Современная банковская система и её структура

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

Кафедра экономических дисциплин

Дипломная работа

на тему:

«СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЁ СТРУКТУРА»

План

Введение

Глава 1. Становление и развитие банковской системы

1.1 Развитие российской банковской системы

1.2 Банки СССР. Начало реформирования кредитной системы, ее особенности

1.3 Становление современной банковской системы

Глава 2. Банковская система России в рыночных условиях

2.1 Особенности банковской системы, ее основные черты

2.2 Составляющие системы Банка России:

а) Центральный банк, цели и функции

б) коммерческие банки, тапы, структура, функции

в) инвестиционные банки

г) ипотечные банки

д) сберегательные банки

е) специализированные банки

Глава 3. Тенденции развития банковской системы

3.1 Решение насущных проблем - путь к успешному развитию банков

3.2 Реструктуризация банковской системы - дальнейший путь рыночных преобразований

3.3 Развитие банковской системы на 2005 - 2006 гг.

Заключение

Литература

Введение

система банковский федерация российский

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны.

Для России зга. тема особенно актуальна. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди - а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы - не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает.

Между тем с началом экономических реформ банковская сфера России начала стремительно развиваться, занимая ту нишу, которую отводит ей рыночная экономика. И этот процесс не был искусственно навязан, предприниматели просто стремились удовлетворить спрос потребителей на банковские услуга. Мы смогли на собственном примере убедиться в том; что предпосылки создания банковской системы в любой стране вытекают из самого понятия "рыночная экономика". Кредитно-денежная система России еще мало развита, ее нельзя сравнить с кредитно-денежной системой любой промышленно развитой страны. Но если в России в один день прекратится деятельность всех банков, это вызовет большие затруднения и дезорганизацию в работе и взаимодействии всех сфер жизни - не меньшие, чем если бы речь шла об остановке какой-либо отрасли промышленности. Предприятия не смогут осуществлять взаиморасчета, люди не получат зарплату, а государство - налоги.

Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако злю не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.

Совсем немного времени отделяет нас от третьего тысячелетия, поэтому так важно на этом переломном этапе осмысление банковской наукой и практикой двух проблем: что представляет собой современная банковская система России и какой ей быть в новом тысячелетии.

На данном этапе развития банковская система России переживает очень непростое время : финансовый и, в частности, банковский кризисы сильно повлияли на её устойчивость, обнажив все недостатки и слабые места. Поэтому именно сейчас так необходимо пристальное внимание к проблемам данного сектора экономики, без стабильности которого не может быть речи о нормальном функционировании не только экономической, но и социальной, политической сфер.

Наряду с военной, налоговой, пенсионной и прочими реформами необходимо провести и реформу банковской системы в стране. Грядущие крупные экономические преобразования, в частности в банковском секторе, нуждаются в сильной политической воле на самом высоком уровне и должны быть понятны народу. Только так можно сделать реформы необратимыми и эффективными.

Глава 1. Становление и развитие банковской системы

1.1 Развитие российской банковской системы

Западная Европа начала переход от меняльных контор к банкирским домам и акционерным банкам на рубеже 17 и 19 вв. Россия вступила на этот путь лишь спустя столетие. В развитии кредитной Системы России выделяется два этапа; с 1733 г., когда был создан первый государственный банк, до 1860 г., когда была проведена реформа кредитного обращения; и с 1860 г. по 1917 г.

Российская дореформенная банковская система имела ряд особенностей.

Банковское дело в нашей стране было практически монополией государства. В основном вся банковская система состояла из центральных и местных государственных кредитных учреждений. Самым важным и наиболее развитым был ипотечный кредит. Во первых, это объяснялось тем, что недвижимость рассматривалась как самое надежное обеспечение. Такая практика существовала во многих европейских странах. Во вторых, (и это чисто российская черта) кредитные учреждения того времени были призваны обслуживать класс российских помещиков. Ипотечные кредиты выдавались под сравнительно низкий процент - 6 - 8 % годовых при частном около 20% Банковский портфель - 1 1994, с. 154. Центральные банки быстро раздавали все средства, которые замораживались у землевладельцев на длительные сроки. Они, как правило, были не в состоянии не только вернуть кредит, но и выплатить по нему проценты. К конфискации имений за долги государство прибегало довольно редко. Таким образом, банкам периодически приходилось обращаться к казне за предоставлением новых средств. Конечно, при такой кредитной политике не могло идти и речи о приеме банками вкладов.

Лишь с 1770 г. некоторые банки стали получать право приема «вкладов. Первоначально процент по ним составлял 5% годовых. При сравнительно низкой торгово-промышленной активности, обусловленной господством натурального хозяйства, именно эти 5% годовых по депозитам были основой более чем столетней государственной банковской монополии. Россия была единственной страной в мире, неограниченно принимавшей вклады в принадлежащие ей банки и начислявшей по ним простые и сложные проценты. При этом владельцы получали вкладные билеты, которые можно было как деньги передавать другим лицам, получая еще около 4% годовых. Если учесть, что в России в то время практически Отсутствовал рынок ценных бумаг, который мог бы отвлекать на себя часть капиталов; что государственные банки постоянно и неукоснительно выполняли свои обязательства перед вкладчиками; что население широко информировалось об операциях банков, нетрудно понять, что почти все накопленные денежные капиталы сосредоточились в государственных банках. Это задерживало развитие капиталистического банковского кредита в виде банковского промысла - частных банков и банкирских домов. При этом большая часть вкладов в государственные банки не использовалась в хозяйственной деятельности.

С конца 18 в. казна стала прибегать к "позаимствованиям" из Заемного банка путем получения кратко- или долгосрочных ссуд. При этом финансовые органы часто сознательно ограничивали активные операции банков для того, чтобы обеспечить необходимые средства для покрытия дефицитов! Обычно удельный вес правительственных "позаимствований" из - кредитных учреждений в -госбюджете составлял 5-8%, увеличиваясь в периоды войн и кризисов до!2-15%1 В результате к моменту ликвидации дореформенных банков долг казны им составлял 521 млн. руб. серебром.

В последние годы 18 в. быстро падал курс российских ассигнаций, ухудшался вексельный курс. Для улучшения торгового баланса было предпринято создание сети учетных контор, которые должно были выдавать ссуды купцам-экспортерам. 7 мая 1817 г. Александр 1 учредил вместо них Государственный коммерческий банк. Для того, чтобы облегчить положение банков, а также создать благоприятные условия для размещения акций и облигаций начавших возникать акционерных обществ, в 1857 г. правительство снизило процентные ставки банков по активным и пассивным операциям. Однако отлив вкладов, который последовал за этим, оказался слишком сильным. В 1857 г. затребования вкладов превысило вложения на 11 млн. руб., в 1858 г. - на 52 млн. руб., в 1859 г. - на 104 млн. руб.1¹ Банковский портфель - 1 1994, с. 155 Все контр мероприятия правительства не смогли спасти ситуацию. Было принято решение о ликвидации казенных банков с передачей освобождающихся средств и обязательств создаваемому Государственному банку, который начал свои операции 2 июня 1860 г.

После реформы 1861 г. в стране начался активный процесс создания частных коммерческих банков в виде акционерных банков и обществ взаимного кредита.

Первым акционерным коммерческим банком, возникшим в России, стал Петербургский частный коммерческий банк, образовавшийся в 1864 г. Его уставный капитал был распредёлен в размере 5 млн. руб. Для поддержки банка и усиления своего влияния на его деятельность правительство приобрело пакет его акций на сумму в 1 млн. руб., и на 10 лет отказалось от получения своих дивидендов. Деятельность банка была успешной: в первые 5 лет его существования дивиденды по акциям байка составляли от 8,6 до 11,4%.2² Там же с. 169

Наибольшего размаха предпринимательская деятельность в области банковского дела достигла в начале 70-х годов 19 в. Современники объясняли ;это тем, что "публика, привыкшая к неограниченному доверию к казенным банковским учреждениям, с таким же доверием отнеслась и к вновь возникшим частным предприятиям".

Возникновение акционерных коммерческих банков внесло большие изменения в процесс акционерного учредительства. Их акции сделались наиболее модной и привлекательной дивидендной ценной бумагой, обычно дававшей высокий процент (около 20% годовых). Эти банки стали осуществлять вкладные операции, аккумулируя у себя свободные капиталы и конкурируя в этом отношении с образующимися торгово-промышленными компаниями. Важно и то, что российским банкам не было нужды разрабатывать стратегию и тактику операций, связанных с ценными бумагами: они могли позаимствовать их из опыта западных банков.

Кризис, происшедший в 1873 г. на Венской и берлинской биржах, хотя и не затронул Петербургскую биржу, не оперировавшую с европейскими бумагами, но вызвал в России спад темпов акционерного учредительства. А в октябре 1875 г, биржа испытала настоящее потрясение от банкротства одного из крупных коммерческих акционерных банков - Московского коммерческого ссудного банка. В 1877 - 1878 гг. в результате русско-турецкой войны еще 6 акционерных коммерческих банков объявили о своей несостоятельности, что вызвало биржевую панику.

В конце 19 в. начинается новый подъем акционерного учредительства. Всего за 1887 -1901 гг. было вновь учреждено 11 банков с капиталом 29 млн. руб.1¹ Банковский портфель - 1 1994, с.169

Начиная с 1869 г., банки стали получать право приобретения .частных

негарантированных ценных бумаг. За эту операцию банк получал большую премию, что дало отрицательный эффект: во-первых, банки стали отдавать предпочтение такого рода сделкам в ущерб более важным в экономическом плане операциям по кредитованию торгового оборота; во-вторых, это открывало простор для злоупотреблений со стороны акционерных кампаний.

В России стояла обстановка экономического подъема, росла доходность акционерных компаний, на рынке имелись в наличии свободные капиталы, банковский кредит под частные ценные бумаги расширялся - все это имело следствием возникновение биржевого ажиотажа. Начало его относится к осени 1893 г. К концу лета 1895 г. он достиг апогея, а в августе разразился биржевой кризис. Акционерные компании, имевшие задолженности по облигационным займам, пострадали особенно сильно, так как банки стали сокращать кредиты прежде всего тем предприятиям, чья ответственность по облигациям делала менее надежным обеспечение по другим кредитам.

Биржевой кризис поставил многие акционерные коммерческие банки в очень трудное положение. Находящиеся у них в залоге акции упали в цене и далеко не обеспечивали задолженности своих владельцев. В 1901 г. реализация залогов сделалась практически невозможной: покупателей на них не находилось. В результате банки оказались надолго связанными с компаниями, чьи акции находились у них в портфелях. Этим был сильно ускорен процесс сращивания банковского и промышленного капитала и образование финансового капитала.

Российские биржи имели одну особенность: они не принимали непосредственного участия в размещении частных ценных бумаг. Поэтому акции размещались либо частным образом, либо при посредстве бланков. Общая сумма затрат акционерных банков по операциям с негарантированными частными ценными бумагами составила: на 1 января 1902 г. - 239 млн. руб., 1910 г. - 304 и 1914 г. - 1619 млн. руб.1¹ Банковский портфель - 1 1994, с. 177 1912 г. был назван экономическими обозревателями "биржевым годом" деятельности банков.

Всего с начала войны до конца 1916 г. открылись 14 акционерных коммерческих банков с капиталом 48,8 млн. руб., действующие банки за это время увеличили акционерный капитал на 98,4 млн. руб.2² Там же с. 178 Но ни темпы акционерного учредительства, ни относительно высокие курсы акций в течении всего 1917 г. нельзя расценивать как показатель благополучного состояния фондового рынка и экономики в целом. Наоборот, они свидетельствовали о его полной дезорганизации, порожденной войной, инфляцией, развалом народного хозяйства. Все это учитывали банки, когда с августа они приступили к сокращению своих активных операций, и в первую очередь операций с дивидендными ценностями.

14 декабря 1917 г. декретом ВЦИК банковское дело в России было объявлено государственной монополией, все акционерные и другие коммерческие кредитные учреждения национализированы и объединены с Государственным банком.

1.2 Банки в СССР. Начало реформирования кредитной системы, ее особенности

Про банковскую систему, существовавшую в СССР, сказать можно немного, в основном потому, что она лишилась своей сущности, была превращена из независимого экономического института в обезличенный придаток административно-командной модели управления. До революции в России, как и в западных странах, существовала трех - четырехъярусная структура кредитной системы, приспособленная для обслуживания рыночных отношений: Центральный банк - I ярус, коммерческие и земельные банки - II, страховые компании - III, а также ряд специализированных институтов. Такую же структуру имели кредитные системы западных стран. В годы НЭПа кредитная система, разрушенная революцией и войной, возродилась, но уже в двухъярусном виде: Госбанк и довольно разветвлённая сеть акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков ,сельхозбанков, кредитной кооперации, общества взаимного кредита, сберегательные кассы. Все оно базировались на кредитно-золотой основе денег и обслуживали потребности рыночного хозяйства. В конце 20-х годов государство встало на путь отказа от многоукладной экономики, свёртывания негосударственных форм собственности.

В 30-е гг. кредитная система была реорганизована и приобрела чрезмерно укрупненный и централизованный вид. Вместо разветвленной кредитной системы осталось три банка (Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли) и система сберкасс. Это было обусловлено не экономическими потребностями, а политизацией всех сфер экономики. Результатом прошедшей реорганизации стало выхолащивание самого понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской системы) и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства, и прежде всего у министра финансов. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и перехода на административную систему управления.

В условиях военной "экономики Великой Отечественной войны Государственный банк сыграл серьёзную роль в мобилизации и перераспределении материальных запасов народного хозяйства на нужды фронта, в мобилизации военных резервов на покрытие военных расходов.

К концу 50-х годов в СССР была организована банковская система, при которой Стройбанк СССР осуществлял безналичные расчёты по капитальному строительству, Внешторгбанк производил расчёты по внешней торговле, Гострудсберкассы обслуживали население страны, а Госбанк осуществлял безналичные расчёты в народном хозяйстве и одновременно выступал единым расчётным центром страны, что было зафиксировано в его уставе.

На протяжении последних 40 лет предпринимались попытки выхода из

тупиковой сверх централизованной банковской системы. Историю этого этапа надо рассматривать не только как цепочку неудачных, но не доведённых до конца реформ. Это длительный и сложный цикл реформации и реставрации, прорыва в ходе эволюции советской банковской системы в соответствии с требованием времени. Попытки реформирования советской экономики, а вместе с ней и банковской системы не привели к радикальным изменениям в модели хозяйствования и управления. Комплекс вопросов, связанных с формированием оборотных средств, краткосрочным кредитом., кредитной эмиссией, не был разрешён. За банками не признавалось их основополагающее влияние на экономику, коммерческий кредит не действовал. Расчётные операции строго регламентировались и сочетались с монополией государства на банковское дело. Это во многом предопределило формирование предпосылок будущего системного кризиса и нарастание его потенциала к началу перестройки

До 1987 года Государственный банк СССР органично вписывался в командно-распределительную систему и полностью соответствовал её требованиям. Его основными функциями были денежно-кредитная политика, эмиссия денег, поддержание стабильности рубля. Кроме того он же вёл счета основной массы предприятий, предоставлял им кредиты, осуществлял расчётно-кассовое обслуживание . При этом правила взаимоотношений банка и предприятий определяло государство.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 года, были:

отсутствие вексельного обращения;

выполнение банками роли второго госбюджета, на долю которого приходилось списание долгов предприятиям, особенно в сфере с/х;

потеря банковской специализации;

монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;

слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер;

неконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег.

Эти и другие недостатки отражали слабую эффективность банковской системы в ее воздействии на производство. Это во многом предопределило формирование предпосылок будущего системного кризиса и нарастание его потенциала к началу перестройки.

Экономическая реформа, начатая в СССР в 1985 г. С целью децентрализации системы управления и расширения хозяйственной самостоятельности предприятий во всех областях их деятельности, затронула и банковскую сферу. Начало преобразований относится к 1987 г., когда Госбанк СССР лишился своих монопольных функций и был отстранен от непосредственной работы с клиентами. За ним была закреплена роль организатора и руководителя банковской системы, т. е. роль центрального банка. Он выполнял функции централизованного управления денежно - кредитной системой, проведения единой политики в области валютных операции и координации деятельности государственных специализированных банков.

Было создано 5 государственных специализированных банков: Внешэкономбанк СССР (на базе Внешторгбанка), Промстройбанк СССР (на базе Стройбанка), Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР. Специализация должна была приблизить банки к конкретным отраслям хозяйства, к каждому отдельному предприятию, чтобы обеспечить им качественное кредитно-кассовое обслуживание и партнерское участие банков в их деятельности. Увеличение количества банков позволило в какой-то степени приблизить банки к обслуживаемым ими клиентам, сконцентрировать их деятельность на отдельных секторах экономики. Однако осуществлённые организационные изменения не смогли повысить эффективность банковской системы: количество и качество банковских услуг практически не изменилось; сохранился порядок централизованного распределения объёмов выдаваемых банками кредитов и монопольное положение специализированных банков по отношению к клиентам, по-прежнему не имевшим права свободного выбора банка. В их деятельности преобладали прежде всего управленческие, а не коммерческие функции. Каждый из этих банков был непосредственно подотчётен Совету Министров СССР, который назначал председателей их правлений. Госбанк был полностью лишён низовых звеньев-отделений, и это была серьёзная ошибка. Низовые учреждения Госбанка должны были бы заниматься организацией расчётов между спецбанками, сохранив существовавшую ранее систему межфилиальных оборотов (МФО), а также кассовым обслуживанием банков. Передача системы МФО спецбанкам, не имевшим опыта работы с нею, привела к сбоям в системе расчётов между банками. В результате более всего пострадали клиенты.

Реорганизация банковской системы 1987года носила прежний административный характер. Монополию трёх банков сменила монополия нескольких. Государство, как и прежде, диктовало условия кредитования, ставки по депозитам, прикрепляло каждое предприятие к определённому банку.

Эта реформа породила больше негативных, чем позитивных моментов:

реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов, концепции перестройки;

не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;

возникла «банковская война» за разделение текущих и ссудных счетов;

в деятельности банков преобладали управленческие функции;

банки по-прежнему оставались государственными;

сохранился их монополизм по отношению к клиентам;

распределение кредитных ресурсов производилось по вертикали;

банки продолжали субсидировать предприятия и отрасли, скрывая низкую ликвидность, не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;

увеличились издержки на содержание банковского аппарата;

реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений, важных кредитных источников

Пожалуй, единственными позитивными моментами реформы стали упорядочение банковских расчетов и большая специализация в банковском деле.

Таким образом, реорганизация 1987 года нисколько не приблизила структуру нашей кредитной системы к потребностям нарождающихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноярусную систему. Однако преобразования, начатые в этом году, заложили фундамент новой для Советского государства кредитной системы, что уже само по себе было большим достижением. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и её приближения в связи с новыми условиями хозяйствования и переходом к рынку к структуре западных стран.

1.3 Становление современной банковской системы

Движение к новой структуре кредитной системы было болезненным, противоречивым и не всегда достаточно профессионально подготовленным. Становление современной банковской системы прошло несколько этапов. Началом её создания можно считать 1987 год, когда была проведена реорганизация кредитной системы, о которой говорилось выше.

Новым этапом в развитии банковской системы страны стал отход от монополизма путем создания коммерческих банков на паевых началах, которые действовали на принципах полного хозяйственного расчета. 26 мая 1988 г. был принят Закон «О кооперации в СССР», предусматривающий возможность создания кооперативных банков, первый из которых появился уже 26 августа 1988 г. в Ленинграде («Патент») - сейчас это «Викинг». Вторым был Московский кооперативный банк (ныне банк «Премьер»), третьим - «Кредит-Москва». В нём говорилось, что «союзы кооперативов имеют право создавать хозрасчётные отраслевые или территориальные кооперативные банки». В Законе о кооперации по существу речь шла об отказе от государственной монополии на банковское дело. А ведь раньше мы очень гордились этой монополией, которая отгораживала нас от всяких мировых кризисов. Но со временем пришло понимание, что как и всякая монополия, она тормозила развитие производственных отношений. Государственные банки были необходимы в командно-распределительной системе, но для построения рыночных отношений их было недостаточно.

Поэтому наряду с ними стали создаваться акционерные и паевые банки. Новые банки создавали кооперативы, государственные предприятия и общественные организации. В течение ряда лет кооперативы и другие коммерческие структуры имели выбор: получать кредиты по низким процентным ставкам и бесплатно хранить деньги в государственных банках или договариваться с коммерческими банками об условиях хранения средств и получения кредитов. Многие предпочитали второй путь.

Важным следствием Закона стало разгосударствление банковской системы. Конечно, нельзя говорить о её полной приватизации, поскольку учредителями банков первоначально являлись в основном (кроме кооперативов) государственные предприятия. Но по мере их приватизации менялся и характер учредителей банков. Таковыми становились акционерные общества, паевые товарищества и т.п. Среди учредителей всё больше появлялось частных лиц.

Авторы Закона о кооперации поостереглись использовать для характеристики новых банков термин «коммерческие». Но именно в этом смысле применялось понятие «демократических принципов». Практически с самого начала банки получили право самостоятельно по договорённости с клиентом устанавливать процентные ставки по кредитам и депозитам. В отличии от специализированных банков с их ограниченной возможностью маневрировать кредитными ресурсами коммерческие банки имели практически неограниченные возможности для маневра.

В апреле 1989 г. была создана Всесоюзная ассоциация коммерческих банков, которая совместно с Госбанком СССР включилась в работу по созданию нормативно-методической базы для организации новых банков и разработке способов контроля за их деятельностью. В практике Госбанка это было беспрецедентно.

Рыночные отношения в банковской деятельности не всегда устанавливались легкой безболезненно. Бывали случаи, когда учреждения специализированных банков задерживали перечисление паевых взносов со счетов пайщиков, препятствовали перечислению средств в депозиты и вклады, что ограничивало хозрасчетную самостоятельность предприятий, отказывались открывать коммерческим банкам корреспондентские счета. С такими трудностями столкнулись например, «Нефтехимбанк» в Москве, «Ротор-банк» в Челябинске и т.д. Нарушались права клиентов на свободный выбор банков для своего обслуживания.

Большинство коммерческих и кооперативных банков выполняли ограниченный круг операций: за счет собственных и привлеченных ресурсов производилась выдача кратко- и долгосрочных кредитов предприятиям, организациям и кооперативам. Однако для обеспечения своей жизнеспособности в условиях конкуренции многие коммерческие банки стремились повышать качество обслуживания клиентуры, расширять сферу услуг, находить новые источники ресурсов и сферы выгодного приложения капитала.

Таким образом, в 1988 - 1989 гг. начала формироваться трехъярусная банковская система, состоящая из Госбанка СССР, государственных специализированных банков, которые в ряде случаев выступают в качестве агентов правительства при проведении тех или иных операций, и коммерческих банков. Несмотря на все трудности, упущения и негативные моменты, имевшие место при создании принципиально новой для нашей страны кредитной системы, в СССР сложился межбанковский рынок.

В декабре 1990 г. Верховный Совет СССР принял новый проект кредитной системы, который воплотился в законах о Госбанке СССР и о банковской деятельности. Прогрессивность этих законов выразилась в окончательном формировании новой, двухъярусной банковской системы: I ярус - Госбанк СССР и центральные банки союзных республик, П ярус - сеть коммерческих банков.

После распада СССР начался новый этап развития банковской системы, основные черты которого были следующие:

окончательное закрепление за Центральным банком России функций главного банка страны (до распада СССР коммерческие банки на территории России регистрировались как Госбанком СССР, так и Центральным банком РФ, шла «война» нормативных документов Госбанка СССР и центральных банков союзных республик. Стало зарождаться банковское законодательство, появились первые инструкции и другие нормативные документы Банка России. Центральный банк добился прекращения обращения рубля на территории стран СНГ и закрепил за ним статус российской национальной валюты и т.д.);

формирование низового звена банковской системы в виде коммерческих банков, начальная фаза их деятельности в форме регистрации первых шагов по аккумуляции и размещению средств;

перевод народного хозяйства на кредитно-расчётное и кассовое обслуживание из государственных в частные банки, формирование новой системы расчётов через РКЦ;

преобладание положительных черт в деятельности банков над отрицательными. К последним следует отнести задержки платежей, высокие процентные ставки по кредитам и т.п. В целом банковская реформа стала опережать другие секторы экономики в рыночных преобразованиях;

либеральная, не до конца отработанная политика Центрального банка по контролю за коммерческими банками;

в целом одинаковые условия при создании банков; незначительные отличия по величине уставного капитала , сумме активов и другим экономическим показателям.

Этот период ознаменовался бурным процессом создания коммерческих банков, в результате чего Россия выдвинулась на одно из первых мест по их численности. В 1991 году их количество увеличилось до 2 тысяч с 358 в 1990-м. Накопившаяся у хозрасчетных предприятий за годы перестройки прибыль и небольшие размеры уставного фонда, обязательные для регистрации банка, нежёсткие требования к помещениям создаваемых кредитных организаций, их руководящим кадрам, пришедшим в банковскую сферу из экономических аппаратов министерств, ведомств, вузов и т.д. явились благодатными условиями для кредитных учреждении. Параллельно с банками стали создаваться малые и совместные предприятия, биржи маркетинговые и консалтинговые фирмы. Создание коммерческих банков строго регламентировалось Банком России, однако внутренняя организация банков оказалась во многом спонтанной нацеленной в основном на поиск собственного пути развития и стиля работы.

Такова была ситуация в начале 90-х годов на этапе «банковского романтизма» и веры в свободную конкуренцию банков.

Вся полнота и острота допущенных в то время ошибок проявилась на следующем этапе становления банковской системы. К особенностям этого этапа можно отнести в первую очередь размытость его временных границ. Условно его началом можно считать середину 1993-го г. Этот этап ознаменовался новыми тенденциями в развитии банковской системы, а именно: появлением первых банкротств банков и крахом первых «финансовых пирамид» различных финансовых компаний, привлекавших под тем или иным предлогом средства населения и юридических лиц;

появлением значительных сумм невозвратных кредитов, связанных с деятельностью многих вновь созданных малых фирм-одиночек и криминализацией банковской деятельности;

возникновением первых общебанковских кризисов в форме «чёрных вторников и четвергов»;

падением рейтинга банковской системы в глазах рядовых тружеников и формированием представлений о банкирах как наиболее паразитарном слое предпринимателей;

лавинообразным потоком отзывов лицензий банков, ежегодно набирающим силу;

разработкой и принятием Центральным банком активных мер по санированию банковской системы;

общим ужесточением в целях финансовой стабилизации денежно- кредитной политики Банка России и его адекватным воздействием с помощью административных и экономических рычагов на банки и многим другим.

Итогом этого этапа развития банковской системы является конец эпохи свободной конкуренции в банковской сфере. Ужесточение требований Банка России к созданию новых банков практически привело к прекращению данного процесса; произошло значительное имущественное расслоение банков на крупные, узкую прослойку средних банков и большое число банков-аутсайдеров, обречённых на неизбежное вымирание.

Такова была хронология банковских реформ, в результате которых мы получили более или менее развитую банковскую систему. Становление современной банковской системы было большим шагом на пути к рынку, без которой он не мог бы полноценно развиваться. Надо также заметить, что именно в этом секторе быстрее всего стали проявляться признаки рыночного хозяйствования. Однако предстоит ещё не раз реформировать нашу банковскую систему, так как и сегодня можно заметить много недостатков в её деятельности.

Глава 2. Банковская система России в рыночных условиях

2.1 Особенности банковской системы, ее основные черты

Современное положение в банковской сфере отмечаются особой чисто российской спецификой по многим параметрам деятельности. Далее будут рассмотрены некоторые черты, характерные для банковской системы России, а также основные особенности ее функционирования.

На 1 января 2003 г. банковская система была представлена следующим образом:

Зарегистрировано кредитных организаций

Таблица 1.

Зарегистрировано КО Банком России, всего	1364
в том числе: банков небанковских КО	1317 47
1.1 Зарегистрировано КО со 100%-ным иностранным участием в капитал	22
1.2 Ко, зарегистрированные ЦБ РФ, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию	4
в том числе: банков небанковских КО	1 3
2. Небанковские КО, зарегистрированные другими органами	5

Действующие кредитные организации

3. КО, имеющие право на осуществление банковских операций всего	1364
в том числе: банков небанковских КО	1317 47
3.1 КО имеющие лицензии на: привлечение вкладов населения осуществление вкладов в иностранной валюте генеральные лицензии проведение операции с драгметаллами	910 240 69 58
3.2 КО с иностранным участием в уставном капитале, всего	114
из них: со 100% свыше 50%	22 14
4. Зарегистрированный уставный капитал, действующих КО (млрд. руб.)	5600
5. Филиалы действующих КО на территории РФ, всего	3206
из них: Россельхозбанке Сбербанке России Банков со 100%-ным иностранным участием в уставном капитале	262 190 14
6. Филиалы действующих КО за рубежом, всего	32
7. Филиалы банков - нерезидентов на территории РФ	44
8. Представительства действующих российских КО, всего	221
в том числе: на территории РФ в дальнем зарубежье в ближнем зарубежье	146 56 19

Отзыв лицензий и ликвидация юридических лиц

9. КО, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций за нарушение банковского законодательства и нормативных актов Банка России	1183
10. Внесена запись в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации КО как юридического лица, всего в том числе: в связи с отзывом лицензии на нарушение банковского законодательства и нормативных актов Банка России; в связи с реорганизацией из них: в форме слияния в форме присоединения в том числе: путем преобразования в филиалы других банков присоединение к другим банкам (без образования филиала) в связи с добровольным решением участников о ликвидации	648 124 524 92 432 184 172 12

Российские банки можно классифицировать по нескольким параметрам, среди которых размер банка и база, на которой он был создан. В настоящее время в России преобладают средние и мелкие банки. Приведем группировку действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала за период после кризиса 1998 г.

Таблица 2.

Банки России за 1998 - 2003 гг.

Уставной капитал	1999	2000	2001	2002	2003
До 3 млн. руб.	31	47	46	22	7
от 3 до 10 млн. руб.	714	412	368	285	219
от 10 до 30 млн. руб.	292	312	379	518	175
от 30 до 60 млн. руб.	402	495	327	347	425
от 60 до 150 млн. руб.	570	410	200	260	305
от 150 до 300 млн. руб.	372	345	186	108	90
от 300 млн. руб. и выше	84	90	168	60	93
Итого	2305	2112	1674	1600	1314

Среди наиболее крупных банков по совокупным активам можно назвать: «Сбербанк РФ», «Онексимбанк», «Внешторгбанк», «Россельхозбанк», «Менатеп», «Империал», «Российский кредит» и др.

Эти банки представляют собой своеобразную прослойку между первым и вторым ярусами банковской системы. Особое положение этих банков определяется следующими условиями. Во-первых, клиенты этих банков - крупнейшие промышленные и внешнеторговые предприятия России. Перечисленные банки либо стоят во главе различных ФПГ, либо встроены в них. Во-вторых, все эти банки тесно и взаимовыгодно сотрудничают с государством, получая, таким образом, весомую поддержку - как моральную, так и материальную. Как следствие, эта группа определяет "погоду" на финансовом рынке страны. Динамика процентных ставок, объем сделок, ликвидность рынков - на эти и другие показатели решающее влияние оказывает поведение банковских акул, которые становятся своего рода монополистами банковского рынка.

По второму признаку банки подразделяются на следующие группы:

первую группу составляют по сути государственные или полугосударственные банки с которыми Центробанк России имеет особые отношения включая определение приоритетных направлений деятельности и подбор высших управляющих кадров. Сюда входят такие крупные банки, как Сбербанк РФ, Россельхозбанк, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и другие;

во вторую группу входят 18-20 «элитных» банков, которые тесно связаны с властными структурами. Они имеют доступ к бюджетным средствам, осуществляют вложения в высокодоходные проекты и отрасли: торговля энергоресурсами, сырьём и полуфабрикатами («Онексимбанк», «Империал», «Нефтехимбанк», «Газпромбанк»), строительство и торговля недвижимостью «Мостбанк», «Менатеп», «Мосстройбанк»), импорт продовольствия и товаров народного потребления («Альфа-банк», «Межкомбанк»);

к третьей группе относятся региональные «элитные» банки, которые формировались и функционируют под патронажем местных властных элит и работают на их интересы;

четвёртая группа включает в себя так называемые «корпоративные» и «операциональные» банки. «Корпоративные» банки формировались, как правило, на отраслевой, министерской основе и обелуживали соответствующие производства: «Авиабанк», «ИнтерТЭКбанк», «Автобанк», «Промрадтехбанк», банк «Аэрофлот» и т.д. Эти банки обеспечивали ведение счетов своих предприятий, занимались выгодным размещением свободных средств и бюджетных денег, выделяемых по государственным программам поддержки или развития своих отраслей. Примером «операционального» банка может служить Московский международный банк, предоставляющий большому числу клиентов какие-то особые специальные услуги, в данном случае - международные расчёты;

в пятую группу входят «сетевые» банки, созданные на базе бывших Промстройбанка СССР и Агропромбанка СССР. Они занимают промежуточное положение между «корпоративными» и «полугосударственными» банками. Будучи отраслевыми и коммерческими, они в то же время встроены в систему государственной поддержки промышленности и сельского хозяйства;

шестая группа включает в себя классические коммерческие банки, «не состоявшие в родстве» с бывшими государственными банками, а также не замеченные «в порочащих связях» с властями. Однако именно эти обстоятельства делают их весьма неустойчивыми, что через межбанковские связи передаётся всей системе в целом.

Одной из специфических особенностей российской банковской системы является крайняя неравномерность территориального распределения банковских учреждений.

Количество действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 1 января 2004 г.

Таблица 3.

Наименования региона	Количество КО в регионе	Количество филиалов в регионе	Количество филиалов за рубежом
Всего по России	1314	2306	7
Центральный округ	749	474	0
Северо - западный округ	87	300	0
Приволжский округ	152	478	6
Уральский округ	72	228	0
Сибирский округ	78	373	0
Дальневосточный округ	44	191	1
Южный округ	137	305	0
Краснодарский край	23	80	0
Ставропольский край	11	43	0
Астраханская область	4	21	0
Волгоградская область	6	44	0
Ростовская область	26	67	0
Республика Дагестан	38	14	0
Кабардино - Балкарская Республика	7	8	0
Республика Северная Осетия - Алания	6	9	0
Чеченская республика	1	5	0
Республика Адыгея	5	5	0
Республика Карачаево - Черкессия	8	26	0
Ингушская Республика	2	4	0
Республика Калмыкия	3	4	0

Из таблицы видно, что основная часть банков сосредоточена в Центральном районе - 474 банка. Из них в Москве - 339. Очень мало банков работает в сельской местности, в дальних районах. Обслуживанием организаций и населения там занимаются в основном филиалы Россельхозбанка, Сбербанка РФ и филиалы банков областных центров. Большинство провинциальных банков имеют ярко выраженную региональную ориентацию, в результате чего существует множество относительно обособленных локальных банковских рынков. Такая ситуация имеет объективные причины - большая территория, неразвитость инфраструктуры вдали от крупных городов и т.п., но тем не менее устранение территориальной неравномерности - одно из перспективных направлений развития российской банковской системы.

Увеличивается количество филиалов, представительств, причём как на территории России, так и за рубежом.

Таблица 4.

№ п/п	Сокращённое наименование КО	Местонахождение представительства
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25	АКБ «АВАНГАРД» АКБ «АВИАБАНК» КИБ «АЛЬФА-БАНК» «БАЛТИЙСКУИЙ БАНК» БАШКРЕДИТБАНК ВНЕШТОРГБАНК ОАО АБ «ИНКОМБАНК» МЕЖКОМБАНК МОСБИЗНЕСБАНК МОСТ-БАНК КБ «ОЛИМПИЙСКИЙ» ПРОМРАДТЕХБАНК ПРОМСТРОЙБАНК РОССИИ ОАО БАНК «РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ» КБ «РОСДОМБАНК» СБЕРБАНК РОССИИ АКБ «СБС-АГРО» МКБ «СВЯЗЬ-БАНК» КБ «СКВ-БАНК» «СТРОЙИНВЕСТ» АКБ «ТОКОБАНК» ЭЛЬБИМ-БАНК АКБ «ЮРГА» ВНЕШЭКОНОМБАНК И Т.Д.	Республика Белоруссия Германия Великобритания Венгрия, Эстонская Республика Великобритания Италия, КНР Германия,Швейцария, Великобритания, Австрия, Ураина, КНР, Индия, Республика Казахстан, Республика Белоруссия. Бахрейн, Украина, Великобритания Республика Белоруссия Великобритания, Испания Латвийская Республика Германия Германия, США, Швейцария Бахрейн, КНР, Республика Вьетнам, Венгрия, Республика Узбекистан, Ук- раина, Республика Белоруссия Германия Республика Чехия ОАЭ, Украина ,Испания Швеция Кипр Великобритания, Венгрия, Болгария Великобритания, ЮАР Бельгия Кипр Индия. Венгрия, США, Египет

Для Российской Федерации характерны универсальные банки, практически не развита сеть специализированных банков, например, таких, как ипотечные.

Основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трёх экономических агентов - населения, предпринимателей и государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от западной. Кредитованием населения занимается, практически только Сберегательный банк. Кредитованием предприятий занимается сравнительно небольшое место в операциях коммерческих банков. Банки, имеющие наибольший вес в кредитовании, как правило, - отраслевые. К ним относятся- «Альфа», «Империал», «Донинвест», «Ростра- банк», и др.

Надо отметить, что если до 1990 г. вклады в государственные ценные бумаги преобладали в активах, то в настоящее время наметилась тенденция к их снижению. Наиболее крупным кредитором Правительства выступает Сбербанк и Оргбанк.

Постепенно совершенствуясь, банковская система РФ всё в большей степени начинает становиться развитой системой, и не только внешне, но и по сути проводимых операций. Расширяется сеть филиалов, представительств и внутри страны, и за рубежом, увеличивается сеть небанковских учреждений.

Политика Центрального банка РФ, направленная на увеличение устойчивости и надёжности банковской системы, должна привести к развитию крупных, конкурентоспособных, устойчивых банков и постепенному вытеснению мелких.

2.2 Составляющие системы Банка России

а) Центральный банк, цели и функции

Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк, поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как его пассивы - это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать поддержку всем остальным банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становиться центром по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и иные кредитные учреждения. Такие операции, как правило, возлагаются на Центральный банк. Остановимся на нем подробнее. Первый центральный банк возник 300 лет назад (Шведский Риксбанк, 1668 г.).

С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают государственные, капитал которых принадлежит государству (Великобритания, ФРГ, Франция, Канада, Россия); акционерные (США, Италия); смешанные- акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия). Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных (в Германии, России); другие создавались как акционерные, а затем национализировались (в Великобритании, Франции). Но независимо от того, принадлежит ли капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи, которые особенно усилились на современном этапе. Правительство заинтересовано в надёжности центрального банка в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведении её экономической политики.

Однако тесные связи центрального банка с государством не означают, что последнее может безгранично влиять на его политику. Центральный банк независимо от принадлежности его капитала является юридически самостоятельным: его имущество обособлено от имущества государства, центральный банк распоряжается им как собственник. Степень независимости центрального банка от исполнительной власти в разных странах различна. Большей самостоятельностью пользуются банки, по закону подотчётные парламенту (в США, Германии, Швейцарии, Швеции, Голландии, России), меньшей- подотчётные Министерству финансов. Таких банков большинство.

В тоже время независимость центрального банка имеет относительный характер, поскольку экономическая политика правительства не может быть успешной без согласования и тесной увязки её основных элементов: денежно- кредитной и финансовой политики. Поэтому в долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. В конечном счёте любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты и банка, и государственного органа.

Центральный банк Российской Федерации был создан после обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР, а в апреле!995г„- в центральный банк РФ(Банк России).

Правовой статус, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка РФ(Банка России) определяются Конституцией РФ, Федеральным законом от 26 апреля 1995г. «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а также Федеральным законом от 3 февраля 1996г. «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

Уставный капитал и иное имущество Банка России (ЦБ РФ, ЦБР) являются федеральной собственностью. Однако хотя Банк России является государственным банком, он независим в своей деятельности от Правительства. ЦБ РФ» юридическое лицо, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка. Нормативные акты, создаваемые ЦБ, обязательны для органов государственной власти РФ и её субъектов, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

ЦБР подотчётен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. В то же время ЦБ РФ тесно связан с Правительством. Он участвует в разработке экономической политики Правительства РФ.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности ЦБР. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями ЦБР. Территориальные учреждения банка не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

Руководство и управление Банком России осуществляет его высший орган- Совет директоров. В этот коллегиальный орган входит Председатель ЦБР и 12 членов, работающих в Банке России на постоянной основе. Совет директоров разрабатывает во взаимодействии с Правительством основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, устанавливает экономические нормативы и нормы обязательных резервов для кредитных организаций, принимает решения об изменении процентных ставок Банка России, определяет лимиты операций на открытом рынке, условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, объёмы выпуска и изъятия наличных денег из обращения.

Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 26 апреля 1995г. определяет три основные цели его деятельности. Их достижение осуществляется путём выполнения функций Банка России.

Первая цель- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (банкнот и монет) и организует их обращение.

В отличие от промышленно развитых стран, удельный вес наличных денег, в России очень велик - около 37%1¹ Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. Москва 1999 г. всей денежной массы, и поэтому эмиссионная функция ЦБР имеет особенно большое значение.

Обеспечением эмиссии наличных денег в России служат золотовалютные резервы Банка России, его вложения в государственные ценные бумаги, кредиты банкам, Минфину РФ и другие активы.

...