Сутність банку, його функції та основні принципи діяльності в умовах банківської системи України

Унаслідок девальвації національної валюти в 1998 р. капітал українських банків знизився на 28,0%, тоді як капітал банків із 100-відсотковим іноземним капіталом зріс на 60,1%. За 1999 р. темпи росту капіталу іноземних банків (42,0%) значно випереджали темпи вітчизняних (11,7%). Проте нарощення за цей період було отримано лише за рахунок організації нових банків з іноземним капіталом.

Внутрішні чинники - неякісний банківський менеджмент з управління капіталом; неадекватна ризикова політика і формування страхових фондів.

Неякісний банківський менеджмент обумовлюється переважно низькою фаховою підготовкою персоналу банків, відсутністю з боку АУБ цільових програм з комплексної професійної підготовки банківських фахівців у галузі менеджменту.

Слабкий механізм мобілізації банківського капіталу, залучення джерел з метою його збільшення, недосконала система використання власних коштів (розміщення коштів, моніторинг активних операцій, рівень їхньої прибутковості, запобігання втратам капіталу внаслідок менеджменту низької якості) обумовлюють нераціональну структуру капіталу на рівні конкретного банку.

Усі ці чинники негативно позначаються як на надійності банківської системи України, так і на ефективності функціонування економіки країни в цілому.

Результат аналізу впливу на капітал банків зовнішніх і внутрішніх чинників свідчить про те, що завдання збереження капіталу вітчизняних банків має вирішуватися комплексно:

на рівні держави шляхом законодавчого врегулювання цих проблем через реалізацію механізму рівності усіх форм власності;

усередині банківської системи шляхом взаємодії банків із НБУ і між собою в різноманітних напрямах діяльності;

усередині кожного конкретного банку шляхом удосконалення системи менеджменту, особливо в частині управління капіталом.

На мій погляд, вирішення проблем можливе шляхом:

1. На рівні Верховної Ради:

створення рівних умов для діяльності і захищеності банків як кредиторів;

прийняття низки законодавчих актів, що забезпечують захист інтересів вітчизняних банків від експансії іноземних банків.

2, На рівні НБУ:

встановлення нормативних вимог НБУ, у т.ч. ліцензійних і щодо капіталу, тільки в національній валюті;

дозволу комерційним банкам здійснювати емісії власних акцій в іноземній валюті, як це дозволено банкам за участю іноземного капіталу і як це було обіцяно всім іншим;

запровадження механізму хеджування капіталу шляхом відкриття валютної позиції в СКВ на загальну суму (або частину) оплаченого і зареєстрованого статутного фонду;

поділу валютної позиції банку на дві частини для її розрахунку і контролю: перша частина - виключається з розрахунку обсягу валютної позиції і відкривається з метою хеджування капіталу банку (конвертація частини або повної суми оплаченого і зареєстрованого статутного фонду у валюту), а також для виплати витрат і одержання прибутків в іноземній валюті з урахуванням нарахованих процентів; друга частина - позиція, що відкривається в усіх інших випадках;

розміщення валютних коштів, отриманих у результаті конвертації частини або повної суми оплаченого і зареєстрованого статутного фонду, в іноземних банках країн групи "А" (перелік цих банків визначається НБУ);

підвищення частки відкритої валютної позиції в загальній позиції (Н17) до 50% капіталу, довгої позиції в конвертованій валюті (Н18) до 45%;

розробка документів, що забезпечують захист інформації про Інсайдерів і акціонерів (як найбільш платоспроможних клієнтів).

3. На рівні банківської системи:

вироблення загальних позицій з питань збереження капіталу банків з повідомленням цих позицій депутатському корпусу з метою внесення відповідних змін до чинного законодавства;

методичної підтримки найбільш актуальних напрямів банківської діяльності;

створення в ранках ЛУБ групи висококваліфікованих експертів для швидкого реагування на проблемні ситуації конкретного банку, які завтра можуть виникнути в іншого банку.

4. На рівні комерційного банку:

вжиття комплексних заходів щодо активного збільшення економічного потенціалу банку шляхом нарощування власного капіталу, звільнення його балансу від проблемних активів;

планування розміру і структури капіталу, проведення систематичного моніторингу його реального стану;

забезпечення зростання прибутку банку, його раціонального використання з метою подальшої капіталізації.

Висновки

Висновок по 1 розділу

Аналіз теоретичних основ проведення банківської діяльності дозволив визначити наступне:

1. Своєрідність банківської системи України зумовлена великою кількістю банків, що функціонують у тій чи іншій країні. Взагалі банки - це фінансові установи, що здійснюють різноманітні види операцій з грошима, цінними паперами та надають фінансові послуги суб'єктам господарювання.

Банки являють собою особливий вид підприємництва, пов'язаний з рухом позичкових капіталів, їх мобілізацій і розподілом . Основними функціями банків, виконуваними в ринковому господарстві, є посередництво в русі кредитних ресурсів, здійснення платежів, мобілізація вільних грошових коштів підприємств і населення і перетворення їх в капітал.

2. БАНКІВСЬКА ДІЯЛЬНІСТЬ (banking) - залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Банківську діяльність визначають через банківські послуги, які банк надає своїм клієнтам. Банк має право надавати банківські та інші фінансові послуги (крім послуг у сфері страхування).

Банківська діяльність здійснюється на підставі певних принципів. У розгляді цього питання я виділила такі основні принципи :

- незалежність банків у своїй діяльності, їх економічна самостійність;

- невтручання органів державної влади та місцевого самоврядування в діяльність банків, за винятком випадків, установлених законодавством (зокрема, в межах організації Національним банком банківського регулювання та банківського нагляду);

- розмежування відповідальності між банками та державою;

- обов'язковість отримання банками ліцензій (дозволів) на здійснення банківських операцій, передбачених законодавством;

- обов'язковість дотримання банками встановлених НБУ економічних нормативів для підтримання стабільності банківської системи країни та захисту інтересу клієнтів;

- закріплення за банками права оперативної самостійності у виборі клієнтів та видів операцій, за якими він буде спеціалізуватися;

- забезпечення фізичним та юридичним особам права вільного вибору банку;

- забезпечення виконання банком взятих на себе майнових зобов'язань перед клієнтами та третіми особами, в першу чергу - повернення грошових коштів вкладникам банків.

Банківська система України складається з Національного банку України та інших банків, що створені і діють на території України відповідно до положень цього Закону. Сьогодні банківська система України - це один із найрозвинутіших елементів господарського механізму, оскільки її реформування було розпочате раніше за інші сектори економіки, що визначалося ключовою роллю банків при вирішенні завдань переходу до ринку.

Висновок по 2 розділу

Аналіз системи організації КБ ПБ дозволив охарактеризувати Приватбанк як один з найбільш інноваційних банків світу. Наприклад, понад десять років назад банк став одним із перших у світі, що почав використовувати одноразові SMS-паролі. До останніх інновацій, які отримали визнання по всьому світі, належать такі продукти, як платіжний міні-термінал, вхід в Інтернет-банкінг через QR-код, онлайн-інкасація, а також десятки різноманітних мобільных додатків.

Також нами виділені функції ПриватБанку:

- Посередницька функція - Приватбанк виступає як сполучна ланка між господарюючими агентами в економіці країни.

- Накопичувальна функція - розширення кредитних ресурсів і депозитів за рахунок багаторазового збільшення грошової бази - ефекту мультиплікатора;

- Стимулююча функція - Банк стимулює господарюючі субєкти до накопичення і заощадження.

Аналізуючи структуру КБ ПБ було виявлено що структура ПриватБанку побудована за принципом, в якому чітко розділяються заробляючи і підтримуючі напрями. Таке ділення дозволяє значно підвищити ефективність роботи банку.

Станом на 01.01.2012р. до складу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» входять:

Головний офіс, розташований у м. Дніпропетровськ - Україна; Регіональні підрозділи у складі 36 філій, у тому числі філія на Кіпрі, та 3102 відділення; Представництва: м. Київ, Україна; м. Москва, Російська Федерація; м. Алмати, Республіка Казахстан; м. Лондон, Велика Британія; м. Пекін, Китайська Народна Республіка.

Висновок по 3 розділу

Аналіз планів розвитку та шляхів удосконалення банківської системи показав що:

1.Плани розвитку банківської системи України:

Досвід попередніх років однозначно свідчить: не можна керувати фінансами держави, не маючи чітко визначеної, науково обґрунтованої стратегії їхнього розвитку. Оскільки банківська система - це частина фінансової системи, то визначення стратегії розвитку банківської системи є надзвичайно важливим, і концепція розвитку - це той основний стрижень, що дасть розуміння головної мети і шляхів її реалізації.

У рамках цієї концепції були визначені головні принципи функціонування системи. Це:

однакові умови для роботи кожного комерційного банку;

публічність, відкритість;

однакове конкурентне середовище.

2.Шляхи вдосконалення банківської системи України:

На рівні банківської системи:

вироблення загальних позицій з питань збереження капіталу банків з повідомленням цих позицій депутатському корпусу з метою внесення відповідних змін до чинного законодавства;

методичної підтримки найбільш актуальних напрямів банківської діяльності;

створення в ранках ЛУБ групи висококваліфікованих експертів для швидкого реагування на проблемні ситуації конкретного банку, які завтра можуть виникнути в іншого банку.

На рівні комерційного банку:

вжиття комплексних заходів щодо активного збільшення економічного потенціалу банку шляхом нарощування власного капіталу, звільнення його балансу від проблемних активів;

планування розміру і структури капіталу, проведення систематичного моніторингу його реального стану;

забезпечення зростання прибутку банку, його раціонального використання з метою подальшої капіталізації.

Список використаних джерел

Нормативно-правові:

1. Закон України «Про банки та банківську діяльність» // от 07.12.2000 р. № 2121-ІІІ.

2. Закон України «Про Національний банк України»: Верховна Рада України

22 (106), 31 травня

3. Закон «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб»: Верховна Рада України; від 23.02.2012 № 4452-VI

Основні:

4. Іода Є.В., Унанян І.Р. Тамбов: Основи організації ДІЯЛЬНОСТІ комерційного банку: Навч. посібник: Вид-во Тамбов. держ. техн. ун-ту, 2003.

5. Усоскин В.М. Сучасний комерційний банк: керування й операції

6. Орлюк О. П. Фінансове право. Академічний курс: Підручник - 2010. - 808 с.

Додаткові:

7.Загородній А.Г. Фінансовий словник.-3-є вид., випр. та доп. /А.Г. Загородній, Г.Л. Вознюк, Т.С. Смовженко.-К.: Знання, 2000.-588 с.

8. Тагірбеков К. Р. Основи банківської діяльності - Підручник - М., 2001.

9. Балабанов І.Т. Банки і банківська справа:Навч.посібник, 2003 рік. 253 ст.

10. Г.І. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Є.І. Кравцов: Гроші, кредит, банки. Підручник.

Періодичні видання:

11. Газета «Економічна правда», 2 квітня 2014

12. Юридична газета: Гетманцев Д. Банківська система України // - 2007 р.

13.Журнал «Актуальні проблеми економіки»;

Електронні ресурси:

14. Національне рейтингове агентство «Рюрік». Аналітичний огляд банківської системи України за І квартал 2014 року[Електронний ресурс],Режим доступу https://uk.wikipedia.org/wiki/Головна_сторінка.Загол. з екрана.

15. http://uk.wikipedia.org/wiki/Банківська_система_України#.

16. http://www.aup.ru/books/m1407/

17. http://finance-dom.ru/bankivska-sprava/59/262-funkci%D1%97-ta-principi-diyalnosti-komercijnij-bankiv

18. https://privatbank.ua/

19. http://practice.privatbank.ua/

20.http://pidruchniki.com/13331222/ekonomika/strategiya_taktika_rozvitku_bankivskoyi_sistemi_ukrayini

Размещено на Allbest.ru