Состояние ресурсной базы коммерческого банка и пути решения проблем, которые возникают при ее формировании

При этом с увеличением степени зависимости банка от полученных МБК, сокращается прибыль банка, поскольку МБК является самым дорогим ресурсом.

От средней стоимости пассивов, а также от их объема и структуры зависят общие расходы по формированию ресурсной базы банка и получаемая в конечном счете прибыль.

Разделение пассива банка на собственные и заемные позволяет определять в какой пропорции находятся его платные и бесплатные ресурсы, устанавливать состав и объем расходов, производимых в связи с привлечением средств.

Под стоимостью ресурсов банка чаще всего понимают стоимость привлеченных (заемных), а не собственных средств.

Величина издержек по привлечению ресурсов зависит в основном от видов и сроков их привлечения, уровня банковского менеджмента, состояния рыночной конъюнктуры и других факторов.

Средняя цена ресурсов, а значит и расходы банка будут тем выше, чем более надежными и устойчивыми являются пассивы. Рост доли наиболее дешевых и бесплатных средств ведет к снижению банковской ликвидности, поскольку указанные ресурсы, как правило, являются низколиквидными. В то же время увеличение доли срочных обязательств повышает расходы банка.

Информационной базой для анализа стоимости совокупности привлеченных банком средств являются данные отчета о прибылях и убытках (см. прилож. отчет о приб-х и убытках и расшифровка расходов), а также данные по счету "Расходы", в которых отражается информация об уплаченных процентах за привлеченные кредиты банков, средства юридических лиц, депозиты физических лиц и информация о произведенных расходах по операциям с ценными бумагами.

Стоимость привлеченных средств (Спс) в целом определяется как отношение совокупных совокупных процентных расходов банка к общему объему привлеченных средств.

2010 год Спс = 269521/9567128 = 0,028

2011 год Спс = 299825/7641360 = 0,04

Стоимость привлеченных ресурсов в 2011 году возросла на 0,012 единиц, т.е. наблюдается общая тенденция удорожания ресурсов банка.

Для того чтобы прокомментировать выявленную динамику необходимо более подробно проанализировать стоимость отдельных видов привлеченных и заемных средств банка. Для этого составим таблицу 19 соотнесения произведенных расходов по каждому виду операций с соответствующим объемом привлеченных средств (таблица составлена на основании приложения А).

Таблица 19 - Анализ средней стоимости привлеченных (заемных) ресурсов банка за 2010-2011 гг.

Наименование расходов банка	Сумма расходов за 2011 г. (млн. руб.)	Сумма расходов за 2010 г. (млн. руб.)	Средняя за 2011г. сумма привлеченных средств (млн. руб.)	Средняя за 2010 г. сумма привлеченных средств (млн. руб.)	Средняя стоимость привлеченных средств за 2011 г., % годовых	Средняя стоимость привлеченных средств за 2010 г., % годовых
Срочные депозиты физических лиц	186214	213384	4348994,5	3647783	5,7	7,8
Срочные депозиты юридических лиц	26040	29747	725274,5	651809	4,8	6,1
Субординированный заем	19512	28219	303515,5	411287	8,2	8
Выпущенные долговые ценные бумаги	12746	13344	270703	192989	6,3	9,2
Текущие/ расчетные счета юридических лиц	10540	9089	1285968,5	1082306,5	1,1	1.1
Текущие счета/ счета до востребования физических лиц	4702	2628	931394,5	663102,5	0,7	0,5
Прочие заемные средства	4226	1640	207637,5	192989	2,8	1,1
Средства других банков	5541	1774	333526,5	121189	2,2	2

Представленные в таблице сведения о среднем уровне стоимости приобретенных средств банка за 2010-2011 гг. носят очень приблизительный характер, тем не менее они дают общее представление о стоимости ресурсов банка, а значит и о возможности его снижать издержки в ходе зарабатывания прибыли.

При изучении структуры обязательств выяснилось, что основным источником средств для банка являются средства физических лиц 59,8% на 2011 год из них текущие счета/счета до востребования - 18,8%, срочные вклады - 81,2 %. Как видно из выше приведенных в таблице данных за эти средства банк платит: срочные депозиты - 5,7% годовых (один из самых дорогих видов ресурса, но в то же время депозиты физических лиц являются крайне важным источником ресурсов для банка в силу своей долгосрочности), текущие счета - 0,7% за эти средства банк практически ничего не платит.

Аналогична ситуация со срочными депозитами и текущими счетами юридических лиц.

Самым дорогим средством для банка субординированный заем за него банк платит 8,0% годовых. Согласно Аудиторского заключения по финансовой отчетности ОАО "Сбербанк" в соответствии с МСФО. В декабре 2008 года ОАО "Сбербанк" получил субординированный заем от Банка России в сумме 500000 миллионов рублей по фиксированной процентной ставке 8,0% годовых. Выдача займа была организована тремя траншами. В мае 2010 года банк погасил часть субординированного займа в размере 200000 миллионов рублей. 30 июля 2010 года в результате дополнительного соглашения с Банком России процентная ставка была снижена до 6,5% годовых. По состоянию на 31 декабря 2011 года субординированный заем составляет 303518 млн. руб.

Выпущенные долговые ценные бумаги являются также одним из самых дорогих средств банка их плата на 2011 год составляет 6,3%.

Проценты, уплаченные кредитным организациям, а также за прочие заемные средства незначительны.

Также необходимо рассчитать какую прибыль приносит 1 рубль привлеченных средств

Прибыль от привлечения ресурсов = (Доходы - расходы) /обязательстваЧ100%

Таблица 20 - Динамика прибыли от привлеченных ресурсов ОАО "Сбербанк" за 2010-2011 гг.

Показатель	31.12.2011	31.12.2010
Процентные доходы, млн. руб.	850624	795646
Процентные расходы, млн. руб.	269521	299825
Обязательства	9567128	7641360
Прибыль от привлеченных ресурсов	6,1	6

Несмотря на удорожание привлеченных ресурсов прибыль от них возросла и составила 6,1%, что является положительной характеристикой формирования привлеченных ресурсов банка.

Рассмотрим качество пассивов ОАО "Сбербанк" для этого рассчитаем коэффициент клиентской базы и коэффициент стабильности ресурсной базы.

Коэффициент клиентской базы показывает долю средств клиентов (юридических и физических лиц) в общем объеме привлеченных средств и характеризует качество ресурсной базы банка, его устойчивость и независимость от иных внешних источников финансирования (МБК, кредитов ЦБ РФ).

2010 год К к. б. = (4834459+1816672) /7641360 = 0,87

2011 год К к. б. = (5726319+2205814) /9567128 = 0,83

Чем выше данный показатель, тем более устойчив банк, так как его ресурсная база формируется за счет средств, которые банк привлек от населения и от своих корпоративных клиентов. Прослеживается снижение данного коэффициента, что является отрицательной тенденцией.

Поскольку средства населения и юридических лиц привлекаются на различные сроки и на разных условиях, то важным моментом при оценке качества ресурсной базы является определение доли наиболее стабильной части ресурсов банка, представленной долгосрочными обязательствами в его суммарных обязательствах. Это отношение представляет собой коэффициент стабильности ресурсной базы, рассчитанный по формуле 11.

Кс. р. б = (SO-OV) /SO (11)

SO - суммарные обязательства

OV - обязательства до востребования

2010 год Кс. р. б = (7641360-2050917) /7641360 = 0,73

2011 год Кс. р. б = (9567128-2812019) /9567128 = 0,71

Коэффициент стабильности ресурсной база в 2010 г. составлял 0,73 единицы в 2011 году снизился на 0,02 и составил 0,71. Уменьшение данного коэффициента свидетельствует о снижении доли наиболее стабильной части ресурсов.

Таким образом, в составе пассива баланса ОАО "Сбербанк" наибольшую долю занимают привлеченные средства - 88,3% и 11,7% - собственные также наблюдается их рост за 2009-2011 гг. Это является показателем того, что банк расширяет сферу своего рынка. Но удельный вес привлеченных средств при этом имеет отрицательную динамику. Это говорит о том, что банк наращивает собственные средства более высокими темпами, чем привлеченные.

В составе привлеченного капитала наибольшую долю занимают средства физических лиц также наблюдается их прирост. Это является положительной характеристикой банка, т.к. рост доли ресурсов, привлеченных от клиентов, в целом способствует росту доходности банковских операций.

Следует отметить высокий рост статьи "Средства других банков" на 31.12.2010 г. ее удельный вес составил 1,8% от общей величины привлеченных средств, на 31.12.2011 г. - 5,6%. В конце 2010г. ОАО "Сбербанк" привлек синдицированный кредит на сумму 2 млрд. долл. США, что стало одним из фактора данной статьи.

Для коммерческих банков вклады - это главный вид пассивов. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно и размеры доходов банка. Проанализировав структуру депозитных привлеченных средств физических лиц по срочности выявила, что наибольшую долю занимают срочные вклады - 81,2% они составляют наиболее стабильную часть, но в динамике прослеживается снижение их доли в общей сумме средств и одновременно увеличение удельного веса остатков средств на текущих счетах, что ведет к снижению расходов банка и повышению доходности его операций, тем не менее самые дешевые и бесплатные ресурсы являются и самыми непредсказуемыми, ослабляющими его ликвидность.

В структуре депозитных привлеченных средств юридических лиц наблюдается обратная тенденция наибольшую долю занимают текущие счета - 62,2%, срочные депозиты - 37,8% на 31.12.2011 г.

Анализ обязательств банка по степени срочности показал, что все группы приблизительно равны и имеют растущую динамику. Данный факт свидетельствует о доверии вкладчиков к банку. Но прирост краткосрочных обязательств происходит более быстрыми темпами, чем долгосрочных. Это является отрицательной характеристикой банка.

Доля межбанковских привлечений на 31.12.2011 год составляет 8,8% от общего объема обязательств (прослеживается ее рост, при этом с увеличением степени зависимости от полученных МБК, сокращается прибыль банка, поскольку МБК является самым дорогим ресурсом). У ОАО "Сбербанк" объемы привлеченных межбанковских ресурсов на 31.12.2011 г. превышают размещенные межбанковские ресурсы, т.е. банк является нетто - дебитором.

Стоимость привлеченных ресурсов в 2011 году возросла на 0,012 единиц, т. е наблюдается тенденция удорожания ресурсов банка. Самыми дорогими средствами для банка являются субординированный заем за него банк платит 8% годовых, выпущенные долговые ценные бумаги - 6,3% годовых, срочные депозиты физических лиц - 5,7% годовых и срочные депозиты юридических лиц - 4,8% годовых.

Не смотря на удорожание привлеченных ресурсов прибыль от них возросла и составила 6,1%, что является положительной характеристикой формирования привлеченных ресурсов банка.

Коэффициент стабильности ресурсной база в 2010 г. составлял 0,73 единицы в 2011 году снизился на 0,02 и составил 0,71. Уменьшение данного коэффициента свидетельствует о снижении доли наиболее стабильной части ресурсов.



2.3 Основные рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов ОАО "Сбербанк"

Исходя из анализа динамики основных показателей ресурсной базы ОАО "Сбербанка", можно сделать вывод о том, что отделение имеет эффективную депозитную политику. Вместе с тем, развитие конкуренции на банковском рынке требует ее постоянного совершенствования.

Поэтому стратегической целью ОАО "Сбербанк" является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранение позиций на рынке вкладов.

Ниже приведены задачи, которые нужно решить для достижения этой цели:

1) внедрение новой идеологии работы с клиентами, основанной на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечение внедрения эффективных методов работы с клиентами и повышения качества их обслуживания;

2) усиление работы с корпоративными клиентами. Привлечение в банк и закрепление на долгосрочное обслуживание максимальное количество клиентов;

3) обеспечение сбалансированного состояния структуры активов и пассивов, внедрение современных методов управления ими.

Основными направлениями формирования ресурсной базы ОАО "Сбербанк" можно назвать:

обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведении расчетов, ведении бизнеса; - предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных и социальных групп клиентов;

дальнейшее развитие системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам.

Данный подход к совершенствованию формирования ресурсной базы предполагает:

предложение клиенту специально разработанных индивидуальных схем и технологий, обеспечивающих развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков;

закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей банка, широкого спектра консультационных услуг;

проведение гибкой тарифной политики индивидуального обслуживания.

Каждое из предложенных направлений предполагает высокое качество продуктов и услуг, их постоянный мониторинг, повышение уровня сервиса за счет оптимизации банковских процедур и роста культуры обслуживания, системную разработку новых банковских продуктов и услуг для максимального удовлетворения потребностей клиента.

С каждым клиентом банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Кроме того, необходимо использовать опыт банков - лидеров по оказанию банковских услуг. Использование зарубежного опыта в развитии услуг банка возможно в части следующих положений:

совершенствование структуры управления банком и выделение подразделений:

ответственных за привлечение клиентов и развитие отношений с корпоративными клиентами

занимающихся структурированием сделок и продажей банковских услуг и продуктов;

разработка системы взаимодействия подразделений банка и процедуры продажи банковских услуг, формирование пакетов услуг для различных видов корпоративных клиентов и создание "финансовых супермаркетов". Полезно использовать опыт крупных западных банков, которые разрабатывают специальные презентационные буклеты по банковским услугам и продуктам и предлагают их клиенту;

при заинтересованности клиента специалисты, ответственные за реализацию конкретного вида услуги или продукта, разрабатывают структуру и график реализации сделки, получают заключения различных служб банка и утверждают экономическую рентабельность сделки на финансовом комитете;

сегментированный подход банка к работе с клиентами: каждый банковский продукт должен быть сформирован под определенного клиента с учетом его индивидуальных потребностей.

Основными задачами службы по работе с клиентами для удержания клиентов должны быть:

Максимально полный сбор информации о клиенте и, особенно о людях, принимающих решение о выборе (смене) банка.

Постоянный мониторинг бизнеса клиента через движение денежных средств на его расчетном счете.

Постоянный мониторинг взаимоотношений клиента с подразделениями банка, непосредственно оказывающими ему услуги.

Предвидение действий конкурентов и совершение подобных действий на шаг ранее.

Для реализации предложенной политики предстоит внести необходимые изменения в структуру и систему управления отделением, выделить структурное подразделение, отвечающие за маркетинг, увеличить количество менеджеров по работе с VIP - клиентами (пока их только шесть).

Помимо организационных изменений необходимо ввести систему показателей, отражающих степень удовлетворения потребностей клиентов.

Чтобы извлекать максимально полный доход от информации о клиенте, определенным образом структурированная база данных о клиентах должна постоянно анализироваться и дополняться, по крайней мере, по трем направлениям:

возможности все более глубокого сегментирования клиентов - например, по их ожиданиям или по уровню рентабельности операций по их обслуживанию;

моделирование структурного "профиля" клиентов, например, по их социально-демографическим характеристикам; это предполагает постоянный сбор информации о клиентах, начиная с неформальной регистрации различных событий в их жизни (например, данных об изменении их гражданского состояния, о крупных расходах на приобретение предметов длительного пользования и т.д.) и до создания автоматизированной картотеки;

моделирование будущего поведения клиентов, позволяющее опередить конкурентов и добиться положительного ответа клиента на предложение банка приобрести новый банковский продукт; особую роль при этом играет информация о "жизненном цикле" клиента, которая дает возможность предугадать изменения в его поведении и предложить ему соответствующую банковскую услугу.

Центрально отделение в сфере привлечения ресурсов на период до 2008 г. должно определить для себя следующие главные задачи:

сохранение лидирующего положения на рынке привлечения сбережений граждан, стимулирование сберегательной и инвестиционной активности населения путем предоставления вкладчикам Банка возможности выбора эффективных форм сбережений, соответствующих клиентским требованиям к ликвидности, доходности и надежности, обеспечивающих прирост и накопление вложенных средств. Сохранение приоритетных ценовых условий по вкладам для наименее социально защищенных групп населения;

удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов по параметрам "цена - срок - риск переоценки или досрочного отзыва”.

Банку необходимо проводить мониторинг региональных рынков вкладов и услуг, уровня востребованности определенных условий по вкладам, которые будут учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста - и будут рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода.

Необходимо создать возможность выдачи и учета всеми филиалами векселей и депозитных сертификатов, других ценных бумаг, совершенствовать процедуру учета собственных векселей.

Успех проведения депозитной политики зависит от постоянного анализа средств, находящихся на депозитных счетах и постоянной работы с клиентами. Клиента нужно заинтересовать в хранении его ресурсов на депозитных счетах. Причем этот интерес заключается не только в проценте, получаемом по вкладам, но и в отличном обслуживании. Следовательно, в банковскую практику необходимо внедрять новые расчетные услуги для клиентов, которые бы позволяли ему оценить свою экономическую выгоду.

Следующим направлением развития и совершенствования формирования ресурсной базы может являться привлечение средств физических лиц во вклады и на счета банковских карт. ОАО "Сбербанк" может расширять выпуск карт международных платежных систем, ориентированных на средний класс и состоятельных клиентов; международных дебетовых карт и микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ для перечисления зарплат, пенсий и социальных выплат. Улучшение уровня сервиса, возможности использования Интернет-технологий и мобильной телефонной связи, развитие эквайринга позволят превратить банковские карты в массовый продукт и обеспечат значительное увеличение потоков денежных средств с использованием банковских карт и остатков на клиентских карточных счетах.

Расширение привлечения средств юридических лиц на расчетные, текущие счета и депозиты - это также одно из направлений совершенствования формирования ресурсной базы. Следует отметить, что обслуживание юридических лиц не является традиционной операцией для Сбербанка, однако он ставит перед собой задачу сохранения и возможного увеличения числа юридических лиц, которые не только открывают счета, но и пользуются другими услугами Сберегательного банка Российской Федерации.

Поставленную цель предполагается достичь формированием долгосрочных отношений и взаимовыгодного сотрудничества с клиентами. Для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса банку необходимо создать набор банковских продуктов, доступных для всех регионов России. Для средних и крупных компаний банк должен предложить весь спектр банковских продуктов и услуг, принятых в международной банковской практике.

Необходимо реализовывать направление оптимизации структуры пассивов (удешевление ресурсной базы), которое связано:

с качественным совершенствованием уже существующих видов и поиском возможных вариантов модификации старых услуг не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых (например, создание отдела, обслуживающих только солидных клиентов). Это будет содействовать притоку дешевых ресурсов - средств на расчетные счета;

с поиском и развитием банком принципиально новых, ранее не проводившихся операций в пользу клиентов (трастовые операции, открытие депозитных счетов с гибким режимом использования).

Необходимо проводить встречи с коллективами предприятий, расположенных на территории либо находящихся на обслуживании в подразделениях банка, доводить до сотрудников предприятий сведений о видах и условиях вкладных продуктов банка.

В силу отставания в плане привлечения средств населения в иностранной валюте рекомендуется консультирование клиентов по видам и условиям вкладов в иностранной валюте, распространение рекламной информации в СМИ, сувенирной продукции. Можно организовать розыгрыш призов и монет из драгоценных металлов среди клиентов, открывших или пополнивших счета по вкладам на значительные суммы, проводить работу с вкладчиками, получившими гранты, заключать договора с туристическими фирмами в целях совместной рекламной компании.

Не реже чем с ежемесячной периодичностью проводить ролевые игры, конкурсы, направленные на отработку навыков активных продаж вкладных продуктов с заведующими филиалами, операционно-кассовыми работниками.

Устойчивость ресурсной базы во многом зависит и от срочности привлекаемых средств. Возможно несколько направлений привлечения средне - и долгосрочных ресурсов:

1. Расширение возможностей выпуска среднесрочных ценных бумаг и их размещения как на внутреннем, так и на внешнем рынках. Необходимым условием для этого является повышение уровня прозрачности банка и качества корпоративного управления, включая управление рисками.

2. Важным источником укрепления и расширения ресурсной базы является привлечение средств от международных финансовых организаций.

Конечно, основной неинфляционный источник повышения ресурсоемкости банковского сектора России - это свободные денежные средства населения. По различным оценкам, на руках у населения находится от 20 до 40 млрд. долл. сбережений. Привлечь деньги населения в банковскую систему должна помочь система страхования вкладов.

Каждое конкурентное преимущество ОАО "Сбербанк", каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы и выгодно отличаться от предложений конкурентов. Для этого необходимо расширять сотрудничество со средствами массовой информации по распространению достоверной информации о банке. Существенно возрастет объем представляемой информации в Интернете, улучшится информирование клиентов о стандартах фирменного обслуживания, условиях предлагаемых продуктов и услуг, технологических возможностях банка. Исходя из категории клиентов, на которую ориентируется банк в своей деятельности, формируется рекламная политика относительно выбора средств доведения необходимой информации до конечных потребителей. Так, не вызывает сомнения тот факт, что банк, рассчитывающий на привлечение корпоративных клиентов и делающий ставку на обслуживание счетов юридических лиц, для размещения своей рекламы будет использовать узкоспециализированные печатные и электронные СМИ, читателями которых, как правило, являются руководители среднего и высшего звена. Если же банк в своей рекламной политике отдает приоритет привлечению частных вкладов, работе с депозитами, то наибольший эффект следует ожидать от рекламной кампании, проведенной в общенациональных СМИ (причем, не обязательно политического характера) и на радио, сопровождаемой распространением печатных материалов в банке.

Итак, ОАО "Сбербанку" необходимо и в дальнейшем постоянно проводить систематические маркетинговые исследования с целью выявления недостатков в условиях усиливающейся конкуренции, анализ ресурсной базы, постоянно ее усовершенствовать.

капитал ресурсный коммерческий банк



Заключение

Ресурсы коммерческих банков - это совокупность средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций.

Ресурсы банка по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. Привлеченные средства носят для банка временный характер - это обязательства перед клиентами и кредитными организациями.

В условиях рыночной экономики и деятельности конкретного коммерческого банка исключительную важность приобретает анализ пассивных операций, в результате которых формируется ресурсная база коммерческого банка. Анализ дает общее представление о пассивах банка с точки зрения их количественных и качественных характеристик, выявляет проблемы, возникающие в процессе формирования банковских ресурсов, помогает оптимизировать их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

Структура ресурсов конкретного коммерческого банка по своему качественному и количественному составу может существенно отличаться от структуры ресурсов как других коммерческих банков, так и от сложившейся в целом по региону. Это зависит от многих факторов, например таких, как период функционирования банка, величина его уставного капитала, особенности деятельности банка, состав операций, предусмотренных банковской лицензией, количество и качество клиентуры, политика банка в области кредитования, участие на финансовых рынках и, наконец, состояние самого рынка банковских ресурсов.

В практической части дипломной работы была проанализирована ресурсная база ОАО "Сбербанк".

Ресурсная политика Центрального отделения Сбербанка РФ направлена на совершенствование традиционных и разработку новых форм привлечения ресурсов, поддержание ликвидности и оптимизацию структуры пассивов. Это позволяет максимально защитить интересы вкладчиков и акционеров Банка и одновременно способствует расширению масштабов его деятельности.

Анализ ресурсной базы банка показал, что за 2009-2011 гг. величина собственных средств банка выросла на 486313 млн. руб. или на 38,5 %. При этом наибольший удельный вес в структуре собственных средств занимает нераспределенная прибыль - 55,9%. Это является естественным и необходимым условием развития банка при нормальном функционировании и росте экономики страны в целом.

Наибольшую долю в собственном капитале ОАО "Сбербанк" занимает основной капитал и на 31.12.2011 года составляет 75,1%.

ОАО "Сбербанк" выполняет и норматив достаточности собственного капитала (на 31.12.2011 приближенный показатель достаточности составлял 15,2 % при нормативном значении не менее 10%), на основании чего можно заключить, что отличительной чертой пассивов ОАО "Сбербанк" является достаточно стабильная, находящаяся на высоком уровне доля собственных средств, а это в свою очередь поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает кредиторов в его финансовой защищенности.

Наибольший удельный вес в структуре обязательств ОАО "Сбербанка" по состоянию на 31.12.2011 год занимают средства физических лиц - 59,8% (из них доля срочных вкладов - 81,2%, текущие счета/счета до востребования - 18,8%) и средства корпоративных клиентов - 23,1% (срочные вклады - 37,8%, текущие счета - 62,2%).

Анализ собственных и привлеченных средств ОАО "Сбербанка" показала, что в динамике за анализируемый период прослеживается увеличение удельного веса собственных средств банка на 0,3% и сокращение привлеченных средств. Это говорит о том, что банк наращивает собственные средства более высокими темпами, чем привлеченные. В целом можно судить о незначительных изменениях ресурсной базы ОАО "Сбербанка", за исследуемый период ее структура изменилась незначительно - всего на 0,3%.

В результате анализа деятельности банка, был выявлен ряд положительных моментов: стоимость привлеченных ресурсов в 2011 году возросла на 0,012 единиц, т.е. наблюдается общая тенденция удорожания ресурсов банка. Самыми дорогими ресурсами являются субординированный заем - 8,2% годовых, выпущенные долговые ценные бумаги - 6,3% годовых и срочные депозиты физических лиц - 5,7% годовых. Но не смотря на удорожание ресурсов доля прибыли от привлеченных средств возросла и составила 6,1%.

Наряду с этим имеются отрицательные аспекты: наблюдается снижение доли долгосрочных средств в 2010 году они составляли 32,3%, а в 2011 г. уменьшились на 1,8% и составили 30,5%. Доля МБП в совокупных обязательствах возросла до 8,8% в 2011 г. (в 2010 г. составляли 5,8%). Данное обстоятельство свидетельствует о возникших у банка проблемах с ликвидностью и не может позитивно оценивать его деятельность. Коэффициент стабильности ресурсной база в 2010 г. составлял 0,73 единицы в 2011 году снизился на 0,02 и составил 0,71. Уменьшение данного коэффициента свидетельствует о снижении доли наиболее стабильной части ресурсов.

Все проблемы, связанные с формированием ресурсной базы можно разделить на внешние и внутренние. К внешним можно отнести изменение общеполитической и общеэкономической ситуации в стране и регионе. К внутренним проблемам относятся:

отсутствие грамотной депозитной политики;

недостаточная капитализация;

низкое качество управления;

слабое развитие современных банковских технологий;

несовершенство проводимых операций, в том числе недостаточный уровень обслуживания клиентов.

Каждая из этих проблем влияет на источники, посредством которых формируется ресурсная база коммерческого банка.

По итогам проведенного анализа ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ были представлены основные рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов.

Стратегической целью ОАО "Сбербанк" является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранение позиций на рынке вкладов. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

1) внедрение новой идеологии работы с клиентами, основанной на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечение внедрения эффективных методов работы с клиентами и повышения качества их обслуживания;

2) усиление работы с корпоративными клиентами. Привлечение в банк и закрепление на долгосрочное обслуживание максимальное количество клиентов;

3) обеспечение сбалансированного состояния структуры активов и пассивов, внедрение современных методов управления ими.

Основными направлениями формирования ресурсной базы ОАО "Сбербанк" можно назвать:

обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведении расчетов, ведении бизнеса; - предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных и социальных групп клиентов;

дальнейшее развитие системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам.

Список использованных источников

1. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2009 г. № 86-ФЗ

2. Положение Банка России от 29.03.2011 №255-П. "Об обязательных резервах кредитных организаций"

3. Положение Банка России от 10 февраля 2010 года № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"

4. Инструкция Банка России от 16 января 2011 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков"

5. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 592с.

6. Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. - М., Финансы и статистика, 2011. - 410с.

7. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб.: Питер, 2012. - 256с.

8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2010. - 523с.

9. Гизатуллин И.А. Базельские нормативы достаточности капитала: проблемы и перспективы // Международные банковские операции. - 2010. - № 1 (

10. Глушкова Н. Банковское дело. - М, 2011. - 432с.

11. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. А.В. Калтырина. - Ростов н/Д: Феникс, 2012. - 384с.

12. Кедров В.И., Митрохин В.В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2011. - №11. - С.514.

13. Ключников М. В.; Шмойлова Р.А. Коммерческие банки: экономико-статистический анализ. - М.: ООО "Маркет ДС Корпорейшн", 2012. - 248 с. - (Академическая серия).

14. Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Экономистъ. 2011. - 240с.

15. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. - 2012. - №5. - с.320;

16. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит. - 2011. - №4, - с.234;

17. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. М.: Финансы и статистика, 2012. - 432с.

18. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка. - М.: Юристъ, 2011. - 688с.

19. Ларионова И.В. Управление активами и пассивам в коммерческого банке. - М.: Консалтбанкир, 2012. - 272с.

20. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практ. пос. - М.: Экономика, 2011. - 320с.

21. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ - М.: Перспектива, 2012 - 256с.;

22. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2011. - №11. - с.520.

23. Оценки ситуации в банковском секторе ведущими российскими аналитиками // Банковское дело. - 2011. - №8. - с.41-43;

24. Печникова А. Банковские операции. - М., 2011. - 368с.

25. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2008. - 353с.

26. Ресурсная база российских банков: пути укрепления инвестиционного потенциала // Банковское дело. - 2009. - №5. - с.321

27. Семенюта О.Г. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы банка // Финансы, 2007, №8, с.431.

28. Столяров А.И. Оценка достаточности собственного капитала банка // Деньги и кредит, 2006, № 2, с.329.

29. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией., Москва, 2007.

30. Скуров К.А. Новые подходы к формированию ресурсной базы коммерческого банка // Банковские услуги. - 2008. - №2. - С.236.

31. Скуров К.А. Ресурсная база российского коммерческого банка: особенности формирования // Банковские услуги. - 2003. - №9. - с.364;

32. Солдатенков Г.В., Масштабы и динамика развития, инвестиционно-кредитная деятельность банка. // Деньги и кредит. - 2004. - №12. - с.350;

33. Тагирбекова К.Р. Организация деятельности коммерческого банка., Москва, 2008, с.678.

34. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности. - М. Вершина 2008. - 464с.

35. Официальный сайт Сбербанка России http://www.sbrf.ru/, финансовый отчет.

Размещено на Allbest.ru

...