Личное страхование
Правовое регулирование личного страхования в России на современном этапе и пути его совершенствования. Анализ ошибок, возникающих на практике. Направления решения возникшей проблематики. Виды страхования жизни, предусматривающие выплату обеспечения.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 18.09.2015 |
| Размер файла | 84,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
- Основы законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан от 22 июля 1993 г. №5487-1 (Статья 64 - оплата труда и компенсации) устанавливают для медицинских, фармацевтических и иных работников государственной и муниципальной систем здравоохранения, работа которых связана с угрозой их жизни и здоровью, устанавливается обязательное государственное личное страхование на сумму в размере 120 месячных должностных окладов в соответствии с перечнем должностей, занятие которых связано с угрозой жизни и здоровью работников, утверждаемым Правительством Российской Федерации;
- Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. №167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации";
- Федеральный закон от 16 июля 1999 г. №165-ФЗ "Об основах обязательного социального страхования";
- Федеральный закон от 21 ноября 1995 г. №170-ФЗ "Об использовании атомной энергии" - ст. 18 устанавливающей, что гражданам Российской Федерации обеспечивается право заключения договора добровольного страхования личности и имущества от риска Радиационного воздействия. Выплаты страховых сумм по этому виду страхования производятся независимо от выплат сумм по государственному социальному страхованию и социальному обеспечению;
- и многие другие.
Нормы большинства из перечисленных законов закрепляют обязательное личное страхование, добровольному же личному страхованию посвящены общие нормы ГК РФ, Закона "Об организации страхового дела в РФ".
Как мы уже отметили, акты о личном страховании могут принимать Президент РФ и Правительство РФ. Однако они не должны противоречить вышеназванным законам. Кроме того, Федеральное Правительство вправе принимать постановления, содержащие нормы, посвященные личному страхованию, но только в случаях, прямо предусмотренных федеральными законами либо указами Президента Российской Федерации.
К таким актам относятся:
- Указ Президента РФ от 7 июля 1992 г. N 750 "Об обязательном личном страховании пассажиров";
- Указ Президента РФ от 31 декабря 1991 г. N 340 "О государственной налоговой службе Российской Федерации" закрепляющий обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы Российской Федерации;
- Постановление Правительства РФ от 6 сентября 2001 г. №652 "Об утверждении Правил установления страхователям скидок и надбавок к страховым тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний";
- Постановление Правительства РФ от 28 апреля 2001 г. №332 "Об утверждении Порядка оплаты дополнительных расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию лиц, пострадавших в результате несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний".
В связи с тем, что на Федеральную службы России по надзору за страховой деятельностью и некоторые другие ведомства, возложена задача по разработке методических материалов по вопросам личного страхования, следует остановиться на ведомственных нормативных актах, принимаемых отдельными ведомствами.
В отношении таких документов существует общее правило, выраженное в постановлении Правительства Российской Федерации от 13 августа 1997г 1009 "Об утверждении Правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации". Согласно этому акту нормативные акты министерств и ведомств Российской Федерации, затрагивающие права, свободы и законные интересы граждан или носящие межведомственный характер, подлежат государственной регистрации в Министерстве юстиции Российской Федерации и официальному опубликованию в "Российской газете". Официальное опубликование актов осуществляется не позднее десяти дней после их государственной регистрации. При этом акты, не прошедшие государственную регистрацию, а также зарегистрированные, но не опубликованные в установленном порядке, не влекут за собой правовых последствий.
Итак, обозначим некоторые из них:
- Приказ Росстрахнадзора от 28 июня 1996 г. № 02-02/18 "О методике расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни";
- Приказ Росстрахнадзора от 20 июня 1996 г. № 02-02/17 "О примерных правилах страхования жизни с условием выплаты страховой ренты";
- Письмо Росстрахнадзора от 12 сентября 1996 г. № 08/5-71р/05 О Порядке расчета тарифов по страхованию жизни с условием выплаты страховой ренты;
- Письмо Росстрахнадзора от 13 марта 1996 г. № 09/1-20р/24 О страховом риске дожития застрахованного до срока или возраста, установленного договором страхования жизни;
- Письмо ПФР от 18 марта 1998 г. №ЕВ-16-28/1925 "О начислении страховых взносов на выплаты по договорам добровольного страхования пассажиров от несчастного случая";
- Письмо Минфина РФ от 7 мая 2001 г. № 24-210837-05/24 О возможности квалификации долгосрочного страхования жизни с выплатой аннуитетов в качестве незаконной предпринимательской деятельности;
- Письмо Минфина РФ от 26 июня 1998 г. № 24-11/05 "Об отдельных вопросах проведения видов страхования, относящихся к страхованию жизни".
Наряду с вышеназванными законами и подзаконными актами, в качестве источников правового регулирования автор необходимо выделить и материалы судебно-арбитражной практики в Российской Федерации. Несмотря на то, что в нашей стране судебная практика не является источником права и тем самым не обязательна в правоприменении (как это принято в англосаксонской системе права), тем не менее, в Российской Федерации нижестоящие суды зачастую пользуются обзорами судебной практики для разбирательств дел. Поэтому важно обозначить обзоры арбитражной практики по делам, связанным с личным страхованием. В иду того, что в юридической природе нет обзоров, объединенных тематикой личного страхования, можно выделить постановления по отдельно взятым судебные разбирательствам:
- Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18 сентября 2001 г. N 9691/00 Возмещение истцу расходов, связанных с выплатой наемным работникам пособий по социальному страхованию, не может быть поставлено в зависимость от уплаты им единого налога на вмененный доход, поскольку истец, являясь страхователем наемных работников и выплачивая им страховое обеспечение при наступлении страховых случаев, действовал в соответствии с Законом "Об основах обязательного социального страхования;
- Решение Верховного Суда РФ от 30 марта 2001 г. N ГКПИ 01-331-527 О признании недействительным и не порождающим правовых последствий пункта 3 Перечня актов Правительства РФ, утративших силу с 1 января 1999 г., утвержденного постановлением Правительства РФ от 27 августа 1997 г. N 966.
2.2 Понятие и специфика Договора личного страхования в РФ
По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). Среди иных отраслей страхования личное страхование выполняет наиболее важную социальную функцию, обеспечивая сохранение здоровья и накопление средств для поддержания уровня жизни при утрате трудоспособности.
Личное страхование базируется на следующих принципах.
1) Наличие имущественного интереса. Чтобы застраховать какое-либо лицо, страхователь должен иметь имущественный интерес, то есть потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного. Страховой интерес имеют:
- страхователь в собственной жизни;
- супруг в жизни другого супруга;
- работодатель в жизни своих работников и т.д.
2) Непосредственная причина. Страховщик выплачивает страховое обеспечение после реализации только тех страховых случаев, которые зафиксированы в договоре.
3) Высшая добросовестность. Страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех фактов, имеющих материальное значение.
Существенными для договора личного страхования являются условия, относящиеся к застрахованному лицу, страховому случаю, размеру страховой суммы, сроку действия договора.
Так, в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" требования о назначении и выплате обеспечения по страхованию, предъявленные по истечении трех лет с момента возникновения права на получение этих выплат, удовлетворяются за прошлое время не более чем за три года, предшествовавшие обращению за обеспечением по страхованию.
М. обратился в суд с иском к Государственному учреждению - Свердловскому региональному отделению Фонда социального страхования Российской Федерации, ОАО "Российские железные дороги" о взыскании страхового обеспечения, единовременной выплаты и компенсации морального вреда, указав, что вступившим в законную силу решением Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 14.12.2005 установлен факт несчастного случая на производстве - причинения вреда его здоровью при исполнении трудовых обязанностей 23.12.1996.
Из заключения судебной медико-социальной экспертизы от 28.04.2006, проведенной ФГУ "Главное бюро медико-социальной экспертизы по Свердловской области", следует, что в связи с трудовым увечьем, полученным М. 23.12.1996, утрата профессиональной трудоспособности у него в период с 13.05.1997 по 27.04.2006 составляла 40%, что в соответствии с Федеральным законом от 24.07.1998 N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" влечет возникновение права на назначение и выплату страхового обеспечения.
Решением Кировского районного суда г. Екатеринбурга, оставленным без изменения определением судебной коллегии по гражданским делам Свердловского областного суда, иск удовлетворен частично: в пользу М. с Государственного учреждения - Свердловского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации взыскана задолженность по ежемесячным страховым выплатам за период с 13.05.1997 по 31.07.2006.
Определением судьи Верховного Суда Российской Федерации от 27.08.2007 доводы надзорной жалобы в части взыскания ежемесячных страховых выплат за прошлое время без ограничения трехлетним сроком признаны заслуживающими внимания, дело направлено для рассмотрения по существу в президиум Свердловского областного суда.
Президиум отменил решение суда первой инстанции и определение судебной коллегии по гражданским делам в указанной части по следующим основаниям.
При разрешении спора и удовлетворении исковых требований М. о взыскании сумм ежемесячных страховых выплат за прошлое время суд исходил из того, что утрата профессиональной трудоспособности наступила 13.05.1997, однако это обстоятельство было установлено по заключению судебной медико-социальной экспертизы только 28.04.2006, и с этого момента у истца возникло право на получение обеспечения по страхованию. Закон предусматривает ограничение суммы взыскания с момента возникновения права на получение выплат, п. 3 ст. 15 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" и ст. 208 Гражданского кодекса Российской Федерации применению не подлежат. Поэтому суд счел возможным взыскать суммы ежемесячных страховых выплат за весь период с 13.05.1997.
Однако вывод суда о том, что в пользу истца подлежат взысканию страховые выплаты за прошлое время без ограничения сроком, основан на ошибочном толковании норм действующего законодательства, регулирующих спорные правоотношения.
Согласно п. 3 ст. 15 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" ежемесячные страховые выплаты назначаются и выплачиваются застрахованному за весь период утраты им профессиональной трудоспособности с того дня, с которого учреждением медико-социальной экспертизы установлен факт утраты застрахованным профессиональной трудоспособности, исключая период, за который застрахованному было назначено пособие по временной нетрудоспособности.
Требования о назначении и выплате обеспечения по страхованию, предъявленные по истечении трех лет с момента возникновения права на получение этих выплат, удовлетворяются за прошлое время не более чем за три года, предшествовавшие обращению за обеспечением по страхованию.
Аналогичное положение содержится и в ст. 208 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Таким образом, в соответствии с нормами Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ требование о назначении и выплате обеспечения по страхованию, предъявленное за прошедшее время в связи с установлением учреждением медико-социальной экспертизы размера утраты профессиональной трудоспособности за прошлое время, удовлетворяется за этот период не более чем за три года, предшествовавшие обращению за обеспечением по страхованию.
Впервые утрата профессиональной трудоспособности М. в связи с трудовым увечьем установлена заключением медико-социальной экспертизы 28.04.2006, при этом определены также 40% утраты профессиональной трудоспособности за прошлое время - период с 13.05.1997 по 27.04.2006. В суд с иском о взыскании обеспечения по страхованию М. обратился 02.03.2004.
В судебном заседании и в надзорной жалобе Свердловское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации указывало на отсутствие обращения истца (и страхователя - ОАО "Российские железные дороги") в отделение Фонда с соответствующим заявлением, в связи с чем исковые требования М. в части взыскания задолженности по ежемесячным страховым выплатам за весь период с 13.05.1997 удовлетворению не подлежали.
На основании изложенного решение суда и определение судебной коллегии (не устранившей ошибку суда первой инстанции) в части взыскания с Государственного учреждения - Свердловского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации в пользу М. задолженности по ежемесячным страховым выплатам с 13.05.1997 по 31.07.2006 в сумме 415074 руб. 52 коп. не могут быть признаны законными в связи с неправильным применением норм материального права и подлежат отмене.
Судом установлено, что задолженность по ежемесячным страховым выплатам с 02.03.2001 по 31.07.2006 составляет 361684 руб. 14 коп., в указанной части исковые требования о взыскании ежемесячных страховых выплат в пределах трехлетнего срока давности подлежат удовлетворению.
Поскольку обстоятельства дела установлены судами правильно и полно, президиум принял в указанной части новое решение о взыскании с Государственного учреждения - Свердловского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации в пользу М. задолженности по ежемесячным страховым выплатам за период с 02.03.2001 по 31.07.2006 в сумме 361684 руб. 14 коп.; в удовлетворении исковых требований о взыскании со Свердловского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации ежемесячных страховых выплат за период с 13.05.1997 по 01.03.2001 отказал.
Из материалов дела, представленных в суд надзорной инстанции, документов, объяснений в суде надзорной инстанции представителя Свердловского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации и представителя истца следует, что решение в обжалуемой части исполнено.
Отмена обжалуемых судебных постановлений в вышеуказанной части не влечет поворот их исполнения, поскольку в силу абз. 2 ч. 3 ст. 445 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации в случае отмены в порядке надзора решений суда по делам о возмещении вреда, причиненного смертью кормильца, поворот решения допускается, если отмененное решение суда было основано на сообщенных истцом ложных сведениях или представленных им подложных документах.
Вместе с тем в соответствии с п. 3 ст. 1109 Гражданского кодекса Российской Федерации не подлежат возврату в качестве неосновательного обогащения заработная плата и приравненные к ней платежи, пенсии, пособия, стипендии, возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью, алименты и иные денежные суммы, предоставленные гражданину в качестве средства к существованию, при отсутствии недобросовестности с его стороны или счетной ошибки.
Поскольку недобросовестности или счетной ошибки при исчислении задолженности по платежам в возмещение вреда не имеется, полученная М. сумма обратно взыскана быть не может Постановление президиума Свердловского областного суда от 5 марта 2008 г. № 1547/08.
Необходимо учитывать, что лицам, страдающим рядом заболеваний, страховые компании отказывают в заключении договора страхования жизни и здоровья. К числу таких заболеваний, в частности, относятся ВИЧ-инфекция и онкологические заболевания. Однако данная позиция противоречит нормам действующего законодательства, а именно п. 1 ст. 927 ГК РФ, согласно которому договор личного страхования является публичным.
Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица (обычно это сам страхователь), однако в нем может быть указано другое лицо в качестве выгодоприобретателя.
Гражданский кодекс Российской Федерации не выделяет разновидностей договора личного страхования, в отличие, например, от договора имущественного страхования. Однако в практике работы страховых компаний круг таких разновидностей, обладающих специфическими особенностями, которые отражены в разрабатываемых страховщиками Правилах страхования, весьма существенен.
Основанием для этого является перечень различных объектов личного страхования, предусмотренный п. 1 ст. 934 ГК РФ:
· причинение вреда жизни или здоровью страхователя (застрахованного лица);
· достижение им определенного возраста;
· наступление в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).
Ст. 4 Закона о страховании специально выделяет такой объект страхования, как имущественные интересы, связанные с оказанием медицинских услуг, страхование от несчастных случаев и болезней - медицинское страхование, которое регулируется также Законом о медицинском страховании граждан.
В зависимости от характера интереса, лежащего в основе договора, личное страхование принято делить на страхование жизни (накопительное) и страхование от несчастных случаев (рисковое).
При накопительном страховании договорные отношения:
- носят, как правило, длительный характер;
- включают различный характер страховых случаев (например, дожитие застрахованного до обусловленного в договоре срока, смерть от любой причины, утрата общей трудоспособности от несчастного случая и др.);
- предусматривают периодичность уплаты страховой премии и в установленном порядке гарантируют выплату накопленных взносов и дополнительный доход.
При рисковом страховании (страховании от несчастных случаев) обязанность страховщика выплатить обусловленную договором сумму (или ее часть) наступает только при наступлении событий, связанных со смертью и несчастным случаем застрахованного в период действия договора.
Особенностью договора личного страхования является то, что по нему могут быть застрахованы только интересы граждан.
Специфические личные интересы, которые неразрывно связаны с личностью застрахованного лица. Перечень интересов, которые могут быть застрахованы по договору личного страхования, является открытым.
Особый характер отдельных рисков, на случай которых заключен договор личного страхования. Данные риски являются нейтральными и не несут опасности для лица, например, дожитие до определенного возраста, достижение совершеннолетия, бракосочетание.
Выплата страховой суммы производится в форме страхового обеспечения. В соответствии со ст. 947 ГК РФ страховое обеспечение определяется сторонами в договоре по их усмотрению.
Страховая выплата по договору личного страхования может осуществляться частями.
Страховая премия по данному договору страхования может быть уплачена как одномоментно, так и по частям.
Так, страховщик по договору добровольного медицинского страхования граждан принял на себя обязательство по организации и финансированию предоставления гражданам, включенным страхователем в списки (застрахованным), медицинских услуг определенного объема и качества в пределах своей ответственности. Страхователь перечислил страховую премию по договору частично.
Ввиду непогашения задолженности по уплате страховой премии, оставления без ответа претензии с требованием о погашении задолженности страховщик обратился в арбитражный суд. Суды всех трех инстанций отказали в удовлетворении иска, поскольку страховщик не представил доказательств, подтверждающих выдачу страховых полисов на каждое застрахованное лицо, а также стоимость оказанных медицинских услуг на предъявленную для взыскания сумму страховой премии Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 8 февраля 2010 г. по делу № А 27-10133/2008.
Только договор личного страхования может иметь накопительный характер.
Следует сказать, что в отношении договора личного страхования Гражданский кодекс значительно реже по сравнению с договором имущественного страхования содержит специальное регулирование. Для того, чтобы процесс страхования осуществлялся реально, необходимо установление индивидуальных страховых отношений с каждым страхователем, т.е. заключение договора страхования, оговаривающего условия страхования. Условия страхования могут быть существенными и несущественными.
Существенными условиями договора личного страхования являются:
- информация о застрахованном лице;
- информация о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страховом случае);
- сведения о размере страховой суммы;
- информация о сроке действия договора.
Относительно размера и формы возмещения страховой суммы, необходимо отметить, что размер страховой суммы устанавливается договором с согласия сторон, а выплаты производятся только в денежной форме и не могут заменяться, как в договоре имущественного страхования.
Самым распространенным договором личного страхования является договор страхования жизни, урегулированный нормами Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", гл. 48 ГК РФ, а также подзаконными нормативными актами федерального органа по надзору за страховой деятельностью.
Договор страхования жизни характеризуется следующими признаками:
1) договор двусторонний, при котором стороны имеют взаимные обязательства друг перед другом;
2) договор консенсуальный, заключается с согласия обеих сторон;
3) публичный договор, в заключении которого страхователю не может быть отказано;
4) форма договора - письменная.
Договор страхования жизни представляет собой официально скрепленное соглашение между страховщиком и страхователем о выплате первой стороной определенной страховой суммы при наступлении конкретных страховых случаев в обмен на уплату страховых премий второй стороной. Заключение договора подтверждается оформлением страхового полиса.
Выделяют три вида договоров страхования жизни.
Первый вид предполагает заключение договора, в котором и застрахованный, и страхователь, и выгодоприобретатель (бенефициар) являются одним и тем же лицом. Данный договор типичен для накопительных видов страхования, индивидуального рентного или пенсионного страхования.
По второму виду страхователь страхует собственную жизнь в пользу другого лица - наследника или кредитора. В этом случае страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, а бенефициаром выступает другое физическое или юридическое лицо.
Третий вид характерен для случаев, когда страхователем является одно лицо (физическое или юридическое), а застрахованным - другое физическое лицо. Такого рода договоры могут заключать супруги (физические лица) в отношении друг друга или работодатели (юридические лица) в отношении своих работников. Бенефициаром может быть назначен и застрахованный, и его наследник, и страхователь.
В соответствии с гл. 48 ГК РФ договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в нем не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица. Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица - по иску его наследников.
Договор страхования жизни - это долгосрочный договор, имеющий продолжительный срок действия (более 10 лет) или на всю жизнь застрахованного лица.
В договоре страхования жизни отсутствует двойное страхование и ограничение по выплатам.
В договоре страхования жизни страхуется сумма, а не ущерб. По договору страхования жизни выплачивается оговоренная заранее страховая сумма, поскольку оценить стоимость человеческой жизни и соответственно ее потерю не представляется возможным. Компенсация ущерба, нанесенного жизни застрахованного виновными третьими лицами, не лишает застрахованного или назначенных в договоре бенефициаров права получения причитающейся страховой выплаты.
Страховщик заранее знает стоимость страхового случая, а также вероятность наступления страхового случая.
Пенсионное страхование фактически является дополнением к государственному пенсионному страхованию. Размер "второй пенсии" определяется при подписании договора по соглашению сторон и зависит только от финансовых возможностей страхователя. В случае смерти страхователя вся сумма достается его наследникам. При потере трудоспособности и получении инвалидности страховая компания освобождает страхователя от уплаты взносов, но выплаты производятся в полном размере с фиксированной в договоре даты.
Различают две разновидности пенсионного страхования:
1) пожизненное;
2) временное.
Пожизненное пенсионное страхование означает выплату пенсии по достижении пенсионного возраста и на протяжении всей жизни страхователя. Временное пенсионное страхование означает выплаты на протяжении определенного количества времени, скажем, пяти или десяти лет.
По договору добровольного страхования от несчастных случаев объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью застрахованного лица. Различают два вида добровольного страхования от несчастных случаев:
1) индивидуальное, при котором договор заключается физическим лицом и распространяется на страхователя и членов его семьи;
2) коллективное, когда в качестве страхователя по договору выступает юридическое лицо, застрахованными являются физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес.
Под несчастными случаями понимается внезапное, непредвиденное внешнее воздействие на организм человека, следствием которого становится временное или постоянное расстройство здоровья или смерть застрахованного.
К страховым случаям относятся травмы, отравления и др. При этом не являются страховыми случаями события, происшедшие в результате:
- управления страхователем (застрахованным) в состоянии алкогольного или иного опьянения транспортным средством;
- военных действий;
- совершения выгодоприобретателем умышленного преступления, повлекшего за собой наступление смерти застрахованного;
- некоторых других случаев.
Договор страхования оформляется в виде страхового полиса, который вручается страхователю при получении страхового взноса наличными деньгами или в течение 5 дней после его уплаты путем безналичных расчетов.
Договор страхования вступает в силу со следующего дня после уплаты страхового взноса. Днем уплаты страхового взноса путем безналичных расчетов считается день поступления страхового взноса на расчетный счет страховщика в банке.
Действие договора страхования прекращается в случаях:
1) истечения срока страхования, обусловленного договором страхования;
2) выполнения страховщиком своих обязательств в полном объеме;
3) соглашения сторон;
4) ликвидации страховщика как юридического лица в порядке, установленном законодательством РФ;
5) неуплаты страхователем страхового взноса (его части) в установленные договором сроки;
6) ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательством РФ;
7) в других случаях, предусмотренных законодательством РФ.
По прекращенному договору страхования, заключенному на срок более одного года, страхователь имеет право получить часть страхового взноса (за минусом расходов, произведенных страховщиком по этому договору страхования) за каждый полный не истекший год страхования.
Обязательное страхование от несчастных случаев - форма страхования, при которой на страхователя законом возлагается обязанность страховать жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованного лица (п. 2 ст. 927 ГК РФ).
Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования, со страховщиком. Законом определяется как страхователь, так и лицо, в интересах которого осуществляется страхование (п. 1 ст. 927 ГК РФ).
Обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется в трех формах:
1) обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
2) обязательное государственное страхование жизни и здоровья определенных категорий государственных служащих;
3) обязательное личное страхование пассажиров.
К иным видам страхования, в частности, относится страхование граждан, выезжающих за рубеж. Согласно ст. 17 Закона об основах туристской деятельности в случае, если законодательством страны (места) временного пребывания установлены требования предоставления гарантий оплаты медицинской помощи лицам, временно находящимся на ее территории, туроператор (турагент) обязан предоставить такие гарантии. Страхование туристов на случай внезапного заболевания и от несчастных случаев является основной формой предоставления таких гарантий.
Страховым полисом должны предусматриваться оплата медицинской помощи туристам и возмещение их расходов при наступлении страхового случая непосредственно в стране (месте) временного пребывания.
Страховой полис оформляется на русском языке и государственном языке страны временного пребывания. По требованию туриста туроператор (турагент) оказывает содействие в предоставлении услуг по страхованию иных рисков, связанных с совершением путешествия.
Перечень конкретных медицинских услуг, которые оплачиваются страховой компанией при наступлении страхового случая, предусматривается в программе страхования, которая является неотъемлемой частью договора страхования.
Обычно страховыми случаями признаются следующие расходы:
- собственно медицинские расходы (расходы на лечение);
- расходы по медицинской транспортировке;
- расходы на репатриацию останков в случае смерти застрахованного лица;
- расходы на экстренную стоматологическую помощь;
- расходы на организацию визита близкого родственника в чрезвычайной ситуации;
- расходы на организацию эвакуации детей, сопровождающих застрахованное лицо;
- расходы на организацию и проживание в гостинице одного члена семьи в случае продолжения госпитализации застрахованного лица после даты запланированного возвращения в Россию.
К числу услуг экстренной медицинской помощи, оказание которых гарантируется во время путешествия, могут относиться:
- первичный осмотр больного врачом;
- определение врачом диагноза и принятие решения о необходимости (или отсутствии необходимости) госпитализации пациента;
- назначение врачом необходимых для лечения исследований и процедур, а также курса лечения и режима;
- предоставление пациентам медикаментов, прописанных лечащим врачом;
- вторичный и последующие визиты, консультации лечащего врача по медицинским показаниям;
- предоставление пациенту всех имеющихся у врача документов, касающихся страхового случая и проведенного лечения.
При госпитализации пациента страховщик оплачивает также стоимость стационарного лечения и пребывания в лечебном учреждении, также туристу обеспечивается транспортировка его к месту жительства или в больницу.
Федеральным законом от 15.08.1996 г. № 114-ФЗ "О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию" в ст. 14 также закрепляется, что оплата медицинской помощи гражданину Российской Федерации, за исключением гражданина Российской Федерации, направляемого в служебную командировку, при выезде из Российской Федерации осуществляется согласно условиям, предусмотренным полисом медицинского страхования или заменяющим его документом, действительным для получения медицинской помощи за пределами территории Российской Федерации, либо при наличии гарантии физического или юридического лица, приглашающего гражданина Российской Федерации, возместить расходы на оказание медицинской помощи (лечение в медицинском учреждении) гражданину Российской Федерации.
К иным видам страхования, которые только начали развиваться в России, относится страхование неотложной помощи. Если в классическом страховании речь идет о возмещении ущерба, то в страховании неотложной помощи - об оказании услуги. Данный вид страхования достаточно распространен за рубежом, где страховые компании предлагают своим клиентам услуги по организации следующих видов неотложной помощи:
- помощь на дорогах;
- помощь владельцам яхт и лодок;
- техническая помощь в домашнем хозяйстве;
- техническая помощь владельцам компьютеров и сотовых телефонов и пр.
2.3 Пути оптимизации законодательства в сфере личного страхования
Известно, что страхование жизни в странах ОЭСР является одним из основных источников "длинных" денег в экономике. В период перехода российской экономики от восстановительной модели роста к инвестиционной этот вид страхования приобретает особую актуальность и, чтобы стать мощным генератором инвестиционных ресурсов, он нуждается в профессиональной поддержке.
Сложности с развитием страхования жизни и его адекватной статистической оценкой объясняются тем, что в российской практике оно часто используется как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.
Подтверждением распространенности такого рода псевдострахования служат данные Всероссийского союза страховщиков (ВСС), согласно которым в 2007--2009 гг. страховые выплаты по страхованию жизни превышали взносы. В прошлом году эти показатели сравнялись, при этом уменьшившись в несколько раз в абсолютном выражении.
Это связано с постепенным отказом ведущих российских компаний от налогооптимизирующих схем с участием страховщиков.
Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом страхования: на его долю приходится от 40 до 80% всей собираемой страховой премии.
Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).
Одна из основных проблем в развитии страхования жизни - слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования.
Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается:
· во-первых, единым социальным налогом;
· во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (равно как и на выплаты, если таковые производились);
· в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда.
Такой уровень налоговой нагрузки нельзя не признать чрезмерным и угнетающим развитие накопительного страхования с использованием средств предприятий.
Кроме того, с учетом относительно высокой стоимости агентских продаж приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договора - от 10 лет и более.
Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом по причине высокой рискованности долгосрочных вложений.
Многое зависит от совершенствования страхового законодательства. Согласно новой редакции Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", начиная с 2007 г. страховые компании разделены на две группы: занимающиеся исключительно страхованием жизни и осуществляющие иные виды страхования.
Однако специалисты и эксперты по страховому рынку возлагают надежды на более прогрессивные и стимулирующие новации со стороны государства. В первую очередь речь идет о возможности участия страховщиков в государственном пенсионном страховании, налоговых льготах для страхователей по долгосрочному страхованию жизни.
Экономические стимулы для физических лиц могут состоять в предоставлении вычетов по подоходному налогу для людей, приобретающих полис долгосрочного страхования жизни и формирующих с помощью страховых механизмов свою собственную систему негосударственного пенсионного обеспечения.
В России накопительное и пенсионное страхование пока крайне не развито. Фактически этот вид деятельности осуществляют лишь несколько компаний. Ведущие позиции занимают AIG Life (в Москве и некоторых крупных городах) и компании группы "Росгосстрах" (в регионах).
Дочерние компании иностранных страховых групп обладают рядом преимуществ: возможностью вложений с длительным сроком окупаемости, значительным опытом работы в этом бизнесе, благоприятным имиджем у потенциальных клиентов, воспринимающих иностранные компании как более надежные. Отечественные страховщики могут конкурировать с иностранными, но для этого необходимы грамотная маркетинговая политика и серьезные вложения в имидж и брэнд.
Есть и другой путь - создание совместных с иностранными инвесторами дочерних компаний. Потенциально рынок имеет очень хорошие перспективы роста. Страховые продукты, связанные со страхованием жизни, могут стать более популярными среди населения как альтернативный вид частных инвестиций.
Личное страхование (кроме страхования жизни) при всей своей привлекательности в силу низкой убыточности занимает небольшую долю в портфелях российских страховщиков. По итогам 2009 года удельный вес личного страхования составил 13% от общего объема поступлений, увеличившись относительно соответствующего показателя 2008 г. на 2,8%.
Основными потребителями услуг по личному страхованию являются корпоративные клиенты, для которых оно становится важным элементом "социального пакета". Это обусловливает довольно широкое покрытие страхового поля и, как следствие, низкую убыточность данного вида страхования.
По данным ВСС, около 80--85% взносов и 90--95% выплат по личному страхованию (кроме страхования жизни) приходится на добровольное медицинское страхование (ДМС), а 15--20% взносов и 5--10% выплат - на страхование от несчастного случая.
Особенностью российской практики ДМС является доминирование доли юридических лиц в премиях и выплатах. Это явление получило у специалистов название "страховые ножницы", отражая тот факт, что подавляющее большинство договоров добровольного медицинского страхования заключено с физическими лицами, в то время как более 90% взносов и выплат приходится на коллективные договоры по ДМС за счет юридических лиц.
Основными потребителями услуг ДМС по затраченным средствам являются крупные российские предприятия и более 85% иностранных компаний, представленных в России. Около 2,4 млн. граждан РФ приобрели полис ДМС самостоятельно, в то время как не менее 10 млн. работников получают услуги ДМС в рамках "социального пакета".
По оценкам ВСС, не более 8% населения нашей страны могут получать медицинскую помощь по программам добровольного медицинского страхования, что, однако, в четыре раза больше аналогичного показателя в 2000--2001 гг. При этом большая часть рынка ДМС сконцентрирована в Москве, Московской области и С.-Петербурге, а примерно 95% компаний-лидеров зарегистрированы в Москве.
Основные тенденции последних лет на рынке услуг ДМС связаны с повышением стоимости медицинских услуг, что вызвано как общеэкономическими факторами (инфляция спроса), так и почти полной исчерпанностью свободных ресурсов медицинских учреждений, оказывающих качественные медицинские услуги (инфляция издержек).
В этих условиях страховые компании вынуждены оптимизировать использование страховых выплат с помощью иных медицинских институтов (например, семейных врачей), задействовать новые поликлиники под собственным управлением. Еще одна реакция страховщиков на меняющиеся условия рынка - более подробное сегментирование предлагаемых услуг, в основном по корпоративным договорам. Появилась дифференциация не только по видам медицинской помощи, но и по группам застрахованных.
Вместе с тем основная проблема дальнейшего развития ДМС обусловлена, как и в случае долгосрочного страхования жизни, слабыми экономическими стимулами. По мнению многих экспертов, здесь важно предоставление льготных режимов налогообложения для "социально ориентированных видов страхования" в виде налоговых вычетов для физических лиц и отнесения в больших масштабах соответствующих расходов на себестоимость продукции для предприятий и организаций. Включение расходов на личное страхование в себестоимость делает затраты на эти цели более привлекательными, чем выплата сотрудникам тех же сумм в виде заработной платы. Поэтому создание экономических стимулов для включения страхования от несчастных случаев и ДМС в стандартную часть "социального пакета", предоставляемого работодателем сотрудникам, - весьма действенная мера для развития страхования.
Реформой переход на ОМС в России за истекшие 15 лет не стал, во-первых, потому, что отсутствовало достаточное финансирование как системы ОМС, так и российского здравоохранения в целом, а во-вторых, в силу непоследовательности преобразований и неполной реализации Закона "О медицинском страховании граждан в РФ" в субъектах Российской Федерации.
Основа системы обязательного медицинского страхования - установление адекватного тарифа отчислений из определенных государством источников. Вместо необходимого размера тарифа (примерно 7%) в России первоначально была определена лишь его половина - 3,6%, которую впоследствии сократили до 2,8%, что привело к ежегодному снижению финансирования здравоохранения в системе ОМС на 35 млрд. рублейОбщественная палата Российской Федерации. Решения комиссии Общественной палаты по вопросам здравоохранения. 2006 г. 72 стр..
Реформу начали, но не довели до конца. Старую бюджетную систему лишь частично заменили на страховую. В структуре государственных расходов на здравоохранение средства федерального бюджета составляют около 8%, средства бюджетов субъектов РФ - около 50%, средства обязательного медицинского страхования - 42%. В результате стало еще хуже: эклектическое сочетание бюджетной и страховой систем породило новую "болезнь" системы здравоохранения России - снижающийся уровень ответственности за ее финансирование.
Государственные гарантии бесплатной медицинской помощи практически на универсальной основе сегодня превратились в пустые декларации. Анализ финансовых показателей реализации территориальных программ государственных гарантий в 2008 году позволил установить дефицит их финансирования в 60 субъектах РФ Доклад о ходе реализации Программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи в 2007 году /Министерство здравоохранения и социального развития Российской Федерации. - Электрон. дан. - М., 2008. - Режим доступа: http://www.minzdravsoc.ru/docs/mzsr/letters/112/DOKLAD_PGG_MZ.doc - Минздравсоцразвития России.. Платность медицинских услуг нарастает.
Проведенные в последние годы обследования личных расходов населения на медицинскую помощь показывают, что объем этих расходов составляет 40-45% от совокупных затрат на медицинскую помощь (государственных и личных). Более 50% пациентов платят за лечение в стационарах, 30% - за амбулаторно-поликлиническую помощь, 65% - за стоматологические услуги Богатова Т.В., Потапчик Е.Г., Чернец В.А. и др. Бесплатное здравоохранение: реальность и перспективы /Отв. редактор Шишкин С.В. WP1/2002/07 Независимый институт социальной политики.- М., ООО "Пробел - 2000", 2002г. 178 с..
Частота направлений больного участковыми врачами к специалистам у нас превышает 30% от числа первых посещений, в то время как в западных странах 4-10%. Уровень госпитализации и особенно длительность пребывания больных в стационаре в российском здравоохранении заметно выше, чем в европейских странах. Интегрированный показатель объемов госпитализации - число койко-дней на 1 жителя - почти в 2 раза выше, чем в среднем по Европейскому Союзу 8.http://data.euro.who.int/hfadb/.
Перспективы развития ОМС и ДМС необходимо реализовать по нескольким основным направлениям.
1. Увеличение финансирования отрасли здравоохранения.
В сценарии инновационного развития в условиях высоких темпов экономического роста ожидается значительное повышение не только государственных, но и частных расходов на здравоохранение. Расходы государства на здравоохранение к 2020 году увеличатся до 4,8% ВВП, частные расходы - до 1,1-1,5% ВВП. При этом дифференциация регионов по уровню финансирования здравоохранения из бюджетов всех уровней на душу населения сократится с 4-5 раз до 2 раз Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации (проект) /Российское аграрное движение. Общероссийская общественная организация. - Электрон. дан. - М., 2007. - Режим доступа: http://www.webagro.net/news.php?id=72226&cat=stat - Российское аграрное движение..
2. Пересмотр законодательства в области тарифов отчислений в социальные фонды в сторону увеличения тарифа на ОМС Гришин В.В. Система ОМС работает без сбоев уже 15 лет. //Медицинский вестник №16 (443), 2 мая 2008 г. стр. 4.
3. Формирование новых подходов для планирующегося значительного вброса денег в систему ОМС (увеличение % ВВП на здравоохранение, трансформация нацпроектов в долгосрочные программы, введение одноканального финансирования) и как один из наиболее реальных путей - введение накопительных счетов граждан России.
4. Принятие закона о государственных гарантиях оказания гражданам РФ бесплатной медицинской помощи. При этом, ответственность за финансовое обеспечение финансовых обязательств государства в сфере здравоохранения возлагается на систему ОМС, в которой концентрируется большая часть финансовых ресурсов.
Необходимость принятия нового закона диктуется следующими соображениями:
- государственные гарантии оказания гражданам страны бесплатной медицинской помощи должны быть:
а) максимально конкретными,
б) ясными для населения,
в) финансово сбалансированными.
Для людей жизненно важно знать, что можно получить на бесплатной основе и за что придется заплатить. Обращаясь в медицинскую организацию, пациент должен иметь ясное представление о мере своих гарантий. И она должна быть единой для всех;
- среди возможных вариантов реформирования государственных гарантий в настоящее время четко обозначился один главный - конкретизировать гарантии оказания бесплатной медицинской помощи по видам, объемам, порядку и условиям ее оказания. По каждому заболеванию устанавливается набор услуг и лекарственных средств, предоставление которых гарантируется государством на бесплатной основе. Этот набор определяется на основе федеральных медицинских стандартов, которые конкретизируются медико-экономическими территориальными стандартами, разрабатываемыми и утверждаемыми субъектами РФ и выполняющими функцию минимальных социальных стандартов;
- люди должны быть уверены в том, что эти гарантии будут реально обеспечены. Нужны новые механизмы их реализации, в которых четко определены роли тех, кто обеспечивает соблюдение гарантий (роль врача, администрации медицинской организации, страховщика, органа управления), простые процедуры рассмотрения жалоб, санкции за нарушения и прочее;
- ясность государственных гарантий обеспечивается информированием пациента о том, что ему положено. Пусть даже не каждый гражданин поймет содержание стандарта во всех деталях, но наиболее важные для него наборы услуг должны стать абсолютно прозрачными и доступными для пациента. И это вполне реально.
5. Обеспечение сбалансированности объемов медицинской помощи Базовой (территориальной) программы ОМС с ее финансовыми ресурсами.
Механизмы осуществления этого важного перспективного направления следующие:
- увеличение ставки ЕСН в части, зачисляемой в систему ОМС с учетом стоимости "страхового года" работающих граждан;
- отказ от регрессивной шкалы налогообложения фонда оплаты труда (ФОТ) налогоплательщика и переход к плоской шкале налогообложения фонда оплаты труда, независимо от размеров оплаты труда;
- установление четких требований к размеру и механизмам уплаты страховых взносов за неработающее население, вносимых из региональных бюджетов;
- установление единого порядка определения субсидий и дотаций регионам не только из средств ФОМС, но и федерального бюджета.
- увеличение доли государственного финансирования здравоохранения в ближайшие годы не менее чем в 2,5 раза Общественная палата Российской Федерации. Решения комиссии Общественной палаты по вопросам здравоохранения. 2006 г. 72 стр..
6. Внедрение единых, наиболее эффективных способов оплаты медицинской помощи:
- отказ от методов сметного финансирования сети медицинских организаций;
- переход от метода ретроспективного возмещения расходов на медицинскую помощи (метод "зарабатывания"), не позволяющего достаточно четко контролировать затраты, к методу предварительной оплаты согласованных (планируемых) объемов медицинской помощи, сориентированных на конкретный результат по критериям доступности и качества оказанной МП;
- в первичной медико-санитарной помощи - сочетание подушевого метода финансирования прикрепленного населения с ориентацией на заинтересованность медицинских работников в улучшении показателей здоровья населения, доступности и результативности не только амбулаторно-поликлинической, но и стационарной медицинской помощи.
...Подобные документы
Личное страхование и его место в системе страховых отношений. Обзор состояния личного страхования в ООО "Росгосстрах". Сравнительный анализ накопительного страхования жизни и страхования от несчастных случаев. Проблемы развития личного страхования в РФ.
курсовая работа [132,4 K], добавлен 17.12.2014Характеристика содержания и назначения личного страхования, в котором объектом выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением человека. Виды личного страхования. Договор страхования жизни.
контрольная работа [23,6 K], добавлен 02.07.2010Понятие, классификация и основные категории личного страхования. Договор страхования жизни. Страхование на случай смерти. Особенности и виды сберегательного страхования. Смешанное и коллективное страхование жизни. Страхование от несчастных случаев.
реферат [35,1 K], добавлен 26.04.2011Сущность и разновидности личного страхования. Современное состояние рынка личного страхования России. Страхователи и страховщики: анализ взаимоотношений. Личное страхование - социальная защита населения. Проблемы развития сферы личного страхования.
курсовая работа [102,3 K], добавлен 25.03.2008Общее понятие, виды и классификация личного страхования. Финансовые показатели личного страхования для Российской Федерации. Анализ осуществляемых операций по страхованию жизни в РФ. Право на получение страховой суммы по договору личного страхования.
курсовая работа [358,3 K], добавлен 06.04.2015Классификация личного страхования. Договор страхования жизни. Страхование на случай смерти. Сберегательное страхование. Смешанное страхование жизни. Коллективное страхование. Страхование от несчастных случаев.
курсовая работа [26,3 K], добавлен 06.03.2007Виды, формы, особенности заключения договора страхования, отличительные особенности личного страхования. Разновидности страхования жизни: страхование на случай смерти, от болезней и от несчастных случаев. Медицинское страхование и его особенности.
презентация [3,1 M], добавлен 25.04.2019Личное страхование, его финансовые инструменты, а также экономическая и социальная сущность. Современные проблемы и перспективы развития личного страхования в России (защита жизни, пенсионное, коллективное, индивидуальное, медицинское страхование).
курсовая работа [747,3 K], добавлен 16.11.2012Понятие и отличительные характеристики личного страхования. Содержание видов страхования жизни. Отбор рисков при страховании жизни. Классификация личного страхования, страховые события, тарифы, срок договора. Принципы и субъекты медицинского страхования.
реферат [184,8 K], добавлен 04.06.2010Анализ страхования в истории правовой системы и жизни общества. Особенности и отрицательные стороны страхования в России. Исследование возможности осуществления страхования на основании двух видов договоров – имущественного и личного страхования.
курсовая работа [43,2 K], добавлен 10.01.2017Объекты и стороны личного страхования. Коллективные и индивидуальные формы заключения договоров страхования. Уровни страховой защиты доходов населения. Классификация подотраслей и видов личного страхования. Сущность медицинского и пенсионного страхования.
контрольная работа [21,3 K], добавлен 07.05.2010Сущность и значение личного страхования. История возникновения личного страхования. Критерии классификации личного страхования. Страхование жизни. Виды страховых программ отечественных страховых компаний. Страховые взносы. Случаи выплаты страховой суммы.
реферат [15,8 K], добавлен 15.01.2009Экономическая сущность, правовые основы и особенности личного страхования. Характеристика видов личного страхования. Существенные условия, предмет и субъект договора личного страхования. Права и обязанности сторон на примере договора страхования жизни.
контрольная работа [19,9 K], добавлен 04.12.2010Нормативно-правовое регулирование страхования жизни в России. Проблемы и перспективы развития гражданского законодательства страхования жизни в государстве. Составление договоров личного страхования от несчастных случаев. Обзор судебной практики.
дипломная работа [246,4 K], добавлен 20.07.2014Понятие личного страхования, его особенности и разновидности. Порядок и условия заключения договора личного страхования, его обязательные реквизиты. Установление страховой суммы и случаи отказа от страхования жизни. Страхование от несчастного случая.
реферат [13,9 K], добавлен 13.10.2009Сущность, роль и необходимость страхования, его экономическая сущность, функции и виды. Основные категории и классификация личного страхования. Анализ динамики состава и структуры страхового рынка. Проблемы и перспективы развития личного страхования.
курсовая работа [1,4 M], добавлен 28.11.2015Общая характеристика личного страхования. Анализ современного состояния данной сферы в условиях рыночной экономики. Организация и ассортимент личного страхования на примере ООО "Росгосстрах". Объёмы страховых взносов и выплат, пути совершенствования.
дипломная работа [1,7 M], добавлен 11.07.2015Изучение экономической и социальной сущности личного страхования; его виды. Характеристика современного состояния рынка личного страхования в России; его проблемы и перспективы. Особенности заключения договоров страхования жизни и здоровья человека.
курсовая работа [55,7 K], добавлен 09.09.2014История страхования жизни в рабовладельческий и феодальный период. Новый этап развития в эпоху капиталистического производства. Российский опыт личного страхования. Особенности страхования жизни на современном этапе. Порядк уплаты страховых премий.
реферат [28,2 K], добавлен 01.09.2008Понятие личного страхования, страховой премии, тарифа и страхового случая. Основные виды добровольного личного страхования, относящиеся к страхованию жизни. Рисковые и накопительные виды страховки. Слабое развитие данного рынка страховых услуг в Беларуси.
реферат [20,9 K], добавлен 10.05.2011
