Депозитная политика коммерческих банков

Влиянием такой тенденции явилось изменение структуры вкладов по размеру, в частности неравномерный рост разных групп вкладов. В первые три квартала 2013 года наиболее активно росли вклады от 700 тыс. до 1 млн. руб. и свыше 1 млн. руб. Однако в 4 квартале ситуация на российском рынке вкладов изменилась, и наиболее активно стали расти вклады в пределах страхового возмещения -- до 700 тыс. руб., тогда как рост крупных вкладов практически прекратился. В результате, за 2013 год наиболее высокие темпы роста показали вклады от 400 тыс. до 700 тыс. руб. и от 700 тыс. до 1 млн руб. Доля вкладов размером от 400 тыс. до 700 тыс. руб. выросла с 15,3 до 16,2 %, от 700 тыс. до 1 млн руб. -- с 7,0 до 7,6 % (рисунок 2.2). Вклады свыше 1 млн руб. увеличились с 38,4 до 40,0 % общей суммы депозитов. Средний размер вклада по всей банковской системе без мелких и неактивных счетов по итогам 2013 года составил 155 тыс. руб.

Рисунок 2.2 - Динамика структуры вкладов физических лиц, привлеченных коммерческими банками, в зависимости от размера вклада, за период с 01.01.2009г. по 01.01.2014г., %

Таким образом, на фоне отзыва лицензий у российских банков в 2013-2014 гг., населением была продемонстрирована осторожность в отношении инвестирования своих средств, сохраняющаяся и в настоящее время. Сегодня предпочтение, прежде всего, отдается крупным российским банкам, не смотря порой на сравнительно невысокие ставки по вкладам, при этом сбережения разбиваются на несколько банков в пределах страхового возмещения в размере 700 тыс. руб. Данные выводы подтверждаются продолжающимся ростом доли вкладов с размером от 400 тыс. руб. до 700 тыс. руб. в структуре привлеченных вкладов за 1 квартал 2014 года. с 7,6 % до 8,0 %.

Немаловажной тенденцией развития российского рынка банковских вкладов также является снижение предлагаемых процентных ставок по вкладам. По итогам 2013 года 86 из 100 банков снизили ставки по вкладам, в 3 банках ставки повысились, в 11 остались без изменений.

Средний уровень ставок (взвешенных по объ?му вкладов) на 1 января 2014 г. по рублевым годовым вкладам в размере 700 тыс. руб. составил 7,2 %, сократившись по сравнению с аналогичным периодом на 1,3 п.п. При этом средние (невзвешенные) процентные ставки для вкладов в размере 700 тыс. руб. составили 8,8 %, сократившись по сравнению с аналогичным периодом на 0,9 п.п. (рисунок 2.3).



Рисунок 2.3 - Динамика процентной ставки по вкладам физических лиц, привлеченных коммерческими банками за период с 01.01.2009г. по 01.01.2014г., %

Сокращение ставок по вкладам происходило в основном во 2 и в 3 кварталах. В свою очередь в 4 квартале среди банков наблюдалось разнонаправленное движение ставок -- 39 банков снизили, а 23, наоборот, повысили, в результате средний уровень ставок в 4 квартале снизился незначительно -- на 0,1 п.п.

Снижение ставок по вкладам физических лиц в 2013 году можно связать с несколькими факторами. Во-первых, нестабильная ситуация на банковском рынке привела к тому, что произошло перераспределение вкладов в пользу крупнейших российских банков, которые вынуждены были понизить процентные ставки по вкладам для того, чтобы не допустить значительного роста своих процентных расходов. В частности, существенное влияние на уровень процентных ставок по вкладам физических лиц в сторону их сокращения оказал ОАО «Сбербанк России».

Во-вторых, усилившаяся надзорная деятельность и меры Центрального Банка Российской Федерации, не позволяющие коммерческим банкам устанавливать ставки по вкладам выше среднерыночных.

В первом квартале 2014 год средний уровень ставки по вкладам физических имел разнонаправленную тенденцию. Результаты мониторинга процентных ставок по вкладам в 100 крупнейших розничных банках свидетельствуют о небольшом повышении доходности вкладов. Средний уровень процентных ставок (взвешенных по объёму вкладов) по рублевым годовым вкладам в размере 700 тыс. руб. за первый квартал текущего года вырос на 0,2 п.п. и составил 7,4 % годовых. В свою очередь средняя (невзвешенная) процентная ставка для годовых вкладов объёмом в 700 тыс. руб. также выросла на 0,2 п.п. и достигла 9,1 %.

Данные изменения отражают стремление части банков привлечь средства населения в условиях определенного дефицита ликвидности и небольшого снижения общего объёма вкладов.

Проведенный анализ состояния и тенденций российского рынка банковских депозитов позволяет сделать определенные выводы, а также охарактеризовать перспективы его развития на ближайшее время. В целом, современный этап (2013-2014) характеризуется тем, что коммерческие банки разрабатывают, а также реализуют депозитную политику в условиях нестабильной экономической ситуации и посткризисного развития, адаптируясь тем самым к реалиям рынка.

В частности, на 2015 год прогнозируется умеренный рост сберегательной активности населения, подкреплённый продолжающимся ростом номинальных доходов населения и как следствие увеличение объема рынка банковских вкладов. При этом предпочтение население будет отдавать вкладам, размер которых не превышает размера страхового возмещения-- 700 тыс. руб. Среди путей, благодаря которым коммерческие банки смогут увеличить размер собственных средств физических лиц, привлеченных во вклады-- рост процентных ставок по ним. Однако в ближайшее время сохранится разнонаправленная тенденция движения уровня процентных ставок, со смещением в сторону снижения. Одной из причин такой политики банков будет являться, прежде всего, ужесточение надзорной деятельности Центрального Банка Российской Федерации за операциями коммерческих банков и проводимая им политика санации.

Итак, проведанное исследование показало, что основными тенденциями формирования депозитной политики в современных условиях являются следующие:

- ежегодный рост привлеченных ресурсов;

- роль коммерческих банков в привлечении ресурсов физических лиц повышается, в том время как Сбербанк постепенно уступает свою долю рынка;

- повышается ликвидность коммерческих банков;

- расширяется ассортимент банковских продуктов;

- повышается уровень автоматизации банковской системы.

2.2 Общая характеристика цели, задачи и инструменты депозитной политики ОАО «Сбербанк России»

Для успешного проведения активных операций коммерческому банку необходимо располагать немалыми денежными ресурсами. Значительная их часть формируется за счет привлеченных средств. Важнейшим источником привлечения средств для осуществления банком своей деятельности являются депозитные ресурсы, которые банки формируют за счет внесения физическими и юридическими лицами на банковские счета денежных средств в силу действующего порядка осуществления банковских операций. Деятельность российских банков по привлечению депозитных ресурсов можно проследить на примере ОАО «Сбербанк России».

История Сбербанка России начинается с именного указа императора Николая I от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году. Спустя полтора века -- в 1987 году -- на базе государственных трудовых сберегательных касс был создан специализированный банк трудовых сбережений и кредитования населения -- Сбербанк СССР, который также работал и с юридическими лицами. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк.

В июле 1990 года постановлением Верховного совета РСФСР Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990 года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, который был юридически учрежден на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года. В том же 1991 году Сбербанк перешел в собственность ЦБ РФ и был зарегистрирован как акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Приложение 1и Приложение 2). Во многом благодаря поддержке ЦБ РФ и повышению комиссий за расчетное обслуживание Сбербанку удалось выдержать дефолт по ГКО-ОФЗ 1998 года (в тот момент доля государственных долговых обязательств в активах банка составляла 52%, а на кредитный портфель приходилось всего 21% нетто-активов).

Сбербанк сегодня занимает прочные позиции в отечественной банковской системе. Он является самой крупной банковской организацией не только по масштабам осуществляемых операций, но и по охвату районов страны. Помимо этого, банк лидирует по размеру активов не только в России, но и среди всех восточно-европейских банков. Объем его активов составляет около четверти активов всех остальных банков страны, вместе взятых.

Банк оказывает полный перечень финансовых услуг для физических и юридических лиц (генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 1481 от 08 августа 2012 года).

По состоянию на 28.12. 2014 г. сеть банка насчитывала:

· 11746 дополнительных офисов;

· 4575 операционных касс;

· 650 операционных офисов (Приложение 1).

У крупнейшей кредитной организации РФ три дочерних банка на территории СНГ -- в Казахстане, на Украине и в Белоруссии -- и еще три в Европе: Sberbank Europe AG со штаб-квартирой в Австрии (создан на основе приобретенного в 2012 году Volksbank International AG, управляет сетью из девяти дочерних банков в восьми странах Центральной и Восточной Европы -- Словакии, Чехии, Венгрии, Словении, Хорватии, Боснии и Герцеговине, Сербии и на Украине), DenizBank A. S. в Турции (99,85% акций куплено также в 2012 году) и Sberbank (Switzerland) AG со штаб-квартирой в Цюрихе. Кроме того, работают представительства Сбербанка в Китае и Германии и филиал в Индии.

Учредитель и основной акционер Сбербанка - Центральный банк РФ. Ему принадлежит 57,58% в уставном капитале банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.

Отличительная особенность Сбербанка от других банков страны заключается в социальной роли, которую он играет в России в силу сложившихся на протяжении десятилетий социальных и экономических условий.

Территориальные отделения Сбербанка находятся всегда в числе лидеров (а в большинстве случаев являются безусловными лидерами) среди отделений других коммерческих банков. Отделения Сбербанка в отдаленных уголках РФ не только принимают платежи за коммунальные услуги, но и осуществляют выплату пенсий.

Сбербанк России является лидером по количеству клиентов, как среди населения, так и среди организаций. Банк занимает первые места по вкладам населения и выданным кредитам. Так на рынке частных вкладов Сбербанк России является монополистом -- контролирует около 50% рынка (основная масса депозитов физических лиц приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях).

Рассмотрим место Сбербанка в рейтинге банков страны по таким показателям, как размер активов и объем кредитного портфеля (таблицы 2.5, 2.6).

Таблица 2.5 - Рейтинг крупнейших российских банков по величине активов (по состоянию на 01.01.2015г.)

п/п (прошл.)	Название банка	Отношение всего остатка чистых активов к единице, тыс. руб.	Изменение
			тыс. руб. 01.01.2015/10.12.2014	%
			01.12 2014г.
1 (1)	Сбербанк России	21 712 455 818	19 814 936 948	1 897 518 870	9.58
2 (2)	ВТБ	8 258 635 450	7 649 587 017	609 048 433	7.96
3 (3)	Газпромбанк	4 602 138 330	4 439 148 600	162 989 730	3.67
4 (4)	ВТБ 24	2 730 096 193	2 627 986 223	102 109 970	3.89
5 (8)	Банк ФК Открытие	2 704 056 170	1 483 469 733	1 220 586 437	82.28
6 (5)	Банк Москвы	2 201 228 573	2 243 238 135	-42 009 562	-1.87
7 (7)	Альфа-Банк	2 134 232 746	1 985 498 861	148 733 885	7.49
8 (6)	Россельхозбанк	2 062 963 010	2 011 799 467	51 163 543	2.54
9 (9)	Национальный клиринговый центр	1 548 866 868	1 174 343 635	374 523 233	31.89
10 (10)	ЮниКредит Банк	1 338 025 865	1 158 208 007	179 817 858	15.53

Так по данным таблицы 2.5 видно, что лидирующую позицию по величине активов занимает Сбербанк России. Его размер активов составляет более 21,7 трлн. руб., что значительно превышает данный финансовый показатель других крупнейших коммерческих банков: в 2,6 раза ВТБ, в 4,7 раза Газпромбанк, в 8 раз ВТБ 24, а ЮниКредит Банк в 16 раз.

Увеличение активов (собственный капитал, средства вкладчиков, межбанковские кредиты, эмиссия облигаций банка) Сбербанка происходит за счет кредитования и прочих операций банка по размещению собственных и привлеченных средств.

В рейтинге российских банков по кредитному портфелю на Сбербанк России занимает также 1 место (таблица 2.6).

Таблица 2.6 - Рейтинг российских банков по кредитному портфелю (по состоянию на 01.01.2015г.)

Место	Название банка	01.01.2015 г. тыс. рублей	01.12 2014г. тыс. рублей	Изменение
				тыс. рублей	%
1	Сбербанк России	14 872 292 309	14 131 735 397	+740 556 912	+5,24
2	ВТБ	3 141 975 057	3 021 807 171	+120 167 886	+3,98
3	Газпромбанк	2 988 812 352	2 910 826 652	+77 985 700	+2,68
4	ВТБ 24	1 673 643 175	1 681 169 176	?7 526 001	?0,45
5	Альфа-Банк	1 447 966 180	1 466 109 396	?18 143 216	?1,24
6	Россельхозбанк	1 438 526 476	1 438 339 615	+186 861	+0,01
7 +3	Банк ФК Открытие	1 149 964 183	638 568 753	+511 395 430	+80,08
8 ?1	Банк Москвы	1 144 120 095	1 116 170 095	+27 950 000	+2,50
9 ?1	ЮниКредит Банк	802 843 362	767 744 866	+35 098 49	+4,57
10 ?1	Промсвязьбанк	744 289 878	710 509 873	+33 780 005	+4,75

В рейтинге российских банков по кредитному портфелю также лидером является Сбербанк.

Проведем анализ основных финансовых показателей Сбербанка России за 2013-2014 гг. (таблица 2.7). Источниками информации для анализа является банковская отчетность Сбербанка России за 2013-2014 гг.

Таблица 2.7 - Основные финансовые показатели Сбербанка России за 2013-2014 гг.

Показатели	2013 г. тыс. руб.	2014 г. тыс. руб.	изменения
			тыс. руб.	%
Активы нетто	16.305036236	21 712 455 818	5 407 369 582	33,2
Чистая прибыль	392 634 997	305 703 229	-86 931 768	-22,1
Капитал (по форме 123):	2 265 729 201	2 277 942 390	+12 213 189	+0,54
Капитал (по форме 134):	2 201 416 671	2 249 234 127	+47 817 456	+2,17
Кредиты физическим лицам	3 211 613 026	3 891 483 374	679 870 348	21,2
Кредиты предприятиям и организациям	8 665 275 881	10 991 557 297	2 326 281 416	26,8
Кредитный портфель	11 876 888 907	14 883 040 671	3 006 151 764	25,4
Просроченная задолженность в кредитном портфеле	350 655 198	316 524 357	?34 130 841	?9,73
Вклады физических лиц	8 159 129 061	8 347 329 793	+188 200 732	+2,31
Средства предприятий и организаций	4 562 186 774	5 553 471 908	+991 285 134	+21,73
Привлеченные МБК (межбанковские кредиты)	2 507 086 261	4 168 145 599	1 661 059 338	66,3
Выпущенные ценные бумаги	404 327 000	512 519 870	108 192 870	26,8
Вложения в ценные бумаги	1 952 381 035	1 923 209 564	-29 171 471	-1,5
Показатели эффективности		%	%
Рентабельность активов-нетто	1,79	1,67		?0,12
Рентабельность капитала	15,26	14,43		?0,83

Как видно из таблицы 2.7, активы Сбербанка России выросли за год на 33,2%. Следует отметить, что почти треть прироста сложилась за счет положительной переоценки валютной составляющей активов в результате ослабления рубля.

Более всего в балансе банка возросли остатки кредитов ИП, юридическим и физическим лицам. Так кредиты предприятиям и организациям за 2014 г. увеличились по сравнению с 2013 г. более чем на 2,3 трлн. руб. (на 26,8%) и составили почти 11 трлн. руб. Кредиты физическим лицам возросли приблизительно на 680 млрд. руб. (на 21,2%), их объем составил около 3,9 трлн. руб.

Было выпущено ценных бумаг на 512,5 млрд. руб., что на 108,2 млрд. руб. больше, чем в 2013 году.

Объем вложений в ценные бумаги за 2014 год снизился на -29, 2 млрд. руб. или на 1,5 %. Их остаток на 01.01.2015 г. составил более 1,92 трлн. руб.

Кредитный портфель в целом за год вырос на 3 трлн. руб. или на 25,4% и составил 14,9 трлн. руб. Рост обусловлен как новыми выдачами кредитов, так и положительной переоценкой ранее выданных валютных кредитов, возникшей из-за изменения курсов валют.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле на 01.01.2015 года уменьшилась на 34,1 млн. руб. (9,73%), что, как уже было отмечено выше связано с ростом кредитного портфеля.

Привлеченные МБК (межбанковские кредиты) возросли на 66,3% и составили 4,2 трлн. руб.

Вклады физических лиц увеличились незначительно, всего на 2,31%. Отмеченное замедление в сберегательной активности было вызвано рядом причин, среди которых следует отметить замедление роста экономики и резкое падение курса рубля. На динамику вкладов также отрицательно повлияла досрочная выплата части пенсий за январь 2015 г. в декабре 2014 г.

Величина капитала (по форме 123) на 01.01.2015 г. составила более 2,28 трлн. руб., увеличившись на 12,2 млн. руб. (на 0,54%).

Величина капитала (по форме 134) возросла на 47,2 млн. руб. (на 2,17%).

Для оценки эффективности финансовой деятельности Сбербанка России проанализируем его финансовые результаты (динамику доходов и расходов) в 2014 году относительно 2013 года (таблица 2.8).

Таблица 2.8 - Доходы и расходы Сбербанка России в 2013-2014 гг.

	2013г. тыс. руб.	2014 г. тыс. руб.	2014/2013 тыс. руб.	2014/2013 %
Процентные доходы	1 273 091 786	1 586 513 206	313 421 420	24,6
Процентные расходы	-525 526 563	-702 309 290	-176 782 727	33.6
Чистый процентный доход	747 565 223	884 203 916	136 638 693	18,3
Комиссионные доходы	253 053 886	310 213 952	57 160 066	22,6
Комиссионные расходы	-22 213 600	-27 231 409	-5 018 352	22,6
Чистый комиссионный доход	230 840 286	282 982 543	52 142 257	22,6
Чистый доход по операциям с ценными бумагами	7 138 887	-18 712 292	-25 851 179
Чистый доход от операций с иностранной валютой	14 053 828	80 959 821	66 905 993	в 5,8 раза
Доходы от инвестиций в другие общества	3 930 718	5 114 565	1 183 847	30,1
Прочие доходы и расходы	-44 446 838	-167 396 281	-122 949 443	в 3,8 раза
Операционная прибыль до резервов	959 082 104	1 167 152 272	208070168	21,7
Изменение резервов на возможные потери	-49 139 163	-290 430 575	-241 291 412	в 5,9 раза
Операционная прибыль	909 942 941	876 721 697	33 221 244	3,8
Операционные расходы	-429 340 149	-476 748 516	-47 408 367	11
Прибыль до налогов и резервов (справочно)	529 741 955	690 403 756	160 661 801	30,3
Прибыль (убыток) до налогообложения	480 602 792	399 973 181	-80 629611	-16,8
Налог на прибыль	-87 967 795	-94 269 952	-6 302 157	7,2
Чистая прибыль	392 634 997	305 703 229	-86 931 768	-22,1
Скорректированная прибыль	487 000 910	305 703 229	-181 297 681	-37,2
Нераспределенная прибыль	392 634 997	305 703 229	-86 931 768	-22,1

*Скорректированная прибыль = Чистая прибыль без учета безвозмездно полученного имущества. По этой статье обычно отражается финансовая помощь от акционеров, ее исключение помогает понять реальную прибыльность банка.

Динамика основных финансовых показателей в 2014 году относительно 2013 года:

1. Чистый процентный доход увеличился на 18,3% и составил 884,2 млрд. руб.:

процентные доходы возросли на 313,4 млрд. руб. за счет роста портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;

процентные расходы увеличились на 176,8 млрд. руб. за счет роста объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за счет увеличения объема и стоимости привлечения средств в Банке России. Особенно сильно возросла стоимость средств Федерального Казначейства и Банка России в декабре после поднятия 16.12.2014 г. ключевой ставки до 17%.

2. Чистый комиссионный доход вырос на 22,6% и составил почти 283 млрд. руб.

Основной вклад в данный рост внесли операции с банковскими картами и операции эквайринга - их прирост за год составил 32,2% или 30,7 млрд. руб., при этом в декабре прирост составил 14,9 млрд. руб. Такой рост в декабре обусловлен значительным увеличением объема операций держателями карт. В 2014 году опережающими темпами также росли комиссионные доходы от выдачи банковских гарантий, реализации сделок торгового финансирования и документарного бизнеса, продажи страховых и инвестиционных продуктов.

3. Операционный доход до совокупных резервов вырос на 21,7% и превысил 1,68 трлн. руб.

4. Операционные расходы возросли на 11%. Темп роста операционных доходов до совокупных резервов (21,7%) существенно превышает рост операционных расходов (11%).

5. Прибыль до уплаты налога на прибыль снизилась на 16,8% относительно 2013 года и составила 399,97 млрд. руб.

6. Чистая прибыль составила 305,7 млрд. руб. против 392, 6 млрд. руб. в 2013 году. Основные факторы снижения прибыли в 2014 году - значительные расходы на резервы, исключение из финансового результата переоценки валютных вложений в дочерние компании, а также признание с мая 2014 года отложенного налогового обязательства в связи с изменениями правил бухгалтерского учета.

7. Чистый доход от валютной переоценки и по торговым операциям на финансовых рынках за 2014 год составил 81 млрд. руб., что в 5,8 раза превышает объем прошлого года.

Основное влияние оказало создание резервов по валютным кредитам в связи с положительной переоценкой этих кредитов, что связано с девальвацией рубля в конце 2014 года без ухудшения качества самих кредитов. При этом по правилам регулирования открытой валютной позиции банков, резервы под обесценение валютных кредитов включались в валютные требования и обязательства для управления валютной позицией. Переоценка данных требований и обязательств, как и всех валютных активов и обязательств, номинированных в валюте, отражалась в статье доходов по торговым операциям. Таким образом, создание резервов по валютным кредитам технически сказалось на росте доходов по торговым операциям.

Расходы на совокупные резервы за 2014 год составили 397,7 млрд. руб. против 104,8 млрд. руб. годом ранее. Более 45% прироста резервов пришлось на 4 квартал 2014 г. На протяжении этого квартала на объем резервов влияло резкое ослабление курса рубля по отношению к основным валютам, которое технически влекло досоздание резервов по валютным кредитам без ухудшения качества по ним. Кроме того, был досоздан резерв по ряду крупных украинских заемщиков в связи с ухудшением ситуации на Украине.

В целом банк продолжает формировать резервы на возможные потери в соответствии с требованиями Банка России, придерживаясь консервативного подхода к покрытию существующих кредитных рисков.

Основными задачами банка в сфере привлечения ресурсов являются:

1. Сохранение лидирующего положения на рынке привлечения сбережений граждан, стимулирование сберегательной и инвестиционной активности населения путем предоставления вкладчикам банка возможности выбора эффективных форм сбережений, соответствующих клиентским требованиям к ликвидности, доходности и надежности, обеспечивающих прирост и накопление вложенных средств, сохранение приоритетных ценовых условий по вкладам для наименее социально защищенных групп населения.

2. Сохранение и возможное увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов, формирование у клиентов долгосрочных предпочтений в использовании услуг банка.

3. Содействие привлечению в экономику России иностранных инвестиций, диверсификация ресурсной базы банка, в том числе за счет осуществления внешних заимствований.

Главными задачами Банка в сфере размещения ресурсов являются:

1. Наращивание объемов кредитования физических лиц на цели расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан.

2. Увеличение объемов инвестиций в реальный сектор экономики.

3. Непрерывная оптимизация структуры портфеля государственных ценных бумаг с целью повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков.

Для достижения основных стратегических целей банк поддерживает оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности в области размещения ресурсов: кредитование физических лиц - перспективный сегмент рынка размещения ресурсов; кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг; инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов -- основная форма поддержки экономических программ государства.

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» формируется с учетом Положения о депозитной политике банка, которое является внутренним документом, разработанное в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

Депозитная политика - политика ОАО «Сбербанк России» в области эффективного управления процессом привлечения средств клиентов -юридических и физических лиц, включая средства кредитных организаций. Депозитная политика направлена на формирование ресурсной базы ОАО «Сбербанк России» за счёт платных и бесплатных привлечённых ресурсов.

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» утверждается решением Правления банка и действует до момента ее отмены, внесения изменений или принятия новой депозитной политики.

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» включает в себя:

· постановку цели и определение задач депозитной политики;

· разработку необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов (определение инструментов депозитной политики и правил их применения);

· определение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики и распределение полномочий;

· организацию контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

Основной целью депозитной политики ОАО «Сбербанк России» является привлечение оптимального объема денежных ресурсов, необходимого и достаточного для работы банка на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

Основными задачами при реализации депозитной политики являются:

- расширение клиентской базы ОАО «Сбербанк России» и спектра предоставляемых клиентам услуг;

- повышение уровня устойчивости привлечённых средств за счёт диверсификации портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов;

- снижение уровня банковских издержек по операциям привлечения средств.

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» строится в зависимости от:

- субъектов депозитных отношений (в отношении юридических и физических лиц);

- банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов (остатки на счетах, срочные депозиты, собственные векселя, межбанковские кредиты и пр.);

- сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная депозитная политика);

- цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности).

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» предусматривает:

- проведение анализа депозитного рынка;

- определение целевых рынков;

- минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;

- оптимизацию управления депозитным портфелем банка с целью повышения его устойчивости и поддержания требуемого уровня ликвидности банка.

При проведении депозитной политики ОАО «Сбербанк России» учитывает следующие факторы:

- изменение действующего законодательства;

- текущее состояние и тенденции финансового рынка, как в части привлечения, так и размещения ресурсов;

- изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;

- изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;

- объемные и стоимостные показатели, утверждаемые банком, на проводимые банковские (в т.ч. депозитные) операции.

Основными механизмами обеспечения эффективности депозитной политики являются:

· высокое качество корпоративного управления деятельностью ОАО «Сбербанк России»;

· безусловное соблюдение банком (участниками банка, аффилированными лицами кредитной организации, дочерними и зависимыми организациями) законодательства РФ, учредительных и внутренних документов банка;

· соблюдение банком обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, исполнение договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами/контрагентами, сохранение деловой репутации;

· обеспечение защиты прав и законных интересов вкладчиков, в том числе за счет:

- депонирования в Банке России обязательных резервов в зависимости от сроков, объемов и видов привлеченных денежных средств;

- сохранения банковской тайны об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов;

- противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

· рационально-консервативный и сбалансированный подход к размещению привлеченных ресурсов, обеспечивающий финансовую стабильность и надежность банка;

· усовершенствование депозитной политики в четком соответствии с общей стратегией развития банка, процентной, тарифной и иными внутренними политиками банка;

· построение эффективной организационной структуры банка, разделение и закрепление полномочий, процедур, технологии принятия решений органами управления, комитетами, подразделениями, работниками банка, предотвращение конфликта интересов;

· эффективная система управления банковскими рисками и система внутреннего контроля банка;

· постоянное повышение профессионального уровня и квалификации сотрудников, а также осуществление оптимальной кадровой политики в части подбора персонала, развития кадрового потенциала, морального и материального стимулирования, ротации кадров и т.п.;

· использование современных технических средств, новейших информационных технологий и программного обеспечения;

· стремление к росту инвестиционной привлекательности банка, повышению рейтинговыми агентствами кредитных и иных рейтингов банка;

· проведение постоянных маркетинговых исследований конъюнктуры рынка, потребностей потенциальных и существующих клиентов, обеспечение конкурентоспособности существующих услуг, разработка новых продуктов, постоянное совершенствование идеологии работы с клиентами, повышение качества и разнообразия форм их обслуживания;

· формирование позитивного общественного мнения, имиджа банка, создание долгосрочных предпочтений в использовании услуг банка;

· проведение эффективных рекламных компаний (размещения информации об услугах банка в СМИ, в различных сборниках, издаваемых Ассоциацией Банков, в сети Интернет, на уличных носителях, в справочниках, различных подарочных изданиях и предметах, и пр.);

· формирование связей с общественностью (проведение промоакций, организация презентаций, пресс-конференций, опубликование различных статей, пресс-релизов, постоянный контакт с журналистами и т.д.);

· информационная открытость, прозрачность (транспарентность) банка, обеспечение своевременного и достоверного раскрытия информации как о текущей профессиональной деятельности банка на рынке финансовых услуг, так и о реализации мероприятий в сфере решения значимых социальных вопросов.

Основными инструментами, используемыми ОАО «Сбербанк России» для привлечения ресурсов, являются:

1. Депозиты и остатки на счетах (расчетных, текущих и пр.) юридических и физических лиц.

Остатки средств на счетах юридических и физических лиц - клиентов банка являются основным источником формирования ресурсной базы банка.

Повышению устойчивости ресурсной базы банка (по объемам и срокам) должны способствовать:

· дальнейшее развитие бизнеса с действующими клиентами банка;

· открытие в банке счетов новыми клиентами - юридическими лицами, в т.ч. организациями и предприятиями - контрагентами и партнерами действующих клиентов банка - юридических лиц;

· аккумулирование финансовых потоков, связанных с реализацией программ и проектов, осуществляемых при участии клиентов банка.

Работа с корпоративными клиентами предполагает:

· анализ движения денежных средств по счетам клиентов, выбор на основе получаемой информации наиболее перспективных клиентов в плане формирования на базе данных клиентов срочной ресурсной базы;

· создание для клиентов условий, стимулирующих к переводу части средств с расчетных (текущих) счетов (в т.ч. открытых в сторонних банках) на депозитные счета;

· своевременное информирование клиентов о новых условиях обслуживания клиентов и условиях размещения средств.

Работа с клиентами предусматривает отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на расчетных и текущих счетах, кроме случаев установления в индивидуальном порядке платы за остатки средств на счетах и наличие платы за остатки средств на срочных депозитных счетах. Размер платы определяется исходя из условий привлечения средств (ставок), утверждаемых правлением банка.

2. Межбанковские депозиты, кредиты и остатки на счетах кредитных организаций. Привлечение денежных средств путем заимствования на межбанковском рынке не оказывает существенного влияния на общую ресурсную базу банка. В тоже время роль данного источника привлечения ресурсов весьма велика, что связано с оперативностью привлечения средств на межбанковском рынке в случае резкой необходимости в ресурсах для выполнения обязательств перед клиентами и поддержания требуемого уровня ликвидности.

3.Собственные векселя банка. Политика ОАО «Сбербанк России» в области выпуска и размещения собственных векселей основывается, прежде всего, на работе с действующими клиентами банка.

Перечень инструментов для привлечения средств может быть расширен в ходе дальнейшей банковской деятельности и разработки и внедрения новых банковских продуктов. Применение каждого инструмента депозитной политики регламентировано соответствующими внутренними документами банка.

Принятию решения по конкретным банковским операциям, позволяющим привлекать денежные средства (кроме операций, связанных с текущим движением средств по расчетным счетам клиентов), предшествует технико-экономический анализ, проводимый кредитным подразделением банка.

Основополагающие решения по вопросам, связанным с привлечением ресурсов, принимает правление банка, которое определяет общую и ценовую (процентную) политику банка в области привлечения ресурсов, утверждает предельные процентные ставки на привлекаемые ресурсы на конкретный промежуток времени (как правило - квартал), индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам клиентов.

Утвержденные правлением банка предельные процентные ставки по привлекаемым ресурсам, а также индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам клиентов вводятся в действие Приказом Председателя правления банка.

Методической основой для проведения конкретных банковских операций, связанных с привлечением средств, служат соответствующие внутрибанковские документы (положения, инструкции, технические порядки), действующие в ОАО «Сбербанк России».

Контроль за проводимой ОАО «Сбербанк России» депозитной политикой и банковскими операциями, связанными с привлечением ресурсов, осуществляется в рамках общей системы внутреннего контроля, действующей в банке.

Контроль за выполнением отдельных операций, связанных с привлечением ресурса, осуществляет Правление банка, которое на своих заседаниях заслушивает доклады руководителей отдела по работе с клиентами и принимает необходимые решения по данным операциям.

2.3 Анализ структуры депозитного портфеля и депозитов ОАО «Сбербанк России»

В настоящее время на российском банковском рынке предлагается значительный выбор депозитов, это, в свою очередь, привело к появлению конкуренции между коммерческими банками в результате установления цен на них.

Проведенный анализ показателей деятельности коммерческих банков России позволил нам определить, что первое место в десятке крупнейших банков, привлекающих депозиты, занимает ОАО «Сбербанк России» (таблица 2.9). Результаты данного анализа показывают, что, депозитный портфель ОАО «Сбербанк России» в 2014 году превысил портфель ПАО «ВТБ 24» в 5,9 раза, а на 1 января 2015 году - в 4,7 раза, так как уменьшились депозиты ОАО «Сбербанк России» на 14,9 %.

Таблица 2.9 - Место ОАО «Сбербанк России» в рейтинге коммерческих банков по размеру депозитов в 2013-2015 гг.

№	Наименование банка	Показатель на 01.01.2013 (тыс. руб)	Показатель на 01.01.2014 (тыс. руб)	Показатель на 01.01.2015 (тыс.руб.)	Изменение в %	Изменение в %
					2014/2013	2015/2014
1.	Сбербанк России	6 510 314 837	7 915 893 933	6 733 494 476	+21,59	- 14,9%
2.	ВТБ 24	982 659 352	1 338 778 431	1 420 059 018	+36,24	+6,1%
3.	Альфа-Банк	292 065 516	371 557 305	283 557 167	+27,22	-23,7%
4.	Газпромбанк	298 642 859	368 914 444	445 672 131	+23,53	+20,8%
5.	Райффайзенбанк	218 912 909	257 030 703	186 450 405	+17,41	-27,5%
6.	Россельхозбанк	185 266 179	247 169 894	288 116 681	+33,41	+16,6%
7.	Банк Москвы	169 609 248	228 150 299	247 826 335	+34,52	+8,6%
8.	Хоум Кредит Банк	157 289 156	205 185 932	176 417 335	+30,45	-14,0%
9.	Промсвязьбанк	167 207 318	197 051 434	211 776 949	+17,85	+7,5%
10.	Русский Стандарт	157 463 644	192 595 679	159 108 373	+22,31	-17,4%

Также по данным таблицы 2.9 видно, что первая семерка банков-лидеров сохраняла позиции на протяжении 2013- 2015 гг. Наибольший рост привлеченных средств первой десятки за 2013-2015 гг. продемонстрировал ОАО «Газпромбанк», ОАО «Россельхозбанк. Ряд ведущих банков и вовсе показал отрицательные значения - ОАО «Альфа-банк», ОАО «Райффайзенбанк», ОАО «Хоум Кредит Банк», ОАО «Русский Стандарт. Практически все крупные банки ориентированы на срочные депозиты, так как доля вкладов до востребования в их портфелях не превышает 20%.

Проанализируем структуру депозитного портфеля срочных вкладов физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2012 - 2014 гг. (таблица 2.10).

Таблица 2.10 - Динамика структуры депозитного портфеля физических лиц по срокам размещения в ОАО «Сбербанк России» за 2012 - 2014 гг.

Показатели	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.
	млн руб.	в % к итогу	млн руб.	в % к итогу	млн руб.	в % к итогу
до 30 дней	7724	0,17	22684	0,44	38169	0,63
от 31 до 90 дней	73720	1,62	180686	3,53	251549	4,17
от 91 до 180 дней	211733	4,65	215538	4,21	254171	4,21
от 181 до года	737279	16,19	950240	18,54	969915	16,08
от 1 до 3 лет	3108223	68,27	3351075	65,39	4069565	67,46
свыше 3 лет	413905	9,09	404146	7,89	449305	7,45
Всего депозиты физических лиц	4552584	100,00	5124369	100,00	6032673	100,00

Проведенный анализ структуры депозитного портфеля физических лиц по срокам размещения в ОАО «Сбербанк России» за 2012 - 2014 гг. показывает, что наибольшая доля по срокам приходится на вклады от 1 до 3 лет, на их долю приходится 68,27 % на 01.01.2012 года, 65,39 % на 01.01.2013 года и 67,46 % на 01.01.2014 года.

Структура депозитного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2012-2014 года представлена на рисунке 2.4.

Существенная доля приходится на вклады со сроком от 181 дня до года. Можно сказать, что доля этих вкладов стабильна и составляет 16 % в общем депозитном портфеле, несмотря на ее незначительный рост в 2013 г.

Рисунок 2.4 - Структура депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по срокам привлечения

Наблюдается отрицательная динамика вкладов со сроком свыше 3-х лет с 9,09 % на конец 2012 г. до 7,45 % на конец 2014 г., в тоже время наблюдается рост вкладов со сроком от 31 дня до 90 дне, их доля увеличилась с 1,62 % до 4,17 %. Стабильна доля вкладов со сроком от 91 дня до 180 дней, последние два года их доля составляет 4,21 %. Несмотря на положительную динамику вкладов до 30 дней их доля в депозитном портфеле составляет менее 1 %.

В настоящее время, на официальном сайте Сбербанка опубликована отчетность банка по российским стандартам бухучета за 9 месяцев 2014 года. Согласно которой, на фоне незначительного увеличения чистой прибыли (всего на 0,2% по сравнению с показателем за аналогичный период 2013 года) банк столкнулся с оттоком средств физических лиц. За сентябрь месяц объем депозитного портфеля сократился на 0,4% - до 8,058 трлн. рублей.

Сложности с увеличением ресурсной базы возникли у Сбербанка еще в начале 2014 года. Это наглядно отражено на графике, составленном на основании данных отчетов банка о результатах финансовой деятельности за 2014 год по РСБУ (неконсолидированные данные) (рисунок 2.5).

Рисунок 2.5 - Объем депозитного портфеля физических лиц

Прирост депозитов физических лиц за период с января по август включительно составил всего 0,2% (объем портфеля увеличился, соответственно, с 8,041 трлн. рублей до 8,092 трлн.). По итогам первых 5 месяцев был зафиксирован отток вкладов (по состоянию на 01.06.2014 г. объем портфеля вкладов физических лиц составлял 7,888 трлн. рублей). В середине июня Сбербанк был вынужден повысить ставки по отдельным видам депозитов, в результате чего ситуация незначительно улучшилась (с 01.06.2014 по 01.07.2014 г. депозитный портфель увеличился на 0,074 трлн. рублей). До 1-го сентября банку удавалось сохранять положительную динамику, однако затем ситуация вновь изменилась.

Тем не менее, ОАО «Сбербанк России» занимает лидирующее положение по объемам вкладов среди десяти ведущих банков страны. Сбербанк предлагает своим клиентам различные программы депозитов.

В настоящее время депозитная линейка ОАО «Сбербанк России» представлена следующими видами вкладов: срочные (для получения гарантированного дохода), вклады для расчетов (для проведения регулярных платежей), вклады для пенсионеров и т.п. (специальные условия по вкладам).

Наиболее популярными являются срочные вклады, вклады онлайн и вклады для пенсионеров.

Срочные депозитные вклады в Сбербанке - это вклады на фиксированный срок, с процентами, выплачиваемыми в конце срока вклада или ежемесячно.

Вклады онлайн - относительно новый продукт, позволяющий управлять своими средствами и сбережениями не выходя из дома. Их основное преимущество - повышенный годовой процент: по вкладам в рублях РФ - на 1,00%, по вкладам в долларах и евро - на 0,15%. Для открытия и дальнейшего обслуживания этих вкладов нужно лишь раз посетить любой из офисов банка для идентификации и подписания договора (универсального) банковского обслуживания, при этом обязательным условием является наличие у клиента телефона. Так, для увеличения оседаемости средств и привлечения новых депозитов были введены новые вклады с повышенной процентной ставкой, открываемые только в системе Сбербанк ОнЛ@йн: «Сохраняй ОнЛ@йн», «Пополняй ОнЛ@йн», «Управляй ОнЛ@йн».

Для составления сравнительной таблицы депозитных операций банка были проанализированные следующие виды депозитов (таблица 2.11).

Таблица 2.11 - Сравнительная таблица депозитов ОАО «Сбербанк России» за 2014 год

Название депозита	Частичное снятие	Пополнение	min сумма	min срок	max % (годовых)
«Сохраняй» Для получения максимального дохода	-	-	1 000	1 мес.	7,76**
«Пополняй» Для создания накоплений	-	+	1 000	3 мес.	7,28**
«Управляй» Для использования части средств вклада без потери процентов	+	+	30 000	3 мес.	6,68**
«Подари жизнь» Для помощи детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями	-	-	10 000	1 год	6,56**
«Мультивалютный Сбербанка России» Для получения дополнительного дохода за счет колебания курсов валют	-	+	5	1 год	6,21**
«Сберегательный счет» Для повседневного свободного распоряжения деньгами на счете	+	+	-	-	2,30
«Растущий» Вклад с растущей ставкой во времени	-	-	1 000	2 года	8,50
«Прибыльный» Вклад с убывающей ставкой во времени	-	-	1 000	2 года	8,00

Как видно из выше приведенных данных в таблице 2.11, самые высокие проценты предлагает вклад «Сохраняй», годовая ставка по нему в рублях - до 8,75%, в долларах США - до 4,00%, в европейской валюте - до 4,50%. Однако, данный продукт из депозитной линейки не допускает пополнения и полного или частичного снятия средств до окончания срока договора.

На наш взгляд, если планируется пополнение вклада в течении срока действия депозитного договора, то лучше выбрать вклад «Пополняй», предусматривающий такую возможность. Максимальная ставка по этому виду вклада - 8,00% в рублях РФ, 3,75% в долларах и 4,25% в евро.

Если есть сомнения в сроках размещения вклада, то можно воспользоваться вкладом «Управляй» -- он даст возможность снятия средств до окончания срока договора, при этом ставки по нему не сильно отличаются от предыдущих двух - до 7,25% годовых в национальной валюте, до 3,55% годовых в долларах и до 4,10% в евро.

Существуют объективные критерии, влияющие на величину и колебание процентной ставки по депозитам в ОАО «Сбербанк России». К таковым относятся: экономическая ситуация, уровень деловой активности, показатели инфляции, совокупный размер банковских кредитных ресурсов.

Чем дольше остается стабильной экономика, тем ниже ставки по вкладам предлагают банки. Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» выстраивается с учетом перечисленных критериев, а также ориентируется на позицию Центробанка.

3. АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ В ОБЛАСТИ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ

3.1 Проблемы российского депозитного рынка и возможные пути их решения

Депозитные операции коммерческих банков имеют огромное значение не только для конкретной кредитной организации, но и для экономики в целом. Депозиты юридических и физических лиц традиционно используются банками для осуществления активных операций, основное место среди которых отводится кредитованию, таким образом, банк способствует развитию инвестиционных процессов (инвестиционные кредиты) и стимулирует покупательскую активность населения (потребительское кредитование).

К сожалению, депозитный рынок России заметно уступает депозитному рынку экономически развитых иностранных государств. Несмотря на то, что к сегодняшнему дню проведён ряд основных реформ, напр...