Нормативно-правовое регулирование кредитных сделок
Классификация банковских кредитов. Оценка кредитных рисков и их учет при формировании кредитного портфеля. Кредитный договор: содержание, оформление, порядок расторжения, ответственность сторон за невыполнение условий. Оценка кредитоспособности заемщика.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | шпаргалка |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 10.11.2015 |
| Размер файла | 43,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
3. Разработана Центральный банком, через выпуск банками ипотечных облигаций
- клиент берет в банке ипотечный кредит и закладывает недвижимость с оформлением закладной, которая переходит в банк
- банк выпускает ипотечные облигации, которые работают на вторичном рынке
- на вырученные от реализации облигации средства банк может выдать очередной ипотечный кредит
- клиент гасит кредит банку, а банк гасит соответствующую облигацию ее нынешнему держателю
21. Лизинг: субъекты и объекты лизинговой деятельности
лизинг- "кредит - аренда"
Как разновидность арендных операций, лизинг имеет следующие особенности:
срок лизинга; как правило, он приближается к сроку полной амортизации предмета лизинга;
предмет лизинга; обычно это машины, оборудование, сооружения производственного назначения и транспортные средства;
покупка арендодателем имущества, исходя из потребностей арендатора.
Основными субъектами лизинга, т.е. сторонами договора лизинга, являются лизингодатель и лизингополучатель. При финансовом лизинге участником сделки является также производитель (продавец) имущества - объекта договора лизинга, хотя стороной непосредственно в договоре лизинга он не является.
Лизингодатель - это юридическое лицо, приобретающее имущество у производителя (продавца) и передающее его по договору лизинга лизингополучателю. По закону лизингодателем может быть и физическое лицо, т. е. гражданин, зарегистрированный в качестве предпринимателя без образования юридического лица, но на практике такое вряд ли возможно.
Лизингополучатель - это юридическое лицо или гражданин, зарегистрированный в качестве предпринимателя без образования юридического лица, принимающее (или получающее) по договору лизинга во временное владение и пользование лизинговое имущество.
Производитель (продавец) - это юридическое или физическое лицо, являющееся владельцем имущества, выбранного лизингополучателем (а при оперативном лизинге - лизингодателем), и заключающее с лизингодателем договор купли-продажи этого имущества
Объектом лизинга является недвижимое имущество (здания, сооружения, предприятия и цехи),движимое имущество(ТС)
22. Этапы осуществления лизинговой сделки. Виды лизинговых сделок
Лизинговая сделка - совокупность договоров, необходимых для реализации договора лизинга между лизингодателем, лизингополучателем и продавцом (поставщиком) предмета лизинга.
Сделка финансового лизинга - это сделка, включающая следующие характеристики:
а) арендатор определяет оборудование и выбирает поставщика, не полагаясь в первую очередь на опыт и суждения арендодателя;
б) оборудование приобретается арендодателем в связи с договором лизинга, который, и поставщик осведомлен об этом, заключен или должен быть заключен между арендодателем и арендатором; и
в) периодические платежи, подлежащие уплате по договору лизинга, рассчитываются, в частности, с учетом всей или существенной части стоимости оборудования
Виды лизинговых сделок:
Оперативная аренда - подразумевающая передачу в пользование имущества многократного использования на срок по времени значительно короче, чем срок его службы. Она характеризуется небольшой продолжительностью контракта и неполной амортизацией оборудования.
Контрактный найм - смешанный вид аренды, сочетающий элементы долгосрочной и оперативной аренды. При контрактном найме арендуемое имущество возвращается владельцу в конце согласованного срока найма, который, как правило, короче службы актива.
Аренда с последующим выкупом - вид аренды, предполагающей выкуп арендатором имущества в конце срока аренды. Аренда с последующим выкупом может быть долгосрочной и краткосрочной.
Финансовая аренда (лизинг) - характеризующаяся длительным сроком контракта и амортизацией всей или большей части стоимости арендуемого имущества. Фактически финансовая аренда представляет собой форму долгосрочного кредитования покупки. По истечению срока действия финансовой аренды арендатор может вернуть объект аренды, продлить соглашение или заключить новое, а также купить объект аренды по остаточной стоимости. На практике, в виду применения ускоренной амортизации и вытекающего из нее большого различия остаточной стоимости арендуемого имущества по балансу и его реальной (рыночной) цены, сумма, выплачиваемая арендатором в конце срока финансовой аренды, может быть весьма значительной
23. Факторинг: сущность, виды факторинговых операций
Факторинг - система финансирования, при которой поставщик переуступает краткосрочные требования по торговым сделкам факторинговой компании или банку.
В факторинговой операции участвуют 3 стороны:
1. Поставщик продукции (первоначальный кредитор)
2. Покупатель продукции
3. Банк или факторинговая компания (вторичный кредитор)
Существуют следующие виды факторинга:
1. факторинговое соглашение открытого типа - это сделка, при заключении которой должник уведомляется об этой сделке, он переадресует свои платежи в пользу банка
2. факторинговое соглашение закрытого типа - сделка, о которой должик не уведомляется и бак самостоятельно зачисляет поступающие от его платежи на свой счет
3. внешний - сделка, в которой хотя бы один из участников находится за пределами РБ
4. внутренний - сделка, при которой все ее участники являются резидентами РБ
5. факторинг с правом регресса - соглашение, при котором банк имеет право потребовать у поставщика возврата выплаченной ему суммы, в том случае, если счет не будет оплачен должником
Факторинговому обслуживанию не подлежат лица:
1.признанные судом банкротом
2.имеющие большие объемы дебиторской задолженности
3.заключающие со своими покупателями долгосрочные контракты, выполнение и оплата которых производится поэтапно
4.реализующие свою продукцию на условиях бартера
5.физические лица, филиалы и подразделения банков
24. Особенности осуществления факторинговых операций
Особенности осуществления факторинговых операций
1. Приобретения платежных требований к покупателям своих клиентов на условиях немедленной оплаты клиенту 80-90% стоимости видфактурованих поставок.
2. Оплата в срок остальной части стоимости за вычетом комиссионных и процентов за кредит, независимо от суммы выручки, поступившей от покупателей. Платеж, который поступает затем от покупателя, полностью зачисляется на счет банку.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.
курсовая работа [114,6 K], добавлен 26.10.2015Оценка кредитоспособности заемщика. Основные механизмы предоставления ссуд. Метод прогнозирования и оценки кредитных рисков и шансов. Приоритетные направления кредитования физических лиц. Проблема невозврата кредитов. Системы банковского контроля.
курсовая работа [40,1 K], добавлен 04.05.2015Понятие, причины возникновения и последствия кредитных рисков. Классификация видов кредитных рисков и методы их урегулирования. Оценка кредитоспособности заемщика. Резервы на возможные потери по ссудам. Основные формы обеспечения возврата ссуд.
курсовая работа [88,1 K], добавлен 25.11.2013Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.
дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016Анализ теорий кредитных рисков, сравнительная характеристика методик оценки кредитоспособности заемщиков, таких как сбербанковская, американская и французская. Методы совершенствования методик и перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.
курсовая работа [69,8 K], добавлен 05.01.2011Порядок учета и аудита кредитов и займов. Оценка системы бухгалтерского учета и внутреннего контроля в ОАО "МДМ Банк". Анализ состояния кредитного портфеля банка, оценка его ликвидности и платежеспособности. Рекомендации по снижению кредитных рисков.
дипломная работа [252,0 K], добавлен 26.02.2012Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка. Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России", анализ его кредитных ресурсов. Кредитные риски и управление ими. Мониторинг кредитов как способ повышения качества кредитного портфеля.
курсовая работа [3,4 M], добавлен 08.02.2016Организационно-методические аспекты проведения кредитных операций в коммерческом банке. Регламентация кредитования и процедура работы с клиентами. Порядок заключения кредитного договора и его сопровождение. Анализ динамики кредитных операций АКБ "Акцепт".
дипломная работа [702,8 K], добавлен 17.09.2014Социально-экономическая сущность кредитных рисков и их классификация. Основные факторы кредитного риска и методы управления им. Порядок организации страхования кредитных рисков населения, оценка организации их страхования на примере СК ОАО "Росно".
курсовая работа [174,2 K], добавлен 25.04.2014Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных организаций. Налогообложение прибыли кредитных организаций. Анализ влияния банковских рисков на систему налогообложения кредитных организаций. Выявление незаконных методов налоговой оптимизации.
курсовая работа [213,7 K], добавлен 09.01.2011Анализ кредитных рисков в банковской системе России. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика. Оценка кредитного риска банка с использованием VaR-модели и процедур имитационного моделирования на примере кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России".
дипломная работа [2,1 M], добавлен 18.01.2015Значение суверенного кредитного рейтинга для привлечения инвестиций. Присвоение РБ кредитных рейтингов мировых рейтинговых агентств. Кредитный рейтинг банка - независимая оценка кредитоспособности заемщика. Шкала оценок рейтинга кредитоспособности.
эссе [18,7 K], добавлен 03.10.2010Понятие и предмет кредитного договора, его отграничение от займа и ссуды. Права и обязанности сторон, их ответственность за ненадлежащее исполнение условий сделки. Анализ правоприменительной практики заключения кредитных договоров в ОАО "АСБ Беларусбанк".
курсовая работа [51,7 K], добавлен 21.02.2013Проблемы формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ и оценка финансового состояния банка и системы кредитования. Скоринговая оценка кредитоспособности физических лиц. Сравнение и анализ кредитных продуктов банков.
дипломная работа [205,6 K], добавлен 09.02.2012Правовое регулирование кредитных операций. Оценка кредитоспособности физических лиц как инструмент управления рисками потребительского кредитования. Направления минимизации кредитных рисков, совершенствование оценки кредитоспособности клиентов "БТА банк".
дипломная работа [1,1 M], добавлен 16.09.2014Сущность и структура потребительского кредитования в условиях рынка. Нормативно-правовое регулирование и формы организации кредитования в России. Анализ кредитного портфеля в коммерческом банке ОАО "Россельхозбанк". Оценка кредитоспособности заемщика.
курсовая работа [122,9 K], добавлен 15.05.2015Кредитный риск в системе банковских рисков. Виды и формы проявления кредитных рисков. Классификация ссуд, критерии оценки их качества. Формы обеспечения возвратности кредитов. Система, формы и организация управления кредитным риском в ОАО "Акибанк".
курсовая работа [440,7 K], добавлен 26.11.2010Классификация кредитных рисков. Оценка кредитоспособности заемщика для различных банков. Подпроцесс оценки корпоративного клиента. Бизнес-процесс "Решение Департамента кредитования и инвестирования". Оценка кредитного риска корпоративных клиентов банка.
дипломная работа [1,4 M], добавлен 22.04.2013Оценка рисков и конкурентоспособности кредитных продуктов Сбербанка РФ. Инвестиции в государственные целевые и региональные проекты, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц. Сущность процесса кредитования заёмщиков.
дипломная работа [185,0 K], добавлен 18.05.2009Классификация банковских кредитов. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банков в Украине. Анализ кредитных операций и рисков по ним на примере банка "Финансы и Кредит". Перспективами развития деятельности банка на кредитном рынке.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 15.12.2012
