Направления развития кредитно-инвестиционной деятельности коммерческого банка с учетом зарубежного опыта

Основными факторами, препятствующими активному участию банков в инвестиционном процессе и инвестиционному кредитованию, являются:

- высокий риск вложений в инвестиционные проекты;

- краткосрочность ресурсной базы банков.

Не имея возможности для привлечения безотзывных вкладов, а также рефинансирования долгосрочной ссудной задолженность, коммерческие банки подвергаются повышенным рискам ликвидности, что не позволяет им в достаточном объеме инвестировать свои ресурсы в нефинансовый сектор.

В сегодняшних российских условиях существует ряд экономических и юридических особенностей, которые повышают традиционные кредитные риски. Во-первых, это общее состояние экономики, которое, несмотря на позитивные изменения последних лет, характеризуется некоторой несбалансированностью, неквалифицированным менеджментом и финансовой неустойчивостью ряда предприятий.

Важнейшим фактором риска является и несоответствие кредитных ресурсов российских банков потребностям в инвестициях по объемам и срокам. Долгосрочные вложения (инвестиционное кредитование) в первую очередь влияют на показатели ликвидности банка. С позиций ресурсной обеспеченности наиболее сбалансированными являются краткосрочные кредитные вложения.

При этом в ходе аналитических расчетов и сравнения было выяснено, что источники формирования пассивов для выдачи инвестиционных кредитов в российской экономике ограничены. Одним из основных источников пополнения кредитных ресурсов являются средства физических лиц. Однако, в отличие от развитых стран население РФ пока не готово осуществлять долгосрочные банковские вложения на срок более 2 лет.

Как показало исследование, особенностей управления рисками согласно требования Базельского соглашения. При создании кредитного портфеля отечественным банкам необходимо учитывать ряд рисков: риск ликвидности, кредитный риск и процентный риск. Актуальность вопроса об управлении банковским риском связана с событиями, повлекшие введении санкций ЕС и США по отношении к крупнейшим коммерческим банкам России, которые предполагают полный запрет финансирования сроком более чем 90 дней.

Появившиеся в последнее время проблемы в банковском секторе свидетельствуют о постоянно меняющейся и неблагоприятной рыночной конъюнктуре, о недостатках банковского надзора и регулирования в стране. По причине этого самый значительный блок изменений в области банковской системы - применение стандартов Базеля III. Главные положения Базеля III - это более жестокие требования к форме капитала первого уровня. Следующее положение - это показатель чистого финансирования и новый норматив ликвидности (краткосрочной).

Показатель чистого финансирования необходим для поддержки долгосрочной устойчивости через оценку суммы долгосрочных источников финансирования банковской деятельности в зависимости от ухудшения ликвидности внебалансовых операций.

Норматив краткосрочной ликвидности, коммерческие банки, в соответствии с графиком соглашения Базель III начали соблюдать с 01. 01. 2015 (минимальное значение 60%, которое необходимо ежегодно повышать на 10%).

Следует отметить, что соблюдать новые нормативы многим отечественным коммерческим банкам (особенно мелким) будет сложно, потому что это связано с еще большим количеством издержек на удержание в балансе и покупку, т.е. низко доходных активов.

В работе также были выявлены и систематизированы проблемы развития кредитно-инвестиционной деятельности:

а) Основной проблемой является классификация таких рисковых инвестиций по категории качества и, соответственно, ей выполнение резервных требований Банка России. Банк осуществляет контроль за правильностью оценки ссуд и определения размера резервов, в первую очередь, в случаях, если ссуда предоставлена на срок более : месяцев с выплатами по основному долгу и по процентам не ранее, чем через шесть месяцев после выдачи ссуды. Однако, специфика таких инвестиционных кредитов в том, что они, как правило, предоставляются на длительный срок и обычно с отсрочкой платежей по основному долгу и процентам, что также подлежит подлежит более тщательному контролю со стороны ЦБ РФ.

б) Еще одной проблемой, препятствующей российским предприятиям получать кредитное инвестиционное финансирование в российских банках, является высокая стоимость кредита. Большинство банков сегодня практикуют дифференцированный подход к клиентам в процентной политике, и, учитывая рискованность инвестиционных кредитов, при этом процентная ставка по кредитам на инвестиционные цели будет выше средней, что несомненно снижает привлекательность для клиента такого вида кредита.

Таким образом, в отличие от краткосрочного кредитования, которым занимаются практически все коммерческие банки, предоставлением инвестиционных кредитов могут заниматься лишь определенные категории коммерческих банков, способные, в силу своей специфики, снижать инвестиционные риски. На наш взгляд, к таким банкам можно отнести:

- Банки?участниками финансово-промышленных групп. Они могут себе позволить размещать ресурсы на длительные сроки, устанавливать более низкие процентные ставки с учетом экономических интересов ФПГ в целом, а также успешнее контролировать риски невозврата по ссуде;

- Корпоративные и отраслевые банки, обслуживающие соответствующую их деятельности категорию предприятий-заемщиков;

- Банки, участвующие в проектах таких международных институтов как Мировой банк, ЕБРР и др., кредитная и процентная политики которых регламентируются соответствующими подписанными соглашениями;

- Крупные коммерческие банки, имеющие обширную надежную клиентскую базу, осуществляющие инвестиции при условии получения пакета акций, обеспечивающего определенные рычаги воздействия и контроля за эффективностью использования инвестированных денежных вложений.

В целом можно отметить, что несмотря на все проблемы, инвестиционные банковские кредиты в последние годы стали доступнее, но при этом финансируемые проекты, селектированные коммерческими банками для инвестиционного кредитования, как показало исследование, должны обладать определенными характеристиками, гарантирующими снижение кредитных и инвестиционных рисков для кредиторов при требуемом ими норме доходности.

Практическая часть исследования посвящена исследованию перспектив развития кредитно-инвестиционной деятельности ООО "БУМ-БАНК".

Проанализировав основные операции и услуги, реализуемые БУМ-БАНКОМ определено, что кредитно-инвестиционная деятельность еще не достаточно эффективно организована и не приносит банку достаточного дохода, поскольку на внедрение механизма организации кредитного процесса были затрачены значительные средства.

Для совершенствования кредитно-инвестиционной деятельности ООО "БУМ-БАНК" в работе предложены 3 следующих направления с учетом зарубежного опыта:

а) Оценка эффективности инвестиционного подразделения банка на основе KPI, включающие количественные (абсолютные и относительные) показатели, а также качественные индикаторы оценки эффективности его работы.

б) Предложено реорганизовать структуру инвестиционного подразделения на основе адаптивной модели,, широко применяемой в зарубежной практике. Сущность предлагаемой дивизионально-проектной организационной модели кредитно-инвестиционной деятельности для ООО "БУМ-БАНКА" заключается в выделении в структуре банка специализированного дивизиона ? инвестиционного департамента, работа которого будет организовываться в зависимости от осуществляемых проектов, т.е. адаптивно.

Предлагаемый подход к построению организационной структуры развития кредитно-инвестиционной деятельности в ООО "БУМ-БАНК", на наш взгляд, позволит обеспечить ряд существенных следующих преимуществ.

Во-первых, количественный состав участников(сотрудников) дивизиона не является статичным, а определяется спецификой реализуемых инвестиционных проектов, что повышает качественно повышает систему инвестиционного менеджмента в ООО "БУМ-БАНК".

Во-вторых, высвободившиеся по завершении проекта сотрудники (специалисты) смогут быть перенаправлены на реализацию нового инвестиционного проекта, что позволит обеспечить более эффективное управление персоналом.

в) Третьем направлением совершенствования кредитно-инвестиционной деятельности ООО "БУМ-БАНКА" предлагается внедрить в практику коммерческого банка методику финансового анализа деятельности предприятий-заемщиков, базирующуюся на проведении финансового анализа с применением вертикального и горизонтального методов оценки финансовых показателей с применением "золотого правила экономики" Тп>Тв>Та>100%.

Использование предложенной методики финансового анализа заемщиков, по нашему мнению, позволит максимально точно и глубоко составить представление о деятельности клиента, выявить факторы риска коммерческого банка; в минимально короткие сроки сделать выводы о возможности/ не возможности кредитования. Данный подход, на наш взгляд, позволит повысить уровень доходности коммерческого банка.

В заключение, в работе предложены следующие направления дальнейшего развития инвестиционного кредитования в банковском секторе, заключающиеся в:

? организации механизмов устойчивого взаимодействия между всеми потенциальными инвесторами - предприятиями, банками, фондами, лизинговыми компаниями;

? создании таких относительно новых форм ведения бизнеса как консорциумы, синдикаты и проектные компании;

? усилении роли коммерческих банков как инициаторов инвестиционного кредитования в различные отрасли в зависимости от их стратегических задач и сегментов на рынке;

? совершенствовании методик анализа инвестиционных проектов с целью снижения потенциальных кредитных и инвестиционных рисков;

? постоянно совершенствования системы контроля за реализацией проектов и повышать эффективность надзорных функций экономических субъектов, участвующих в процессе инвестиционного кредитования.

Дальнейшее развитие кредитных отношений во многом будет зависеть будут ли устранены негативные процессы, уязвимые места, которые образовались в отечественной банковской практике кредитно-инвестиционной деятельности. А предложенными нами рекомендации по совершенствованию и развитию кредитно-инвестиционной деятельности ООО "БУМ-БАНК" позволяет повысить его конкурентоспособность на рынке, обеспечат ему новые возможности для получения доход от предоставления инвестиционных кредитов и сопутствующих ему банковских услуг.

Список использованных источников

Нормативно-правовая база

1. «Об утверждении методики расчета показателей и применения критериев эффективности инвестиционных проектов, претендующих на получение государственной поддержки за счет средств инвестиционного фонда РФ», приказ Министерства финансов РФ, от 23 мая 2006 года № 139/82н

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Юридическая литература, 2012

3. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года (утв. распоряжением Правительства РФ от 17 ноября 2008 г. N 1662-р)

4. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. № ВК 477, 21.06.1999 г.

5. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. М-воэкон. РФ, Мин-во фин.РФ, ГК по строительству, архитектуре и жилищной политике; руководитель авторского коллектива: Косов В.В., Лившиц В.Н., Шахназаров А.Г. - М.: ОАО «НПО» Изд-во «Экономика», 2000

6. Об активизации работы по привлечению иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации: Постановление Правительства РФ от 29.09.1994 №108//СЗ РФ 1994, №24.

7. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации: ФЗ от 09.07.1999 №160-ФЗ.

8. Письмо ЦБ РФ «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» от 13.05.2002 г. №59-Т.

9. Положение об инвестиционном блоке, утвержденное Приказом №247 ОАО Банк ВТБ.

10. Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в том числе Указание Банка России от 19.12.2008 № 2155-У, Указание Банка России от 23.12.2008 № 2156-У (Письмо Банка России от 25.02.2009 № 29-Т), Указание Банка России от 02.02.2009 № 2175-У)

11.Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12. 1990 г.

12. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Консультант Плюс СПб Выпуск [Электронный ресурс] Версия 3000.01.07©1992-2005. Электрон. дан. СПб.: Консультант Плюс, 1992-2005.1 Электрон. опт. диск (CD-ROM)

14. Федеральный закон от 25.02.1999 г. №39-ФЗ "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений"

Монографии, учебные пособия

15. Агабабаев Г.И. Особенности формирования инвестиционной стратегии банка в современных условиях// Бизнес. Экономика .Маркетинг. Мендежмент. - 2009.

16. Акифьева С.А. Организационно-экономические аспекты инвестиционно-банковской деятельности кредитной организации. Диссертация на соиск. ст. к.э.н. - М. 2011.

17. Анискин Ю.П. Организация и управление малым бизнесом. М., 2009

18. Балабанов И.Т. Инновационный менеджмент. СПб., 2006

19. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. М., КНОРУС, 2008

20. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент: учебный курс. - К.:Эльга-Н, Ника-Центр, 2001. - 448 с.

21. Виленский П.Л., Лившиц В.Н., Смоляк С.А. Оценка эффективности инвестиционных проектов: Теория и практика: Учебное пособие. - М.: Дело, 2008

22. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: пер с англ. В. Лукашевича - СПб., 2001. - 448 с.

23. Долгосрочные инвестиции банков: Анализ. Структура. Практика./ под ред. К. Садвакасов, А. Сагдиев. Ось-89, 2008. - 112 с.

24. Иваницкий В.П. Методологические аспекты инвестирования сбережений населения России: монография/ В.П. Иваницкий, Е.А. Мельникова. Челябинск, ЮУРГУ, 2000 г.

25. Игонина Л.Л. Инвестиции: учеб.пособие /Л.Л. Игонина; под ред. В.А. Слепова. - М.: Экономиста, 2004.

26. Инвестиции: Учебник для студентов ВУЗов по спец. «Национальная экономика»/С.В. Валдайцев, П.В. Воробьев, В.В. Иванов и др.: под ред. Ковалева В.В., Иванова В.В. - М.: Проспект, 2005 - 440 с.

27. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: Финансы и кредит, 2003.

28. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. - СПб.: Питер, 2003. - 240 с.

29. Кочмола К.В. Трансформация финансово-кредитных отношений в условиях глобализации // Материалы V научно-практ. Конф. Ростовский гос. Экон. Университет РИНХ - Ростов- н/Д, 2009. - 217 с.

30. Лаврушин О.И. Роль кредита в модернизации деятельности банков в сфере кредитования: монография. М.: КНОРУС, 2012. ?272 с.

31. Лазченко Н.К. Механизм финансового обеспечения инвестиционной деятельности банков в реальном секторе экономики региона (на материалах коммерческих банков Ростовской области). Диссертация на соиск. ст. к.э.н. - Ростов-на-Дону. 2006

32. Лахметкина И.Н. Инвестиционная стратегия предприятия. М.: Кнорус, 2010.

33. Липсиц И.В, Коссов В.В. Экономический анализ реальных инвестиций/учеб.пособие. М.: Экономистъ, 2004. - 345 с.

34. Лысенко О.И. Инвестиционное кредитование промышленных предприятий. Препринт. СПб. 2012

35. Мельникова Е.И. Экономические основы создания и инвестирования сбережений населения: монография/Е.И. Мельникова. Челябинск.: ЮУРГУ, 2012. - 256 с.

36. Методика оценки кредитоспособности заемщика ОАО Банк «ВТБ».г. Москва. 2012.

37. Методика оценки финансового состояния заемщика (определение класса кредитоспособности) и расчета лимита кредитования при осуществлении кредитных операций по технологии «Стандарт» ОАО «Сбербанк России».г. Москва, 2012

38. Павлова Л.Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие для вузов. - М.: Юнити, Дана, 2001. - 269 с.

39. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М., Финансы и статистика, 2011.

40. Подшиваленко Г.П. Лахметкина Н.И. Инвестиции. М.: Кнорус, 2006.

41. Прохно Ю.П., Сповер А.Р., Татаринова М.Ю. Экономика/ учебно-практ. Пособие. Новокузнецк, 2010. - 148 с.

42. Rosenberg J.M. Dictionary of Investing//New York, 2003.

43. Radhad K., Huze S. Management of financial risks. New York, 2003.

44.Mummel L, Bruehler S. Handbuch Europaeisher Kapitalmarkt. Wiesbaden: Gabler, 2001.

45. Martin H. P. Die Globalisierungsfalle. Rowolt. 2007.

46. Takki K. Strategy of hedge. London: Cambridge university. 2006.

Интернет-источники

47. http://www.ecb.intybome/html/index.en.html--Официальный сайт Европейского Центрального Банка.

48. http://www.gks.ru-- портал Госкомстата РФ.

49. www.vtb.ru - сайт ОАО Банк «ВТБ».

50. www.boom-bank.ru - сайт ООО «БУМ-БАНК».

51. Day Alastair. Mastering Risk Modelling: a practical guide to modelling uncertainty with Microsoft® Excel capital [Электронный ресурс]. URL: http://www.twirpx.com/file/881377/ (дата обращения: 05.05.2015).

52. Peterson S. Investment theory and risk management [Электронный ресурс]. URL: http://ebookspdfs.org/ (дата обращения: 10.05.2015).

53. Raghavan R. S. Risk management in banks [Электронный ресурс]. URL: http://www.icai.org/ (дата обращения: 2.05.2015).

54. Report “Operational Risk: where is the value” [Электронный ресурс]. URL: http://www.sas.com/en_us/whitepapers/ (дата обращения: 10.05.2015).

55. Risk Management: guidelines for Commercial Banks & DFIs. [Электронный ресурс]. URL: http://www.sbp.org.pk/about/riskmgm.pdf (дата обращения: 1.05.2015).

56. Sandstrцm Arne. Handbook of solvency for actuaries and risk managers : theory and practice. [Электронный ресурс]. URL: http://www.fileswat.com/file/ (дата обращения: 2.05.2015).

57. Stulz Rene M., Readings for the Financial Risk Manager [Электронный ресурс]. URL: http://rutracker.org/ (дата обращения: 2.05.2015).

58. Van H. David. The Industrial Organization of Banking Bank Behavior, market structure and regulation [Электронный ресурс]. URL: http://www78.zippyshare.com (дата обращения: 2.05.2015).

Размещено на Allbest.ru