Сущность депозитных операций коммерческих банков (на примере АО "Нурбанк")

В декабре 2012 года объем депозитов в иностранной валюте снизился на 3,1% до 2828,3 млрд. тенге, в национальной валюте увеличился на 9,1% до 3644,7 млрд. тенге.

Удельный вес депозитов в тенге в декабре 2012 года по сравнению с ноябрем 2012 года повысился с 53,4% до 56,3%.

Вклады населения в банках (с учетом нерезидентов) выросли за декабрь 2012 года на 4,7% до 1936,3 млрд. тенге.

В структуре вкладов населения тенговые депозиты увеличились на 8,2%, составив 841,0 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте - на 2,2% до 1095,3 млрд. тенге. В результате, удельный вес тенговых депозитов повысился с 42,0% до 43,4%.

В декабре 2012 года средневзвешенная ставка вознаграждения по привлеченным тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц не изменилась, оставшись на уровне предшествующего месяца, - 4,5%, а по вкладам физических лиц снизилась до 10,0% (в ноябре 2012 года - 11,1%).

Масштабный рост количественных показателей банковского сектора в последние годы происходил главным образом за счет динамичного развития депозитного рынка страны.

За анализируемый период происходит постепенная стабилизация структуры вкладов населения по видам валют и срокам размещения.

Позитивная динамика роста населения обусловлена рядом факторов.

Сохранение устойчивой тенденции роста остатков средств, привлеченных на счета физических лиц, свидетельствует о повышении доверия населения к банковской системе, об относительно высоком уровне доходности по депозитам [15].

Однако такой бурный рост развития сохранялся до августа 2011 года. Мировой финансовый кризис негативно повлиял на банковскую систему Казахстана, в результате чего доступ к внешним рынкам резко ограничился. Как следствие активы, кредиты, депозиты банков снизились, их рост замедлился.

Банки лишились того уровня рентабельности, который был до августа 2011 года.

Но каких-либо стратегических перемен в стане ведущих банков пока не наблюдается.

У банков первой десятки активы снизились только у «АТФ Банка», но это закономерно - как правило, после смены владельца (его приобрела итальянская UniCredit) банк покидают и его ключевые клиенты.



Рисунок 6. Вклады населения в банках Казахстана за 2012 год

За 2010 год рост объема депозитов составил 758,7 млрд. тенге. Если про анализировать этот период по месяцам, то динамика выглядит так:

За период август-октябрь объем депозитов сократился. В июле объем депозитов был 3802,2 млрд. тенге, в августе он сократился на 36,2 млрд. тенге до 3766,0 млрд. тенге, в сентябре на 83,3 млрд. тенге - 3682,7 млрд. тенге, а в октябре на 55,6млрд. тенге, составив 3627,1 млрд. тенге.

В ноябре рост депозитов стал положительным за счет роста валютных депозитов.

В общей сумме объем депозитов снизился на 175,1 млрд. тенге.

У лидирующего по размерам вкладов населения «Народного банка Казахстана» показатель по депозитам сократился с 354,9 млрд. тенге до 348,2 млрд. тенге (с 1 декабря по 1 января).

У его ближайших конкурентов объемы таких вкладов за месяц увеличились: у «Казкоммерцбанка» - с 298,1 млрд. тенге до 305,3 млрд. тенге, у БТА - с 252,7 млрд. тенге до 260,7 млрд. тенге.

На рисунке 7 показаны объемы депозитов десяти банков - лидеров Казахстана.

Далее по прежнему следуют «АТФ Банк» (138,9 млрд. тенге) и «Банк ЦентрКредит» (135,5 млрд. тенге), в которых наблюдался рост депозитов физических лиц, в то время как у «Альянс Банка» этот показатель снизился со 100,9 млрд. тенге до 97,5 млрд. тенге.

Рисунок 7. Вклады и депозиты за 2012 год

Затем идут «Банк «Каспийский» (31,5 млрд. тенге), «Нурбанк» 27,8 млрд. тенге), «Темiрбанк» 0,9 млрд. тенге) и «Евразийский банк», в котором вклады населения снизились с 18,8 млрд. тенге до 18,1 млрд. тенге.

Почти так же выглядит ситуация и по депозитам юридических лиц.

У лидирующего по объемам таких депозитов «Казкоммерцбанка» и БТА в декабре наблюдалось снижение:

у первого - с 1 трлн. 395,1 млрд. тенге до 1 трлн. 380,9 млрд. тенге,

а второго - с 1 трлн.132 млрд. тенге до 1 трлн. 87,4 млрд. тенге.

Зато «Народный банк Казахстана» завершил прошлый год мощным рывком, увеличив за декабрь объем с 668,3 млрд. тенге до 766,6 млрд. тенге.

Укрепил свои позиции «Альянс Банк» (446 млрд. тенге), а у «Банка ЦентрКредит» депозиты уменьшились за месяц с 359,6 млрд. тенге до 346,5 млрд. тенге, так же как и у «АТФБанка» - с 295,3 млрд. тенге до 277,1 млрд. тенге. «Темiрбанк» 151,9 млрд. тенге), дочерний «AВN AМRO Казахстан» (78,9 млрд. тенге), «Нурбанк» (71 млрд. тенге), «Евразийский банк» (68,9 млрд. тенге) продемонстрировали увеличение объемов по депозитам.

Изучая ситуацию на рынке банковских вкладов в разрезе десятки банков-лидеров, следует отметить, что первый удар мирового финансового кризиса отечественные банки выдержали.

Дальнейшая ситуация на отечественном банковском рынке будет во многом определяться в зависимости, во-первых, от длительности мирового кризиса ликвидности.

Во-вторых, от уровня поддержки регулятора, качества кредитного портфеля, депозитной и кредитной политики самих банков.

В таблице 1 приведены данные по структуре депозитов по субъектам и видам валют за 2009 - 2012 гг.

Таблица 1. Структура депозитов по субъектам и видам валют за 2009-2012 гг.

Показатели	2009	2010	2011	2012
	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %
Депозиты, всего:	3 008 740	100,00	3 918 743	100,00	5 256 263	100,00	6 620 638	100,00
Юридических лиц	2 113 680	70,25	2 577 771	65,78	3 033 679	57,72	3 805 980	57,49
Физических лиц	1 368 804	45,49	1 693 977	43,23	2 337 560	44,47	2 944 495	44,47
В национальной валюте	744 876	24,76	883 794	22,55	696 120	13,24	861 485	13,01
В иностранной валюте	895 060	29,75	1 340 972	34,22	2 222 584	42,28	2 814 658	42,51

Примечание - составлено на основе статистических данных Национального Банка Республики Казахстан за 2012 год

Появилась устойчивая тенденция к снижению интереса клиентов к валютным депозитам, что можно объяснить общим снижением уровня процентных ставок по валютным инструментам.

Низкая популярность валютных депозитов связана с нестабильностью иностранной валюты.

Объемы депозитов в денежном выражении растут и у юридических лиц и у физических лиц, но их удельный вес остается относительно стабильным на одном уровне.

2.2 Краткая характеристика АО «Нурбанк»

Прежде чем анализировать конкретное направление какого-либо субъекта экономики, необходимо дать его краткую характеристику. Акционерное Общество «Нурбанк» создано 3 августа 1992 года в Атырау. В 2003 году головной банк перебазировался в Алматы.

В настоящее время филиальная сеть Банка представлена 16 филиалами и - 40 пунктами обслуживания клиентов в 23 областных и региональных центрах Казахстана.

С 1997 г., ежегодно, Международной аудиторской компанией дается безусловное заключение о финансовой устойчивости банка. По состоянию на 01 января 2012 г. активы банка составили 150 млрд. тенге, собственный капитал - более 23 млрд. тенге, кредитные вложения в реальный сектор экономики за 2011 год составили 80 млрд.тенге, срочные депозиты увеличились в целом на 16%: срочные депозиты физических лиц возросли на 58% (9 068 млн. тенге), а срочные депозиты юридических лиц - на 10% (12 041 млн. тенге). Да и клиентская база подросла на 4,5%, количество клиентов - физических лиц было увеличено на 4,5%, а клиентов - юридических лиц - на 5,0% .

АО «Нурбанк» пользуется доверием таких международных финансовых институтов, как Европейский Банк Реконструкции и Развития, Всемирный банк, Центрально Азиатский Фонд Поддержки Предпринимательства, с которыми банк связывают долголетние партнерские отношения по финансированию малого и среднего бизнеса, кредитованию сельскохозяйственного сектора.

С самого начала АО «Нурбанк» определил свою роль как банк равных возможностей, что подразумевает предоставление клиентам высокопрофессиональных консультаций и своевременной финансовой помощи при решении самых сложных задач, независимо от размеров предприятий, независимо от размеров их финансовых потоков, вида собственности, отраслевой направленности.

Банк придерживается принципов универсальности, то есть оказывает своим клиентам высококачественные банковские услуги: открытие и обслуживание текущих счетов, международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочных вкладов, кредитование физических и юридических лиц, продажа дорожных чеков American Express, быстрые денежные переводы как по Казахстану, так и по всему миру.

С 1994 г. АО «Нурбанк» является членом Казахстанской фондовой биржи, имеет статус Первичного дилера на рынке государственных ценных бумаг. Акции и облигации АО «Нурбанк» включены в официальный список ценных бумаг Казахстанской фондовой биржи категории «А».

В 2000 г., одним из первых в республике, Банк стал членом Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц, с 2010 член Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов.

АО «Нурбанк» - участник программы институционального развития «TWINNING» Всемирного Банка, в соответствии с которой RAВO BANК (Голландия) оказывает АО «Нурбанк» консультационную помощь, а также обеспечивает обучение сотрудников банка за рубежом.

АО «Нурбанк» с самого начала своей деятельности уделяет большое внимание качественному обслуживанию клиентов, т.е. быстрое обслуживание, консультирование сложных банковских операций, использование новейших технологий при передаче данных и проведении банковских операций, конфиденциальность.

Основу клиентской базы составляют предприятия, представляющие реальный сектор экономики.

На сегодняшний день общее количество юридических лиц, пользующихся услугами АО «Нурбанк» превышает 7000, так же дочерние компании АО Накопительный пенсионный фонд «Атамекен», АО «ДО АО «Нурбанк» «Нурполис», АО «ООИУПА Нур-траст» ДО АО «Нурбанк», АО «ДО АО «Нурбанк» «Money Experts», ТОО «Лизинговая компания «Нур-Лизинг», BV «Nurfinance B.V.».

Нурбанк стал первым в Казахстане «прозрачным» банком. Подписанный в июне 2009 года меморандум «О сотрудничестве и взаимодействии по вопросам повышения прозрачности банковской деятельности» между 16 казахстанскими банками и Агентством по регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций подтверждает правильность взятого курса.

Обеспечивая доступность и достоверность информации для потенциальных инвесторов и клиентов, банк полностью раскрыл структуру собственности. Открыто демонстрируя темпы своего роста, банк приобретает все большую привлекательность для иностранных вкладчиков.

Так, в мае 2009 года Нурбанк подписал Соглашение о привлечении дебютного синдицированного займа на $22 млн. И уже в начале декабря - новая сделка на $50 млн.

Следует отметить, что оба раза предложенная иностранными банками сумма займа вдвое превысила запрашиваемую ввиду более высокого спроса.

Кредитная деятельность является одним из приоритетных направлений в работе любого банка.

Политика банка в этой области основывается на предоставлении надежных и выгодных ссуд, не только приносящих доход банку и его вкладчикам, но и способствующих повышению рентабельности клиентов-заемщиков. В банке успешно работает лизинговая программа.

В рамках этой программы оказана большая помощь представителям сельскохозяйственных предприятий Акмолинской и Костанайской областей, которые на выгодных условиях приобрели более 80 единиц зерноуборочной техники.

При содействии банка, предприятиями транспорта г. Астана приобретено в лизинг более 40 автобусов для перевозки пассажиров по городу. В перспективе банк планирует расширение связей с поставщиками техники и оборудования в других направлениях.

С февраля текущего года АО «Нурбанк» ввел дополнительную услугу - любой желающий теперь может пополнить наличными свой Интернет-счет. Для этого достаточно прийти в расчетно-кассовое отделение «Нурбанка», обратиться к специалисту сотруднику банка, который расскажет об условиях перевода платежей через международную систему CONTACT, о сроках зачисления, о скорости, эффективности и других преимуществах именно такого способа оплаты. Затем клиент может воспользоваться любой из трех Интернет - расчетных систем: Яндекс, Деньги, MoneyMail или WebMoney, чтобы оплатить счета сотовых операторов, провайдеров доступа в Интернет или платную услугу коммерческого web-сайта.

Также благодаря новой услуге появляется возможность легко и быстро купить любые товары в Интернет - магазинах.

АО «Нурбанк» - единственный в Казахстане банк, работающий с международной системой мгновенных денежных переводов без открытия банковского счета для физических лиц CONTACT.

Партнерское соглашение между АО «Нурбанк» и Международной системой денежных переводов CONTACT было подписано еще в прошлом году, и с 10 мая 2010 года воспользоваться услугой мог каждый желающий.

Система CONTACT на сегодняшний день является наиболее динамично развивающейся: в систему включились более 65 000 пунктов обслуживания в более чем 90 странах мира.

В банке разработана широкая программа по привлечению средств физических лиц на депозиты.

На сегодняшний день «Нурбанк» предлагает своим клиентам - физическим лицам размещение средств в национальной и иностранной валютах, как на вкладах до востребования, так и на срочных депозитах. Кроме всех преимуществ указанной депозитной программы сюда можно отнести и возможность получения льготных процентов по кредитам, получаемым в банке, и возможность участвовать при розыгрыше призов по депозитам. Э

то дает банку большие преимущества при оперативном решении стратегически важных вопросов не только банка, но и его клиентов.

2.3 Анализ основных депозитных операций АО «Нурбанк»

Общие положения депозитной политики. Депозитная политика АО «Нурбанк» разработана на основе Гражданского кодекса Республики Казахстан, Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативно-правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, действующего законодательства Республики Казахстан, действующей Политики управления активами и пассивами АО «Нурбанк», а также Устава банка.

В депозитной политике АО «Нурбанк» используются следующие понятия:

Банковский счет - способ отражения договорных отношений между Банком и Клиентом по приему Депозита (вклада) и совершению Банком операций, связанных с осуществлением банковского обслуживания клиента, предусмотренного договором, законодательством и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Депозит (вклад) - деньги, передаваемые одним лицом (Депозитором) другому лицу - Банку на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно Депозитору либо переданы по поручению третьим лицам.

Депозитная политика - мероприятия со стороны Банка, направленные на формирование и структурирование депозитного портфеля для решения стратегических задач в областях кредитования, инвестирования и предоставления иных услуг клиентам, т.е. для дальнейшего размещения аккумулируемых средств с целью получения прибыли как для Клиента, так и для Банка.

Депозитор (вкладчик) Банка - юридическое или физическое лицо, как резидент, так и не резидент Республики Казахстан, имеющее депозит (вклад) в Банке, обязательства по возврату которого гарантируются в соответствии с договором банковского вклада.

Договор банковского вклада - договор, по которому одна сторона (Банк) обязуется принять от другой стороны (Вкладчика) деньги (вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором.

Сберегательные счета - банковские счета юридических и физических лиц, обособленных структурных подразделений, открываемые банком на основании договора банковского вклада для выполнения операций, связанных с:

- обеспечением наличия и использованием банком денег (вклада), принадлежащих клиенту;

- осуществлением приема от клиента или третьих лиц денег, как наличными, так и безналичным способом;

- выплатой вознаграждения в размере и порядке, определяемом договором банковского вклада;

- возвратом денег (вклада) клиенту на условиях, предусмотренных договором банковского вклада и законодательными актами Республики Казахстан, в том числе путем их перевода на другой банковский счет клиента.

Текущие и сберегательные счета - банковские счета физических и юридических лиц, обособленных подразделений юридических лиц (филиалов и представительств)[16].

Цели, задачи и принципы депозитной политики.

Целью депозитной политики АО «Нурбанк» является формирование стабильной депозитной базы для выполнения стратегических задач Банка. Задачи депозитной политики:

- привлечение необходимого объема депозитных ресурсов для обеспечения развития активных операций Банка;

- обеспечение достаточной рентабельности активов Банка.

При организации депозитной политики Банк стремится к соблюдению следующих принципов:

- сбалансированность сроков привлечения депозитных ресурсов со сроками размещения в активные операции Банка;

- диверсификация депозитной базы;

- обеспечение качественного развития розничных банковских продуктов Банка и обслуживания населения;

- обеспечение доходности активных операций.

Депозитная база Банка классифицируется по следующим признакам:

- по видам привлекаемых ресурсов:

а) займы и срочные депозиты, привлекаемые от банков и организаций, осуществляющих отдельные банковские операции;

б) займы от международных финансовых институтов;

в) депозиты клиентов;

г) субординированные долги

- по срочности:

а) краткосрочные ресурсы (до 1-го года);

б) долгосрочные (свыше 1-го года).

Также депозитная политика АО «Нурбанк» рассматривает банковские вклады, договор банковского вклада, уплату вознаграждения по вкладам, а также порядок введения Депозитной политики в действие.

Анализ депозитного портфеля АО «Нурбанк».

Депозитная база АО «Нурбанк» строится из текущих счетов клиентов, займов международных организаций (Международной исламской торгово-финансовой корпорацией,

Исламским банком развития), депозитов физических лиц и собственного капитала.

Лучшим показателем доверия клиентов к банковской системе являются данные по объемам и активности работы ее клиентов.

Темпы роста привлеченных средств за исследуемый период продолжали оставаться высокими.

Мировой кризис ликвидности затронул «Нурбанк» лишь косвенно. Проводимая умеренно-агрессивная стратегия в этом случае принесла свои плоды.

Ближайшие выплаты по внешним займам намечаются только через два года, да и доля таких займов в портфеле банка невелика.

Это оценили и иностранные эксперты - журнал «Euromoney» признал «Нурбанк» одним из банков с лучшим менеджментом в Центральной, Восточной Европе и Центральной Азии.

Структура депозитов АО «Нурбанк» по видам валют и субъектам бизнеса показана в таблице 2.

Таблица 2. Структура депозитов АО «Нурбанк» по видам валют и субъектам бизнеса

Показатели	2009	2010	2011	2012
	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %	Сумма, млн. тг.	Уд. вес, %
Всего депозитов	15156,2	100,00	25298,1	100,00	50476,7	100,00	77212,5	100,00
Физических лиц	5891,2	38,87	10643,3	42,07	20050,4	39,72	27855,3	36,08
Юридических лиц	9265,0	61,13	14654,8	57,93	30426,3	60,28	49357,2	63,92
В национальной валюте	10215,3	67,40	17734,0	70,10	39977,5	79,20	66148,0	85,67
В иностранной валюте	4940,9	32,60	7564,1	29,90	10499,2	20,80	11064,5	14,33

Рыночная доля АО «Нурбанк» за 2009 год возросла с 5,5% до 8,3% в результате опережающей динамики роста активов Банка в сравнении с темпами роста банковской системы в целом.

При этом банк сохранил высокое качество активов и улучшил уровень обеспеченности собственным капиталом.

Сохраняя свою конкурентоспособность и востребованность, банк продолжает укреплять позиции на финансовом рынке страны. По состоянию на 01 января 2012г. активы банка составили 150 млрд.тенге, собственный капитал - более 23 млрд.тенге.

Рост активов банка в 2011 году превысил 74%. Рост ссудного портфеля составляет 40 млрд. тенге, увеличившись с начала 2011 года на 66%. Половину этой суммы составляют займы малому и среднему бизнесу, а свыше 42,6% приходится на розничные кредиты.

За год увеличился объем срочных депозитов юридических и физических лиц на 52,97%, составив 77,2 млрд. тенге, объем физических лиц увеличился на 38,9%, составив 27,8 млрд. тенге, а депозитов юридических лиц увеличились на 62,2%, состав 49,3 млрд. тенге. За исследуемый период (2009-2012 гг.), общая клиентская база выросла с 32 700 до 107 529 клиентов, увеличившись на 318,8%.

Если в 2009 году было 10206 юридических лиц, 22 494 физических лица, то к 2012 году юридические лица увеличились до 21 291, а физические лица до 86 238. Увеличение составило 108,6% и 283,4% соответственно.

Значительный рост ресурсной базы, связанный с активной деятельностью по привлечению депозитов и заимствованием на рынках капитала, позволил увеличить более чем на треть кредитные портфели банка, и позволил внедрить новые услуги и продукты, тем самым полнее удовлетворить потребности клиентов [16].

Соотношение депозитов юридических и физических лиц почти не меняется. Если в 2009 году депозиты физических лиц немного выросли с 39% до 42%, то к 2011 году они опять снизились до 28%.

Это происходит потому, что корпоративные клиенты менее зависимы от колебаний на рынке и в отличие от физических лиц не склонны закрывать счета сразу при возникновении негативных явлений в экономике. Физические лица более склонны к тому, чтобы реагировать на происходящие события (основываясь на эмоциях).

В свою очередь корпоративные клиенты оценивают ситуацию, основываясь на объективных данных - финансовой отчетности, соблюдении нормативов.

Перевес в сторону депозитов в национальной валюте связан с более выгодными условиями и более высокими ставками вознаграждения.

Рисунок 8. Структура вкладов АО «Нурбанк» по видам валют и субъектам бизнеса за 2012 год

Можно отметить, что по сравнению с 2009 годом депозитные ресурсы банка в 2009 году возросли на 10 141,9 млн. тенге, прирост составил 66,92%, за 2011 год объемы выросли на 25 178,6 млн. тенге или 99,53%, а за 2012 - на 26735,8 млн. тенге, прирост составил 52,93%.

Это свидетельствует о том, что АО «Нурбанк» успешно осуществляет свою деятельность на депозитном рынке.

Широкий спектр вкладов, дополнительные возможности, выгодные условия - все это способствует увеличению объема привлекаемых ресурсов.

Рост объемов депозитов показывает рост доверия к банку.

Население уже давно и активно ищет эффективные и надежные способы вложения своих сбережений.

А депозиты - это один из немногих способов вложения денег в юридически легитимные финансовые учреждения, которыми являются банки.

Также имеют положительную тенденцию развития депозиты юридических лиц: за период 2010-2011 гг. прирост 58,17%, за 2011 год 107,62%, за 2012 год - 62,22%.

Пополнение ресурсного потенциала банка происходит в основном за счет депозитов юридических лиц, причем преобладают депозиты в национальной валюте.

Но, в связи с финансовым кризисом, депозиты юридических лиц могут снизиться, а вклады физических лиц наоборот, повыситься.

Это связано с тем, что банк уменьшил объемы кредитования и поэтому юридические лица вынуждены снимать имеющиеся денежные средства на депозитах, с целью использования их для развития бизнеса.

В настоящее время депозиты юридических лиц будут дешевле многих других способов фондирования, да и сотрудничество с ними масштабнее, так как компания является потенциальным покупателем и других банковских продуктов.

Хотя и риски с ними выше, ведь при закрытии корпоративных депозитов влияние на ликвидность банка будет более ощутимым.

В целом, разработка различных мероприятий по совершенствованию работы с вкладчиками позволила «Нурбанку» сохранить тенденцию к увеличению объема привлекаемых депозитов от населения.

Анализ динамики депозитов АО «Нурбанк».

Для анализа депозитов далее будет рассмотрена структура и динамика депозитов физических лиц, по видам депозитов.

На сегодняшний день АО «Нурбанк» предлагает населению три вида депозитов, такие как «Нур Алтын», «Бобек», «Рублевая копилка» и до востребования.

«Нур Алтын» -- Вне зависимости от вашего статуса, Ваши доходы крепнут и приумножаются.

Оптимальный депозит для всех слоев населения дающий возможность: ежемесячного получения стабильного дохода, карточка VISA Classic бесплатно .

«Бобек» -- детский депозит с выгодными условиями размещения. Вознаграждение автоматически присоединяется к сумме вклада, и на него также начисляются проценты.

Открывая вклад на длительный срок, Вы обеспечиваете будущее Вашему ребенку. Размещая денежные средства на депозите «Бобек» .

«Рублевая копилка» -- вклад будет оптимальным для резидентов и/или нерезидентов Республики Казахстан, имеющих свободные деньги для длительного хранения и получения повышенного дохода в российских рублях.

Наибольший удельный вес на 01.01.2010 год занимают депозиты «Нур Алтын» и «Бобек» - 57,7% и 28,1 % , это новые продукты, но именно они сейчас очень популярны [16].

Практически неизменной остается доля вкладов до востребования. Если бы произошло увеличение доли вкладов до востребования, то уменьшились бы процентные расходы банка, что позволило бы получить более высокую процентную прибыль.

Однако следует иметь ввиду, что этот вид вкладов самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка.

Это доказывает, что условия этих депозитов соответствуют нынешней ситуации на финансовом рынке.

Банку необходимо проводить опросы клиентов, исследования депозитного рынка, быть более гибкими в сложившихся условиях.

Необходимо продолжать работу с физическими лицами, активно продвигать новые продукты в этом сегменте рынка.

Для банка очень важно укреплять депозитную базу.

Поэтому сейчас стоит необходимость разработки новых видов банковских продуктов, которые будут интересны и выгодны уже постоянным и потенциальным клиентам.

За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Подводя итог деятельности АО «Нурбанк» в сфере работы с депозитами, можно отметить, что в период с 2009 - 2012 гг., который характеризовался стабильной экономической обстановкой, ростом доверия к банкам, замедленной инфляцией, ростом реальных денежных доходов населения, динамика роста объемов депозитов складывалась положительно.

Под влиянием сложившейся макроэкономической ситуации банк сумел поднять конкурентоспособность, увеличить ссудный и депозитный портфель, увеличить рыночную долю, завоевать доверие вкладчиков.

2012 год стал началом испытания на прочность для всех казахстанских банков.

АО «Нурбанк» пока не может показать огромные показатели активов, но это имеет свои плюсы.

Так как банк не был задет кризисом рынка ликвидности на внешних рынках.

Ближайшие крупные выплаты по займам только через два года.

Для закрепления сформировавшихся положительных тенденций, а также в целях дальнейшего расширения, банку необходимо продолжить работу по качественному формированию ресурсной базы.

Процентная политика АО «Нурбанк».

При определении процентной политики АО «Нурбанк» опирается на данные анализа статистических данных об уровне доходов населения, данных социологических и маркетинговых исследований, анализа ставок вознаграждения по депозитам, предлагаемых банками конкурентами, из экономической ситуации в стране.

По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

При начислении процентов пользуются двумя методами.

Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходит расчет и выплата по вкладу.

Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент).

В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада.

Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода, базе.

При определении процентных ставок по вкладам, от которых будет зависеть сумма процентных расходов банка, немаловажным фактором является соотношение ставки процента и уровня инфляции, приводящей к обесцениванию денежных доходов.

Если рост инфляции выше роста доходов вкладчиков, определяемых предлагаемыми банком процентными ставками, то вкладчики могут выбрать более доходный источник инвестирования своих временно свободных денежных средств.

Так как основная функция депозита средство сбережения, и он лишь тогда приносит доходность, когда процентная ставка по вкладу хотя бы немного перекрывает инфляцию.

Поэтому часто применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе.

Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции [17].

В отношении ставок АО «Нурбанк» за исследуемый период, можно сказать, что доход получили клиенты, вложившие свои сбережения на более длительный срок.

Например, уровень инфляции в 2009 году оценивался в 7%, а банк предлагал вклады по ставкам от 9% (депозиты более 7 месяцев) для физических лиц, от 8,5% (срок хранения более 13 месяцев) для юридических лиц (см. Таблица 3).

Из таблицы 3 видно что наибольший размер ставок в АО «Нурбанк» приходится на депозиты сроком свыше 12 месяцев. Ставки по депозитам в тенге для физических лиц изменяются в пределах от 3% до 12%, а в иностранной валюте от 1 % до 8%.

Ставки вознаграждения для юридических лиц ниже, от 2% до 10% в тенге и от 0,5% до 7% в иностранной валюте.

Ставки по депозитам в тенге выше, чем в иностранной валюте, к тому же национальная валюта не подвержена резким колебаниям курса, как доллар или евро.

Таблица 3. Ставки вознаграждения по депозитам для физических и юридических лиц

Срок приема депозита	Ставка вознаграждения
	По депозитам физических лиц	По депозитам юридических лиц
По депозитам в национальной валюте:
Срок на 1-2 мес.	3	3
Срок на 3-6 мес.	7	2,5
Срок на 7-9 мес.	9	2,5
Срок на 10-12 мес.	9-10	3
Срок на 13-36 мес.	10-11	5,5-8,5
Срок на 37 и более месяцев	11-12	6-6,8
По депозитам в иностранной валюте:
Срок на 1-2 мес.	1	9,1-10
Срок на 3-6 мес.	4	1,5
Срок на 7-9 мес.	5	0-0,5
Срок на 10-12 мес.	6	1,5
Срок на 13-36 мес.	6,5-7	2,5-3,5
Срок на 37 и более месяцев	7,5-8	4-5

Важное значение при анализе основного компонента привлеченных средств имеет анализ их временной структуры.

Если в 2009году основная масса вкладов хранилась на депозитах сроком до 1 месяца, то сейчас наблюдается перевес в сторону долгосрочных вкладов.

К причинам временного удлинения ресурсной базы можно отнести:

- относительную стабильность экономики;

- рост доверия к банковской системе;

- гибкая процентная политика.

Этот процесс весьма актуален для оптимизации активных операций банков и, в конечном счете, может способствовать росту инвестиционной активности банка.

Рассматривая вклады АО «Нурбанк» со стороны доходности, можно сделать предположение о предпочтении долгосрочных вкладов.

С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает увеличение суммы вклада в течение срока его действия, частичное снятие средств со счета, возможность получения льготного кредита под залог депозита.

Например, «Независимость». Минимальная сумма вклада 150 000 тенге. Срок - 15 или 37 месяцев.

Преимуществами этого депозита являются: возможность открытия номерного вклада (конфиденциальность), бесплатная аренда сейфовой ячейки в подарок (если сумма от 1 500 000 тенге), выгодные условия досрочного расторжения с сохранением вознаграждения, неизменная ставка вознаграждения на весь срок действия договора.

Структура депозитов раздельно по вкладам юридических и физических лиц за 2005-2011 гг. по срокам размещения приведена в таблице 4.

Анализ процентных ставок банков второго уровня.

Процентная ставка банка по депозитам складывается из двух величин: процент, покрывающий уровень инфляции, плюс процент, который является платой за использование средств депозитора.

Величина второго слагаемого зависит от срока депозита и величины депозита и может быть достаточно легко определяемой.

С первым слагаемым ситуация иная: определение процента, покрывающего в точности уровень инфляции, достаточно сложно, требует увязки многих факторов.

Именно решение данной задачи позволит банкам формировать рыночно объективные процентные ставки.

В связи с этим при анализе состояния депозитного рынка страны необходимо уделять внимание процентным ставкам по вкладам физических и юридических лиц с точки зрения доходности и привлекательности.

Конкуренция за привлеченные средства повышает ставки по депозитам. Что и происходит сегодня на банковском рынке.

Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход.

Поэтому банк оплачивает гражданину его депозит[18].

Проценты за депозитные вклады являются платой за вложенные деньги. Высокая стоимость банковских пассивов определяется как нехваткой привлеченных средств коммерческих банков, так и недоверием населения к национальной банковской системе.

Уровень и динамика процентных ставок по депозитам - это важнейшие индикаторы финансового рынка, отражающие его конъюнктуру, это наиболее простой инструмент, с помощью которого банки регулируют привлечение ресурсов.

Анализ процентной политики коммерческих банков за период 2009-2012 гг. показал, что средние ставки по депозитам для юридических лиц колеблются от 1,2 - 6,5%, а средние ставки по депозитам для физических лиц от 2,4 - 8,6%.

Размер ставки зависит от срока депозита, от вида депозита, от вида валют. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки.

Существует определенная взаимосвязь депозитной политики банка с процентной, так как увеличение процентов является одним из способов привлечения средств.

При этом следует помнить, что чем надежнее пассивы, т.е. чем больше срок и сумма депозитов, тем более высокий процент может гарантировать вкладчикам банк.

Значительные колебания ставок показывают, что каждый банк устанавливает свою процентную ставку, размер которой зависит от политики банка, от его ресурсной базы.

Таблица 4. Структура депозитов раздельно по вкладам юридических и физических лиц за 2009-2012 гг. по срокам размещения, (млн. тенге)

2009
Депозиты	до 1 мес.	с 1-3 мес.	с 3-6 мес.	с 6-9 мес.	с 9-12 мес.	Свыше 12 мес.	Всего
Юр. лица	5805,5	339,4	358,1	149,5	2320,6	291,9	9265
Физ. лица	677,8	580,2	552,4	265,4	980,2	2835,2	5891,2
Всего	6583,3	919,6	910,5	414,9	3300,8	3127,1	15156,2
2010
Депозиты	до 1 мес.	с 1-3 мес.	с 3-6 мес.	с 6-9 мес.	с 9-12 мес.	Свыше 12 мес.	Всего
Юр. лица	9652,07	541,5	114,5	29,73	3270,3	1046,7	14654,8
Физ. лица	2067,4	503,4	140,6	282,9	895,7	6753,3	10643,3
Всего	11719,47	1044,9	255,1	312,63	4166	7800	25298,1
2011
Депозиты	до 1 мес.	с 1-3 мес.	с 3-6 мес.	с 6-9 мес.	с 9-12 мес.	Свыше 12 мес.	Всего
Юр. лица	15064,2	214,1	768,4	122,4	11059,1	3198,1	30426,3
Физ. лица	1601,6	195,3	109,6	1362,2	380,6	16401,1	20050,4
Всего	16665,8	409,4	878	1484,6	11434,9	19599,2	50476,7
2012
Депозиты	до 1 мес.	с 1-3 мес.	с 3-6 мес.	с 6-9 мес.	с 9-12 мес.	Свыше 12 мес.	Всего
Юр. лица	16425,5	1813,1	5164,3	1380,8	15434,9	9138,6	49357,2
Физ. лица	2296,5	107,8	34,1	764,8	757,1	23895	29855,3

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на котором размещены средства: чем больше срок, тем выше уровень процента.

Самые высокие проценты, по данным таблицы 5, предлагает «Темiрбанк», по всем срокам размещения депозитов, а самые низкие «Каспийский банк».

За анализируемый период депозитные ставки были позитивными и достаточно привлекательными для потенциальных вкладчиков, о чем свидетельствует увеличение объемов депозитов.

Проценты по тенговым депозитам выше, так как по депозитам в иностранной валюте необходимо учитывать курс конвертации, который не всегда стабилен.

Если рассматривать этот период по месяцам, то можно заметить, что ставки были практически на одном уровне до августа 2012 года.

Таблица 5. Процентные ставки Банков второго уровня на депозитном рынке

Банки	1 мес.	3 мес.	6 мес.	12 мес.	от года
	KZT	СКВ	KZT	СКВ	KZT	СКВ	KZT	СКВ	KZT	СКВ
Альянс банк	5	2,5	4-6,5	3,5-4	7-7,5	4,5-5	10,5	6	11	7,5
АТФ банк	4	2,5	4,5-7	2-4,5	5,5-7	3-5	10,5	6	10-12	6-8,5
Темирбанк	4-9	2-5	7-12	4-8	8-13	6-9	12,5	9,3	10-15	7-11
Каспийский банк	2-5	2-3	3-6,5	2,5-5	4-7,5	3-5	10,5	4-6	7-12	4-8,5
Казкоммерц банк	3	2	5-7	3-4	6,5-8	4-5	10	5-6	10-11	6,5-7
БТА	1-4	1-3	3	2-6	4,5-9	3-6,5	12	5-7	10-14	5,7-10
Народный банк	-	-	6,5-9	3,7-6	7-10	4,5-6	12,5	6-7	11-14	6,5-8
Банк ЦентрКредит	4-5	3	6,5-7	4,5	7-7,5	4,8-5	10,5	6	10-11	6-7,5

Примечание - составлено на основе данных статистического бюллетеня Национального Банка РК за 2012 год

Сейчас банки повышают ставки по депозитам и для юридических лиц, и для физических лиц, что свидетельствует о подорожании ресурсов на финансовом рынке.

На рисунках 9 - 12 графически представлены ставки вознаграждения банков второго уровня по привлеченным депозитам (по видам валют и субъектам бизнеса) за 2009 - 2012 гг. по каждому месяцу.



Рисунок 9. Процентные ставки по депозитам за 2009 год

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств, банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады.

Немалую роль играют постоянные маркетинговые исследования рынка депозитов, от слеживание динамики изменения уровня инфляции, разработка рациональных, целевых банковских продуктов.

Для обеспечения гарантии надежности и защиты интересов вкладчиков в Республике Казахстан создан Фонд гарантирования вкладов, единственным учредителем которого является Национальный Банк Казахстана.

Участие в формировании страхового фонда дает банку в случае его неплатежеспособности право на компенсацию вкладов своих клиентов, а клиентам спокойствие за сохранность сбережений.

SWOT - анализ деятельности АО «Нурбанк». SWOT анализ - это анализ сильных и слабых сторон объекта, а также возможностей и угроз со стороны внешней окружающей среды. «S» и «W» относятся к состоянию анализируемого объекта, а «О» и «Т» к его внешнему окружению.

По результатам анализа можно оценить, обладает ли компания внутренними силами и ресурсами, чтобы реализовать имеющиеся возможности и противостоять угрозам, и какие внутренние недостатки требуют скорейшего устранения [19].

Рисунок 10. Процентные ставки по депозитам за 2010 год

Аббревиатура SWOT (Strengths - силы, Weaknesses - слабости, Opportunities - возможности, Threats - угрозы) придумана сторонниками школы дизайна - школы формирования стратегии как процесса осмысления.

Рисунок 11. Процентные ставки по депозитам за 2011 год

Сначала сопоставим сильные и слабые стороны банка с рыночными возможностями и угрозами.

Рисунок 12. Процентные ставки по депозитам за 2012 год

Для этого необходимо сравнить каждый ключевой фактор успеха с каждым конкурентным преимуществом, чтобы определить:

- как воспользоваться открывающимися возможностями (ключевыми факторами успеха), используя конкурентные преимущества банка?

- как ключевые факторы успеха могут нейтрализовать недостатки (слабости) банка?

- Далее попарно сравниваю угрозы из внешней среды с конкурентными преимуществами банка и его слабыми сторонами, чтобы определить:

- как внешние угрозы могут быть нейтрализованы конкурентными преимуществами банка?

- каких внешних угроз, усугубленных недостатками банка, нужно больше всего опасаться и какие меры предпринять для их нейтрализации или смягчения возможных последствий? [20]

Все эти факторы объединяю в таблице 6.

В результате SWOT -анализа получаю список возможных перспективных направлений работ банка:

- необходимо дальнейшее наращивание собственного капитала банка;

- привлечение денежных средств путем эмиссии акций и облигаций;

- повышение эффективности региональной сети, полномочий руководителей в регионах;

- внедрение клиенто-ориентированной стратегии и структуры (усиление расширение маркетингового подразделения и подразделения по работе с клиентами, постоянный мониторинг депозитного рынка, анализ клиентской базы, предпочтений клиентов, планов их развития);

- повышение доходности работы с ведущими клиентами, разработка индивидуальных пакетов услуг для VIP клиентов;

- использование новых нетрадиционных форм расчетов;

- контроль над издержками банка и рациональное их сокращение; снижение затрат на обслуживание (в т.ч. освобождение от «балласта» убыточных клиентов);

привлечение внешних консультантов, выделение и оптимизация бизнес-процессов банка, постоянный мониторинг их эффективности;

- создание системы постоянной опенки, контроля и предотвращения рисков банка;

- повышение качества управленческих технологий;

- разработка и внедрение системы;

- мотивации персонала;

- создание подразделения по разработке новых банковских продуктов и услуг;

- усиление работ по созданию привлекательного образа банка;

- направление усилий на повышение стоимости бизнеса основных клиентов банка с наиболее полным дальнейшим их банковским обслуживанием;

Таблица 6. Перечень сильных и слабых сторон, возможностей и угроз АО «Нурбанк»

Возможности	Угрозы
Дальнейшее развитие филиальной сети Нормативная правовая поддержка банковского сектора Возможность привлечения ресурсов на внутреннем рынке Повышение международных рейтингов Высокий ожидаемый уровень поддержки со стороны государства Ухудшение позиции конкурентов Недостаточно освоенные виды обслуживания (ипотечное кредитование, интернет-банкинг) Резкий рост спроса на отдельные виды банковских продуктов и услуг	Большое количество конкурентов Жесткое регулирование со стороны государственных органов Высокая зависимость внутреннего рынка от внешних факторов Ограниченность ресурсов, недостаток капитала Низкий уровень фактического действия законодательства Повышение уровня инфляции Нехватка качественных заемщиков Сложность возврата просроченных кредитов Отсутствие реальных альтернатив кредитованию Выход на рынок новых конкурентов Изменение предпочтений клиентов Кризис ликвидности
Сильные стороны	Слабые стороны
Узнаваемый бренд Высокий уровень подготовки кадров Грамотная маркетинговая политика Достаточное разнообразие банковских продуктов Гибкая процентная политика Является членом фонда гарантирования вкладов Умеренно-консервативная политика Разветвленная филиальная сеть Надежность банка; низкая стоимость услуг Индивидуальное и, высокое качество обслуживания клиентов Опыт привлечения и удержания клиентов Небольшой объем внешнего займа	Недостаточный уровень доверия в регионах Существует необходимость обновления технического обеспечения Недостаточный уровень рекламы Недостаточная оперативность на действия конкурентов Недостаточная мотивация сотрудников Не входит в пятерку банков-лидеров Недостаток полномочий у филиалов Недостаточно выявляет и прогнозирует риски Не использует новые технологии Не осуществляет инноваций бизнеса

- организация привлечения денежных средств для проектов клиентов при договоренности с ними о проведении основных финансовых операций через банк;

- приобретение и установка современных информационных банковских систем, создание единого хранилища данных, совершенствование системы управления изменениями и знаниями;

- использование различных методик общения с новыми клиентами, позволяющих выявить их запросы и предложить под них другие банковские продукты, таким образом, выстраивая механизмы удержания;

- все новые продукты должны превосходить предложения конкурентов;

- рассмотреть возможность дифференцировать процентные ставки по регионам [21].

Таким образом, имея сильный пакет предложений (ценность для клиента), банк сможет позволить себе быть разборчивым в поиске «правильных» клиентов, а также концентрировать свои инвестиции на самых прибыльных и потенциально лояльных клиентах.

2.4 Оценка финансовой эффективности нового депозита «Особенный»

В качестве мероприятия по разработке новых видов депозитов, мы предлагаем депозит «Особенный». Условия депозита «Особенный» приведены в таблице 7.

Основное преимущество - ежемесячное начисление процента с капитализацией.

Для обоснования введения накопительных вкладов можно определить, насколько доступен предложенный депозит для клиента.

Допустим, что клиент положил на данный депозит минимальную сумму 15000 тенге.

Таблица 7. Условия депозита «Особенный»

Максимальная сумма первоначального взноса	1500 KZT, 100 долларов США, 100 евро
Срок хранения депозита	от 3 до 37 месяцев
Пополнение	Размер и количество дополнительных взносов не ограниченной
Вознаграждение	Выплачивается ежемесячно. При не востребовании начисленного вознаграждения прибавляется к основной сумме вклада
Частичное снятие	Возможно полное снятие вклада без потери вознаграждения
Пролонгация	Автоматическое продление срока действия договора банковского вклада
Преимущества	а) возможность накапливать свои сбережения; б) ставка вознаграждения является неизменной в течение всего срока действия договора банковского вклада; в) возможность полного досрочного расторжения после 3 месяцев без потери вознаграждения.

В таблице 8 представлены ставки вознаграждения (в % годовых) по депозиту «Особенный».

Таблица 8. Ставки вознаграждения по депозиту «Особенный»

Валюта	3 - 6 месяцев	7 - 12 месяцев	13 - 36 месяцев	37 и более
KZT	7	10	11	13
USD	5	6	7	9
EURO	5	6	7	9

Расчет вознаграждения по депозиту «Особенный» рассчитывается по формуле 2. Дополнительным условием является ежемесячное пополнение счета в размере 2000 тенге, при годовой ставке вознаграждения 13 %.

Sl = 15000 + ((15000*13%)/365)*30=15160,27 тенге;

S2 = (15160,27 + 2000)*(1 +0,13* 30/365) = 17 343,63 тенге;

S3 = (17 343,63+ 2000)*(1 +0,13*30/365) = 19 550,32 тенге;

S4 =(19 550,32+ 2000)*(1+0,13 * 30/365) = 21 780,58 тенге;

S5 = (21 780,58+ 2000)*(1 +0,13 * 30 /365) = 24 034,67 тенге;

S6 = (24 034,67+ 2000)*(1+0,13 * 30/365) = 26 312,85 тенге;

S7= (26 312,85+ 2000)*(1 +0,13* 30 /365) = 28 615,37 тенге;

S8 = (28 615,37+ 2000)*(1 +0,13* 30 /365) = 30 942,50 тенге;

S9 = (30 942,50+ 2000)*(1 +0,13* 30/365) = 33 294,48 тенге;

S10 = (33 294,48+ 2000)*(1+0,13* 30 /365) = 35 671,60 тенге;

S11= (35 671,60+ 2000)*(1 +0,13* 30/365) = 38 074,12 тенге;

S12= (38 074,12+ 2000)*(1 +0,13* 30 /365) = 40 502,31тенге.

В результате проведенных расчетов видно, что за год клиент банка может получить вознаграждение по депозиту в размере 3 502,31 тенге.

Итоги расчета представлены в таблице 9.

Теперь проведем расчет окупаемости данного депозита для банка. Депозит «Особенный...