принимать от заемщика несколько видов обеспечения по одному кредитному инструменту. При экспертизе различных видов залогов, предоставленных в обеспечение исполнения обязательств Заемщика Банк должен произвести их анализ, как минимум, по следующим параметрам:

юридическая правомочность

возможность оценить стоимость

ликвидность и возможность немедленной реализации

степень колебаний цены залогового обеспечения

уровень корреляции цены залогового обеспечения с уровнем риска по Заемщику

история ценовой изменчивости и реализации активов, подобных данному залоговому

обеспечению

право заемщика на замену залогового обеспечения

Устанавливается ограничение на минимальное соотношение между сроками кредитного инструмента и инструмента, предназначенного для хеджирования его риска. Срок действия инструмента, предназначенного для хеджирования кредитного риска определенного кредитного инструмента, должен быть не менее оставшегося срока до погашения данного кредитного инструмента. В целях обеспечения достаточной защиты от кредитных потерь путем принятия залогов, предоставленных в обеспечение исполнения обязательств Заемщика, устанавливается минимальное превышение стоимости залога над суммой кредитного инструмента в размере 35% от суммы кредитного инструмента, если иное не предусмотрено решением Кредитного Комитета Головного Банка.

Допускается снижение стоимости инструмента, хеджирующего кредитный риск определенного кредитного инструмента, в течение срока данного кредитного инструмента до минимального уровня в 60% от текущей стоимости кредитного инструмента. В случае понижения стоимости инструмента, хеджирующего кредитный риск определенного кредитного инструмента. Банк принимает меры по восстановлению первоначально установленного соотношения между стоимостью хеджирующего инструмента и стоимостью кредитного инструмента со стороны Заемщика. Способы и процедура восстановления необходимой стоимости (пополнения необходимого количества) инструмента, хеджирующего кредитный риск определенного кредитного инструмента, должны быть описаны в договоре банковского займа с данным Заемщиком.

Проверка учредительных документов, подтверждающих правомочность заемщика осуществляется Юридической службой банка. Проводится экспертиза правоустанавливающих документов на основании предоставленного пакета документов по ТОО либо ПО ИП.

Документы по ТОО:

удостоверение личности единственного учредителя ТОО (ксерокопия);

свидетельство налогоплательщика единственного учредителя ТОО (ксерокопия);

документ с образцом подписи и оттиска печати ТОО (нотариально удостоверенный оригинал);

свидетельство о государственной регистрации юридического лица ТОО (оригинал);

справка выписанная Департаментом Юстиции Костанайской области о дате последней перерегистрации (оригинал);

технический паспорт на недвижимое имущество

акт на право собственности на земельный участок, право постоянного землепользования со штампом регистрации в РГП "ЦПН" (оригинал);

свидетельство о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним (оригинал);

договор о безвозмездной передаче имущества со штампом регистрации в РГП "ЦПН" (оригинал);

квитанция к приходному кассовому ордеру, об уплате взноса в уставной капитал;

устав с отметкой Департамента Юстиции о регистрации (нотариально удостоверенная ксерокопия);

Документы по ИП:

копия книги учета жильцов;

удостоверение личности (нотариально удостоверенная копия);

свидетельство налогоплательщика РК (нотариально удостоверенная копия);

свидетельство о государственной регистрации ИП (нотариально удостоверенная копия);

свидетельство о заключении брака (нотариально удостоверенная копия);

договор купли продажи недвижимого имущества со штампом регистрации в органах РГП "ЦПН" (оригинал);

свидетельство о государственной регистрации прав (обременений) на недвижимое имущество и сделок с ним (оригинал);

технический паспорт по состоянию на текущую дату со штампом регистрации текущих измерений (оригинал).

В кредитной политике определяются полномочия кредитного комитета по рангам: головной банк, филиал, РКО.

Кредитным Комитетом филиала банка принимаются решения по предоставлению кредитного инструмента в пределах утвержденных Кредитным Комитетом Главного Банка лимитов кредитования для филиалов банка.

Решение по предоставлению кредитного инструмента, сумма которых превышает размер лимитов кредитования филиалов Банка, принимается Кредитным Комитетом Главного Банка.

Полномочия по решению предоставления кредитных инструментов в филиалах предоставляются Кредитным Комитетом филиалов в пределах установленных лимитов и при условии выполнения ограничений по кредитным рискам, соответствия ссудного портфеля установленным требованиям по его качеству.

Кредитный комитет филиала рассматривает вопросы и принимает решения по:

Кредитованию клиентов банка на коммерческие и производственные цели в форме прямого кредитования, выдаче гарантий, открытия аккредитивов, факторинговых операций и других кредитных инструментов в пределах утвержденных Кредитным Комитетом Главного Банка лимитов кредитования для филиалов банка;

Обращению в Головной Банк с ходатайством о принятии решения по предоставлению кредитного инструмента, сумма которых превышает размер лимитов филиалов банка;

Установлению размеров вознаграждения по конкретным кредитам, комиссий по аккредитивам, банковским гарантиям на основании утвержденных базовых ставок вознаграждения и на основании утвержденных решений Правления тарифов по отдельным видам банковских услуг;

Списанию безнадежных к возврату кредитов сроком более 180 дней на убытки банка за счет сформированных провизий по предоставленным полномочиям Кредитного Комитета Главного Банка;

Утверждению кредитных лимитов для клиентов филиала;

Установлению лимитов РКО для кредитования физических лиц и субъектов малого и индивидуального предпринимательства, микробизнеса, в пределах установленных лимитов филиала Банка;

Предоставлению кредитного инструментов, размер которых превышает размер лимитов РКО;

Установлению размеров вознаграждения по конкретным кредитам, комиссий по аккредитивам, банковским гарантиям на основании утвержденных базовых ставок вознаграждения и на основании утвержденных решений Правления тарифов по отдельным видам банковских услуг для клиентов РКО;

Списание безнадежных к возврату кредитов срокам более 180 дней на убытки банка по предоставленным полномочиям Комитетом Головного Банка по клиентам РКО;

Утверждению кредитных лимитов для клиентов РКО.

Отдельные банки при разработке кредитной политики не включают в нее нормы по лимитам и условиям предоставления кредитов на неотложные нужды физическим лицам. Эти требования выделяются отдельным Постановлением Головного Банка для каждого подразделения индивидуально. На нормы лимита, сроки и условия выдачи и погашения кредитов могут оказывать различные факторы, например, занятость населения, регион, наличие РКО и т.д.

Кредитная политика АО "Альянс Банк" предусматривает следующие условия и лимиты при кредитовании физических лиц на потребительские цели:

Потребительский заем (далее по тексту "Заем ") предоставляется на потребительские цели без подтверждения платежеспособности и контроля целевого использования Займа.

Срок предоставления Займа: в тенге - от 3 месяцев до 3 лет,

в долларах США - от 3 месяцев до 5 лет.

Форма предоставления Займа: по желанию Клиента в наличной и безналичной форме.

Валюта предоставления Займа: тенге, доллары США

Минимальная сумма: 150000,00 тенге либо эквивалентная сумма в долларах США.

Максимальная сумма Займа зависит от стоимости и вида предлагаемого в залог имущества. Максимальный лимит выдачи на каждый филиал устанавливается Кредитным Комитетом Головного Банка. Заявки на суммы превышающие лимит филиала рассматриваются в соответствии с КС "Процедура прохождения документов и оформления потребительских кредитов в АО "Альянс Банк".

Ставка вознаграждения:

тенге - 12 % в год с фиксированной суммой вознаграждения;

в долларах США - 10% в год с фиксированной суммой вознаграждения.

Форма обеспечения исполнения обязательств:

имеющаяся в собственности Заемщика недвижимость - жилые дома, квартиры, коммерческая недвижимость, земельный участок (сумма займа не должна превышать 70% от рыночной стоимости недвижимости).

автомобиль производства стран СНГ не эксплуатируемый ранее (без пробега), автомобиль производства стран дальнего зарубежья не более 1-го года эксплуатации не более 10000 км (сумма займа не должна превышать 50% от рыночной стоимости автомобиля )

Залоговым обеспечением может выступать имущество, принадлежащее на праве собственности, как Заемщику, так и третьей стороне залогодателю. В этом случае заключается трехсторонний договор о залоге.

Банк предлагает Заемщику услуги Кредитного специалиста, оценщика, юриста, нотариуса, регистратора и страхового агента, размещенных на территории Банка, либо вызываемых в случае

необходимости, также Заемщик вправе производить действия по оформлению и регистрации залога самостоятельно.

При кредитовании на потребительские цели обязательным условием предоставления Займа является страхование Предмета залога в страховой компании определенной Банком.

В процессе рассмотрения кредитной заявки и выдачи Займа в соответствии с базовыми тарифами Банка взимаются следующие комиссионные вознаграждения :

За рассмотрение кредитной заявки и экспертизу проекта - по соглашению сторон (минимум 500 тенге )

За предоставление Займа: 2% от суммы Займа

За выдачу наличных денег: 0,3% в тенге , 0,8% в валюте

За досрочное погашение (полное или частичное) - 2,5 % от суммы погашения

Кредитной политикой предусматриваются возрастные ограничения при предоставлении займа физическим лицам на потребительские цели, а именно, Заем предоставляется гражданам РК от 21 до 58 лет. При выдаче Займа лицам пред пенсионного возраста, срок возврата Займа и уплаты начисленного вознаграждения устанавливается до достижения Заемщиком пенсионного возраста.

Порядок принятия решения о предоставлении займа

После того, как специалист кредитного отдела получает полное представление о потребностях заемщика, он консультирует его о продуктах Банка и условиях предоставления займа, разъясняет ему все права и обязанности, связанные с получением займа.

В случае если заемщик согласен с условиями Банка, он получает перечень документов, необходимых для получения займа, и анкету - заявление на получение потребительского займа. При необходимости менеджер кредитного отдела оказывает заемщику помощь в оформлении необходимых документов.

Заемщик оплачивает комиссионное вознаграждение за рассмотрение кредитной заявки и экспертизу проекта согласно тарифам в кассу Банка.

На основе данных, предоставленных о себе заемщиком в анкете, менеджер кредитного отдела заводит анкету электронного клиента - заемщика в базе Лотус и проводит упрощенную предварительную квалификацию заемщика, используя Таблицу подсчета баллов. Если общая сумма баллов, набранных заемщиком меньше 60, дальнейшее рассмотрение заявки не производится. В этом случае, менеджер кредитного отдела имеет полномочия в корректной форме отклонить кредитную заявку без объяснения причины отказа.

Результат предварительной квалификации является окончательным решением.

При положительном результате предварительной квалификации и когда необходимый пакет документов полностью сформирован, специалист кредитного отдела устанавливает с заемщиком время выезда для осмотра предмета залога, предварительно согласовав его с Оценщиком. Оценщик обязан провести оценку не позднее 3-рабочих дней получения необходимых документов и проведения осмотра предмета залога "Положение о порядке проведения оценки и мониторинга предметов залога"

На основании предоставленных документов и по результатам осмотра подготавливается заключение по оценке и в электронном виде направляется менеджеру кредитного отдела.

Если результаты оценки удовлетворяют заемщика, специалист кредитного отдела активизирует анкету электронного клиента - заемщика в базе Лотус, и передает все документы клиента Кредитному специалисту Мидл - офиса (отдел по контролю за кредитным процессом)

В момент активизации электронной анкеты заемщика происходит ее регистрация в электронном журнале регистрации заявок, и ее электронная копия автоматически направляется в службу безопасности. На основании данных анкеты сотрудник службы безопасности осуществляет

проверку гражданской правоспособности и дееспособности Клиента, и результаты проверки оформляются Заключением, которое в электронном виде передаётся Кредитному специалисту Мидл - офиса. Срок предоставления заключения - 1 (один) рабочий день. Кредитный специалист Мидл - офиса отвечает за порядок прохождения заявки после ее получения. По результатам анализа кредитоспособности формируется Экономическое заключение.

Кредитный специалист Мидл - офиса получает подготовленный специалистом кредитного отдела пакет документов и изучает его. В случае если, по мнению, Кредитного специалиста Мидл - офиса, полученных материалов и информации недостаточно для принятия решения о выдаче займа, документы возвращаются во Фронт - офис с соответствующими разъяснениями для доработки. Кредитный специалист обязан не позднее следующего рабочего дня после получения кредитного досье от сотрудника Фронт - офиса составить экономическое заключение и передать необходимые документы юристу для проведения правовой экспертизы статуса Заемщика и залогового имущества. Юрист проводит правовую экспертизу статуса Заемщика и залогового имущества в течение двух рабочих дней с момента получения документов Заемщика. Кредитный сотрудник Мидл - офиса собирает все заключения по Заемщику и передает в электронном виде Управлению контроля рисков. Управление контроля рисков рассматривает заключения по заемщику в течение одного рабочего дня. Заявки, получившие положительную оценку кредитного специалиста Мидл - офиса, юриста, оценщика, риск менеджера и службы безопасности филиала, представляются на рассмотрение кредитному комитету филиала.

О принятом положительном решении секретарь кредитного комитета информирует кредитного специалиста Фронт - офиса и Мидл - офиса для дальнейшего оформления с заявителем всех необходимых документов по предоставлению займа, в порядке, установленном действующими процедурами Банка. По отклоненным кредитным комитетом филиала заявкам, кредитный специалист Мидл - офиса, не позднее следующего рабочего дня, передает кредитному специалисту Фронт - офиса пакет документов заявителя с письменной информацией о причинах отказа, для возврата заявителю .

Рассмотрение кредитных заявок сверх установленных филиалам лимитов самостоятельного кредитования осуществляется в соответствии с "Процедурой прохождения документов и оформления потребительских кредитов в АО "Альянс Банк ".

После принятия положительного решения о выдаче займа специалист Мидл - офиса филиала оформляет, передает на согласование юридической службе необходимые для выдачи займа документы:

- Договор банковского займа;

- Договор о залоге.

После согласования с юридической службой, кредитный специалист Мидл - офиса подписывает вышеуказанные документы у директора филиала.

В предусмотренных случаях кредитный специалист Мидл - офиса на основе данных договора о залоге оформляет страховой полис на залоговое имущество.

После прибытия заемщика в Банк кредитный специалист кредитного отдела, фронт - офиса повторно разъясняет ему все права и обязанности, связанные с получением займа.

Заемщик оформляет на сотрудника Банка (как на физическое лицо) или на Регистратора нотариально заверенную доверенность на регистрацию на совершение регистрации права собственности на недвижимость и Договора о залоге. В этом случае кредитной политикой предусматривается два варианта регистрации залога в центре по недвижимости, либо работником банка либо самим заемщиком.

После получения зарегистрированного договора о залоге заемщик /Залогодатель или регистратор (сотрудник банка) передает кредитному специалисту Мидл - офиса следующие оригиналы документов:

_ договор о залоге (в трех экземплярах, если залогодателем выступает третье лицо - в четырех экземплярах);

_ свидетельство о регистрации договора о залоге в соответствующем регистрирующем органе.

Заемщик оплачивает страховую премию, согласно тарифам страховой организации.

После оплаты страховой премии, Кредитный специалист Фронт - офиса организует подписание Заемщиком Договора банковского займа, и страховых полисов.

Клиент подписывает договор банковского займа. Кредитный специалист Мидл - офиса передает клиенту по одному экземпляру договора банковского займа с обязательным м графика платежей и договора о залоге.

Затем в ИСУБД "Афина " кредитный специалист Мидл - офиса заводит стандартный кредитный договор и договор о залоге, согласно Инструкции по проведению кредитных операций в ИСУБД "Афина оn-line".

На основании распоряжения на предоставление займа, подготовленного кредитным специалистом Мидл - офиса, работником Бек - офиса осуществляется выдача Займа.

Кредитный специалист Мидл - офиса формирует кредитное досье в соответствиями требованиями банка по оформлению досье.

Погашение займа и начисленного вознаграждения производится заемщиком ежемесячно согласно графику погашения платежей, являющегося неотъемлемым м к договору банковского займа.

Погашение займа и начисленного вознаграждения может производиться в любом РКО Банка, независимо от места получения Займа.

В момент погашения заемщик обращается к специалисту по обслуживанию физических лиц. Специалист, уточнив фамилию заемщика, проверяет состояние займа: наличие просроченной задолженности, штрафов, пени, неустоек по данному заемщику в модуле "Расчетное обслуживание". Проверяет по графику платежей и называет заемщику сумму, которую необходимо внести на погашение: основного долга, начисленного вознаграждения, просроченного вознаграждения, штрафа, пени, неустоек.

В момент окончательного погашения займа кредитный специалист Мидл - офиса:

Готовит распоряжения на выдачу пакета документов по договору банковского займа работнику Бек - офиса;

На основании расходного внебалансового ордера, подготовленного работником Бек - офиса, изымает документы из кладовой ценностей Банка;

Готовит соответствующее письмо в регистрирующий орган о погашении залога.

Затраты по снятию ареста с предмета залога несет заемщик. Письмо вместе с оригиналами документов передается заемщику под расписку о получении и он самостоятельно снимает арест в соответствующем регистрирующем органе.

В кредитной политике выделяется раздел о порядке формирования кредитного досье заемщика, а именно в день получения документов с отметкой регистрирующего органа, кредитной специалист Мидл - офиса приступает к формированию досье, состоящее из следующих документов:

Анкета - заявление на получение потребительского займа (копия)

Документ, удостоверяющий личность Заемщика (копия)

Свидетельство о присвоении РНН (копия)

Юридическое заключение (оригинал)

Заключение об анализе кредитоспособности (оригинал)

Заключение по оценке предмета залога (оригинал)

Заключение Службы безопасности (оригинал)

Заключение Управления по контролю рисков (электронная копия)

Решение Кредитного Комитета Банка (копия)

Договор банковского займа (копия)

Распоряжение на предоставление Займа (оригинал)

Договор о залоге (копия)

Правоустанавливающие документы на Предмет залога и документы по внесудебной реализации предмета залога (копии).

Свидетельство о государственной регистрации Договора залога (копия)

Акт приема - передачи оригиналов документов работнику Бек - офиса (оригинал)

Акт приема - передачи об оприходовании договоров и других ценных документов в кладовую ценностей Банка (оригинал);

Распоряжения на выдачу пакета документов по Договору банковского займа (оригинал).

В кладовую ценностей филиала работником Бек - офиса согласно акту приема - передачи об оприходовании договоров и других ценных документов, подготовленного в 3-х экземплярах и подписанного руководителем и работником Фронт - офиса передаются следующие оригиналы документов:

Договор банковского займа

Договор о залоге

Право, устанавливающие документы на предмет залога (техническая документация к нему и другие документы)

Анкета - заявление на получение Займа

Решение Кредитного Комитета

Особым разделом кредитной политики является мониторинг выданного займа, результат которого может отразить положительную либо отрицательную деятельность специалистов банка по кредитованию.

Кредитный специалист Мидл - офиса осуществляет ежедневный мониторинг ссудного портфеля на своевременное погашение ежемесячных платежей по займам. Для осуществления мониторинга используется ведомость, которая формируется в ИСУБД "Афина " на заданную дату по заемщикам, не погасившим плановые платежи основного долга и начисленного вознаграждения. В соответствии с этой ведомостью, кредитный специалист Мидл - офиса осуществляет следующие действия:

...