Современная банковская система и её структура

Внешторгбанк выступает гарантом по обязательствам РАО «Газпром» перед американскими и японскими поставщиками оборудования для газодобывающей промышленности России.

Расширяя спектр внешнеэкономических связей, Внешторгбанк развивает деятельность по размещению своих долговых обязательств (облигаций, депозитных сертификатов) на международном финансовом рынке на условиях, близких к выпуску государственных ценных бумаг, в чём проявляют большую заинтересованность крупнейшие западные банки.

Стратегической задачей для Внешторгбанка является его приватизация после 2000 г.1¹ Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки Москва 1999 г. Это позволило привлечь крупнейших отечественных и зарубежных институциональных инвесторов.

Глава 3. Тенденции развития банковской системы

3.1 Решение насущных проблем - путь к успешному развитию банков

Развитие банка должно опираться на решение различных чрезвычайно важных проблем, которых стало ещё больше после кризиса 17 августа 1998 г., затронувшего не только банковский сектор, но и всю финансовую систему России в целом.

Что может и что должно сделать государство для развития банковской деятельности, а в настоящее время и для выхода из кризиса, каковы должны быть обязательства банков по отношению к государству? Прежде всего во всяком государстве создаются правовые основы банковской деятельности, задача государства состоит при этом в том, чтобы законы "работали". Законодательная и правоохранительная функции государства должны соблюдаться в полной мере, иначе зачем обществу нужны законы, которые не реализуются на практике. Собственно, нормально банки могут развиваться только тогда, когда в стране создано прочное денежное обращение и функционирует стабильная политическая государственная власть, юридически и экономически не ущемляющая интересы хозяйства и банков. Сегодня мы имеем в точности противоположную ситуацию, что ещё более усугубляет проблемы банков.

Началом полномасштабного банковского кризиса в России можно считать декабрь 1997г. С этого времени резко выросли процентные ставки на внутреннем финансовом рынке после вынужденного отказа Банка России от поддержания низкого уровня доходности на рынке ГКО-ОФЗ. Банки не могли больше привлекать ресурсы по низким ставкам и предоставлять дешёвые кредиты своим предприятиям-заёмщикам. В результате заёмщики оказались не в состоянии обслуживать получаемые высокопроцентные кредиты. Одновременно резко возросла стоимость обслуживания внутреннего государственного долга, объём которого стал быстро увеличиваться. В августе 1998г правительство России не смогло продолжать его обслуживание и погашение

Банковский кризис в настоящее время имеет следующие внешние проявления:

отсутствие ресурсов для продолжения кредитования промышленности, в том числе здоровой её части, что ведёт к стагнации производства, падению экспортного потещиала5ухудшению платежного баланса страны и другим негативным экономическим и социальным последствиям;

остановка межбанковских расчётов, невозможность проведения платежей между клиентами банка;

значительное изъятие средств вкладчиков с банковских счетов, что приводит к резкому сокращению ресурсной базы банков;

резкое снижение доверия к банковской системе как со стороны самого банковского сообщества, так и со стороны корпоративных клиентов, что привело к остановке межбанковского кредитного рынка, невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики;

замораживание значительных объемов банковских активов в государственных ценных бумагах;

арест корреспондентских счетов за рубежом, в результате чего уменьшился приток экспортной валютной выручки и банковская система лишается последних ликвидных активов.

Нынешнее кризисное состояние банков вызвано комплексом внешних и внутренних по отношению к банковской системе факторов. В совокупности эти факторы привели не только к существенному сужению каналов привлечение и размещения средств российских банков, но и к системному кризису банковской системы России в целом.

Ключевыми факторами, воздействующими на функционирование банковской системы в настоящий момент, являются негативные социально- экономические последствия резкого инфляционного всплеска, последовавшего после трёхкратной девальвации рубля, а также кризис внутренней и внешней задолженности.

Банковская система ориентировавшаяся на стабильность валютного курса и рынка государственного внутреннего и внешнего долга РФ, оказались не в состоянии противостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Операции, которые достаточно длительное время предопределяли относительно более благоприятные по сравнению с другими секторами российской экономики финансовые результаты банковской системы, включая интенсивное использование возможностей рынков государственных ценных бумаг, международных кредитных ресурсов, а также средств населения, оказали в период кризиса разрушающее воздействие на финансовое состояние большинства банков.

Говорят, что не бывает худа без добра. Это относится и к сегодняшней ситуации, так как кризис помог развеять некоторые мифы.

Последствия кризиса, а также меры по выходу из сложившейся ситуации будут рассмотрены ниже. Остановимся на причинах, приведших к такому плачевному состоянию банковской системы. Лишь поняв и приняв во внимание причины, которые привели к такому глубокому кризису, можно будет построить здоровую банковскую систему.

Один из мифов состоял в том, что в стране со слабой экономикой удастся создать сильную банковскую систему, которую к тому же можно по существу освободить от поддержки реального сектора, от содействия развитию производства и привлекать к строительству финансовых пирамид. На протяжении ряда лет банки сохраняли действительную или фиктивную стабильность. Кризис обнажил истинное положение.

Теперь у банков просто нет других способов, кроме кредитования производства, зарабатывать деньги, чтобы обеспечить свое будущее. Судьба страны решается не на фондовом и не на валютном рынках, а на рынке средств производство и предметов потребления. Создается впечатление, что понимание этой прописной истины еще далеко не достигнуто.

Следующий миф: крупные банки более устойчивы, чем мелкие. Особенно последовательно его поддерживал Банк России, лишая лицензий мелких банков и не замечая серьёзнейшие проблемы крупных банков. Отрезвление наступило, когда многие крупные банки рухнули. Достаточно вспомнить, с какой настойчивостью Банк России сначала снизил минимальный размер капитала, а затем несколько раз переносил сроки его введения. Но перенос (а не отмена) такого требования означает одно: Банк России по-прежнему считает, что крупные банки устойчивее мелких, хотя жизнь свидетельствует об обратном. Неясно, почему должен лишиться лицензии небольшой банк, имеющий свой круг надёжных акционеров и клиентов, выполняющих все нормативы Банка России, не допускающих перебоев в расчётах, работающих прибыльно? Тем более это относится к банкам, которые находятся в тех районах, где нет других банковских учреждений. В качестве примера можно привести дагестанский бывший банк «Алжан», уставной капитал которого 575000 руб. Он имел свой круг клиентов, среди которых учреждения Минздрава, колхозы, совхозы и другие сельскохозяйственные и фермерские хозяйства, разные акционерные общества, перерабатывающие предприятия, строительные организации. Хотя объём проводимых операций и не велик, банк имел стабильный доход.

Банком соблюдались все экономические нормативы ЦБР, составлялась ежегодная финансовая отчётность, проводились аудиторские проверки.

В регионах по-разному относились к открытию филиалов крупных московских банков. Руководители некоторых субъектов федерации видели в них пользу. Деятельность этих филиалов приносила деньги для кредитования местных бюджетов, региональных программ, крупных предприятий.

Другие опасались, что открытие филиалов крупных банков приведёт к сокращению или почти полному уничтожению региональной банковской системы.

Когда начался кризис и деньги потекли обратно в Москву вместе с деньгами, привлечёнными на месте, стало очевидным, что в выигрыше оказались регионы, сохранившие собственную банковскую сеть.

В то же время в ряде районов в результате закрытия филиалов крупных банков (в том числе и Сберегательного банка), ускоренной ликвидации мелких доморощенных банков банковское обслуживание клиентуры значительно ухудшилось.

Сейчас, как это ни странно звучит, возрождается монополия на банковское дело, правда, в отдельно взятых регионах, где существует по одному отделению банка.

Ещё один миф состоял в том, что банком, даже крупным, можно управлять, не учитывая закономерностей ведения банковского дела, без должного анализа меняющейся ситуации на рынке. Многие банки пострадали именно из-за того, что они не руководствовались элементарными правилами, прописанными в каждом учебнике по банковскому делу.

Первое правило: не нарушать предельные размеры риска на одного заёмщика. Ссылка на то, что ЦБР не рассматривал государство в качестве заёмщика, на которого распространяется это правило, неубедительна. Всем правилам присуща одна закономерность: они действуют независимо от ранга заёмщика и от того, учтены они в нормативных указаниях центрального банка или нет.

Второе правило: не давать кредит тому заёмщику, который обещает уплатить сверхвысокие проценты. Совершенно ясно, что не вернётся и сам кредит. Нужно было заранее продумать: откуда государство возьмёт средства для выплаты огромных процентов по своим ценным бумагам при расстроенной экономике и минимальных налоговых поступлениях? Видимо, надеялись на бесконечную «жизнь взаймы».

По данным Банка России на 1 сентября 2000 г., у 113 банков доля ГКО- ОФЗ в работающих активах составляла от 20 до 40%, а у 57 - свыше 40%.1¹ Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки Москва 1999 г. Одно из двух: или в этих банках нет хороших аналитиков и прогнозистов, или руководство не использовало их выводы.

В целом ряд банков пострадал именно из-за недостатков управления. Либо первый руководитель передоверял дела заместителям, либо, наоборот, не прислушивался к их мнению и был слишком авторитетен.

По результатам деятельности некоторых банков складывается впечатление, что в них не была создана система управления, адекватная постоянно растущему объёму выполняемых операций и количеству филиалов. Напротив, другие банки очень осторожно наращивали объём работ, филиальную сеть, ставя для себя определённые ограничители. Такие банки почти не пострадали во время кризиса.

Один из мифов, который назывался ОПЕРУ-2, породил в обществе Банк России. Было провозглашено, что под особо тщательным надзором этого подразделения крупнейшие банки станут совсем «прозрачными», а Банк России будет применять предупредительные меры на ранней стадии возникновения проблем у этих банков.

Но создание ещё одного подразделения - это полдела. Важно укомплектовать его квалифицированными кадрами, особенно на руководящем уровне. Поскольку этого сделано не было, мыльный пузырь быстро лопнул, и пострадали именно те банки, которые находились под особенным надзором.

Следует сказать ещё об одном мифе, длительное время старательно поддерживаемом Банком России. Речь идёт о высоком нормативе отчислений банков в фонд обязательных резервов. Являясь одним из методов денежно- кредитного регулирования, этот норматив используется во многих странах для влияния на деловую активность.

В России, как известно, такая активность находится на крайне низком уровне, её нужно стимулировать всеми возможными способами, в том числе и путём снижения отчислений в фонд обязательных резервов. При этом необходимо ограничить использование коммерческими банками высвободившихся средств.

Ассоциация российских банков неоднократно ставила вопрос о снижении вдвое отчислений в фонд обязательных резервов. И такое решение было принято Банком России с 1 декабря 2000 года.

Занимаясь коммерческой деятельностью, Банк России активно содействовал строительству пирамиды ГКО-ОФЗ и существенно увеличил дефицит государственного бюджета.

Проще было бы сделать по другому. В Законе о бюджете следовало определить твёрдую сумму кредита Банка России на покрытие бюджетного дефицита под символические проценты (получение прибыли не является целью Банка России). Эмиссии для этого потребуется не больше, чем на покупку государственных ценных бумаг, а бюджету даст колоссальную экономию.

На остальную часть дефицита государство выпустит ценные бумаги, которые будут обращаться в коммерческих структурах, имеющих целью получение прибыли.

Рассмотрим теперь последствия кризиса, а также меры, применяемые для выхода из этой непростой ситуации.

Кризис серьёзно затронул региональные банки. При этом следует отметить, что распространение кризисной ситуации из центра на регионы происходит в основном через филиалы крупных банков, многие из которых приостановили платежи. В банках, зарегистрированных на территории региона, ситуация несколько лучше, хотя большинство из них ощущают острый недостаток на корреспондентских счетах, что почти повсеместно приводит к увеличению объёма задерживаемых платежей. Под воздействием кризиса число проблемных банков и филиалов почти повсеместно резко увеличилось. В отдельных регионах все действующие банки находились в критическом состоянии. Банки сократили часть персонала, широко применяется практика отправки работников в неоплачиваемые отпуска.

Таким образом, кризис банковской системы можно признать общероссийским. Тем не менее в силу того, что большинство региональных банков были ориентированы на кредитование местных предприятий, а не на вложения в ценные бумаги, их прямые потери от кризиса оказались значительно меньшими, чем у московских банков. В силу этого состояние региональных банков определяется не столько обстановкой на финансовых рынках, сколько общей экономической ситуацией в регионе.

Стабильность банковской системы имеет чрезвычайно важное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Многие страны, столкнувшиеся с кризисом банковской системы, сумели решить эту проблему, используя для этого средства государственного бюджета и государственные займы. Правительствам этих стран приходилось идти на увеличение дефицита государственного бюджета и, соответственно, бюджетных заимствований, однако им удавалось избежать разрушения финансовых рынков. Безусловно, задача стабилизации банковской системы существенно осложняется в условиях глубокого бюджетного кризиса, переживаемого Россией, и фактического отсутствия рынка государственного долга. Следует отметить, что возможности решения банковских проблем с помощью бюджетных средств чрезвычайно малы или практически отсутствуют.

Банку России необходимо достичь баланса интересов денежно-кредитной политики и стабилизации банковской системы, избрать такие методы и инструменты поддержки банковской системы, которые не повлекут за собой значительного увеличения давления на валютный курс и рост инфляции. Примером такого подхода могут служить проведённые мероприятия по сокращению неплатежей, существенно улучившие положение с ликвидностью коммерческих банков. В результате этих мероприятий удалось существенно уменьшить размер банковских неплатежей, не нарушив стабильности валютного рынка.

В целях восстановления взаимного доверия между клиентами и банками, ускорения межбанковских расчётов и осуществления клиентских платежей принято решение провести многосторонний клиринг взаимных обязательств банков и их филиалов при одновременном внеочередном регулировании обязательных резервов. К участию в клиринге были допущены все банки и их филиалы, кроме тех, в которых работает администрация ЦБР или рассматривается вопрос об отзыве у банка лицензии. Было проведено три клиринга. По мере необходимости планируется провести многосторонний межрегиональный клиринг. Вместе с тем в ряде регионов (в частности, дотационных) отсутствовал встречный поток платежей, а это сделало клиринг не совсем эффективным.

Стоит задача активизировать через коммерческие банки действия, направленные на соблюдение правил и норм расчётов наличными деньгами. Б сотрудничестве с налоговыми органами следует активно противодействовать росту вне банковского оборота денег и тем самым создавать более благоприятные условия для поступления налогов в бюджет.

Для предотвращения кризиса ликвидности был предпринят ряд мер: выдача кредитов банкам (на общую сумму 72,5 млрд. руб.) и снижение нормативов обязательных резервов (с 11 до 10%- норматив обязательных резервов банков, депонируемых ими в Банке России, до 7% - по денежным средствам физических лиц, привлечённым во вклады Сбербанком России), введено дифференцирование норматива обязательных резервов в зависимости от удельного веса вложений в ГКО-ОФЗ в работающих активах и т.д.1¹ Жуков Е.Ф. «Деньги и кредит» Москва 2000 г. №10

Задача стабилизации курса национальной валюты предполагает сокращение ажиотажного спроса на иностранную валюту прежде всего со стороны кредитных организаций и обеспечение необходимого объёма её предложения. Особое внимание уделяется усилению контроля за своевременной и полной репатриацией валютной выручки российскими экспортёрами. В настоящее время предусматривается принятие ряда нормативных актов, регламентирующих ужесточение контроля за совершением хозяйствующими субъектами операций по покупке иностранной валюты на внутреннем рынке и целевым использованием этих средств в соответствии с требованиями валютного законодательства. Для физических лиц введены ограничения по вывозу иностранной валюты за рубеж в размере 10 тысяч долларов, что очень неудобно для лиц, занимающихся так называемым «челночным» бизнесом.1¹ Жуков Е.Ф. «Деньги и кредит» Москва 2000 г. №10 Кроме этого Банк России предлагает крупным банкам-операторам валютного рынка образовать пул по поддержке курса рубля, участники которого возьмут на себя обязательства осуществлять вместе с Банком России интервенции на валютном рынке.

Важнейшей задачей ЦБР является гарантирование банковских вкладов с целью восстановления доверия населения к банковской системе и пополнения её ресурсной базы. Комплексному решению этой проблемы будет служить принятие Федерального закона «О государственном гарантировании вкладов граждан в банках», проект которого уже много лет пылиться на полках Федерального Собрания. Для укрепления доверия населения к банковской системе и прекращения оттока средств из вкладов, указанный законопроект должен быть принят как можно быстрее с учётом высокой степени готовности и не меньшей потребности общества в нём. Речь идёт именно о старом законопроекте, а не о том, который впопыхах представила Государственная Дума совсем недавно. Много лет назад инициатором создания конкретного законопроекта выступила и Ассоциация российских банков. Ей удалось преодолеть возражения ЦБР, а затем Минфина, но после этого законопроект утонул в законодательной трясине. В этом был виновен и ЦБР, принимавший участие в подготовке законопроекта на всех стадиях, который неожиданно в начале 1998 года выступил с совершенно новой концепцией гарантирования вкладов, что надолго затормозило работу над законом, уже принятом в первом чтении Государственной Думой. Если бы этот законопроект был принят полтора-два года назад, то совершенно очевидно, что нынешний кризис протекал бы не в такой острой форме.

Все меры, связанные с привлечением средств населения в банковскую систему, должны сопровождаться разъяснительной кампанией, имеющей целью прежде всего объяснение действия механизмов гарантирования вкладов, прав вкладчиков и процедуры их защиты в случае нарушения.

Для преодоления последствий финансовых трудностей банков, проявившихся в период кризиса, Банк России намерен осуществить комплексную программу реструктуризации банковской системы, содержание которой будет рассмотрено ниже.

3.2 Реструктуризация банковской системы - дальнейший путь рыночных преобразований

Для преодоления последствий финансового кризиса Банк России намерен осуществить комплексную программу реструктуризации банковской системы.

Основная задача Банка России в процессе проведения реструктуризации банковской системы заключается в том, чтобы максимально быстро пройти переходный период сепарации банков на те, которые могут и должны продолжать работать, и те, которые должны быть ликвидированы.

Все кредитные организации, действующие на территории РФ, в результате их финансового состояния необходимо отнести к одной из следующих групп.

Банки, имеющие достаточную капитальную базу и не испытывающие значительных затруднений в управлении текущей ликвидностью.

Стабильно работающие региональные банки, которые должны стать опорными в будущей региональной банковской системе России.

Отдельные крупные банки, потерявшие капитал и не имеющие возможности самостоятельно продолжать банковские операции, которые, однако, не могут быть ликвидированы по причине высоких социальных и экономических издержек.

Неплатежеспособные банки, утратившие капитал, не способные поддерживать собственную ликвидность и не имеющие перспектив для продолжения деятельности.

Окончательные итоги и оценки можно будет сделать после завершения реструктуризации ГКО-ОФЗ, но работу необходимо начинать не откладывая.

В структуре Банка России территориальные учреждения должны взять на себя основной объём работы по определению реального финансового состояния банка, его перспектив, а также целесообразности оказания ему поддержки. В данной работе необходимо активно взаимодействовать с местными органами власти.

В первую группу войдут все банки с положительным капиталом, стабильным финансовым состоянием, выполняющие пруденциальные нормы и имеющие перспективы продолжения нормальной банковской деятельности. Это банки, которые испытывают некритические трудности с недостатком капитала и ликвидности, но приняли комплексные планы самостоятельного финансового оздоровления. Таким банкам могут быть предписаны временные ограничения на проведение отдельных видов банковских операций. Банкам этой группы может быть оказана временная поддержка ликвидности Банком России. Те банки, которые не смогут своевременно осуществлять принятые ими планы финансового оздоровления, будут переводиться в четвертую группу.

Банки второй группы составят основу будущей региональной банковской системы России. К этой группе будут отнесены банки, параметры которых соответствуют банкам первой группы, но с учетом дополнительных критериев. Среди них: наличие нормально функционирующей филиальной сети на территории региона и за его пределами; широкий спектр платежно-расчетных услуг; социальная значимость банка и весомая доля в предоставлении банковских услуг в своем регионе; качество обслуживания и скорость проведения расчетов; рентабельность банковских услуг; профессиональный уровень высшего и среднего звена банковских менеджеров, их личная порядочность и невовлеченность в сомнительные операции.

Банки второй группы будут определяться Банком России по итогам жесткого отбора, анализа всех сторон их деятельности и проведения консультаций с региональными органами власти, а также при согласии самих банков. Им будут предписаны специальные планы укрепления финансового положения, возможная реструктуризация активов и обязательств. Банкам этой группы будет оказана поддержка путем участия Банка России в увеличении капитала, привлечении новых инвесторов, предоставлении ресурсов, назначении грамотных и ответственных менеджеров.

Для каждого банка третьей группы намечено выбрать индивидуальную стратегию реформирования. Одна из предполагает разделение баланса банка, создание рядом со старым банком нового здорового банка с участием кредиторов и, возможно, государства, постепенное решение проблем старого банка и развитие деятельности нового банка.

Банки четвертой группы будут лишаться банковских лицензий и ликвидироваться. Вкладчикам и кредиторам таких банков предполагается оказать помощь в решении их проблем, в том числе, путем перевода средств частных вкладчиков в другие банки. В этих целях Банк России реализует схему гарантированных вкладов.

В процессе работы с банками необходимо нацеливать их руководителей и собственников на то, что в конечном итоге их будущее в основном будет зависеть от их собственных усилий по преодолению кризисной ситуации. Очевидно, что Правительство РФ и Банк России при любом развитии событий смогут помочь лишь ограниченной группе банков.

Заслуживающие внимания предложения по реструктуризации банковской системы поступили от территориальных управлений. К ним следует отнести соображения о создании единой информационной базы данных по ссудозаёмщикам и векселедателям, об урегулировании порядка -создания, регистрации и деятельности банковских групп и холдингов,© совершенствовании залогового законодательства и разработке эффективного механизма реализации заложенного имущества о судьбе банков с капиталом ниже 1 млн ЭКЮ. Банком России не будут применяться принудительные меры воздействия к банкам за невыполнения норматива минимального размера собственных средств до начала 2003 года.

Подготовлен ряд специальных норм регулирования деятельности банков в условиях кризиса. Они включают: порядок расчёта экономических нормативов в абсолютной величине (указанные меры позволят банкам принимать на себя риски, исходя из значений их капиталов по состоянию на 1 августа 1999г); порядок применения мер воздействия; ряд изменений в расчёте отдельных экономических нормативов.

В то же время Банк России занимает весьма жёсткую позицию в отношении порядка расчёта собственных средств(капитала),обеспечивая наличие адекватной и сопоставимой информации о действительном финансовом состоянии кредитных организаций.

Банк России исходит из целесообразности сохранения двухуровневой банковской системы. Усиление государственного контроля за коммерческой деятельностью кредитных организаций- явление исключительное и вынужденное, а поэтому временное.

Для реализации механизма государственной поддержки реструктуризации банков, банкротство которых может угрожать стабильности банковской системы, Правительством и Банком России рассматривается возможность создания специального органа- Агентства по реструктуризации кредитных организаций. В функции Агентства будет входить осуществление необходимых для проведения реструктуризации мер, не свойственных Банку России, в частности:

приобретение контрольных пакетов акций банков, утративших капитал, и управление этими банками;

принятие в залог и в управление пакетов акций банков, управление этими пакетами;

приобретение ..реализация и посредничество при реализации активов реструктурируемых банков;

организация привлечения необходимых инвестиций(в том числе иностранных) для реализации мероприятий по реструктуризации;

инициирование и участие в процедурах банкротства и ликвидации банков, назначение конкурсных управляющих в ликвидируемых банках.

Действия по реструктуризации будут сопровождаться усилением надзора за деятельностью реструктурируемых кредитных организаций. Все меры по финансовой поддержке банков предполагается осуществлять под жёстким контролем.

Деятельность по реализации программы реструктуризации на местах намечено возложить на территориальные учреждения. Успешность её осуществления, а значит, и дальнейшее стабильное существование российской банковской системы во многом будет зависеть именно от них.

В связи с этим важнейшее значение для функционирования банковской системы приобретает наличие оптимального объема отчётности кредитных организаций, необходимой для принятия управленческий решений.

От руководителей кредитных организаций и специалистов различных ассоциаций коммерческих банков поступают предложения о сокращении объёма отчётности, запрашиваемой от кредитных организаций. Банк России считает необходимым обеспечить оптимизацию потоков информации путём сокращения количества показателей и увеличения коэффициента её использования. Это становится ещё более актуальным в текущей ситуации, характеризующейся ростом объёма запрашиваемой от кредитных организаций оперативной информации.

В решении этой проблемы важная роль отводится территориальным учреждениям Банка России.

3.3 Развитие банковской системы на 2005 - 2006 гг.

Развитие банковской системы России в 200f г. будет определяться прежде всего целями и задачами ее реформирования. Решение этих задач позволит обеспечить условия для дальнейшего повышения финансовой устойчивости банковской системы, более активного участия банков в кредитовании реального сектора экономики при сохранении взвешенного подхода к предоставлению ссуд и инвестированию средств, расширения роли банковских продуктов как инструмента сбережений, а также развития транспарентности банковской деятельности конкуренции на рынке банковских услуг.

В свою очередь, существенным условием решения этих задач является внесение ряда изменений в действующее законодательство, подготовленных Банком России, касающихся банкротства и ликвидации кредитных организаций, допуска организаций на рынок банковских услуг и лицензирования банковской деятельности, пруденциального банковского надзора.

Тенденции развития экономики и банковской системы в 1999-2000гг. дают основания предполагать в ближайшей перспективе рост реальных объемов банковских операций, переориентацию операций банков на обслуживание реального сектора экономики, и соответственно, увеличение доли кредитов в активах банковской системы, что в конечной счете должно привести к улучшению реального сектора экономики, и, соответственно, увеличение доли кредитов в активах банковской системы, что в конечном счете должно привести к улучшению соотношения основных показателей банковской деятельности и ВВП страны.

В значительной степени перспективы расширения кредитной активности банков будут зависеть от величины их капитала. Учитывая, что возможности расширения капитальной базы за счет прибыльной деятельности банков пока недостаточны, по-прежнему актуальной остается проблема привлечения инвестиций в капитал банков. В связи с этим весьма насущным являются в настоящее время вопросы о совершенствовании налоговой политики, осуществлении мер по страхованию странового риска. Для стимулирования притока иностранных инвестиций в банковскую систему необходимо укрепление законодательного обеспечения прав инвесторов и кредиторов, снижение некоммерческих рисков вложений, отмена налога на переоценку иностранной валюты, которой оплачен уставный капитал кредитных организаций-резидентов. С точки зрения внутренних источников расширения капитальной базы банковского сектора возможности инвестиций в капитал банковской системы будут в значительной степени обусловлены финансовым состоянием отечественных предприятий.

Существенное воздействие на развитие кредитных операций банков окажут темпы и характер структурных преобразований в экономике, меры по повышению транспарантности информации о финансовом состоянии предприятий и структуре собственности в реальном секторе, а также ситуация в финансовой сфере, включая политику заимствований на внутреннем финансовом рынке, а также ярд внешних факторов как экономического (цены на основные товары российского экспорта), так и внеэкономического характера. Важным направлением развития кредитных операций банков могут стать операции с розничными клиентами, а именно - кредитование малого и среднего бизнеса, ипотечное кредитование и потребительский кредит.

Важнейшим элементом обеспечения финансовой стабильности банковского сектора является развитие системы требований, предъявляемых к кредитным организациям.

Банк России намерен при содействии международных экспертов (в рамках деятельности Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России) продолжить данную работу по следующим основным направлениям:

- совершенствование и приближение к международным стандартам учета, бухгалтерской и финансовой отчетности банков;

- совершенствование системы обязательных нормативов путем повышения эффективности их регулирующего воздействия на уровень рисков кредитных организаций;

- развитие практики оценки рисков на консолидированной основе, в том числе путем включения операций с небанковскими организациями, входящими в состав банковских групп.

По-прежнему актуальным является совершенствование методики анализа финансового состояния как отдельных банков, так и банковской системы в целом. В связи с этим Банк России планирует уделить значительное внимание разработке показателей, ориентированных на выявление системных рисков банковской деятельности. Особое внимание Банк России предполагает уделить анализу финансового положения учредителей (участников) кредитной организации и изучению возможного влияния взаимозависимости учредителей (участников) и их корпоративных групп на деятельность кредитных организаций. Более пристально Банк России намерен отслеживать структуру владельцев кредитных организаций, способность кредитных организаций выполнять пруденциальные нормы деятельности после реорганизационных процедур, более строго оценивать качество управления банком.

Значительное внимание будет уделено продолжению работы по выведению с рынка банковских услуг нежизнеспособных банков, чье присутствие на рынке отрицательно сказывается на доверии кредиторов и инвесторов к банковской системе. Будет активизирована и работа по ликвидации банков с отозванной лицензией.

Одной из важных задач по развитию банковской системы Банк России считает укрепление рыночной дисциплины. В этих целях Банк России намерен усилить контроль за отражением в учете и отчетности реального положения дел в кредитных организациях. Фактором повышения эффективности данной работы является законодательное предоставление Банку России права производить переоценку активов и обязательств кредитных организаций, а также корректировку величины собственных средств (капитала) кредитных организаций.

Другим фактором укрепления рыночной дисциплины является повышение транспарентности банковской деятельности через расширение перечня и повышение регулярности публикаций банками информации о своем состоянии. Для решение этой задачи необходимо дополнить действующее законодательство требованиями ежеквартальной публикации в печати балансов и финансовых результатов банков, а также таких ключевых финансовых показателей, как коэффициенты достаточности капитала и величина резервов на покрытие сомнительных активов. Кроме того, предполагается обязать кредитные организации, являющиеся головными в составе банковских групп, ежегодно публиковать консолидированный отчет о прибылях и убытках.

Заключение

История развития кредитных отношений и основного их звена - банка - насчитывает не одну сотню лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры. Банковские институты также прошли свой эволюционный путь - от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков.

Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов. До революции и во времена НЭПа банковская система России функционировала в условиях рыночной экономики и основу ее составляли акционерные коммерческие банки. Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйствующих субъектов, централизация управления их деятельностью. Банковская система также претерпела соответствующие изменения.

В связи с проведением экономических реформ рыночного типа в конце 80х гг. начинается разгосударствление собственности и вновь происходит акционирование государственных банков. Быстро растет количество вновь созданных коммерческих банков. За период 1990-93 гг. число банков на территории России выросло в 18 раз.

Современное положение на банковском рынке характеризуется как весьма тяжёлое. Главная задача государственных органов России в проведении намеченной реструктуризации банковской системы заключается в том, чтобы максимально быстро пройти переходный период сепарации банков на те, которые могут и должны продолжать работать и те, которые должны быть ликвидированы. При этом государство должно играть активную роль, ускоряя этот процесс. В дальнейшем развитии банковской системы главную роль должно получить ее качественное совершенствование, которое может происходить в двух основных направлениях:

развитие процессов концентрации в банковском деле. Банки способны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, даст всплеск инвестиционной активности. Крупные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в регионах - предпосылки для удовлетворения инвестиционных потребностей производственных структур через долгосрочные кредиты.

расширение круга услуг, предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широком смысле. Потребности хозяйствующих субъектов растут, а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан.

Работа по совершенствованию банковской системы России еще в самом начале, и только в том случае, если за нее возьмется все общество: и банкиры, и государство, и пресса, и население - мы получим быстрые и положительные результаты.

Список использованной литературы

Алхимова В.С. Госбанк СССР и его роль в развитии экономики страны. М. 1921 г.

Банковский портфель. М. 2000 г.

Белык Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М. 1998 г.

Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М. 1999 г.

Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. М. 2002г.

Колесников В.И. Банковское дело. Учебник М. 1998 г.

Лаврушин О.И. Банковское дело. М. 2002 г.

Маркова О.М., Сахарова О.С. Коммерческие банки и их операции. М. 2000 г.

Макнотон Д. Банки на развивающихся рынках. М. 1998 г.

Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование. М. 1999 г.

Стоянов Е.С. Финансовый менеджмент. Теория и практика. М. 2000 г.

Деньги и кредит // М. №8 1998 г.

Деньги и кредит // М. №5 1999 г.

Деньги и кредит // М. №10 1999 г.

Деньги и кредит // М. №6 2000 г.

Размещено на Allbest.ru