Кредитная политика коммерческих банков

При задержке Заемщиком платежа, Кредитный специалист Мидл - офиса должен начиная с первого дня просрочки ежедневно звонить Заемщику с напоминанием о задержке платежа и просьбой погашения платежа.

Если в течение 5 календарных дней со дня допущения просрочки Заемщик не исполнит свои обязательства, Кредитный специалист Мидл - офиса должен подготовить и направить посредством услуг АО "Казпочта" Заемщику официальное уведомление о неисполнении обязательств по Договору банковского займа.

Если до истечения десятого календарного дня после отправки уведомления Заемщику задолженность не будет погашена, Кредитный специалист Мидл - офиса должен подготовить и направить Службе безопасности служебную записку о неисполнении Заемщиком обязательств по Договору банковского займа.

Служба безопасности в течение двадцати календарных дней со дня получения служебной записки от Кредитного специалиста Мидл - офиса, должна провести соответствующие мероприятия с Заемщиком по погашению задолженности и предоставить Директору филиала письменный отчет о проделанной работе.

На шестьдесят первый день просрочки, Кредитным специалистом Бек - офиса за баланс списывается начисленное вознаграждение и в дальнейшем по просроченному займу начисляются провизии в соответствии с "Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них, с отнесением его к категории сомнительных и безнадежных". Кроме того, Кредитным специалистом Мидл - офиса готовится служебная записка на имя Директора филиала о не исполнении Заемщиком обязательств по займу. Директор филиала определяет доверенное лицо из числа кредитных сотрудников филиала, на которого возлагается обязанность организации и проведения торгов на заложенное имущество.

До проведения торгов должны быть выполнены следующие процедуры:

доверенное лицо удостоверяется в факте первого уведомления о неисполнении Заемщиком своих обязательств;

составляет повторное уведомление о торгах на заложенное имущество, регистрирует его в органе, где был зарегистрирован договор о залоге, вручает его залогодателю лично либо по почте с обязательным уведомлением, копию передает кредитному сотруднику Мидл - офиса для помещения в кредитное досье, и официально публикует объявление о торгах;

с момента первой публикации объявления о торгах и до момента их проведения должно пройти не менее десяти дней.

Покрытие неисполненных Заемщиком обязательств по займу, осуществляется за счет поступлений от торгов по внесудебной реализации предмета залога.

В ходе рассмотрения кредитной заявки кредитный менеджер Мидл - офиса проводит рассмотрение данных и анализ кредитоспособности заемщика на основании анкетных данных; Кредитоспособность - это рейтинг надежности клиента, основанный на оценке личных качеств клиента, его социального статуса и информации о выполнении клиентом финансовых обязательств. Рассмотрение анкетных данных и анализ кредитоспособности Наличие образования и семьи характеризует социальное положение заемщика и наличие личных обязательств. Личные данные о заемщике кредитный менеджер Мидл - офиса проверяет посредством копии удостоверения личности и копии документа о присвоении РНН. Для дополнительной проверки достоверности представленных данных о проживании Заемщика, кредитный менеджер Мидл - офиса, если сочтет необходимым, может позвонить на домашний телефон заемщика под предлогом уточнения каких - либо данных, связанных с рассмотрением кредитной заявки. На основе анкетных данных о занятости кредитный менеджер Мидл - офиса анализирует стабильность занятости заемщика. В случае если сведения о трудоустройстве заемщика вызывают сомнения, кредитный менеджер Мидл - офиса должен позвонить в организацию заемщика и пригласить его к телефону под предлогом уточнения необходимых данных. Проводится анализ имущества семьи, в том числе, кто владеет имуществом юридически. Наличие собственности у семьи свидетельствует о стабильности положения заемщика и наличия у него навыков управления деньгами. При наличии кредитной истории необходимо установить платежную дисциплину заемщика. Эти данные можно выяснить через имеющиеся личные контакты других сотрудников Банка. Положительная кредитная история заемщика без имевших место просрочек платежей свидетельствуют о высокой платежной дисциплине заемщика и большой вероятности соблюдения им графика платежей в дальнейшем. При наличии действующих обязательств по займу в другом банке необходимо проверить данные об остатке задолженности, размере ежемесячных платежей и платежной дисциплине заемщика. Для этого заемщик предоставляет соответствующую справку данного банка. На основании проведенного анализа кредитный менеджер - Мидл - офиса оформляет экономическое заключение, которое при необходимости рассматривается на кредитном комитете банка и подшивается в рабочее кредитное досье заемщика.

3.3 Организация кредитного процесса

Ужесточение конкуренции на кредитном рынке приводит к снижению некоторыми банками своих требований к заемщику, что негативно сказывается на качестве кредитного портфеля. По оценкам специалистов, от 20 до 60% кредитов могут стать "плохими". Если не предусмотреть возможность неблагоприятного развития событий и не заложить это в стратегию банка и продолжать кредитную политику, исходя из ожидания отличной конъюнктуры, качество портфеля может долгое время снижаться, не искажая формальные показатели надежности.

Большую роль играет методическая и нормативная база организации кредитного процесса. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает подходы и систему кредитования. И это несмотря на то, что хотя есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт, которые помогли бы банкам существенно упорядочить кредитные отношения с клиентом и улучшить возвратность ссуд. В зарубежных банках основным фактором создания эффективной системы управления кредитным риском стало развитие единой культуры кредитования путем внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных кредитов.

В настоящее время большинство коммерческих банков ограничиваются наличием кредитного отдела, деятельность которого сводится к заключению и исполнению кредитных договоров. Нужно, что бы кредитный отел решал задачи стратегического планирования, методического и инструктивного обеспечения, анализа и контроля за выполнением условий кредитной сделки. Это повысит уровень организации кредитной работы.

Следует определить степень компетенции работников на каждом уровне иерархической структуры банка, предоставив им определенные права и строго контролируя ответственность каждого работника. Такое разделение кредитных полномочий в коммерческих банках повысит эффективность работы их кредитных подразделений. Как уже рассматривалось в предыдущем параграфе дипломной работы этапы кредитования в АО "Альянс Банк" четко расписаны в кредитной политике.

Известно, что основные трудности при кредитовании вызваны высокими затратами на сбор информации, законодательными ограничениями, а также нежеланием большей части крупных кредитных организаций делиться сведениями о своих клиентах: такая информация обоснованно считается важным конкурентным преимуществом, на ее сбор и анализ уже были потрачены значительные материальные и иные ресурсы. Таким образом, по инициативе Национального Банка было создано Кредитное Бюро, в котором собирается вся информация о заемщике и с его согласия на платной основе предоставляется коммерческим банкам, что значительно облегчает процесс кредитования и анализ кредитоспособности заемщика.

Современная Казахстанская практика кредитования клиентов показала, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки. Каждый Казахстанский коммерческий банк в рамках своей кредитной политики должен разрабатывать собственную методику анализа кредитоспособности клиентов и по мере изменения условий функционирования, рыночной конъюнктуры и приоритетов кредитной политики вносить необходимые коррективы.

Следовательно развитие кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики зависит как от государственной политики, так и от работы и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших мероприятий, способствующих развитию данных отношений, необходимо выделить следующее: создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками, включая кредитную политику; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение кредитных рисков.

АО "Альянс Банк" строит свои отношения с клиентами в соответствии с разработанной и утвержденной Советом Директоров Банка Кредитной политикой.

Роль и назначение кредитной политики - обеспечение последовательности действий и соблюдения надежности и четкости при предоставлении Банком услуг клиентам, связанных с кредитованием. Кредитная политика определяет объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские сотрудники при осуществлении кредитных операций.

Целью кредитной политики является поддержание и повышение качества кредитного портфеля Банка на основе правильного понимания, разумного принятия решений и эффективного управления кредитными рисками.

По каждому Заемщику, которому предоставлены услуги, связанные с кредитованием в Банке ведется кредитное досье, которое открывается с момента предоставления Заемщиком заявки и закрывается только в момент прекращения действия обязательств Заемщика. Ведение и хранение кредитных досье поручается подразделению Банка, на которого возложены обязанности по обеспечению полноты документов в кредитных досье Банка и их сохранности. В каждом кредитном досье имеется отдельный перечень документов, содержащихся в кредитном досье. Документы, содержащиеся в кредитном досье, пронумерованы в хронологическом порядке, а после закрытия кредитного досье - прошиты.

После полного погашения Заемщиком своих обязательств перед Банком, специалист кредитного подразделения, отвечающий за его сопровождение, готовит дело для передачи его на хранение в архив Банка. Через 5 лет после исполнения обязательств Заемщика перед Банком кредитное досье уничтожается.

Филиал АО “Альянс Банк” в г. Костанай осуществляет мониторинг кредитной деятельности путем проведения плановых и внеплановых работ и инспекций. Периодичность и цель проведения мониторинга зависит от результатов кредитной деятельности Головного офиса и Филиалов Банка. Проверка проводится в следующем объеме:

Соблюдение плановых показателей, включая доходность, объем кредитного портфеля, эффективность работы сотрудников (достаточность количества), участвующих в кредитном процессе;

Анализ средних величин устанавливаемых ставок вознаграждения.

Соблюдение установленных настоящими Правилами лимитов кредитования;

Проверка полноты и качества формирования кредитных досье, по займам, размер которых превышает 10% собственного капитала Банка, предоставленных в течение текущего месяца;

Контроль и анализ проводимой работы с проблемными займами;

Анализ исполнения обязательств Заемщиками, размер займа которых превышает 2% собственного капитала Банка;

Динамика изменения качества кредитного портфеля, включая объективность классификации кредитов и условных обязательств и достаточность формирования провизий по показателям установленных рейтингов заемщиков при выдаче и мониторинге займов.

Следующие показатели:

=

=

=

В целях дополнительного контроля за качеством ссудного портфеля на ежемесячной основе Риск-менеджеру и Правлению банка, банком предоставляться следующая отчетность:

абсолютная величина кредитного портфеля в разрезе филиалов банка;

величина просроченных и блокированных займов в разрезе филиалов банка;

кредитные рейтинги заемщиков;

отчетность о формировании резервов потерь по займам;

перечень крупнейших заемщиков Банка с указанием непогашенного размера займа, сроков заключения договора банковского займа и погашения, ставок вознаграждения;

отчетность по проблемным займам, проделанной за период работы;

Соблюдение пороговых значений при управлении ссудным портфелем.

Рассмотрим этапы кредитных взаимоотношений по отдельно взятому проекту.

Начальный этап кредитования - формирование кредитного досье клиента, в котором пополняется следующими документами:

заявление на получение займа

Анкета заемщика

Заключение об анализе кредитоспособности

Согласие заемщика на предоставление сведений о наличии кредитной истории из базы данных Кредитного Бюро

Согласие заемщика на предоставление кредитного отчета

Уведомление о решении кредитного комитета

Распоряжение на предоставление Займа

Договор банковского займа

Договор о залоге

По мере изучения проекта менеджер кредитного отдела дополняет досье в соответствии с требованиями кредитной политики филиала и в соответствии с особенностями проекта.

Мною проведен анализ выдачи кредита ТОО Ундина в результате анализа проекта было установлено заемщик занимается производством, хранением, реализацией зерна. Имеет линейный элеватор ст Ново-Урицк, турецкую мельницу, пекарню. Засеваемые площади около 30 тыс. га. Годовой оборот компании - 531 млн. тенге.

Заемщику требуется кредит линия в сумме 500 000 долларов США сроком на 12 месяцев.

Заемщиком предлагается в залог имущественный комплекс элеватора ст. Ново-Урицк, зерно пшеницы 3-го класса, в кол-ве 5 000 тонн, дополнительно 21 150 тонн пшеницы 3-го класса с нового урожая.

Обязательным условием кредитования является: по мере реализации зерна замена зерна на недвижимость (Ново-Урицкий элеватор).

Финансовая состоятельность проекта положительная - валюта баланса на 1.09.2005г составляет 309913,0 тыс. тенге, рост по сравнению с 01.01. 2007 года составил 392,7%.

Необходимо отметить, что в активах баланса сильно занижена стоимость существующего оборудования. Элеватор ст.Ново-Урицк по балансу оценивается в 20,9 млн. тенге (150 тыс. USD)

При этом рыночная стоимость согласно оценке ТОО "РАНГ- Realty" составляет около 320 млн. тенге (2,1 млн. USD).

По коэффициентам ликвидности, покрытия и обеспеченности собственными оборотными средствами предприятие относится к третьему классу Заемщика, расчеты в приложении 6.

ТОО Ундина обслуживается в АО филиале "Альянс Банк" г. Костанай. Неоднократно пользовалась кредитами и гарантиями. Вся имеющаяся в настоящее время задолженность классифицируется как стандартная.

При анализе рисков проекта установлено следующее:

+ Риск выполнения обязательств минимален.

+Риск изменения господствующих технологий \ риск потери рынка \ другие бизнес риски. Предприятие имеет значительный опыт работы на зерновом рынке (более 7 лет), собственный элеватор, арендуемые посевные площади (договор на 5 лет).

+Риск мониторинга. Предприятие является одним из крупнейших клиентов филиала АО "Альянс Банк" г.Костанай, не имеет просрочек по полученным кредитам. Существующие обязательства классифицируются как стандартные

+Риск менеджмента заемщика. Учредители компании молодые бизнесмены, начинавшие с КХ. Руководство компании имеет значительный опыт в с/х, специальное образование (КИМЭП).

+Финансовые риски заемщика. Предприятие имеет задолженность по семенной ссуде перед Продовольственной контрактной корпорацией и задолженность перед АО "Альянс Банк". Однако наличие существующих активов (балансовая стоимость которых сильно занижена) и прогнозируемый доход от урожая 2005 года позволяют предприятию полностью выполнить свои обязательства перед банком.

Рекомендации:

Считаем возможным кредитование данного проекта за счет средств Головного банка.

Сумма возобновляемой кредитной линии с включением действующего обязательства по Договору о предоставлении банковской гарантии №168 LG-UAK010518 от 18/05/05=500 000,00 USD

Ставка вознаграждения по кредитам=15% годовых

Размер комиссий по документарным операциям=5% годовых

Погашение по кредитной линииОД:=полугодовыми платежами Вознаграждение=ежемесячно, без льготного периода

Погашение комиссий по документарным операциям=ежемесячно, без льготных периодов,Залоговое обеспечение

Действующее обеспечение=имущественный комплекс элеватора ст. Ново-Урицк=5 000 тонн зерна пшеницы 3-го класса

Дополнительное обеспечение=10 000 тонн зерна пшеницы 3-го класса

Обязательное условие кредитования:

Перевод оборотов из Банка ТуранАлем в АО "Альянс Банк".

банковский кредитный рыночный коммерческий

Заключение

В настоящее время, когда в республики взято направление на создание устойчивой экономики, о чем непосредственно говорится в обращении главы государства к народу Казахстана и рассматривается на уровне законодательной и исполнительной властей, прочность финансового рынка страны с привлечением всех видов финансовых ресурсов страны именно на цели укрепления экономической мощи Казахстана и решения социальных проблем всего населения становится главным приоритетом. Поэтому и перед отечественной финансово - кредитной системой выдвигаются задачи роста внутренних финансовых ресурсов[Б.К.8 2008г с. 11]

Особую роль в развитии финансовой системы играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог. Для правильной организации процесса кредитования, оценки риска и его минимизации, важную роль играет создание коммерческим банком Кредитной Политики, как основного документа в работе с заемщиками.

В этой связи в дипломной работе рассмотрены теоретические аспекты, в которых особое внимание уделяется таким вопросам:

- Экономическая сущность и значение кредитного механизма;

- Создание кредитной политики и ее основные направления;

- Значение кредитной политики в процессе кредитования.

Было отмечено, что задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа. Для достижения положительных результатов деятельности коммерческие банки на современном этапе развития уделяют больше внимания законодательным и нормативным актам Национального Банка, что позволяет строить отношения с заемщиками в рамках правовых основ.

Задачи коренного улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают на первый план необходимость обоснования и использования экономичных методов управления кредитом и банками, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что очень важно для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

Для организации кредитного процесса коммерческий банк формирует собственную кредитную политику, намечает комплекс мероприятий, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. В кредитной политике определяются стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими всех отраслей производства, включая кредитование малого и среднего бизнеса.

В пределах нормативных ограничений, который накладывается Нацбанком коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности.

В дипломной работе раскрыта роль и значение банковской системы в рыночной экономике, рассмотрены теоретические направления содержания кредитной политики и ее основные элементы. На материале АО "Альянс Банк" показана работа с заемщиками в соответствии с требованиями кредитной политики, разработанной в банке. В результате проведенной работы выполнены задачи дипломной работы:

-С теоретической точки зрения рассмотрена роль банковский системы в экономике.;

Даны основные характеристики функций и задач Национального Банка и коммерческих банков;

- Рассмотрены общие направления кредитной политики банков;

- На примере филиала АО "Альянс Банк" в г. Костанай определен процесс кредитования заемщиков с учетом, разработанной в банке кредитной политики.

Следует отметить, что при проведении исследования дипломной работы на тему "Кредитная политика коммерческого банка" необходимо предложить следующее:

Кредитная политика АО "Альянс Банка" была создана в 2008 году и доведена филиалу для исполнения в этом же году, в связи с введением антикризиской программы она обновлялась в 2009 году, что может позитивно отразится на кредитной деятельности филиала;

В кредитной политики филиала не отражено отраслевое направление деятельности, т.е не определено процентное соотношение каждой отрасли в общем объеме кредитования (диверсификация кредитов), что так же может пагубно отразиться на кредитной деятельности филиала.

Список использованных источников

1. "Банки Казахстана", ежемесячный финансовый журнал, № 11, 2005г.,с.60

2. Экономический журнал "АльПари", № 1, 2007г., с. 168

3. Банковское дело, под редакцией к.э.н. Ю.Л. Бабичевой : Справочное пособие, М: ИКА ЭКОНОМИКА 1994 г. - 397с.

4. "Банки Казахстана", ежемесячный финансовый журнал, № 4, 2006г.,с.60.

5. Вестник Национального банка N 1 от 28.04.1995 г.

6. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/Под ред. Проф. Г.Б.Поляка. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2007.-512с.

7. Под ред. О.И. Лаврушина. Банковское дело; Банковский и биржевой М.: Финансы и статистика, 2007 - 672с.: ил.

8. Банковские операции Виноградова Т.И. Учебник для вузов.- М.: Финансы и статистика, 2007 г., 385с.

9. Банковское дело, под редакцией к.э.н. Ю.Л. Бабичевой : Справочное пособие, М: ИКА ЭКОНОМИКА 1994 г. - 397с.

10. Банковское дело Жарковская Е.П.: Учебник. - М.: Омега-Л; Высш. Шк., 2007.-440с.

11. Финансы.Денежное обращение.Кредит: Учебник для вузов/Под ред. Проф. Г.Б.Поляка. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2007.-512с.

12. Банковское дело: Учебник.-2-е изд., перераб. И доп./ Б23 Пол ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2007 - 672с.: ил.

13. Калтырин А.В. "Деятельность коммерческих банков": Учебное пособие/Под ред. проф..,д.э.н. А.В. Калтырина. - Ростов н/д: "Феникс", 2008г- 384с.

14. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/Под ред. Проф. Н.Ф. Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 448с.

15. Банковская конкуренция А.Г. Баталов, Г.О. Самойлов: Учебное пособие- М.: ИНФРА-М, 2005. - 248с.

16. Экономический журнал "АльПари", № 2, 2007г., с. 173

17. Банковский учет в Республики Казахстан, часть I Миржакыпова С.Т. Алматы: Экономика, 1998.-868с

18. Зотова А.И., Свиридов О.Ю.Финансы, денежное обращение, кредит: экзаменационные ответы. Серия: "Сдаем экзамен". Ростов н/Д: "Феникс", 2006 - 224с.

19. Леонтьев В.Е.., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. - СПб Знание, ИВЭСЭП, 2006.-384с

20. Банковская деятельность. Сборник нормативных актов Республики Казахстан. - Алматы: ЮРИСТ, 2005. - 196с.

Размещено на Allbest.ru