Формирование и развитие депозитного рынка в Казахстане на примере АО "Альянсбанк"

При наступлении срока возврата депозита банк-эмитент осуществляет платеж против предъявления депозитного сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. При этом банк-эмитент проверяет непрерывность ряда договоров переуступки права требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в депозитном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств.

В зарубежных странах по некоторым видам "гибридных" счетов выписываются обращающиеся приказы об изъятии средств, используемых при расчетах наравне с чеками.

С помощью разработанной методики было проведено исследование стабильности остатков денежных средств на расчетных счетах клиентов - юридических лиц (использованы данные за три года). Для проведения исследования все клиенты были разбиты на 5 групп по величине месячного оборота:

· группа 1 - клиенты с оборотами от 0 до 10 000 у.е;

· группа 2 - обороты от 10 000 до 100 000 у.е;

· группа 3 - от 100 000 до 1 000 000 у.е;

· группа 4 - от 1 000 000 до 5 000 000 у.е;

· группа 5 - свыше 5 000 000 у.е.

Наиболее привлекательной группой клиентов для банка, с позиции обеспечения большей стабильности остатков денежных средств на счетах, является 3-я клиентская группа, т.е. группа со средними месячным оборотами средств. Далее следуют 4, 2, 1 и 5-я группы клиентов. Таким образом, для обеспечения большей стабильности депозитного портфеля банку необходимо направить свои усилия на привлечение клиентов - юридических лиц с оборотами (выручкой) от 100 тыс. до 1 млн у.е. в месяц.

Логическим продолжением аналитической работы и важным этапом процесса формирования депозитного портфеля являются: непосредственная работа с потенциальной и уже имеющейся клиентурой; применение соответствующих инструментов для их привлечения и удержания; использование определенных методов работы по привлечению потенциальных клиентов. Эти методы зависят от срочности привлекаемых ресурсов и принадлежности клиента к категории физических или юридических лиц.

Для привлечения ресурсов “до востребования” физических и юридических лиц, срочных ресурсов юридических лиц можно использовать метод, основанный на разработке гибких дифференцированных тарифных планов на расчетно-кассовое обслуживание и установлении дифференцированной платы (ступенчатые процентные ставки в зависимости от величины остатка - сетка ставок) за остаток денежных средств на счетах в зависимости от принадлежности клиента к определенной категории (целевой группе).

Для привлечений срочных ресурсов физических лиц используется метод, основанный на разработке новых видов вкладов, отличающихся более выгодными условиями размещения ресурсов (процентная ставка) для определенных социальных групп, которые выделяют в процессе проведения анализа стабильности депозитной базы.

Как показывает практика, в большинстве случаев даже специалисты, занимающиеся расчетно-кассовым обслуживанием физических и юридических лиц, склонны ошибаться в оценке важности клиентов банка, опираясь исключительно на постулат “чем клиент крупнее - тем лучше”. Более адекватное восприятие того, как и за счет чего формируется депозитная база банка, поможет провести более точную сегментацию клиентов и предлагаемых продуктов.

2. Формирование и развитие депозитного рынка в Республике Казахстан

2.1 Развитие депозитного рынка в Казахстане

Таблица 1. Динамика депозитов юридических и физических лиц в Казахстане

наименование	01.01.2008 г	01.01.2009г	изменения
	млн тенге	%	млн.тенге	%	млн.тенге	%
Депозиты юридических лиц	17 862 ,2	55,20	34 048, 9	57,10	16186,7	91
Депозиты физических лиц	14 472 ,8	44,80	25 575, 7	42,90	11102,9	77
Итого	32 335 ,0	100,0	59 624 ,6	100,0	27289,6	84

Анализ динамики депозитов юридических и физических лиц в Казахстане показывает, что активизировались обе группы субъектов на депозитном рынке, рост составил в целом 27289,6 млн тенге или 84%, а депозиты юридических лиц в структуре составляют 57% - рост на91%, депозиты физических лиц увеличились на 11102,9 млн тенге или 77%.

Таблица 2. Доля депозитов в финансовых показателей ведущих банков 2009 года., млн тенге

наименование	Срочные депозиты физических лиц	Активы	Обязательства	Собственный капитал
	млн тенге	Доля в пассиве %
Народный Банк	369582,5		1976512,8	1754526,6	221986,2
Казкоммерцбанк	307108,9		2546427,9	2291931,5	254495,6
Банк ЦентрКредит	234886,2		966266,3	874540,2	91726,1
АТФ Банк	156758,9		1074377,2	983980,0	90397,1
Евразийский Банк	77015,1		352806,8	324381,3	28425,5
Kaspi Bank	74559,5		309888,8	276840,3	33048,5
Цеснабанк	300299,9		149183,0	131141,6	18041,3
Нурбанк	27522,0		293752,3	250070,8	43681,5
Темирбанк	23402994		292826,3	270957,3	21869,0
Жилищно-строительный сберегательный банк Казахстана	22257,4		62921,7	47954,6	14967,0

2.2 Состав и структура депозитов коммерческих банков

Проанализируем нишу депозитного рынка АО «Kaspi Bank», депозитный портфель которого представлен тремя видами депозитов. ««Каспийский» - доллары США», ««Каспийский» - евро» и ««Каспийский» - тенге».

Банк принимает денежные средства физических и юридических лиц на срок от 1 до 60 месяцев. По всем видам депозитов банк разрешает частичное изъятие без потери процентов и дополнительные взносы. Минимальный взнос 100 USD,100 EUR и 15000KZT.

Выплата вознаграждений производится по фиксированным ставкам 8.3% для иностранных валют( USD, EUR) и 11.5% для тенге. При открытии депозита предоставляется бесплатно платёжная карточка VISA. Что является традиционным маркетинговым ходом банков в Казахстане.

Статистика депозитного портфеля характеризует стабильный рост депозитной базы рыка, что является результатом эффективного управления депозитным портфелем.

Депозитная политика АО «Цеснабанк» разработана на основе Гражданского кодекса Республики Казахстан, Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативно-правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, действующего законодательства Республики Казахстан, действующей Политики управления активами и пассивами ОА «Цеснабанк», а также Устава банка.

В Депозитной политике АО «Цеснабанк» используются следующие понятия:

Банковский счет- способ отражения договорных отношений между Банком и Клиентом по приему Депозита (вклада) и совершению Банком операций, связанных с осуществлением банковского обслуживания клиента, предусмотренного договором, законодательством и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Депозит (вклад) - деньги, передаваемые одним лицом (Депозитором) другому лицу - Банку на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно Депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам.

Депозитная политика - мероприятия со стороны Банка, направленные на формирование и структурирование депозитного портфеля для решения стратегических задач в областях кредитования, инвестирования и предоставления иных услуг клиентам, т.е. для дальнейшего размещения аккумулируемых средств с целью получения прибыли как для Клиента, так и для Банка.

Депозитор (вкладчик) Банка - юридическое или физическое лицо, как резидент, так и нерезидент Республики Казахстан, имеющее депозит (вклад) в Банке, обязательства по возврату которого гарантируются в соответствии с договором банковского вклада.

Договор банковского вклада - договор, по которому одна сторона (Банк) обязуется принять от другой стороны (Вкладчика) деньги (вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором.

Сберегательные счета - банковские счета юридических и физических лиц, обособленных структурных подразделений, открываемые банком на основании договора банковского вклада для выполнения операций, связанных с:

- обеспечением наличия и использованием банком денег (вклада), принадлежащих клиенту;

- осуществлением приема от клиента или третьих лиц денег, как наличным, так и безналичным способом;

- выплатой вознаграждения в размере и порядке, определяемым договором банковского вклада;

- возвратом денег (вклада) клиенту на условиях, предусмотренных договором банковского вклада и законодательными актами Республики Казахстан, в том числе путем их перевода на другой банковский счет клиента.

Текущие и сберегательные счета - банковские счета физических и юридических лиц, обособленных подразделений юридических лиц (филиалов и представительств).

Более подробный состав дипозитов приведен по АО «БанкТуранАлем», чтобы картина конкурентной борьбы по условиям и видам была более конкретной.

Депозит "Казначей"- срок размещения начиная от 1 дня и выше. Позволяет эффективно использовать временно свободные денежные остатки, есть возможность частичного списания денег с депозита. Начисление % идёт за фактическое количество дней размещения денежных средств. Ставки устанавливаются индивидуально для каждого вкладчика.

Депозит "Базис"- срок вклада - от 1 до 36 месяцев. Вознаграждение выплачивается по истечении срока действия договора. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится.

Депозит "Формула успеха"- срок вклада -от 1 месяца до 12 месяцев. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения производится в конце каждого месяца. В случае расторжения вкладчиком вклада до истечения срока его действия, при фактическом хранении вклада менее одного месяца, выплата суммы вклада производится без начисления вознаграждения. В случае расторжения вкладчиком вклада до истечения срока его действия, при фактическом хранении более одного месяца, выплаченное ранее вознаграждение пересчитывается по действующей в банке ставке "до востребования" на дату расторжения, а излишне выплаченная сумма удерживается из суммы вклада. В случае досрочного расторжения вклада по инициативе вкладчика, сумма ранее удержанного налога перерасчету не подлежит.

Депозит "Прогрессия"- ставка вознаграждения возрастает с каждым месяцем и начисление вознаграждения за каждый полный месяц производится по ставкам соответствующих промежуточных сроков. Вкладчик может востребовать сумму вклада в любой момент, не теряя при этом вознаграждения за каждый полный месяц хранения. Обязательное условие - хранение денег на счете не менее 3 месяцев со дня его открытия. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения производится в конце срока вклада.

Депозит "Люкс"- срок вклада от 1 до 12 месяцев, выплата вознаграждения идёт в момент размещения денег на срочный вклад за весь срок хранения денег по вкладу. Прием и выдача дополнительных взносов не производится.

Депозит "Корпоративный"- повышенные процентные ставки, сроки вклада от 1 месяца до 36 месяцев. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения выплачивается банком по окончании срока действия вклада за весь срок хранения.

Депозит "Копилка"- выплата вознаграждения в конце срока действия вклада. Срок вклада 6 и 12 месяцев. Прием дополнительных взносов допускается. Выдача частичных сумм не производится.

Условные депозиты являются обязательными, по требованию действующего законодательства. Действующая ставка не должна быть выше «ставки до востребования».

Депозит "Гарантия"- вклад является предметом залога и вносится в банк в обеспечение исполнения обязательств вкладчика по договору Гарантии по ставке не выше «ставки до востребования».

Депозит "Рабочая сила"- в соответствие с требованиями действующего казахстанского законодательства необходимо внести гарантийный взнос за ввозимую в РК рабочую силу в целях обеспечения возврата иностранных специалистов и рабочих в страну их постоянного проживания. Данный депозит возможен при получении разрешения от Министерства труда и социальной защиты населения. Депозит "Тендер" - данный вклад является залогом для компаний, участвующих или планирующих участвовать в тендерах и конкурсах на поставку товаров или предоставление услуг.

Депозит "Налоговый" - в случае, если вы являетесь нерезидентом РК и получаете доход от деятельности на территории Казахстана, то в соответствии с действующим законодательством и заключенными Казахстаном международными конвенциями, Вы можете разместить сумму налога, удерживаемого с доходов, полученных от деятельности в Казахстане, с целью избежания двойного налогообложения. Данный вклад хранится в банке до получения Вами разрешения от налоговых органов на получение суммы вклада и вознаграждения по нему.

Депозит "Условно-накопительный" - данный вклад является обязательным для предприятий добывающей отрасли, которые являются недропользователями и по требованиям действующего законодательства при разработке месторождения должны формировать фонд для ликвидации последствий своей деятельности (ликвидационный фонд недропользователя). Вклад открывается в целях реализации Указа Президента РК "О недрах и недропользовании".

2.3 Организационно-экономические основы АО «Альянс Банк»

АО "Альянс Банк" является правопреемником ОАО "Иртышбизнесбанк" (г. Павлодар), которое было образовано 13 июля 1999 года путем слияния двух региональных банков - ОАО "Семипалатинский городской акционерный банк" и ОАО "Иртышбизнесбанк". Объединение интегрировало накопленный данными структурами с 1993 года опыт банковской деятельности, а также трансформировало их в межрегиональный банк, ориентированный на работу с промышленными предприятиями Восточно-Казахстанской и Павлодарской областей. К 2001 году ОАО "Иртышбизнесбанк" представляло собой устойчивую банковскую структуру, имеющую большой опыт комплексного обслуживания предприятий крупного, среднего и малого бизнеса в целом ряде регионов республики. Согласно постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан N 245 от 25 июня 2001 года Банк признан выполнившим требования Правил о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам.

13 марта 2002 года была произведена государственная перерегистрация юридического лица в связи с изменением наименования и ОАО "Иртышбизнесбанк" получило название ОАО "Альянс Банк".

13 марта 2004 года ОАО "Альянс Банк" получило название АО "Альянс Банк" в связи с государственной перерегистрацией юридического лица (регистрационный номер N 4241-1900-АО Министерство Юстиции Республики Казахстан).

В конце марта 2002 года Головной офис Альянс Банка был передислоцирован в г. Алматы.

После проведения осенью 2002 года дополнительной эмиссии акций Альянс Банка на сумму 820 млн. тенге в число акционеров вошли такие известные в Казахстане предприятия как кондитерская фабрика "Рахат" и группа компаний "АНТ". Уставной оплаченный капитал Банка был увеличен до 2 млрд. тенге, что позволило ему на тот момент войти по этому показателю в число восьми крупнейших банков Казахстана.

В ноябре 2002 года Альянс Банк привлек первый в своей истории синдицированный заем на сумму 6 млн. долларов США. Заем был предоставлен ведущими российскими банками при участии инвестиционной группы "Ренессанс Капитал".

Международное агентство Moody's Investors Service изменило прогноз долгосрочного депозитного рейтинга Альянс Банка в иностранной валюте Ва3 и рейтинга финансовой устойчивости FSR E+ со "стабильного" на "позитивный".

АО «Альянс Банк» по итогам своей деятельности в 2002 - 2003 гг. был признан международным финансовым изданием «The Banker» самым динамично развивающимся банком в странах СНГ и Центральной Европы.

На внеочередном общем собрании акционеров АО «Альянс Банк» был утвержден план привлечения заимствований на внешних рынках капитала в объеме 65 млрд. тенге ($500 млн.) в течение 2005 года, а так же принята облигационная программа в размере 40 млрд. тенге ($308 млн.).

Открытие филиалов АО «Альянс Банк» в городах Костанай (Костанайская область) и Актау (Мангистауская область).

Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило АО «Альянс Банк» рейтинги: долгосрочный - «B+», краткосрочный - «B», индивидуальный - «D» и рейтинг поддержки - «4». Прогноз по долгосрочному рейтингу - «стабильный».

АО «Альянс Банк» привлек синдицированный заем на сумму $80 млн. на один год с опционом пролонгации на аналогичный срок. Организаторами займа выступили Citibank, N.A. и ING Bank N.V. Участниками синдиката, включая организаторов, выступили 27 зарубежных банков и финансовых институтов.

Осуществил размещение своих дебютных еврооблигаций на сумму $150 млн. среди институциональных и частных инвесторов из Европы и Азии. Ведущими совместными менеджерами транзакции выступили банки HSBC и JP Morgan.

Состоялось подписание Договора страхования банковских гарантий между АО «Государственная Страховая Корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» и АО «Альянс Банк» на сумму $2 млн.

На внеочередном общем собрании акционеров АО «Альянс Банк» было принято решение об увеличении обязательств банка на сумму $200 млн. путем привлечения синдицированных займов и выпуска еврооблигаций на международных рынках капитала.

АО «Альянс Банк» увеличил уставный капитал на 65% путем дополнительного размещения простых акций в количестве 978 844 акций по цене размещения 10 000 тенге на общую сумму 9 788 440 000 тенге. Уставный капитал АО «Альянс Банк» составил - 24,9 млрд. тенге ($186 млн.). Собственный капитал после дополнительного размещения простых акций составил - 26,9 млрд. тенге (около $200 млн.).

АО «Альянс Банк» подписал соглашение о привлечении синдицированного займа на общую сумму $170 млн. В качестве ведущих организаторов сделки выступили Deutsche Bank AG, London Branch и ING Wholesale Banking.

АО «Альянс Банк» успешно разместил второй выпуск еврооблигаций на сумму $200 млн. среди институциональных и частных инвесторов из Европы и Азии. Ведущими совместными менеджерами транзакции выступили ABN Amro Bank N.V. и Citigroup Global Markets Ltd.

Январь 2006 г. - состоялось подписание Кредитного соглашения между АО «Альянс Банк» и Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР) в рамках Программы Малого Бизнеса Казахстана (ПМБК). Кредитная линия ЕБРР, предназначена для финансирования казахстанских микро и малых предприятий, включая предприятия сельскохозяйственного сектора. Сумма первого транша составляет 5 миллионов долларов США.

ЕБРР предоставил АО «Альянс Банк» очередной заём на сумму 10 миллионов долларов США сроком на 5 лет для кредитования сектора малого и среднего бизнеса.

Март 2006 г. - АО «Альянс Банк» подписало соглашение с Bankgesellschaft Berlin AG о синдицированном займе Schuldschein (Шульдшайн) в размере 46 млн. долларов США, сроком на 2 года и маржей 1,85% - согласно законодательству Германии. В сделке участвовали 17 инвесторов, и она была оформлена через дочернюю компанию ALB Finance B.V. (Нидерланды).

Апрель 2006 г. - Альянс Банк успешно разместил эмиссию бессрочных гибридных нот на сумму 150 миллионов долларов США с возможностью погашения 19 апреля 2016 года. Ноты были размещены среди инвесторов Европы и Азии согласно Международному Правилу «S» «Закона о ценных бумагах» (США, 1933). В качестве совместных лид-менеджеров и совместных букраннеров по сделке выступили Credit Suisse Bank и UBS.

По состоянию на 31 мая 2006 г. казахстанская инвестиционная компания Seimar Investment Group владеет 72,8% голосующих акций АО «Альянс Банк» и планируется увеличение ее доли за счет дальнейшего выкупа акций у миноритарных акционеров. Таким образом, Seimar I.G. на сегодняшний день располагает контрольным пакетом акций АО «Альянс Банк» и является его основным собственником.

АО «Альянс Банк» стал четвертым банком в Казахстане по размеру активов и собственного капитала по состоянию на 30 июня 2006 года. Активы составили 521 969 млн.тенге, собственный капитал - 37 155млн. тенге. Основным фактором роста собственного капитала стал рост средств, вложенных в Банк его акционерами. На 1 июля 2006г. кредитный портфель банка составил 336 568млн.тенге, и вырос почти в 2 раза по сравнению с началом года. Чистая прибыль составила 2 104млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 года. Запущен проект по кредитованию пенсионеров совместно с АО «Казпочта».

АО «Альянс Банк» стало абсолютным лидером по кредитованию физических лиц в Казахстане. Размер кредитного портфеля Банка по состоянию на 1 сентября 2006 г. составил 208, 4 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 3,8 раз. Доля АО «Альянс Банк» на рынке кредитов физическим лицам составляет 18,2%. Более 30% кредитов в Казахстане, выданных с января по август, выдано АО «Альянс Банк».

. АО «Альянс Банк» подписало соглашение о привлечении синдицированного займа на общую сумму 300 миллионов долларов США. Заем был структурирован из трёх траншей: транш А со сроком 370 дней по ставке 110 базисных пунктов сверх ЛИБОР, транш B со сроком на два года по ставке 130 базисных пунктов сверх ЛИБОР и транш С cо сроком на три года по ставке 175 базисных пунктов сверх ЛИБОР с возможностью пролонгации траншей А и Б на один и два года соответственно. Ведущими организаторами займа выступили Citibank N.A., ING Bank N.V. и Standard Bank Plc

Международное деловое издание Euromoney присвоило АО «Альянс Банк» награду «Лидирующий Банк в Корпоративном Управлении в развивающихся странах Европы в 2006 году». Данная награда присваивается Альянс Банку уже второй год подряд. Таким образом, Альянс Банк подтверждает свое лидерство в транспарентности управления и эффективности менеджмента Банка.

По результатам «Первого листинга казахстанских брендов», организованного совместно АО «Инвестиционный фонд Казахстана», российской консалтинговой компанией V-Ratio Business Consulting Company, казахстанской исследовательской компанией BRIF Research Group, деловым изданием National Business, Альянс Банк был признан самым дорогим брендом, который стоит 240,4 млн. долларов США. Всего в листинге участвовали бренды 11 казахстанских компаний.

Основные стратегические цели SAFC: стать к 2010 году лидирующей финансовой группой в Казахстане и Средней Азии по размеру активов, капитализации и прибыльности, иметь самую большую рыночную долю в розничном сегменте, предоставлять своим клиентам полный набор банковских и других финансовых услуг и создать крупнейшую многоканальную сеть дистрибуции финансовых продуктов.

SAFC - это классическая холдинговая компания, созданная в форме акционерного общества с собственным капиталом 690 млн. долларов США и владеющая контрольными пакетами акций (долями) в дочерних компаниях, которые предоставляют различные финансовые услуги населению и юридическим лицам. SAFC планирует расширять свое присутствие на финансовом рынке Казахстана и соседних стран, для чего уже в первом полугодии 2007 года акционеры намерены увеличить собственный капитал холдинга до 1 млрд. долларов США.

С декабря 2006 года Альянс Банк приступил к выпуску элитных пластиковых карт VISA Platinum, предусматривающих широкий диапазон специальных предложений и привилегий мирового уровня, предназначенных исключительно для их держателей.

Система управления операционными рисками поможет получить достоверную оценку подверженности организации операционным рискам, провести анализ бизнес-процессов в конкретных подразделениях с целью выявления слабых мест в операционной деятельности, а также выработать меры по минимизации наиболее значимых рисков, включая реинжиниринг бизнес-процессов для повышения их эффективности и устранения «узких мест».

В сложившихся условиях развития финансового рынка, в АО «Альянс Банк» выбрана стратегия, направленная на поддержание стабильного роста, а также достижение темпов развития, превышающих темпы роста банковского сектора в целом в Республике Казахстан. Данная стратегия призвана обеспечить:

- повышение динамики развития Банка в регионах республики и расширения филиальной сети;

- улучшение качества обслуживания клиентов;

- разработку новых конкурентоспособных банковских продуктов;

- рост надежности и устойчивости Банка за счет крупных инвестиций в капитал и устранения субъективных рисков финансовой деятельности, в том числе административных, кадровых и политических;

- развитие розничного бизнеса.

2.4 Финансово-экономическая роль депозитной политики в деятельности КФ АО «Альянсбанк»

КФ АО "Альянсбанк" РК совершает операции по депозитам, принимаемым от физических лиц и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан .Банк гарантирует, принадлежащим ему имуществом , сохранность депозитов, принимаемых от клиентов.

Изменения, про исходившие в 2008 году в структуре пассивов, были связаны, в основном, с увеличением собственного капитала, благоприятно отразившимся на показателях надежности Банка, а также сростом доверия со стороны участников международного рынка, что позволило существенно увеличить сумму привлеченных от них средств.

Высокое качество и разнообразие предлагаемых услуг позволяют формировать значительную часть ресурсной базы за счет средств, привлеченных в виде остатков на расчетных счетах и депозитов.

Лучшим показателем доверия клиентов к Банку являются данные по объемам и активности работы его клиентов. Темпы роста привлеченных средств в 2008 году продолжали оставаться высокими. Общая клиентская база превысила 469 млню.тенге и возросла по сравнению с 2006 годом в 3,9 раза, что свидетельствует о традиционно высоком доверии к Банку со стороны его клиентов.

Депозитная политика КФ АО "Альянсбанк" является важнейшей неотъемлемой частью общебанковской стратегии.

КФ АО "Альянсбанк" предлагает клиентам широкий выбор вкладов как в национальной, так и иностранных валютах, как текущие, так и срочные вклады с разнообразными условиями, учитывающими потребности различных слоев населения (пенсионные ,детские ),и различными сроками действия. Это привлекательные для клиентов Банка депозиты с фиксированными ставками вознаграждения: сезонные депозиты; с выплатой вознаграждения в момент помещения денег на счет; ежемесячной выплатой вознаграждения. Разработка каждого нового вклада осуществляется с учетом реальных финансовых возможностей и потребностей различных групп потенциальных клиентов.

Разнообразные условия вкладов, учитывающие интересы вкладчиков и обеспечивающие удобный режим функционирования счета и начисления процентов, позволили обеспечить прирост стабильного источника ресурсов. Общее увеличение депозитной базы произошло за счет вливания в банковскую систему новых, ранее не размещенных, сбережений и вследствие влияния таких факторов, как расширение спектра предлагаемых депозитов, ведение активных рекламных и PR- кампаний, акций по привлечению клиентов.

Ставки вознаграждения (интереса) по привлекаемым депозитам в зависимости от вида депозита и сроков, утверждаются Наблюдательным Советом банка по предложениям Правления банка.

При установлении ставок вознаграждения Банк исходит из анализа:

-общей экономической ситуации Казахстана

-рынка государственных ценных бумаг Казахстана

-межбанковского рынка Казахстана

-аналогичных ставок банков конкурентов

-официальных ставок Национального Банка Республики Казахстан

-тенденции валютных курсов Ставки вознаграждения (интерес) пересматриваются банком в одностороннем порядке - Новые ставки действуют с момента их утверждения. Банк уведомляет депозиторов о новых ставках вознаграждения (интереса) через средства массовой информации либо сообщениями на именных информационных стендах, как внутри так и за пределами здания банка.

Депозитная деятельность банка унифицирована по всем филиалам банка: единые ставки

· вознаграждения единые

· депозитные услуги.

Наряду с привлекательной депозитной политикой Банка росту депозитной базы способствовало вступление всех крупных казахстанских банков в Фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц. Данный факт также положительно отразился на отношении вкладчиков к банковской структуре в целом, так как надежность банка - это один из основных критериев при выборе банка."Альянсбанк"стал первым участником системы гарантирования (страхования) вкладов физических лиц. Также не менее важным фактором является и относительная стабильность экономики (низкий уровень инфляции).

При определении процентной политики по привлекаемым депозитам Банк исходит из сложившейся и прогнозируемой доходности по операциям Банка, анализа статистических данных об уровне доходов населения, данных социологических, маркетинговых исследований, анализа ставок вознаграждения по депозитам, предлагаемых банками-конкурентами, экономической ситуации в Республике Казахстан.

Наибольший удельный вес в общей сумме депозитов клиент депозиты. Их доля на протяжении всего анализируемого периода растет с 60% в 2007 году до 64% в 2009 году. Объем привлеченных срочных депозитов в течение 2009 года увеличился на 243332 млн., или в 5,24 раза по сравнению с 2007 годом.

Средства до востребования возросли за три года на 70228 млн. тенге, их удельный вес за анализируемый период так же увеличился на 3 процентных пункта и составил в 2009 году 18%.

Удельный вес условных депозитов характеризуется отрицательной динамикой (снижение на 7%), хотя в абсолютном выражении они возросли на 60678 млн. тенге.

В 2009 году депозиты населения увеличились до 319152 млн. тенге, что на 292068 млн. тенге больше уровня 2007 года, удельный вес данного вида вкладов увеличился за анализируемый период на 34 процентных пункта и составил в 2009 году 68%. Причем депозиты физическим лицам являются в основном долгосрочными.

Абсолютный прирост депозитов юридических лиц за анализируемый период составил 97082 млн. тенге, хотя их удельный вес снизился на 34 процентных пункта. Депозиты юридических лиц состояли в основном из краткосрочных вкладов.

Абсолютный прирост данной категории вкладов составил 243491 млн. тенге, их удельный вес за анализируемый период увеличился на 29 процентных пункта с 21 % в 2007 году до 56% в 2009 году. Увеличение произошло за счет роста удельного веса долгосрочных вкладов физических лиц на 29 процентных пункта, долгосрочные депозиты юридических лиц остались без изменения. Долгосрочные вклады физических лиц за анализируемый период возросли на 207764 млн. тенге и составили в 2009 году 222676 млн. тенге.

Стратегическими приоритетами текущего года являются дальнейший рост финансовых показателей, улучшение системы управления рисками, внедрение новых управленческих и информационных технологий, усиление позиций банка в регионах и совершенствование работы с корпоративными клиентами.

Наибольший удельный вес в общей сумме депозитов физических лиц за анализируемый период долгосрочные вклады населения: 55% в 2007 году,70% в 2009 году, их доля повысил ась на 15 процентных пункта. Абсолютный прирост данного вида вкладов населения составил 207764 млн. тенге.

Удельный вес краткосрочных вкладов населения напротив уменьшился на 15 процентных пункта, хотя в абсолютном выражении краткосрочные депозиты физических лиц возросли на 84304 млн. тенге. Такая тенденция положительно характеризует банк, так как растет доверие населения.

Необходимо отметить, что предпочтение отдается вкладам в тенге.

На данном этапе анализа необходимо рассмотреть структуру расходов по депозитным операциям банка.

В структуре расходов по депозитам, согласно их составу, наибольший удельный вес занимают вознаграждения по долгосрочным депозитам - 71 % в2009 году. За анализируемый период их доля увеличилась на 14 процентных пункта, абсолютный прирост составил14331млн. тенге, тогда как увеличение вознаграждений по краткосрочным депозитам составило 5085 млн. тенге, а их удельный вес снизился на 14 процентных пункта.

2.3 Качественный анализ депозитных операций

Банки должны иметь свою стратегию поддержания устойчивости депозитов. Частью такой стратегии выступает маркетинг - повышение качества обслуживания клиентов, с тем чтобы они оставались верными банку и во время кризисных ситуаций. Повышение срока сберегательных депозитов, их средней суммы также смягчает колебания депозитов вовремя кризисов.

В процессе анализа ликвидности баланса целесообразно выявить меру соблюдения принципов ликвидности с помощью поддержания оптимального соотношения между сроками депозитов и сроками средств, размещаемых в активных операциях. Для определения ликвидности банка предлагается использовать коэффициенты. Один основной - коэффициент мгновенной ликвидности .и два вспомогательных коэффициент ликвидности по срочным обязательствам и генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам. Вспомогательные коэффициенты рассчитываются в случае, если показатели банка по надежности близки к граничным значениям. Вспомогательные коэффициенты позволяют оценить возможность возврата вложенных средств в случае приостановления банком проведения операций на финансовом рынке. В расчетах используются следующие группы актива и пассива баланса :по активу:

· ликвидные активы;

· капитальные вложения; по пассиву

· обязательства до востребования;

· срочные обязательства.

Коэффициент мгновенной ликвидности (kмл) показывает способность банка погасить обязательства до востребования, в течение одного - двух банковских дней. Вероятность предъявления всех обязательств до востребования банку одновременно не очень большая. Однако, если банк начинает испытывать затруднения в своей работе, изъятие клиентами средств с расчетных и текущих" счетов может принять лавинообразный характер. В этом случае неспособность банка оперативно расплатиться поэтому виду обязательств может привести к нарастанию сбоев в его работе.

кмл= ЛА/ОВ.I00%.

Если полученный результат выше 100%, то даже при снятии всех средств, расположенных на счетах до востребования, банк справится с исполнением своих обязательств, сохранив свою платежеспособность. Этот коэффициент позволяет клиентам банка судить о том, как быстро банк может осуществить платежи по их платежным поручениям. И, таким образом, представляет большой интерес для потенциальных клиентов, которые интересуются условиями расчетно-кассового обслуживания в банке. По данной методике коэффициент мгновенной ликвидности kмл, превышающий 30% (по другим методикам - не менее 40%), способен гарантировать своевременность осуществления банком платежей по текущим обязательствам. Критическое значение - 30%. Допустимым является 70%. Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам. Этот коэффициент показывает, какая часть срочных обязательств гарантированно может быть погашена в случае приостановления банком проведения операций.

kлсо = (ЛА - ОВ)/СрО*l00%.

Как правило, к моменту предъявления данных обязательств банку к оплате, в случае приостановленная последним проведения операций, ему уже будут предъявлены обязательства до востребования, поэтому для погашения срочных обязательств у банка остается лишь часть ликвидных активов. На деле ситуация будет несколько другой. Кроме ликвидных активов, к моменту погашения срочных обязательств банк будет располагать возвращенными ссудами, срок по которым истек (за вычетом просроченных ссуд по этим же срокам), и вероятность возврата, соответственно, может значительно возрасти. Реально расчет по обязательствам банка про водится за счет ликвидных активов, которыми банк располагает. Если величина коэффициента выше единицы, то банк гарантированно способен погасить все свои срочные обязательства перед клиентами. Если величина коэффициента находится в диапазоне от единицы до нуля, то банк гарантированно погасит лишь часть срочных обязательств. В этом случае играет роль длительность срока по заключенной сделке. Чем короче срок, тем выше вероятность гарантированного возврата средств по обязательству. Если величина коэффициента меньше нуля, это значит, что погашение срочных обязательств возможно лишь за счет выданных ссуд, по мере их возвращения, и риск не возврата средств возрастает. Допустимым считается - 25%. Критическое значение - минус50%.

Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам (kглсо) показывает, какая часть срочных обязательств может гарантированно быть погашена как за счет ликвидных активов, так и капитальных вложений. В отличие от kлсо, генеральный коэффициент показывает, какую максимальную часть срочных обязательств банк гарантированно может погасить.

kглсо = (ЛА + КВ - ОВ)/СрО*l00%

Допустимым является значение 50%. Критическим - 25%.

Для очень крупных банков критические и допустимые значения вспомогательных коэффициентов установить сложно, так как процессы, характеризующие ликвидность в таких банках, несколько отличаются от описываемых в модели. Поэтому для таких банков рассчитываемые коэффициенты носят скорее справочный характер.

Сравним значения коэффициентов с контрольными значениями и дадим оценку качества обязательств банка.

Коэффициент мгновенной ликвидности в 2009 году составил 0,82 при критическом значении 0,3%. Таким образом можно сказать, что банк достаточно устойчив, его ликвидность за анализируемый период выросла на 0,15 пунктов.

У банка хватит ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность.

Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам в 2009 году составлял 0,52 при критическом значении 0,5. Значение этого показателя ликвидности увеличилось на 0,05 пункта. Таким образом, банк имеет ликвидные средства, позволяющие погасить требуемую долю срочных обязательств. Однако банку необходимо проанализировать вероятность возврата ссуд, срок по которым истек, а также другие источники пополнения ликвидных активов.

Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам в 2009 году составлял 0,27 при критическом его значении 0,25. Значение этого коэффициента так же возросло за анализируемый период.

Из этого следует, что у банка достаточно как ликвидных средств, так и капитальных вложений, чтобы :гарантировано погасить обязательства до востребования и срочные обязательства банка.

3. Управление депозитной политикой в условиях конкуренции на финансовом рынке

3.1 Качественный анализ депозитных операций

Банки должны иметь свою стратегию поддержания устойчивости депозитов. Частью такой стратегии выступает маркетинг - повышение качества обслуживания клиентов, с тем чтобы они оставались верными банку и во время кризисных ситуаций. Повышение срока сберегательных депозитов, их средней суммы также смягчает колебания депозитов вовремя кризисов.

В процессе анализа ликвидности баланса целесообразно выявить меру соблюдения принципов ликвидности с помощью поддержания оптимального соотношения между сроками депозитов и сроками средств, размещаемых в активных операциях. Для определения ликвидности банка предлагается использовать коэффициенты. Один основной - коэффициент мгновенной ликвидности .и два вспомогательных коэффициент ликвидности по срочным обязательствам и генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам. Вспомогательные коэффициенты рассчитываются в случае, если показатели банка по надежности близки к граничным значениям. Вспомогательные коэффициенты позволяют оценить возможность возврата вложенных средств в случае приостановления банком проведения операций на финансовом рынке. В расчетах используются следующие группы актива и пассива баланса по активу:

· ликвидные активы;

· капитальные вложения; по пассиву;

· обязательства до востребования;

· срочные обязательства.

Коэффициент мгновенной ликвидности (kмл) показывает способность банка погасить обязательства до востребования, в течение одного - двух банковских дней. Вероятность предъявления всех обязательств до востребования банку одновременно не очень большая. Однако, если банк начинает испытывать затруднения в своей работе, изъятие клиентами средств с расчетных и текущих" счетов может принять лавинообразный характер. В этом случае неспособность банка оперативно расплатиться поэтому виду обязательств может привести к нарастанию сбоев в его работе.

кмл= ЛА/ОВ.I00%.

Если полученный результат выше 100%, то даже при снятии всех средств, расположенных на счетах до востребования, банк справится с исполнением своих обязательств, сохранив свою платежеспособность. Этот коэффициент позволяет клиентам банка судить о том, как быстро банк может осуществить платежи по их платежным поручениям. И, таким образом, представляет большой интерес для потенциальных клиентов, которые интересуются условиями расчетно-кассового обслуживания в банке. По данной методике коэффициент мгновенной ликвидности kмл, превышающий 30% (по другим методикам - не менее 40%), способен гарантировать своевременность осуществления банком платежей по текущим обязательствам. Критическое значение - 30%. Допустимым является 70%. Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам. Этот коэффициент показывает, какая часть срочных обязательств гарантированно может быть погашена в случае приостановления банком проведения операций.

kлсо = (ЛА - ОВ)/СрО*l00%.

Как правило, к моменту предъявления данных обязательств банку к оплате, в случае приостановленная последним проведения операций, ему уже будут предъявлены обязательства до востребования, поэтому для погашения срочных обязательств у банка остается лишь часть ликвидных активов. На деле ситуация будет несколько другой. Кроме ликвидных активов, к моменту погашения срочных обязательств банк будет располагать возвращенными ссудами, срок по которым истек (за вычетом просроченных ссуд по этим же срокам), и вероятность возврата, соответственно, может значительно возрасти. Реально расчет по обязательствам банка про водится за счет ликвидных активов, которыми банк располагает. Если величина коэффициента выше единицы, то банк гарантированно способен погасить все свои срочные обязательства перед клиентами. Если величина коэффициента находится в диапазоне от единицы до нуля, то банк гарантированно погасит лишь часть срочных обязательств. В этом случае играет роль длительность срока по заключенной сделке. Чем короче срок, тем выше вероятность гарантированного возврата средств по обязательству. Если величина коэффициента меньше нуля, это значит, что погашение срочных обязательств возможно лишь за счет выданных ссуд, по мере их возвращения, и риск не возврата средств возрастает. Допустимым считается - 25%. Критическое значение - минус50%.

Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам (kглсо) показывает, какая часть срочных обязательств может гарантированно быть погашена как за счет ликвидных активов, так и капитальных вложений. В отличие от kлсо, генеральный коэффициент показывает, какую максимальную часть срочных обязательств банк гарантированно может погасить.

kглсо = (ЛА + КВ - ОВ)/СрО*l00%

Допустимым является значение 50%. Критическим - 25%.

Для очень крупных банков критические и допустимые значения вспомогательных коэффициентов установить сложно, так как процессы, характеризующие ликвидность в таких банках, несколько отличаются от описываемых в модели. Поэтому для таких банков рассчитываемые коэффициенты носят скорее справочный характер.

Коэффициент мгновенной ликвидности в 2009 году составил 0,82 при критическом значении 0,3%. Таким образом можно сказать, что банк достаточно устойчив, его ликвидность за анализируемый период выросла на 0,15 пунктов.

У банка хватит ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность.

Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам в 2009 году составлял 0,52 при критическом значении 0,5. Значение этого показателя ликвидности увеличилось на 0,05 пункта. Таким образом, банк имеет ликвидные средства, позволяющие погасить требуемую долю срочных обязательств. Однако банку необходимо проанализировать вероятность возврата ссуд, срок по которым истек, а также другие источники пополнения ликвидных активов.

Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам в 2009 году составлял 0,27 при критическом его значении 0,25. Значение этого коэффициента так же возросло за анализируемый период.

Из этого следует, что у банка достаточно как ликвидных средств, так и капитальных вложений, чтобы :гарантировано погасить обязательства довостребования и срочные обязательства банка.

3.2 Недостатки и пути совершенствования депозитной политики казахстанских коммерческих банков

К основным проблемам коммерческих банков в Республике Казахстан можно отнести следующие:

1. Отсутствие правовой базы по всем видам документарных и не документарных расчетов.

2. Высокие комиссионные банков.

3. Ненадежность и не ликвидность казахстанских банков.

4. Ненадежность иностранных банков.

5. Неразвитый бухгалтерский учет по документарным расчетам.

6. Неразвитость вексельного"обращения.

7. Неунифицированность документооборота с международными стандартами.

Все вышеперечисленные проблемы являются далеко не полным списком вопросов, возникающих перед казахстанскими предпринимателями и банками входе осуществления экспортно-импортных операций, в том числе с применением документарных форм расчетов. У каждого банка возникают свои частные проблемы, которые ему приходится устранять самостоятельно. В условиях жесткой конкуренции банки предлагают своей клиентуре все больший спектр услуг, включая сферу документарных и не документарных форм расчетов в международной торговле. Решение всех стоящих вопросов является делом времени и не существует какого-либо универсального способа их устранения.

Формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся такие, как:

1) масштабы деятельности и слабая капитальная база коммерческих банков;

2) отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

3)недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

4)отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции про ведения депозитной политики;

5) недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и т.д.

Среди объективных факторов выделяются следующие:

1) прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов;

2) влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние денежного рынка;

3) межбанковская конкуренция;

4) состояние денежного и финансового рынка.

5) отсутствие правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

Отрицательное воздействие на структуру ресурсной базы кредитной организации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по депозитным операциям. Исходя из этого, депозитная политика должна включать ряд направлений, а именно:

- анализ депозитного рынка;

- определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;

- минимизацию расходов в процессе привлечения средств в депозиты;

- оптимизацию управления депозитным и кредитным портфелями банка;

- поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости.

Основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене, успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

- минимизация свободных средств на депозитных счетах; - проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных

расходов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса.

При разработке депозитной политики банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых выделяются следующие:

а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости;

6) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);

г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;

д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;

е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечениеоптимальногосочетаниястабильныхи"летучих"ресурсовприувеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в т.ч. по депозитным операциям);

ж) учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом

В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка можно предложить следующее:

- каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

- обоснована необходимость расширения круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком "до востребования", что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

- в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций предложено использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

- в целях укрепления и повышения устойчивости депозитной базы рекомендовано широкое внедрение в практику сберегательных вкладов населения;

- создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается экономика.

Система управления депозитным портфелем должна включать в себя следующие элементы:

...